Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến tiến độ chậm giải ngân vốn các dự án đầu tư xây dựng cơ bản tại địa bàn tỉnh kiên giang

Tuy nhiên, thực trạng hiện nay tỷ lệ giải ngân vốn NSNN cho đầu tư XDCB đạt thấp, nguyên nhân chủ yếu là do chậm tiến độ hoàn thành các công việc, khối lượng, khoản mục các giai đoạn của

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH

BÙI THANH TUYẾN

PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN

TIẾN ĐỘ CHẬM GIẢI NGÂN VỐN CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠ BẢN TẠI ĐỊA BÀN TỈNH KIÊN GIANG

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

TP Hồ Chí Minh – Năm 2017

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH

BÙI THANH TUYẾN

PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN

TIẾN ĐỘ CHẬM GIẢI NGÂN VỐN CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠ BẢN TẠI ĐỊA BÀN TỈNH KIÊN GIANG

Chuyên ngành: Quản lý kinh tế

Mã số: 60340410

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC GS.TS NGUYỄN ĐÔNG PHONG

TP Hồ Chí Minh – Năm 2017

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của riêng tôi với sự hướng dẫn tận tình của thầy cô trường Đại học kinh tế TP HCM, đặc biệt là thầy Nguyễn Đông Phong Các số liệu, kết quả được nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực và chưa được dùng để bảo vệ một học vị nào khác Các thông tin, trích dẫn trong luận văn đều được ghi rõ nguồn gốc và trích dẫn rõ ràng /

Kiên Giang, ngày 20 tháng 11 năm 2017

Tác giả luận văn

Bùi Thanh Tuyến

MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA

LỜI CAM ĐOAN

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

DANH MỤC CÁC BẢNG

DANH MỤC CÁC HÌNH

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1

1.2 MỤC TIÊU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 3

1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu 3

1.2.2 Câu hỏi nghiên cứu 3

1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU, ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3

1.3.1 Phương pháp nghiên cứu……… ……… …… ………3

1.3.2 Đối tượng nghiên cứu……….………4

1.3.3 Phạm vi nghiên cứu 5

1.4 Ý NGHĨA KHOA HỌC CỦA ĐỀ TÀI TRONG THỰC TIỄN 5

1.5 BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN 5

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 8

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 8

2.1.1.Các định nghĩa và khái niệm quan trọng 8

2.1.2 Khái niệm chậm tiến độ giải ngân 9

2.1.3 Hậu quả của chậm tiến độ giải ngân 10

2.1.4 Phân loại dự án đầu tư xây dựng….….………….………….……….……….10

2.1.5 Đặc điểm của dự án đầu tư xây dựng 11

2.1.6 Các giai đoạn thực hiện dự án đầu tư xây dựng 12

2.2 TÌNH TRẠNG CHẬM TIẾN ĐỘ GIẢI NGÂN CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ XDCB SỬ DỤNG VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC………….……… 14

2.3 MỘT SỐ NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN 16

2.3.1 Một số nghiên cứu của nước ngoài 16

2.3.2 Một số nghiên cứu tại Việt Nam 19

2.4 GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 21

2.4.1 Người quyết định đầu tư và chậm tiến độ giải ngân dự án đầu tư XDCB… 21

2.4.2 Chủ đầu tư và chậm tiến độ giải ngân dự án đầu tư XDCB………….…… 22

2.4.3 Nhà thầu thi công và chậm tiến độ giải ngân dự án đầu tư XDCB 23

2.4.4 Nhà thầu tư vấn và chậm tiến độ giải ngân dự án đầu tư XDCB 25

2.4.5 Khung pháp lý và chậm tiến độ giải ngân dự án đầu tư XDCB 26

2.4.6 Yêu tố khác của dự an và chậm tiến độ giải ngân dự án đầu tư XDCB 28

2.5 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 28

2.5.1 Nhóm yếu tố liên quan đến người quyết định đầu tư 29

2.5.2 Nhóm yếu tố liên quan đến chủ đầu tư, ban quản lý 30

2.5.3 Nhóm yếu tố liên quan đến nhà thầu thi công 30

2.5.4 Nhóm yếu tố liên quan đến nhà tư vấn 30

2.5.5 Nhóm yếu tố pháp lý của dự án 30

2.5.6 Nhóm yếu tố khác của dự án……….… …… 31

CHƯƠNG 3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 32

3.1 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 32

3.1.1 Thiết kế nghiên cứu 32

3.1.2 Xác định kích thước mẫu nghiên cứu 33

3.1.3 Nghiên cứu định tính 33

3.1.4 Nghiên cứu định lượng 34

CHƯƠNG 4 TRÌNH BÀY KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU………….…… ………36

