Có 6 phương thức thanh toán quốc tế cơ bản, mỗi phương thức khác nhau sẽ có mức độ an toàn khác nhau và chi phí cũng khác nhau. Chọn phương thức nòa còn tùy thuộc vào mối quan hệ của bạn với đối tác của mình, tùy thuộc vào mối quan hệ của bạn với đối tác của mình, tùy thuộc vào mức độ rủi ro của giao dịch và trong một số trường hợp thì tùy thuộc vào quy định của quốc gia yêu cầu để chọn được phương thức thanh toán quốc tế phù hợp.
CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TỐN QUỐC TẾ Có phương thức toán quốc tế bản, phương thức khác có mức độ an tồn khác chi phí khác Chọn phương thức nòa tùy thuộc vào mối quan hệ bạn với đối tác mình, tùy thuộc vào mối quan hệ bạn với đối tác mình, tùy thuộc vào mức độ rủi ro giao dịch số trường hợp tùy thuộc vào quy định quốc gia yêu cầu để chọn phương thức toán quốc tế phù hợp Phương thức chuyển tiền (Remittance) Phương thức chuyển tiền (Remittance) phương thức mà khách hàng ngân hàng (người yêu cầu chuyền tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người thụ hưởng địa điểm định, với hình thức chuyển tiền trả sau, người xuất đứng vào vị trí bất lợi trường hợp hàng hóa chuyển mà lý người nhập chậm lập lệnh chuyển tiền cho ngân hàng dẫn đến người bán chậm nhận toán Ngược lại, với phương thức chuyển tiền trả trước, rủi ro chuyển sang cho nhà nhập chỗ người nhập chuyển tiền toán cho người xuất chưa nhận hàng người xuất chậm trễ giao hàng Tham khảo viết: PHƯƠNG THỨC CHUYỂN TIỀN (REMITTANCE) TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ Phương thức nhờ thu (Collection of payment) Để khắc phục yếu điểm phương thức chuyển tiền trả sau, phương thức nhờ thu điển hình phương thức nhờ thu hối phiếu kèm theo chứng từ đời nhằm đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất Người xuất sau hoàn thành nhiệm vụ xuất chuyển hàng hóa cho người nhập ủy thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ số tiền người nhập sở hối phiếu lập Các thành phần chủ yếu tham gia phương thức toán sau: • Người xuất – người ủy thác thu: Principal • Ngân hàng phục vụ người xuất – ngân hàng ủy thác thu: Remitting bank • Ngân hàng đại lý ngân hàng phục vụ người xuất (là ngân hàng quốc gia người nhập khẩu): Collecting bank • Người nhập người nhập định: Drawee Phương thức nhờ thu phân làm hai loại: • Nhờ thu trơn – clean collection: nhờ thu chứng từ tài khơng kèm chứng từ thương mại • Nhờ thu chứng từ - documentary collection là: • Chứng từ tài kèm chứng từ thương mại • Chứng từ thương mại khơng kèm chứng từ tài Trong tốn ngoại thương, phương thức nhờ thu chứng từ sử dụng phổ biên Nhờ thu trơn Người XK giao hàng/cung ứng dịch vụ gửi chứng từ cho người NK Ký phát hối phiếu viết thị nhờ thu gửi đến ngân hàng phục vụ nhờ thu hộ tiền từ người NK nước Ngân hàng chuyển hối phiếu thị nhờ thu cho ngân hàng đại lý nước người NK thu hộ Ngân hàng thu hộ xuất trình hối phiếu theo thị nhờ thu cho người trả tiền Người trả tiền tiến hành trả tiền chấp nhận trả tiền hối phiếu Ngân hàng thu hộ chuyển tiền hối phiếu chấp nhận cho ngân hàng chuyển Ngân hàng chuyển trả tiền hối phiếu chấp nhận cho người xuất Nhờ thu chứng từ Người XK giao hàng cho người NK Lập chứng từ thương mại có khơng kèm theo hối phiếu viết thị nhờ thu gửi đến ngân hàng phục vụ nhờ thu hộ tiền từ người nhập nước Ngân hàng chuyển chứng từ thị nhờ thu cho nhân hàng đại lý nước người nhập thu hộ Ngân hàng thu hộ xuất trình chứng từ theo thị nhờ thu cho người nhập Người nhập tiến hành trả tiền chấp nhận trả hối phiếu để nhận chứng từ nhận hàng Ngân hàng thu hộ chuyển tiền hối phiếu chấp nhận cho ngân hàng chuyển (nếu yêu cầu, ngân hàng thu hộ giữ lại hối phiếu chấp nhận, chờ đến hạn toán thu tiền chuyển trả tiền) Ngân hàng chuyển trả tiền hối phiếu chấp nhận cho người xuất So với nhờ thu trơn, nhờ thu chứng từ đảm bảo quyền lợi cho người xuất hơn, ngân hàng phương thức thay người xuất khống chế chứng từ hàng hóa, người nhập phải trả tiền chấp nhận trả tiền nhận chứng từ để nhận hàng Tuy nhiên, việc thu tiền người xuất chưa chắn vì: • Với điều kiện nhờ thu trả tiền giao chứng từ - documents against payment (D/P): giữ quyền kiểm sốt hàng hóa sau giao hàng người nhập không nhận hàng không trả tiền, người xuất phải tốn thêm thời gian tiền bạc để thu hồi vốn giải tuyết lơ hàng gửi • Với điều kiện nhờ thu chấp nhận trả tiền đổi chứng từ - documents against acceptance (D/A): người xuất quyền kiểm soát hàng sau hối phiếu chấp nhận, việc thu tiền lúc hồn tồn tùy thuộc vào thiện chí người nhập • Trong trường hợp hàng gửi đường hàng không phương tiện