Hoạt động tín dụng với sự đa dạng các sản phẩm dịch vụ ngân hàngcho mọi đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xã hội,...nên nótham vào quá trình chu chuyển vốn của
Trang 1KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN LÝ
Giảng viên hướng dẫn
Sinh viên thực hiện
: 1381720025 : Tài chính - Ngân hàng : 2013 – 2018
HÀ NỘI – Năm 2018
Trang 2Được sự phân công của quý thầy cô khoa Kinh tế và Quản Lý, Trường Đại Học ĐiệnLực, sau gần sáu tháng thực tập em đã hoàn thành Khóa luận tốt nghiệp
Để hoàn thành nhiệm vụ được giao, ngoài sự nỗ lực học hỏi của bản thân còn có sựhướng dẫn tận tình của thầy cô, cô chú, anh chị cán bộ công nhân viên tại Ngân hàng ViệtNam Thịnh Vượng chi nhánh Mỹ Đình
Em chân thành cảm ơn cô giáo – ThS Định Thị Minh Tâm, người đã hướng dẫn cho emtrong suốt thời gian thực tập Mặc dù công việc của cô rất bận nhưng cô vẫn không ngầnngại chỉ dẫn em, định hướng đi cho em, để em hoàn thành tốt nhiệm vụ Một lần nữa emchân thành cảm ơn cô và chúc cô dồi dào sức khoẻ
Xin cảm ơn tất cả các bạn bè, các anh chị cán bộ công nhân viên chi nhánh Mỹ Đình đãgiúp đỡ, dìu dắt em trong suốt thời gian qua Tất cả các mọi người đều nhiệt tình giúp đỡ,đặc biệt ở Chi nhánh, mặc dù số lượng công việc ngày một tăng lên nhưng các anh chịhướng dẫn vẫn dành thời gian để hướng dẫn rất nhiệt tình
Tuy nhiên vì kiến thức chuyên môn còn hạn chế và bản thân còn thiếu nhiều kinh nghiệmthực tiễn nên nội dung của báo cáo không tránh khỏi những thiếu xót, em rất mong nhận
sự góp ý, chỉ bảo thêm của quý thầy cô cùng toàn thể cán bộ, công nhân viên tại Chinhánh để báo cáo này được hoàn thiện hơn
Một lần nữa xin gửi đến thầy cô, bạn bè cùng các cô chú, anh chị tại Chi nhánh lời cảm
ơn chân thành và tốt đẹp nhất!
Hà nội, ngày 3 tháng 6 năm 2018
Sinh Viên
Hoàng Thị Hồng Hạnh
Trang 3(Của giáo viên hướng dẫn)
Giảng viên hướng dẫn (Ký, ghi rõ họ tên)
Trang 4NHẬN XÉT (Của giáo viên phản biện)
Giảng viên phản biện (Ký, ghi rõ họ tên)
Trang 5LỜI MỞ ĐẦU
CHƯƠNG I: CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1
1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1
1.1.1 Khái niệm tín dụng 1
1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng 2
1.1.3 Phân loại hoạt động tín dụng……… 3
1.1.3.1 Phân loại theo thời……… 3
1.1.3.2 Phân loại theo hình thức ………4
1.1.3.3 Phân loại theo tài sản đảm bảo……… …….6
1.1.3.4 Phân loại theo rủi ro………6
1.2 Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại……… ………6
1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 6
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại……….……8
1.2.2.1 Doanh số tín dụng và tốc độ tăng trưởng doanh số tín dụng……….…8
1.2.2.2 Tỷ trọng và tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng……… 9
1.2.2.3 Hiệu suất sử dụng vốn vay……… 9
1.2.2.4 Vòng quay vốn tín dụng………10
1.2.2.5 Thu nhập từ hoạt động cho vay………10
1.2.2.6 Mức sinh lời từ hoạt động cho vay……… 10
1.2.2.7 Nợ quá hạn……… …11
Trang 61.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại……….13
1.3.1 Các nhân tố chủ quan……… 13
1.3.2 Các nhân tố khách quan……… 15
1.3.2.1 Nhân tố thuộc về doanh nghiệp, khách hàng……….… 15
1.3.2.2 Môi trường kinh tế………16
Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH……… …18
2.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Mỹ Đình……….18
2.1.1 Giới thiệu chung về ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – VPBank……….18
2.1.2 Giới thiệu chung về ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – VPBank Chi nhánh Mỹ Đình……….…20
2.1.3 Lĩnh vực hoạt động……… 21
2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Mỹ Đình ( VPBank Mỹ Đình )……… 21
2.2.1 Tình hình huy động vốn……… 21
2.2.2 Tình hình cho vay………24
2.2.3 Một số hoạt động khác của Chi nhánh VPBank Mỹ Đình giai đoạn 2014 – 2016………26
2.2.3.1 Hoạt động phát hành thẻ của Chi nhánh VPBank Mỹ Đình giai đoạn 2014 – 2016………26
2.2.3.2 Hoạt động thu phí của VPBank Mỹ Đình giai đoạn 2014 – 2016……… 27
Trang 7Vượng – chi nhánh Mỹ Đình (VPBank Mỹ Đình )……… 28
2.3.1 Tình hình cho vay, thu nợ………28
2.3.1.1 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng……….28
2.3.1.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian………29
2.3.1.3 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền……… 30
2.3.2 Hiệu suất sử dụng vốn vay……….31
2.3.3 Tình hình nợ quá hạn……… 31
2.3.4 Vòng quy vốn tín dụng………33
2.3.5 Kết quả đạt được……… 34
2.4 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Mỹ Đình ( VPBank Mỹ Đình)……… 35
2.4.1 Đánh giá chung……… 35
2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân……… 36
2.4.2.1 Hạn chế……….36
2.4.2.2 Nguyên nhân……….36
Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM TỊNH VƯỢNG -CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH……… 40
3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của VPBank chi nhánh Mỹ Đình……….40
3.1.1 Phương hướng hoạt động chung của VPBank chi nhánh Mỹ Đình……… 40
3.1.2 Định hướng hoạt động đầu tư tại VPBank chi nhánh Mỹ Đình……… 41 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại VPBank chi nhánh Mỹ Đình
Trang 83.2.1 Ngân hàng cần đảm bảo sự bình đẳng giữa các khách hàng đến xin vay vốn
………42
3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động Marketing ngân hàng……… 43
3.2.3 Nhanh chóng củng cố và hoàn thiện việc thu thập, lưu trữ, xử lý và cung cấp thông tin nhằm phục vụ cho công tác thẩm định và cả quá trình cung cấp tín dụng ………44
3.2.4 Đảm bảo và nâng cao chất lượng thẩm định theo đúng quy trình thẩm định vay tín dụng………46