4.1 TÓM TẮT THÔNG TIN MẪU NGHIÊN CỨU 36

4.1.1 Tóm tắt thông tin loại dự án 36

4.1.2 Tóm tắt thông tin chức vụ công tác 36

4.1.3 Tóm tắt về thâm niên làm việc 37

4.1.4 Tóm tắt các loại công trình 37

4.1.5 Tóm tắt về vị trí công tác 38

4.2 KIỂM ĐỊNH CHẤT LƯỢNG CỦA THANG ĐO……….…………38

4.2.1 Kiểm tra độ tin cậy cho các biến độc lập 39

4.2.2 Kiểm tra độ tin cậy biến phụ thuộc cho khái niệm nhóm câu hỏi liên quan đến tiến độ giải ngân dự án đầu tư XDCB 42

4.3 KIỂM ĐỊNH PHÂN TÍCH NHÂN TỐ EFA (Exploratory Factor Analysis) 42

4.3.1 Phân tích nhân tố khám phá cho khái niệm các biến độc lập 42

4.3.2 Phân tích nhân tố cho khái niệm tiến độ giải ngân của biến phụ thuộc 45

4.4 PHÂN TÍCH TƯƠNG QUAN GIỮA CÁC YẾU TỐ……….……… ……45

4.5 PHÂN TÍCH HỒI QUY 46

4.5.1 Bảng kết quả hồi quy 46

4.5.2 Mô hình hồi quy 48

4.6 KIỂM ĐỊNH MỨC ĐỘ PHÙ HỢP CỦA MÔ HÌNH 48

4.6.1 Kiểm định giả thuyết H1: 48

4.6.2 Kiểm định giả thuyết H2: 49

4.6.3 Kiểm định giả thuyết H3: 49

4.6.4 Kiểm định giả thuyết H4: 50

4.6.5 Kiểm định giả thuyết H5: 50

4.6.6 Kiểm định giả thuyết H6: 50

CHƯƠNG 5 KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP 52

5.1 KẾT LUẬN CHUNG 52

5.2 GIẢI PHÁP 54

5.2.1 Giải pháp cho nhóm yếu tố nhà thầu thi công 54

5.2.2 Giải pháp cho nhóm yếu tố liên quan đến chủ đầu tư, ban quản lý 54

5.2.3 Giải pháp cho nhóm yếu tố người quyết định đầu tư 55

5.2.4 Giải pháp cho nhóm yếu tố nhà tư vấn… ……….………56

5.2.5 Giải pháp cho nhóm yếu tố khác của dự án 57

5.2.6 Giải pháp cho nhóm yếu tố pháp lý 57

5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI 58 5.4 GỢI Ý VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 59TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤC

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT

- BOT: Hợp đồng xây dựng - kinh doanh - chuyển giao

- BTO: Hợp đồng Xây dựng - chuyển giao - kinh doanh

- FDI: Vốn đầu tư trực tiếp từ nước ngoài

- KT – XH: Kinh tế - Xã hội

- ODA: Vốn hỗ trợ phát triển chính thức

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 1.1: Tổng kề hoạch vốn NSNN và tổng giá trị giải ngân vốn đầu tư XDCB của

tỉnh Kiên Giang 1

Bảng 4.1: Bảng tổng hợp kiểm tra độ tin cậy của thang đo 40

DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1 Tóm tắt bố cục của đề tài 6

Hình 2.1 Tóm tắt các giai đoạn của một dự án XDCB……….14

Hình 2.2 Quan hệ giữa nhân tố tác động và tiêu chí thành công dự án 16

Hình 2.3 Mô hình nghiên cứu của Al- Momani AH, 2000 17

Hình 2.4 Mô hình nghiên cứu của Chan DW, Kumaraswamy MM, 1997 17

Hình 2.5 Mô hình nghiên cứu của Odeyinka và Yusif, 1997 18

Hình 2.6 Mô hình nghiên cứu của Trịnh Thùy Anh, 2014 19

Hình 2.7 Mô hình nghiên cứu của Vũ Quang Lãm, 2015 20

Hình 2.8 Mô hình nghiên cứu của Lưu Trường Văn và cộng sự, 2015 21

Hình 2.9 Mô hình nghiên cứu chính thức 29

Hình 3.1 Quy trình nghiên cứu đề xuất 32

cơ sở vật chất, hạ tầng cơ sở và là nhân tố quan trọng thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế - xã hội, giữ vững An ninh Quốc phòng của Quốc Gia