vận tải khác, vận đơn hàng không chứng từ tương tụ khơng phải chứng từ sở hữu hàng hóa, hàng hóa chuyển giao cho người nhập việc toán chấp nhận chưa thực Thư tín dụng (Letter of Credit L/C) L/C văn ngân hàng phát hành theo yêu cầu khách hàng (người nhập khẩu) cam kết trả tiền cho người thụ hưởng (người xuất khẩu) người xuất trình chứng từ hợp lệ Do L/C gọi L/C thương mại hay L/C chứng từ L/C thương mại hình thành sở hợp đồng lại độc lập hoàn toàn với hợp đồng Tham khảo viết: PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN BẰNG L/C TRONG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ Phương thức ghi sổ (Open account) Là phương thức toán mà người bán mở tài khoản để ghi nợ người nhập trả tiền cho người xuất vào thời điểm xác định tương lai Phương thức thuận tiện an toàn trường hợp hai bên thực tin cậy lẫn nhau, mua bán hàng nhiều lần người mua có uy tín tốn Sử dụng phương thức ghi sổ có nhiều rủi ro Các ngân hàng không tham gia với chức người mở thài khoản thực việc toán Chỉ đến kỳ toán theo thỏa thuận, nhà nhập thơng qua ngân hàng để toán khoản tiền nợ cho nhà xuất Trong nghiệp vụ tốn ghi sổ, có nhà xuất mở tài khoản ghi chép khoản tiền hàng, nhà nhập không mở tài khoản song song, có mở tài khồn có giá trị theo dõi khơng có giá trị tốn hai bên Quy trình thực hiện: • Nhà xuất giao hàng/dịch vụ gửi chứng từ cho nhà nhập nhận hàng • Nhà xuất ghi nợ vào tài khoản báo nợ trực tiếp cho nhà nhập • Định kỳ tốn (tháng, q nửa năm) nhà nhập chuyển tiền qua ngân hàng toán cho nhà xuất Để hạn chế rủi ro, áp dụng phương thức hai bên bạn hàng có mối quan hệ làm ăn lâu dài, thực tin tưởng lẫn Để đảm bảo an tồn cho nhà xuất khẩu, bên áp dụng biện pháp đảm bảo bảo lãnh ngân hàng, thư tín dụng dự phòng, đặt cọc,… Phương thức thư ủy thác mua hàng (Authority to Purchase – A/P) Thư ủy thác thư ngân hàng nước nhà nhập viết cho ngân hàng đại lý nước theo yêu cầu người nhập yêu cầu ngân hàng thay mặt để mua hối phiếu người ký phát cho người nhập Ngân hàng đại lý vào điều khoản thư ủy thác mua mà trả tiền cho hối phiếu, ngân hàng bên mua thu tiền người nhập giao chứng từ cho họ Phương thức áp dụng chủ yếu hợp đồng mua bán máy móc, thiết bị, sản phẩm có hàm lượng kỹ thuật cơng nghệ cao Có hai cách thức chuyển tiền sang ngân hàng nước xuất để mua hàng: • Người nhập thơng qua ngân hàng chuyển tiền đặt cọc 100% sang ngân hàng nước xuất để ngân hàng phát hành A/P • Người nhập yêu cầu ngân hàng phát hành A/P cho ngân hàng đại lý nước xuất hưởng đặt cọc 100% trị giá A/P Trên sở A/P đó, ngân hàng nước xuất phát hành A/P đối ứng cho người thụ hưởng nhà xuất Bảo lãnh tín dụng dự phòng Thực chất bảo lãnh tín dụng dự phòng biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ hợp đồng Bảo lãnh việc người thứ ba (người bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (người nhận bảo lãnh) thực nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (người bảo lãnh) đến thời hạn mà người bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ Trong giao dịch xuất nhập thường có bảo lãnh: bảo lãnh thực hơp đồng; bảo lãnh trả tiền ứng trước (hoặc tiền cọc); bảo lãnh hàng máy móc, thiết bị; bảo lãnh nhận hàng chưa có vận đơn gốc; bảo lãnh tốn,… Thư tín dụng dự phòng cam kết không hủy ngang, độc lập, văn ràng buộc phát hành Trong người phát hành cam kết với người thụ hưởng toán chứng từ xuất trình bề mặt phù hợp với điều khoản điều kiện thư tín dụng dự phòng theo nguyên tắc Người phát phải toán chứng từ xuất trình việc chuyển tiền theo phương thức trả tiền ngay, chấp nhận hối phiếu người thụ hưởng cam kết trả tiền sau chiết khấu Bảo lãnh thư tín dụng dự phòng sử dụng kết hợp với phương thức toán khác để tăng độ an toàn cho bên Do vậy, giao dịch mua bán hàng hóa quốc tế, đặc biệt hàng hóa có giá trị lớn máy móc, thiết bị bên nên xem xét áp dụng biện pháp bảo lãnh thư tín dụng dự phòng Nếu cần hỗ trợ liên hệ với ... lập hoàn toàn với hợp đồng Tham khảo viết: PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN BẰNG L/C TRONG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ Phương thức ghi sổ (Open account) Là phương thức toán mà người bán mở tài khoản để ghi nợ người... định tương lai Phương thức thuận tiện an toàn trường hợp hai bên thực tin cậy lẫn nhau, mua bán hàng nhiều lần người mua có uy tín tốn Sử dụng phương thức ghi sổ có nhiều rủi ro Các ngân hàng... Bảo lãnh thư tín dụng dự phòng sử dụng kết hợp với phương thức toán khác để tăng độ an toàn cho bên Do vậy, giao dịch mua bán hàng hóa quốc tế, đặc biệt hàng hóa có giá trị lớn máy móc, thiết