3.2.5 Xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt………47
3.2.6 Tăng cường các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro khi cung cấp hoạt động tín dụng………47
3.2.7 Kiên quyết xử lý nợ tồn đọng, nợ xấu xuống mức thấp nhất có thể………49
3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ……… 50
3.2.9 Tiêu chuẩn hóa đội ngũ cán bộ ngân hàng………51
3.2.10 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng………52
3.3 Một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại VPBank chi nhánh Mỹ Đình………53
3.3.1 Kiến nghị với cơ quan quản lý nhà nước……….53
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng……… 54
3.3.2.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước………54
Trang 9………56KẾT LUẬN………57
Trang 101 TS Phan Thị Thu Hà, Ngân hàng thương mại, NXB thống kê, 2014
2 TS Lưu Thị Hương, Tài chính doanh nghiệp, NXB thống kê, 2015
3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh VPBank Mỹ Đình năm
2014, 2015, 2016
4 Các báo cáo kiểm tra, kiểm toán nội bộ của VPBank chi nhánh Mỹ Đình
5 Quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà nước
6 Giáo trình ngân hàng và thị trường tài chính Mishkin
7 Trang web: www.vnn.vn; home.vnn.vn;
Trang 11Bảng 1: Tình hình huy động vốn tại VPBank Mỹ Đình giai đọan 2014-2016…… … 22
Bảng 2: Tình hình cho vay tại VpBank Mỹ Đình……… 24
Bảng 3: Tình hình phát hành thẻ của Chi nhánh VPBank Mỹ Đình giai đoạn 2014 – 2016………26
Bảng 4: Tình hình thu phí của Chi nhánh VPBank Mỹ Đình giai đoạn 2014 – 2016………27
Bảng 5: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo khách hàng……… 28
Bảng 6: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian……… 29
Bảng 7: Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại tiền……… 30
Bảng 9: Hiệu suất sử dụng vốn vay của chi nhánh………31
Bảng 10: Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh………32
Bảng 11: Vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh……… 33
Biểu đồ 1: Tình hình huy động vốn tại VPBank Mỹ Đình giai đoạn 2014 – 2016 ……….22
Biểu đồ 2 : Tình hình phát hành thẻ của VPBank Mỹ Đình giai đoạn
2014 – 2016………26
Trang 12Nước ta đang bước vào thời kỳ phát triển mạnh mẽ, đứng trước những cơ hội và tháchthức lớn trong điều kiện nền kinh tế hội nhập - tòa cầu hóa, đặc biệt là từ khi nước ta gianhập WTO Cả nền kinh tế đang có những thời cơ lớn tuy vậy cũng phải đối mặt vớinhững thách thức vô cùng lớn Một trong những lĩnh vực vô cùng quan trọng là Ngânhàng- Tài Chính và cũng chịu nhiều ảnh hưởng từ nền kinh tế thế giới.
Hiện nay nền kinh tế đã có những bước phát triển mạnh mẽ cả về chiều rộng và chiềusâu Sự ra đời và phát triển của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trên nhiều lĩnh vựcđặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cùng với nó là nhu cầu vốn nhất là nguồn vốnngắn hạn phục vụ mục tiêu ngắn hạn Do vậy vai trò to lớn trong việc cung cấp tín dụngcho nền kinh tế các ngân hàng đặc biệt là các ngân hàng thương mại ngày càng lớn Trong hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu tạo ra doanh thu vàlợi nhuận, thậm chí nó còn quyết định sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng Tuynhiên trong quá trình hoạt động kinh doanh vì nhiều nguyên nhân khác nhau mà gây racác rủi ro cho ngân hàng Những rủi ro này ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của ngânhàng và còn tác động không tốt đến nền kinh tế, đặc biệt có thể gây ra các hoạt động xấucủa xã hội Để đảm bảo hoạt động kinh doanh thì nâng cao chất lượng tín dụng trongngân hàng là biện pháp cần thiết và lâu dài
Hiện nay, em đang là sinh viên thực tập tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt NamThịnh Vượng - Chi nhánh Mỹ Đình, chính vì thế em đã quyết định chọn đề tài: “Giảipháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam ThịnhVượng - Chi nhánh Mỹ Đình” làm chuyên đề tốt nghiệp của mình
Đề tài được chia thành 3 phần chính:
Chương I: Các vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
Trang 13– Chi nhánh Mỹ Đình
Chương III: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Chinhánh Mỹ Đình
Trang 18Chương 1 CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
Tín dụng ( credit) được coi là cách thức chuyển dịch quỹ (vốn) từ người cho vay sangngười đi vay, tức là từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm
Đối với các quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là giao dịch về tài sản trên cơ sở có sựhoàn trả giữa hai chủ thể Phổ biến nhất là giao dịch giữa ngân hàng và các tổ chức,tài chính khác, giữa các doanh nghiệp và cá nhân thể hiện dưới hình thức cho vay, tức
là ngân hàng cung cấp tiền vay cho bên đi vay và sau một khoảng thời hạn nhất địnhngười đi vay phải thanh toán gốc và lãi
Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền mà các tổ chức tài chính chính cung cấp chokhách hàng (cho vay)
Như vậy tín dụng được hiểu đó là một giao dịch về tài sản ( tiền hoặc hàng hóa ) giữa bêncho vay ( ngân hàng và các định chế tài chính) trong đó bên cho vay chuyển giao tài sảncho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có tráchnhiệm trả gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán
Trang 19Tại Việt Nam, theo Luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa ViệtNam, điều 49 ghi: “ Tổ chức tín dụng được cấp tín dụng cho tổ chức, các nhân dưới cáchình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuêtài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước ”.