Kiên Giang, là tỉnh thuộc khu vực kinh tế trọng điểm của Đồng bằng sông Cữu Long, có vị trí địa lý thuận lợi, như có cửa khẩu với Camphuchia, vùng biển rộng lớn

và 2 huyện đảo, rất thuận cho việc cho việc phát triển kinh tế xã hội Cho nên, Kiên Giang được Nhà nước quan tâm về đầu tư hạ tầng cơ sở, ưu tiên dành một phần lớn trong chi tiêu ngân sách cho đầu tư phát triển, trong đó chiếm đa số là đầu tư các dự

án XDCB Chính nhờ sự quan tâm đầu tư đó đã góp phần không nhỏ cho tăng trưởng kinh tế của Tỉnh cũng như của Quốc Gia

Bảng 1.1: Tổng kế hoạch vốn NSNN và tổng giá trị giải ngân vốn đầu tư

XDCB của tỉnh Kiên Giang

Tỷ lệ % so kế

Nguồn: Lấy từ Số liệu của Kho bạc Nhà nước Kiên Giang

Tuy nhiên, thực trạng hiện nay tỷ lệ giải ngân vốn NSNN cho đầu tư XDCB đạt thấp, nguyên nhân chủ yếu là do chậm tiến độ hoàn thành các công việc, khối lượng, khoản mục các giai đoạn của dự án, từ khâu chuẩn bị thực hiện dự án, thực hiện dự

án và kết thúc dự án, đó là: yếu tố người quyết định đầu tư; chủ đầu tư, ban quản lý

dự án; các nhà thầu thi công; các nhà thầu tư vấn; hồ sơ pháp lý của dự án và yếu tố khác của dự án Theo báo cáo của Kho bạc Nhà nước hàng năm (từ năm 2012-2016)

tỷ lệ giải ngân vốn NSNN chỉ đạt khoản 80%/kế hoạch phân bổ ban đầu hàng năm và

6 tháng đầu năm 2017 giải ngân chỉ đạt 87.739 tỷ đồng đạt 29,8% kế hoạch năm 2017; toàn tỉnh Kiên Giang hàng năm trung bình giải ngân khoản 83% theo bảng 1.1; hơn nữa hàng năm nguồn vốn phải chuyển nguồn sang năm sau chi tiếp rất lớn khoản 20%/ tổng kế hoạch vốn Chính điều này đã làm giảm đi hiệu quả đầu tư dự án XDCB, kéo theo những tổn thất cho các bên tham gia và sử dụng dự án, mà đặc biệt

là ảnh hưởng đến việc sử dụng NSNN Đến nay đã có nhiều công trình nghiên cứu của các nhà khoa học trong và ngoài nước quan tâm nghiên cứu khám phá các nguyên nhân và đề xuất nhiều giải pháp nhằm khắc phục hạn chế này

Tại tỉnh Kiên Giang tình trạng chậm tiến độ giải ngân ở các dự án XDCB sử dụng vốn ngân sách nhà nước chiếm rất lớn Để tìm ra nguyên nhân của tình trạng

này tôi quyết định “Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến chậm tiến độ giải ngân các

dự án đầu tư xây dựng cơ bản trên địa bàn tỉnh Kiên Giang” làm đề tài nghiên cứu

cho luận văn tốt nghiệp, nhằm đóng góp phần nào trong việc xác định các yếu tố gây chậm trễ tiến độ giải ngân các dự án đầu tư XDCB tại tỉnh Kiên Giang Từ đó đề xuất những giải pháp phù hợp để đẩy nhanh tiến độ giải ngân các dự án đầu tư XDCB, góp phần mang lại hiệu quả cao nhất trong việc sử dụng NSNN chi cho đầu tư dự án XDCB trong tương lai Ngoài ra đề tài có thể làm tài liệu tham khảo cho cá nhân, tổ chức đang làm công tác lãnh đạo, quản lý đầu tư XDCB và làm cơ sở đo lường được các yếu tố ảnh hưởng từ đó thực hiện nhiệm vụ tốt hơn

1.2 MỤC TIÊU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu

- Mục tiêu chung: Nghiên cứu đề tài này nhằm đặt mục tiêu phân tích tìm ra

các nguyên nhân dẫn đến tình trạng chậm tiến độ giải ngân các dự án đầu tư xây dựng cơ bản sử dụng vốn ngân sách nhà nước (NSNN) tại địa bàn tỉnh Kiên Giang

Từ đó đưa ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng NSNN

- Mục tiêu cụ thể: Xác định và đánh giá mức độ tác động của các yếu tố làm

chậm tiến độ giải ngân các dự án đầu tư XDCB sử dụng vốn ngân sách Nhà nước trên địa bàn tỉnh Kiên Giang và Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao tỷ lệ giải ngân các dự án đầu tư XDCB sử dụng vốn ngân sách Nhà nước trên địa bàn tỉnh Kiên Giang trong thời gian tới

1.1.2 Câu hỏi nghiên cứu:

- Câu hỏi 1: Những yếu tố nào tác động đến tình trạng chậm tiến độ giải

ngân các dự án đầu tư XDCB, sử dụng vốn NSNN tại tỉnh Kiên Giang thời gian qua

và mức độ tác động của chúng?

- Câu hỏi 2: Những giải pháp chính sách nào cần bổ sung, điều chỉnh để

nâng cao tỷ lệ giải ngân các dự án đầu tư XDCB của tỉnh Kiên Giang trong thời gian tới?

1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU, ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.3.1 Phương pháp nghiên cứu

Phương pháp phân tích định tính và định lượng được áp dụng để thực hiện trong nghiên cứu của đề tài này

- Phương pháp định tính: Từ mô hình nghiên cứu được đề xuất, tham khảo các

mô hình nghiên cứu trong và ngoài nước liên quan đến lĩnh vực nghiên cứu, áp dụng

kỹ thuật thảo luận nhóm thông qua việc thảo luận với 16 chuyên gia trong và ngoài Ngành gồm có: Cán bộ quản lý thanh quyết toán vốn; Người quyết định đầu tư, chủ đầu tư, Giám đốc ban quản lý dự án đầu tư xây dựng (ĐTXD), các cán bộ, chuyên viên đang công tác tại các ngành chuyên môn về xây dựng, kinh tế, các nhà thầu tư

vấn thiết kế, giám sát, nhà thầu thi công Thông qua thảo luận nhóm sẽ phát hiện những sai sót trong bảng câu hỏi khảo sát sơ bộ, điều chỉnh và bổ sung các nhân tố cho phù hợp để đưa vào mô hình nghiên cứu

- Phương pháp định lượng: Thực hiện thông qua nghiên cứu chính thức bằng

việc phát bảng câu hỏi đến các đối tượng khảo sát đang hoạt động trong lĩnh vực liên quan đến công tác đầu tư xây dựng cơ bản gồm: cơ quan quản lý thanh quyết toán vốn đầu tư XDCB; người quyết định đầu tư, chủ đầu tư, ban quản lý dự án ĐTXD, nhà thầu tư vấn, nhà thầu thi công, cán bộ làm công tác liên quan đến việc quản lý cấp phát vốn đầu tư xây dựng cơ bản Mục đích của phương pháp này nhằm thu thập thông tin liên quan đến nội dung nghiên cứu, kiểm định mô hình lý thuyết, kiểm định thang đo, xem xét mối quan hệ của các yếu tố làm ảnh hưởng đến tình trạng chậm tiến độ giải ngân các dự án đầu tư xây dựng cơ bản Nghiên cứu này sử dụng bảng câu hỏi khảo sát với thang đo 5 Likert với 5 mức độ đánh giá khác nhau từ thấp đến cao, kiểm định độ tin cậy thang đo (Cronbach’s Alpha) của từng nhóm nhân tố để loại bỏ các biến không phù hợp, phân tích nhân tố khám phá (EFA), phân tích tương quan, hồi quy tuyến tính bội, sau đó đưa ra kết luận đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến tiến độ giải ngân các dự án đầu tư xây dựng cơ bản và để trả lời 02 câu hỏi nghiên cứu sau:

- Câu hỏi 1: Những yếu tố nào tác động đến tình trạng chậm tiến độ giải ngân

các dự án đầu tư XDCB, sử dụng vốn NSNN tại tỉnh Kiên Giang thời gian qua và mức độ tác động của chúng?

- Câu hỏi 2: Những giải pháp chính sách nào cần bổ sung, điều chỉnh để nâng

cao tỷ lệ giải ngân các dự án đầu tư XDCB của tỉnh Kiên Giang trong thời gian tới?