Quan hệ tín dụng phần lớn được xác lập thông qua hợp đồng tín dụng với trọng tâm làxác định khả năng và ý muốn của người nhận tín dụng trong việc thực hiện hợp đồng
1.1.2 Đặc điểm hoạt động tín dụng ngân hàng
Tín dụng là hoạt động đặc trưng cơ bản nhất của các NHTM, trong đó ngân hàng sử dụngvốn huy động để cho vay trên cơ sở lợi nhuận Hoạt động tín dụng mang lại thu nhập caonhất cho các ngân hàng Là khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản củangân hàng, HĐTD tác động và chịu sự tác động từ mọi hoạt động ngân hàng khác
Tín dụng là khoản mục tài sản rủi ro nhất của ngân hàng, chịu sự tác động của rất nhiềuyếu tố khác nhau Hoạt động tín dụng với sự đa dạng các sản phẩm dịch vụ ngân hàngcho mọi đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xã hội, nên nótham vào quá trình chu chuyển vốn của từng cá nhân, doanh nghiệp và toàn bộ nền kinh
tế Một ngân hàng có thể cấp tín dụng trên một phạm vi rộng lớn, cho các đối tượngkhách hàng thuộc nhiều lĩnh vực ngành nghề và khu vực địa lý khác nhau Vì thế, sự pháttriển, khả năng sinh lời cũng như những rủi ro tín dụng chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu
tố khách quan và chủ quan, của những yếu tố mang tính vĩ mô của nền kinh tế xã hội chođến những nhân tố mang tính vi mô từ hoạt động của khách hàng nhận tín dụng
Hoạt động tín dụng ngân hàng tác động to lớn đến sự phát triển và ổn định kinh tế, xã hộicủa quốc gia, khu vực và thế giới Chất lượng HĐTD sẽ quyết định tới thu nhập hay tổnthất của một ngân hàng, thậm chí có thể dẫn tới phá sản ngân hàng Không những thế, dotính nhạy cảm của hệ thống tài chính, sự suy giảm niềm tin của dân chúng đối với hoạtđộng của một ngân hàng có thể kéo theo sự sụp đổ của cả hệ thống tài chính quốc gia,khu vực, kéo theo đó là sự biến động của kinh tế, xã hội
Trang 20Chính vì những tác động to lớn của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế cũng nhưnhững rủi ro tiềm ẩn trong HĐTD mà tính hiệu quả và tính an toàn của tín dụng ngânhàng là đối tượng quan tâm của mọi chủ thể trong nền kinh tế Hoạt động tín dụng ngânhàng phải tuân theo những quy định khắt khe và sự giám sát của cơ quan quản lý nhànước (NHNN) được cụ thể hóa thành các văn bản pháp luật Tùy theo mức độ phát triểncủa thị trường, của nền kinh tế mà mỗi quốc gia có những quy định khác nhau đối vớiHĐTD.
Bên cạnh đó, để đảm bảo tính an toàn và sinh lời, các NHTM đều đưa ra những quy định,quy trình cụ thể đối với HĐTD được hệ thống thành chính sách tín dụng của ngân hàng.Một chính sách tín dụng phải thể hiện được chiến lược tài trợ của ngân hàng đó, vớinhững quy định cụ thể hướng dẫn hoạt động của cán bộ nhân viên các cấp trong toàn hệthống Chính sách tín dụng của một ngân hàng phụ thuộc vào môi trường hoạt động, mụctiêu phát triển của ngân hàng trong từng thời kỳ
Đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng cũng như yêu cầu phát triển của nềnkinh tế, tín dụng ngân hàng ngày càng đa dạng hóa về loại hình sản phẩm dịch vụ vàmang tính quốc tế hóa cao
1.1.3 Phân loại hoạt động tín dụng
Các NHTM ngày nay không ngừng mở rộng và đa dạng hóa các hình thức tín dụng chophù hợp với nhu cầu và thị hiếu của khách hàng Tùy theo mục đích nghiên cứu mà cónhiều cách phân loại tín dụng Sau đây là một số cách phân loại tín dụng phổ biến
1.1.3.1 Phân loại theo thời gian.
Theo thời gian tín dụng được phân thành:
Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn 12 tháng trở xuống, được sử
dụng để bù đắp sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động của các doanh nghiệp, nhu cầu chitiêu ngắn hạn của cá nhân Đối với loại hình tín dụng này rủi ro
thường rất thấp do trong một khoảng thời gian ngắn ngân hàng có thể lường
Trang 21trước những biến động xảy ra và dự tính được những biến động đó cũng như
các biên pháp phòng chống Loại hình này gồm có: tín dụng chiết khấu, tín
dụng bổ sung vốn lưu động, tín dụng thấu chi …
Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm được
sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết
bi, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án có quy mô
nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Ngoài ra, tín dụng trung hạn cũng là nguồn
hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp Loại hình này
gồm có: tín dụng cho thuê tài chính, tín dụng dự án …
Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm (cũng có ngân hàng
quy định tới trên 7 năm) được sử dụng để cấp vốn cho các dự án đầu tư xây
dựng cơ bản, các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đường xá, cầu cống, trường
học, bến bãi , sân bay…) Do có thời gian dài, quá trình thu hồi vốn lâu nên loại hình tíndụng này thường có mức độ rủi ro khá cao, do khó lường hết được
những biến động có thể gặp phải
1.1.3.2 Phân loại theo hình thức.
Gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh, cho thuê:
Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng
tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sởhữu một thương phiếu chưa đến hạn Thương phiếu được hình thành từ quá trìnhmua bán chịu hàng hoá và dịch vụ giữa các khách hàng với nhau Ngân hàng tuyứng tiền cho người bán, song thực chất là thay thế người mua trả tiền trước chongười bán Người bán (hay còn gọi là người thụ hưởng) có thể giữ thương phiếu
Trang 22đến hạn để đòi tiền người mua (có thể là người phải trả) hoặc mang đến ngânhàng để xin chiết khấu trước hạn Đây được coi là một nghiệp vụ đơn giản, nóbắt nguồn từ sự tín nhiệm giữa ngân hàng và những người ký tên trên thươngphiếu Thông thường ngân hàng ký với khách hàng một hợp đồng chiết khấu dovậy độ an toàn của thương phiếu là khá cao Khi cần chiết khấu khách hàng chỉcần gửi thương phiếu lên ngân hàng xin chiết khấu, ngân hàng sẽ kiểm trathươngphiếu đó và thực hiện chiết khấu Ngoài ra, các ngân hàng thương mại cóthể tái chiết khấu thương phiếu tại ngân hàng Nhà nước để đáp ứng nhu cầuthanh khoản với chi phí thấp.
Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng
phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định.Nghiệp vụ này gồm
có các loại sau:
Thấu chi, là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi
trội trên số dư tiền gửi của mình đến một giới hạn nhất định (gọi là hạn mức thấuchi) và trong một khoảng thời gian nhất định
Cho vay trực tiếp từng lần, là hình thức cho vay khá phổ biến của ngân hàng với
khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, không có điều kiện để cho vaythấu chi
Cho vay theo hạn mức, là nghiệp vụ mà ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng
một hạn mức tín dụng, đó là số dư tiền gửi tối đa tại thời điểm tính
Cho vay luân chuyển, là nghiệp vụ cho vay dựa trên sự luân chuyển của hàng
hoá, dịch vụ Ví dụ ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ lập tức thu nợkhi doanh nghiệp bán hàng
Cho vay trả góp, là nghiệp vụ mà ngân hàng cho phép khách hàng trả gốc làm
nhiều lần trong khoảng thời hạn tín dụng
Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách
hàng của mình Mặc dù không phải xuất tiền ra, song ngân hàng đã cho kháchhàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi Bảo lãnh có thể dưới hình thức thư bảo
Trang 23lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng và thực hiện đúngnghĩa vụ như cam kết
Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền ra mua tài sản để cho khách hàng thuê theo
những thoả thuận nhất định Vì tài sản cho thuê thuộc sở hữu của ngân hàng nênNgân hàng có thể thu hồi để bán hoặc cho người khác thuê khi người thuê khôngtrả nợ được…
1.1.3.3 Phân loại theo tài sản đảm bảo.
Tài sản đảm bảo các khoản tín dụng cho phép ngân hàng có được nguồn thu nợ thứ haibằng cách bán các tài sản đó khi nguồn thu nợ thứ nhất (từ sản xuất kinh doanh) không cóhoặc không đủ
Tín dụng có thể được phân chia thành tín dụng có đảm bảo bằng uy tín của chính kháchhàng, có đảm bảo bằng thế chấp , cầm cố tài sản…
1.1.3.4 Phân loại theo rủi ro.
Cách phân loại này giúp ngân hàng thường xuyên đánh giá lại tính an toàn của các khoảntín dụng, trích lập dự phòng tổn thất kịp thời
Theo tiêu thức này, nhiều ngân hàng phân ra tới 10 bậc thang từ thấp đến cao, về cơ bảngồm có:
Tín dụng lành mạnh: có khả năng thu hồi cao
Tín dụng có vấn đề: các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh, tiến độ dự
án chậm, khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính…
Nợ quá hạn có khả năng thu hồi, nợ quá hạn khó đòi…
1.2 Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng
Trang 24Mục đích của các ngân hàng thương mại nói chung là phải đảm bảo thoả mãn các yêu cầucủa khách hàng cả về chất lượng, giá cả , từ đó nâng cao thị phần cũng như lượng kháchhàng Một vấn đề mà tất cả các ngân hàng thương mại luôn phải quan tâm đó là từngbước nâng cao chất lượng tín dụng.
Chất lượng tín dụng về cơ bản đó là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng, phù hợp với luậtpháp hiện hành, sự phát triển kinh tế, xã hội và sự đảm bảo sự tồn tại, phát triển của ngânhàng Thực tế chất lượng tín dụng là một phạm trù rất rộng gồm nhiều nội dung, trong đó
có nội dung quan trọng nhất đó là thương số giữa tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ, khi đó nếuthương số này càng thấp thì chất lượng tín dụng được coi là tốt và ngược lại
Vâỵ chất lượng tín dụng được hiểu theo đúng nghĩa là ngân hàng đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng, đồng thời khách hàng vay vốn phải hoàn trả đúng hạn đầy đủ cả gốc và lãi cho ngân hàng Đối với khách hàng vay vốn chất lượng tín dụng thể hiện vốn vay được sử dụng có hiệu quả, trang trải được các chi phí hoạt động và đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp.
Qua đó ta thấy chất lượng tín dụng được thể hiện qua mối quan hệ chủ thể và do vậy cầnđược xem xét đối với ba chủ thể đó là: khách hàng, ngân hàng và cả nền kinh tế quốcdân
Đối với lợi ích của khách hàng: chất lượng tín dụng được thể hiện thủ tục
phải đơn giản, thuận tiện, với lãi suất và kỳ hạn hợp lý nhưng vẫn đảm bảonguyên tắc của tín dụng Đáp ứng được nhu cầu vốn của khách hàng, tạođiều kiện cho các doanh nghiệp thuận lợi trong kinh doanh và phải luôn coilợi ích của ngân hàng là mục tiêu hàng đầu
Đối với ngân hàng thương mại: chất lượng tín dụng được thể hiện ở phạm
vi, mức độ nhất định gọi là giới hạn tín dụng Giới hạn này phải phù hợpvới ngân hàng, đảm bảo được tính cạnh tranh mà vẫn phải thực hiện đúngnguyên tắc trong hoạt động tín dụng
Trang 25 Đối với cả nền kinh tế quốc dân đó là mục tiêu phát triển kinh tế – xã
hội:chất lượng tín dụng thể hiện ở sự phục vụ đáp ứng nhu cầu sản xuấtkinh, góp phần giúp các doanh nghiệp mở rộng quy mô, từ đó góp phần giảiquyết công ăn việc làm, thúc đẩy sự phát triển của xã hội Như vậy giảiquyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế gópphần thưc hiện được các mục tiêu chung của nền kinh tế quốc dân
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu chủ yếu và tổng hợp, có vai trò quan trọng trong việcđánh giá hiệu quả hoạt động của một ngân hàng Một hệ thống chỉ tiêu tốt và hoàn chỉnh
sẽ giúp ngân hàng đánh giá được chất lượng tín dụng cũng như đánh giá được tình hìnhhoạt động tín dụng chung của ngân hàng Các ngân hàng khác nhau sẽ có các cách đánhgiá khác nhau nhưng về cơ bản phải đảm bảo một số tiêu chí sau:
1.2.2.1 Doanh số tín dụng và tốc độ tăng trưởng doanh số tín dụng
Doanh số tín dụng là số tiền ngân hàng đã thực sự giải ngân cho khách hàng trongmột khoảng thời gian nhất định Nó phản ánh khối lượng các khoản tín dụng mà ngânhàng đã giải ngân cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế để đầu tư mở rộng sản xuất kinhdoanh Nghiên cứu doanh số cho vay nhiều thời kì sẽ cho thấy xu thế hoạt động tíndụng