1.3.2 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là các yếu tố tác động đến tình trạng chậm tiến

độ giải ngân các dự án đầu tư XDCB sử dụng vốn ngân sách nhà nước tại tỉnh Kiên Giang

1.3.3 Phạm vi nghiên cứu

Phạm vi nghiên cứu là các dự án dự án đầu tư XDCB sử dụng nguồn vốn ngân sách nhà nước đã thực hiện quyết toán dự án hoàn thành, dự án đang thực hiện bị chậm tiến độ giải ngân và dự án tạm ngừng thi công của tỉnh Kiên Giang quyết định đầu tư, dữ liệu sơ cấp được khảo sát giai đoạn từ năm 2012 – 2016 và 6 tháng năm

2017

1.4 Ý NGHĨA KHOA HỌC CỦA ĐỀ TÀI TRONG THỰC TIỄN

Đề tài tìm ra các yếu tố tác động đến tình trạng chậm tiến độ giải ngân các dự

án đầu tư XDCB sử dụng nguồn vốn ngân sách nhà nước tại tỉnh Kiên Giang Yếu tố nào tác động chính làm chậm tiến độ giải ngân của các dự án đầu tư XDCB Từ đó đề xuất các giải pháp, cơ chế chính sách cho Nhà nước, người quyết định đầu tư, chủ đầu tư, ban quản lý dự án đầu tư xây dựng, lãnh đạo chính quyền địa phương, các cơ quan chuyên môn trực thuộc người quyết định đầu tư…có những chính sách và biện pháp thực hiện phù hợp, để tăng cường sự lãnh đạo, chỉ đạo và quản lý có hiệu quả các dự án đầu tư XDCB sử dụng vốn NSNN trên địa bàn tỉnh Kiên Giang trong thời gian tới được tốt hơn

1.5 BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN

Nội dung của Luận văn được trình bày gồm các phần sau

- Chương 1: Tổng quan về đề tài nghiên cứu

- Chương 2: Cơ sở lý luận và mô hình nghiên cứu

- Chương 3: Phương pháp nghiên cứu

- Chương 4: Phân tích kết quả nghiên cứu

- Chương 5: Kết luận và giải pháp

Hình 1.1 Tóm tắt bố cục của đề tài

TÓM TẮC CHƯƠNG I

Chương này tác giả đã trình bày khái quát về vấn đề nghiên cứu, lý do chọn đề

tài, mục tiêu, phương pháp nghiên cứu, đối tượng và phạm vi nghiên cứu, các câu hỏi

đặt ra cần giải quyết, ý nghĩa khoa học của đề tài trong thực tiễn và sau cùng là giới

thiệu bô cục của luận văn

TỔNG QUAN ĐỀ TÀI NGHIÊN

CỨU

- Lý do chọn đề tài

- Phương pháp nghiên cứu, mục tiêu, đối

tượng và phạm vi nghiên cứu

- Ý nghĩa khoa học của đề tài trong

thực tiễn

HÌNH NGHIÊN CỨU

- Cơ sở lý thuyết có liên quan của đề tài

- Các mô hình nghiên cứu

có liên quan của đề tài

- Giả thuyết nghiên cứu

- Mô hình nghiên cứu

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

- Thiết kế nghiên cứu

- Kích thước mẫu nghiên cứu

- Nghiên cứu định tính

- Nghiên cứu định lượng

PHÂN TÍCH KẾT QUẢ

NGHIÊN CỨU

- Thông tin mẫu nghiên cứu

- Kiểm định chất lượng của thang đo

- Kiểm định phân tích nhân tố EFA

- Phân tích tương quan giữa các yếu tố

- Phân tích hồi quy

Với pha ̣m vi nghiên cứu tại tỉnh Kiên Giang, mu ̣c tiêu cốt lõi của đề tài là xác

đi ̣nh các yếu tố ảnh hưởng đến tiến độ chậm giải ngân các dự án đầu tư XDCB tại tỉnh Kiên Giang bằng phương pháp nghiên cứu đi ̣nh lượng kết hợp đi ̣nh tính

Trong chương tiếp theo, cơ sở lý thuyết bao gồm các khái niệm quan trọng có liên quan đến nghiên cứu của đề tài, về dự án đầu tư xây dựng, các giai đoạn thực hiện dự án đầu tư xây dựng, các nghiên cứu trong và ngoài nước có liên quan đến đề tài, giả thuyết nghiên cứu, đưa ra mô hình nghiên cứu