Để đánh giá tình hình dư nợ cho vay tại các ngân hàng thương mại người ta sử dụngchỉ tiêu tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay
Doanhsố tín dụng năm(t )−Doanh số tín dụng năm(t−1)
Doanh số tín dụng năm(t−1)
Trang 261.2.2.2 Tỷ trọng và tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng
Dư nợ tín dụng là giá trị tín dụng do ngân hàng cấp cho khách hàng tại một thời điểmnhất định
Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng:
Dư nợ tín dụng năm (t )−Dư nợ tín dụn g năm(t−1)
Dư nợ tín dụng năm(t−1)
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng cung ứng tín dụng cũng như quá trình mở rộng thịtrường, tìm đối tác khách mới, thông qua đó giúp các nhà quản lý của ngân hàng thươngmại đánh giá được chất lượng tín dụng mà mình đang cung cấp cho khách hàng
1.2.2.3 Hiệu suất sử dụng vốn vay
Hệ số này phản ánh kết quả sử dụng nguồn vốn để đầu tư của ngân hàng thương mại, hệ
số này luôn nhỏ hơn 1 Nếu hệ số này thấp là một dấu hiệu không tốt, nó phản ánh rằngngân hàng thương mại đang trong tình trạng ứ đọng vốn, làm tăng chí phí vốn và làmgiảm hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng Ngược lại, nếu chỉ tiêu này quá cao có thể dodoanh số cho vay của ngân hàng tăng quá nhanh, điều này gây rủi ro lớn đối với ngânhàng
Hiệu suất sử dụng vốn được tính như sau:
Hiệu suất sử dụng vốn vay ¿ Tổng dư nợ cho vay
Tổng nguồn vốn huy động∗100
Đây chỉ là chỉ tiêu phản ánh quy mô, khả năng tận dụng nguồn vốn trong cho vay của cácngân hàng thương mại, nó cho ta biết trong một đồng vốn huy dộng được thì bao nhiêuđồng được sử dụng trong cho vay Hiệu suất sử dụng càng cao thì hoạt động kinh doanhcàng có hiệu quả và ngược lại
Trang 27Chỉ tiêu này đối với khách hàng, hệ số càng tăng phản ánh tình hình sản xuất kinh doanhcủa khách hàng càng tốt, có tình hình tài chính vững chắc Đây là cơ sở để khách hàngthực hiện tốt những cam kết trên hợp đồng tín dụng cũng như thông qua đó nhận biếtđược khách hàng tốt hay không
Đối với ngân hàng, chỉ tiêu này thể hiện khả năng thu hồi vốn của ngân hàng là cao haythấp, khả năng quản lý tín dụng tốt hay kém Nếu vòng quay chậm chứng tỏ chất lượngtín dụng không tốt , khả năng thu hồi vốn kém
1.2.2.5 Thu nhập từ hoạt động cho vay
Thu từ hoạt động tín dụng ¿Lãitừ hoạt động tín dụng
Tổngthu nhập
Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại càng tốt,không những thu được vốn gốc và lãi mà thông qua đó thể hiện uy tín, năng lực cạnhtranh của ngân hàng thương mại càng được khẳng định và nâng cao Vì nguồn thu từ hoạtđộng tín dụng là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng thương mại tồn tại và phát triển
1.2.2.6 Mức sinh lời từ hoạt động cho vay
Trang 28Mức sinh lời từ hoạt động cho vay¿Tổngthu lãi cho vay – Chi phí hoạt động cho vay
Tổng dư nợ bình quân
Chỉ tiêu này càng cao phản ánh ngân hàng đã có những cách thức hợp lý để có hiệu quảcao từ hoạt động cho vay, mà thu nhập của ngân hàng hiện nay chủ yếu từ hoạt động chovay Vì vậy nâng cao chất lượng cho vay tạo điều kiện giúp ngân hàng phát triển
1.2.2.7 Nợ quá hạn
Nợ quá hạn là chỉ tiêu biểu thị quan hệ tín dụng ngân hàng không hoàn hảo khi doanhnghiệp vay vốn không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng thương mại đúnghạn và số tiền đó cũng không được ngân hàng thương mại gia hạn nợ Gia tăng nợ quáhạn là điều mà các ngân hàng thương mại không mong muốn vì nợ quá hạn phát sinh sẽlàm gia tăng chi phí của ngân hàng như chi phí đòi nợ, chi phí sử lý tài sản bảo đảm…Chỉ tiêu này thường được các ngân hàng xác định vào một thời điểm nhất định thường làvào cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm
Để đánh giá chất lượng tín dụng trên cơ sở nợ quá hạn, người ta thường thông qua haichỉ tiêu cơ bản là: tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ đầu tư rủi ro:
*) Tỷ lệ nợ quá hạn ¿Nợ quá hạn
Tổng dư nợ∗100
Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại đang gặp khókhăn Cụ thể ngân hàng thương mại có nguy cơ mất vốn, khả năng thanh toán và lợinhuận của ngân hàng thương mại suy giảm
Tuy nhiên để đánh giá chính xác chỉ tiêu này người ta thường chia tỷ lệ nợ quá hạn thành
2 loại: nợ quá hạn có khả năng thu hồi và nợ quá hạn không có khả năng thu hồi:
Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi ¿Nợ quá hạn có khả năng thuhồi
Nợ quá hạn ∗100
Tỷ lệ nợ quá hạn không có khả năng thu ¿Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi
Nợ quá hạn ∗100
Trang 29Hai chỉ tiêu này cho ta biết trong nợ quá hạn có bao nhiêu phần trăm là nợ có khả năngthu hồi và không có khả năng thu hồi để từ đó có biện pháp xử lý kịp thời
Tỷ lệ đầu tư rủi ro ¿Tổng dư nợ món vay có phát sinh nợ quá hạn
Tổng dư nợ
Chỉ tiêu tỷ lệ đầu tư rủi ro sẽ giúp các ngân hàng thương mại quản lý rủi ro tốt hơn đốivới các khoản cho vay vì chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn chỉ xem xét đến giá trị khoản nợ quáhạn trong khi đó chỉ tiêu tỷ lệ đầu tư rủi ro cho ta biết các khoản vay mà phát sinh nợ quáhạn Như vậy các ngân hàng thương mại sẽ có chính sách dự phòng hợp lý cho các khoảnvay có khả năng rủi ro cao, tránh được tình trạng trong cùng một lúc con số nợ quá hạnquá lớn và gây ra giảm tài sản của ngân hàng thương mại
1.2.2.8 Hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng
Hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chịu tác động bởi nhiều yếu tố, liên quan tớimọi hoạt động của ngân hàng Một số chỉ tiêu cơ bản phản ánh hiệu quả công tác quản trịrủi ro tín dụng ngân hàng như:
- Tỷ lệ dự phòng trên dư nợ bình quân:
- Tỷ lệ dự phòng trên tổn thất tín dụng thực tế
Dự phòng tổnthất tín dụng
Tổn thất tíndụng thực tế ∗100
Trang 30Chỉ tiêu này cho biết trên 100 đồng vốn khó đòi (chưa thu hồi được) thì ngân hàng cóthể bù đắp tổn thất bằng bao nhiêu đồng từ chi phí dự phòng đã trích lập.
Chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả trong việc đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng và côngtác triển khai thực hiện các biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong hoạt động củangân hang
1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại 1.3.1 Các nhân tố chủ quan
Ngân hàng là chủ thể đi vay để cho vay lại đối với nền kinh tế Quy mô và phạm vi hoạtđộng của ngân hàng tùy thuộc vào nguồn vốn tự có của mình, vào khả năng huy độngvốn, uy tín và trình độ quản lý, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ… Cụ thể:
- Chính sách tín dụng:
Là một hệ thống các biện pháp nhằm tăng cường hay hạn chế tín dụng, đảm bảo mụctiêu kinh doanh của ngân hàng thương mại Nếu có được chính sách tín dụng đúng đắn vàlinh hoạt sẽ giúp cho các cán bộ tín dụng dễ dàng trong việc ra các quyết định cho vay vàxây dựng danh mục cho vay hiệu quả, có thể đạt được nhiều mục tiêu đồng thời tránhđược những sai làm trong hoạt động cho vay góp phần cải thiện chất lượng tín dụng
- Khả năng huy động vốn:
Muốn nâng cao chất lượng cho vay thì ngân hàng thương mại cần thỏa mãn tốt nhu cầuvay vốn của khách hàng Bởi vì khi nhu cầu vay vốn được thỏa mãn là điều kiện tiền đề
để doanh nghiệp tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh thường xuyên liên tục, tái đầu
tư mở rộng sản xuất, gia tăng lợi nhuận, đảm bảo trả nợ gốc và lãi đầy đủ cho ngân hàng
Mà thực tế hiện nay nguồn vốn tự có của ngân hàng còn nhỏ bé, để có đủ vốn cung ứngcho khách hàng đòi hỏi ngân hàng phải khai thác tối đa nguồn vốn trong dân cư và tiềngửi của các tổ chức kinh tế
Trang 31- Chất lượng thẩm định tín dụng và quy trình cho vay:
Quy trình cho vay là sự cụ thể hóa chính sách tín dụng Trong quy trình cho vay thì thẩmđịnh là khâu quan trọng nhất quyết định đến chất lượng cho vay Làm tốt công tác thẩmđịnh là điều kiện tiền đề để ngân hàng thu hồi đầy đủ gốc và lãi tiền vay đúng hạn, đồngthời tạo điều kiện để tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng
Việc nắm bắt quy trình cho vay và phối hợp chặt chẽ các bước của quy trình cho vaydoanh nghiệp là căn cứ để ngân hàng kiểm soát tiến trình cấp tín dụng và điều chỉnhchính sách tín dụng đối với khách hàng `cho phù hợp với thực tế thông qua đó thực hiệnkiểm soát và hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh, đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng
- Công tác tổ chức và chất lượng nhân sự của ngân hàng
Công tác tổ chức là việc thiết lập và cụ thể hóa các vị trí, các mối quan hệ giữa các phòngban bộ phận trong ngân hàng một cách khoa học hợp lý, đảm bảo sự phối hợp nhịpnhàng,linh hoạt là điều kiện thuận lợi để ngân hàng thỏa mãn tốt nhất các yêu cầu của doanhnghiệp vay vốn Đồng thời theo dõi và quản lý sát sao các khoản vốn huy động và chovay, góp phần nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng
Bên cạnh đó thì sự phát triển của nền kinh tế thị trường và của khoa học công nghệ đòihỏi ngân hàng phải tuyển chọn cán bộ nhân sự có trình độ chuyên môn giỏi và có khảnăng tiếp thu và ứng dụng khoa học cộng nghệ hiện đại
- Kiểm soát nội bộ :
Là việc theo dõi và giám sát các hoạt động nghiệp vụ mà ngân hàng thương mại đangcung cấp để có những thông tin thường xuyên về tình hình tín dụng, qua đó phát hiện các
vi phạm pháp luật, quy chế, thể lệ, chính sách, nguyên tắc cho vay để từ đó có nhữngbiện pháp xử lý kịp thời Chất lượng tín dụng cũng thông qua đó phụ thuộc vào mức độphát hiện kịp thời các sai sót phát sinh trong quá trình giải ngân một khoản tín dụng Quátrình kiểm soát nội bộ sẽ giúp cho lãnh đạo ngân hàng thương mại điều hành công việc
Trang 32theo đúng cơ chế, chính sách, đúng pháp luật đồng thời nắm bắt được những sai sót gópphần bảo đảm chất lượng tín dụng.
- Thông tin tín dụng:
Thông tin tín dụng là yếu tố không thể thiếu và rất quan trọng trong quản lý tín dụng củangân hàng Đây là cơ sở để cán bộ tín dụng thực hiện phân tích tình hình tài chính, uy tín,tính khả thi của phương án, dự án mà doanh nghiệp xin vay vốn để đưa ra lựa chọn tíndụng tốt nhất Đồng thời có biện pháp theo dõi và sử lý nợ sao cho có hiệu quả nhất Hoạt động kiểm toán nội bộ giúp cho nhà quản trị ngân hàng có cái nhìn chính xác vàthông suốt về hoạt động cho vay, kịp thời phát hiện ra sai sót để từ đó có biện pháp sử lýnhằm ngăn chặn rủi ro
- Khoa học công nghệ phục vụ hoạt động của Ngân hàng:
Tuy đây không phải là yếu tố cơ bản, nhưng trong giai đoạn hiện nay nó cũng góp phầntrong việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Nó vừa là công cụ,phương tiện thực hiện tổ chức, quản lý ngân hàng thương mại,kiểm tra quy trình cho vaytín dụng, thực hiện các nghiệp vụ giao dịch khác với khách hàng… Với trình độ khoa họccông nghệ ngày càng phát triển giúp các ngân hàng thương mại có được thông tin và xử
lý thông tin chính xác, nhanh chóng, kịp thời, trên cơ sở đó đưa ra được các quyết định
một cách đúng đắn
1.3.2 Các nhân tố khách quan
1.3.2.1 Nhân tố thuộc về doanh nghiệp, khách hàng
- Vốn tự có của doanh nghiệp: Vốn tự có thể hiện khả năng tự chủ về tài chính củadoanh nghiệp, khả năng thanh toán và khả năng chống đỡ rủi ro của doanh nghiệp Nếuvốn tự có quá ít trong khi vốn vay quá lớn thể hiện khă năng tự chủ về tài chính và khảnăng thanh toán của doanh nghiệp thấp, doanh nghiệp dễ bị động trong sản xuất kinhdoanh, đồng thời nợ đến hạn khó có khả năng thanh toán
Trang 33- Năng lực quản lý: T hể hiện khả năng thích nghi của bộ máy quản lý doanh nghiệptrước những biến động của môi trường kinh doanh Nếu năng lực quản lý của doanhnghiệp yếu kém sẽ dẫn đến sử dụng lãng phí các nguồn lực, hiệu quả kinh doanh thấp,vốn bị thất thoát Hậu quả là không có khả năng trả nợ vay ngân hàng.
- Mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp: Một trong những nguyên tắc cho vay củangân hàng là doanh nghiệp vay vốn phải cam kết sử dụng vốn đúng mục đích Tuy nhiênvẫn có nhiều trường hợp doanh nghiệp sau khi nhận tiền vay cố tình sử dụng vốn vay saimục đích gây thất thoát vốn, do vậy không trả nợ được ngân hàng
- Về tài sản bảo đảm: Ngay từ đầu hầu hết các khoản vay ngân hàng tài trợ cho các
doanh nghiệp đều cần có tài sản bảo đảm Tuy nhiên không phải tài sản nào cũng đượcngân hàng chấp nhận làm bảo đảm cho khoản vay mà chỉ những tài sản đủ tiêu chuẩnmới được ngân hàng chấp nhận
1.3.2.2 Môi trường kinh tế
Trong lĩnh vực ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng rất nhạy cảm vớinhững biến động từ môi trường kinh tế Đó là các biến động của nền kinh tế: Lạm phát,chu kì kinh tế, lãi suất, chỉ số giá cả, sự phát triển của khoa học công nghệ… Những yếu
tố này có ảnh hưởng trực tiếp đến việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng ngânhàng đối với khách hàng của ngân hàng thương mại
Thật vậy, lạm phát làm gia tăng giá cả của hàng hóa nói chung hay nói cách khác là đồngtiền bị sụt giảm giá trị Còn đối với các doanh nghiệp, lạm phát làm gia tăng chi phí đầuvào, tăng giá bán sản phẩm ảnh hưởng đến doanh thu và lợi nhuận của doanh nghiệp.Thực tế này ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng của doanh nghiệp Điều này nghĩa
là ngân hàng đang đối mặt với rủi ro tín dụng cao hơn
Bên cạnh đó, chu kì kinh tế cũng là nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay đối vớidoanh nghiệp Cụ thể, trong thời kì nền kinh tế tăng trưởng, sản xuất phát triển thì nhucầu vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp tăng lên Đây là điềukiện thuận lợi để ngân hàng mở rộng quy mô cho vay, đồng thời quan tâm nâng cao chất
Trang 34lượng cho vay đảm bảo an toàn vốn và thu được mức lợi nhuận cao nhất Ngược lại, khinền kinh tế suy thoái thì sản xuất bị kìm hãm mà lạm phát gia tăng thì nhu cầu vay vốncủa các doanh nghiệp giảm sút, khi đó phạm vi đầu tư và hoạt động của ngân hàngthương mại bị thu hẹp.
Mức lãi suất mà ngân hàng thương mại cho vay đối với các doanh nghiệp cũng chịu ảnhhưởng rất lớn bởi sự biến động lãi suất trên thị trường Đồng thời nhân tố này cũng ảnhhưởng trực tiếp đến chất lượng cho vay của ngân hàng đối với doanh nghiệp Vì vậyngân hàng cần điều chỉnh mức lãi suất cho vay đối với các doanh nghiệp phù hợp với lãisuất thị trường, đồng thời đảm bảo lợi ích hài hòa giữa ngân hàng và doanh nghiệp vayvốn Như vậy nền kinh tế ổn định, lạm phát được kiểm soát tốt và mức lãi suất cho vayđối với doanh nghiệp hợp lý sẽ là điều kiện thuận lợi để ngân hàng thương mại có đượcnhững khoản vay chất lượng cao, đảm bảo mức thu nhập ổn định và tạo môi trườngcạnh tranh lành mạnh cho ngân hàng
Chương 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CỔ PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH MỸ ĐÌNH
Trang 352.1 Tổng quan về ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Mỹ Đình.
2.1.1 Giới thiệu chung về ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – VPBank
Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) được thành lập ngày 12/8/1993.Sau gần 25 năm hoạt động, VPBank đã phát triển mạng lưới lên 219 điểm giao dịch vớiđội ngũ gần 24.000 cán bộ nhân viên Tính đến hết năm 2017, vốn điều lệ của VPBank đãtăng lên mức 15.706 tỷ đồng
VPBank đang từng bước khẳng định uy tín của một ngân hàng năng động, có năng lực tàichính ổn định và có trách nhiệm với cộng đồng Năm 2017 đã khép lại hành trình 5 năm(2012-2017) của VPBank với những dấu ấn rực rỡ về quy mô và lợi nhuận, đưa VPBanktrở thành một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam
Đặc biệt, năm 2017 là một cột mốc có tính lịch sử của ngân hàng khi gần 1,5 tỷ cổ phiếuchính thức được niêm yết trên sàn chứng khoán HOSE, thu hút sự quan tâm lớn của nhàđầu tư trong nước và quốc tế
Sự tăng trưởng vượt bậc của VPBank thể hiện sinh động ở mức độ mở rộng mạng lướicác chi nhánh, điểm giao dịch trên toàn quốc cùng sự phát triển đa dạng của các kênh bánhàng và phân phối
Bên cạnh đó, theo định hướng “Khách hàng là trọng tâm”, các điểm giao dịch đã đượcthay đổi hoàn toàn về diện mạo, mô hình và tiện nghi phục vụ Các sản phẩm, dịch vụ củaVPBank luôn được cải tiến và kết hợp thêm nhiều tiện ích nhằm gia tăng quyền lợi chokhách hàng Tất cả đã góp phần làm hài lòng khách hàng hiện tại và thu hút thêm kháchhàng mới, mở rộng tập khách hàng của VPBank cả về độ lớn và thời gian gắn bó với tốc
độ nhanh chóng
Trang 36Ngân hàng luôn đi đầu thị trường trong việc ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến trongcác sản phẩm, dịch vụ và hệ thống vận hành Cùng với việc xây dựng môi trường văn hóadoanh nghiệp vững mạnh, hiệu quả, các hệ thống quản trị nhân sự cốt lõi đã được xâydựng và triển khai thành công tại VPBank Bên cạnh đó, Ngân hàng đã từng bước pháttriển một hệ thống quản trị rủi ro độc lập, tập trung và chuyên môn hóa, đáp ứng chuẩnmực quốc tế và gắn kết với chiến lược kinh doanh của Ngân hàng Song song với việcthực thi những thông lệ quốc tế tốt nhất về quản trị doanh nghiệp, VPBank cũng khôngngừng hoàn thiện cơ cấu tổ chức theo chính sách quản trị công ty rõ ràng và minh bạch.Với những nỗ lực không ngừng, thương hiệu của VPBank đã trở nên ngày càng vữngmạnh và được khẳng định qua nhiều giải thưởng uy tín Riêng trong năm 2017, VPBank
đã liên tiếp nhận được 20 giải thưởng trong nước và quốc tế thể hiện sự ghi nhận của các
tổ chức uy tín đối với kết quả tăng trưởng ấn tượng của VPBank về mặt giá trị thươnghiệu
VPBank được Brand Finance, công ty tư vấn định giá thương hiệu hàng đầu thế giới, xếphạng là một trong bốn ngân hàng có giá trị thương hiệu cao nhất và là một trong 22thương hiệu giá trị nhất Việt Nam năm 2017
Bên cạnh đó, các tổ chức quốc tế uy tín đã lựa chọn VPBank trong số ít các ngân hàngchâu Á để trao tặng các giải thưởng dành riêng cho tổ chức tín dụng, như“Ngân hàng tốtnhất Việt Nam dành cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa năm 2017” do Asia Money trao,Asian Banking & Finance cùng lúc trao ba danh hiệu cho VPBank là “Ngân hàng dànhcho doanh nghiệp vừa và nhỏ tốt nhất năm 2017”, “Ngân hàng có dịch vụ quản lý dòngtiền tốt nhất cho doanh nghiệp vừa và nhỏ” và “Sản phẩm tín dụng tốt nhất của năm”.Trong khi đó The Asian Banker cũng trao cho VPBank ba giải thưởng, gồm “Giải phápNgân hàng số tốt nhất Việt Nam”, “Ngân hàng cung cấp sản phẩm vay tín chấp ưu việtnhất Việt Nam” và “Sản phẩm vay tín chấp tốt nhất khu vực Châu Á”
Những giải thưởng quốc tế này một lần nữa khẳng định cho chất lượng sản phẩm, dịch
vụ, uy tín và sức cạnh tranh nổi bật của VPBank trên thị trường tài chính, ngân hàng tại
Trang 37Việt Nam, đồng thời khẳng định định hướng phát triển đúng đắn của Ngân hàng trongthời gian qua Trong thời gian tới, VPBank sẽ tập trung đổi mới sản phẩm, dịch vụ, nhằmđem đến những lợi ích vượt trội cho Khách hàng và đặc biệt tập trung nâng cao chấtlượng dịch vụ nhằm hướng tới một ngân hàng chuẩn quốc tế.
2.1.2 Giới thiệu chung về ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – VPBank Chi nhánh Mỹ Đình
Ngày 12/12/2006, VPBank chính thức khai trương và đưa vào hoạt động VPBank chinhánh Mỹ Đình, trực thuộc VPBank Thăng Long Sau khoảng thời gian 11 năm hoạtđộng và phát triển và đang bước sang năm thứ 12, Ngân hàng TMCP Việt Nam ThịnhVượng chi nhánh Mỹ Đình (gọi tắt là VPBank Mỹ Đình) đã trở thành địa chỉ thu hút cáckhách hàng có đồng tiền nhàn rỗi và những doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn phát triểnsản xuất kinh doanh Trụ sở của chi nhánh đặt tại Tầng 1, tòa nhà CT1-1, Khu đô thị MễTrì Hạ, Từ Liêm, Hà Nội
VPBank Mỹ Đình có 42 nhân viên, bao gồm cả ban quản lý, các nhân viên đều cótrình độ đại học và trên đại học VPBank Mỹ Đình được thành lập để đáp ứng từ yêu cầuthực tiễn mở rộng mạng lưới dịch vụ kinh doanh của mạng lưới ngân hàng VPBank Vớithực tế lúc bấy giờ, nguồn nhân lực chưa dồi dào, cơ sở vật chất hạn chế, tuy nhiên với nỗlực chung của tập thể chi nhánh, chỉ sau một thời gian ngắn hoạt động VPBank Mỹ Đình
đã bắt kịp cùng quỹ đạo kinh doanh hiệu quả của toàn hệ thống Không những thế với tàinăng và lòng nhiệt huyết của toàn bộ cán bộ nhân viên ở đây đã nhanh chóng giúp chinhánh trở thành một trong những chi nhánh hiệu quả nhất ngay cả khi thị trường tiền tệhoạt động không ổn định VPBank chi nhánh Mỹ Đình đã từng bước xây dựng môitrường làm việc minh bạch, chuyên nghiệp, lấy khách hàng làm trọng tâm Bên cạnh đó,VPBank đã cải cách bộ máy hoạt động theo hướng tinh gọn, phát huy năng lực của từng
cá nhân, xây dựng tập thể vững mạnh
2.1.3 Lĩnh vực hoạt động