CHƯƠNG 2:

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN

2.1.1 Các định nghĩa và khái niệm quan trọng

Dự án đầu tư xây dựng: Theo Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày

18/6/2014, là tập hợp các đề xuất có liên quan đến việc sử dụng vốn để tiến hành hoạt động xây dựng để xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo công trình xây dựng nhằm phát triển, duy trì, nâng cao chất lượng công trình hoặc sản phẩm, dịch vụ trong thời hạn

và chi phí xác định Ở giai đoạn chuẩn bị dự án đầu tư xây dựng, dự án được thể hiện thông qua Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi đầu tư xây dựng, Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng hoặc Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng

Theo nhà hoa học Eric Verzuh (Mỹ): Một dự án được định nghĩa là “công việc mang tính chất tạm thời và tạo ra một sản phẩm hay dịch vụ độc nhất” Công việc tạm thời sẽ có điểm bắt đầu và kết thúc Mỗi khi công việc được hoàn thành thì nhóm

dự án sẽ giải tán hoặc di chuyển sang những dự án mới Theo tiêu chuẩn của Australia (AS 1379-1991) định nghĩa: Dự án là một dự kiến công việc có thể nhận biết được, có khởi đầu, có kết thúc bao hàm một số hoạt động có liên hệ mật thiết với nhau Theo định nghĩa của tổ chức quốc tế về tiêu chuẩn hóa ISO trong tiêu chuẩn ISO 9000:2000 được Việt Nam chấp thuận trong tiêu chuẩn TCVN ISO 9000:2000:

Dự án là một quá trình đơn nhất, gồm một tập hợp các hoạt động có phối hợp và được kiểm soát, có thời hạn bắt đầu và kết thúc, được tiến hành để đạt được một mục tiêu phù hợp với các yêu cầu quy định, bao gồm cả các ràng buộc về thời gian, chi phí và nguồn lực

Chủ đầu tư xây dựng: Theo Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014,

là cơ quan, tổ chức, cá nhân sở hữu vốn, vay vốn hoặc được giao trực tiếp quản lý, sử dụng vốn để thực hiện hoạt động đầu tư xây dựng

Công trình xây dựng: Là sản phẩm được tạo thành bởi sức lao động của con người, vật liệu xây dựng, thiết bị lắp đặt vào công trình, được liên kết định vị với đất,

có thể bao gồm phần dưới mặt đất, phần trên mặt đất, phần dưới mặt nước và phần

trên mặt nước, được xây dựng theo thiết kế Công trình xây dựng bao gồm công trình dân dụng, công trình công nghiệp, giao thông, nông nghiệp và phát triển nông thôn, công trình hạ tầng kỹ thuật và công trình khác

Quản lý dự án: Theo từ điển bách khoa toàn thư Wikipedia, là ngành khoa học nghiên cứu về việc lập kế hoạch, tổ chức và quản lý, giám sát quá trình phát triển của dự án nhằm đảm bảo cho dự án hoàn thành đúng thời gian, trong phạm vi ngân sách đã được duyệt, đảm bảo chất lượng, đạt được mục tiêu cụ thể của dự án và các mục đích đề ra

Cơ quan quản lý nhà nước về xây dựng gồm: Bộ Xây dựng, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương và Ủy ban nhân dân huyện, quận, thị xã, thành phố thuộc tỉnh

Cơ quan chuyên môn về xây dựng là cơ quan chuyên môn trực thuộc Bộ Xây dựng, Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên ngành; Sở Xây dựng, Sở quản lý công trình xây dựng chuyên ngành; Phòng có chức năng quản lý xây dựng thuộc Ủy ban nhân dân cấp huyện

Cơ quan chuyên môn trực thuộc người quyết định đầu tư là cơ quan, tổ chức có chuyên môn phù hợp với tính chất, nội dung của dự án và được người quyết định đầu

tư giao nhiệm vụ thẩm định

Nhà thầu trong hoạt động đầu tư xây dựng: Theo Luật Xây dựng số 50/2014, là

tổ chức, cá nhân có đủ điều kiện năng lực hoạt động xây dựng, năng lực hành nghề xây dựng khi tham gia quan hệ hợp đồng trong hoạt động đầu tư xây dựng

Tiến độ hoàn thành dự án xây dựng: Là thời gian thực tế hoàn thành một dự án đầu tư xây dựng tính từ khi chuẩn bị dự án đến khi nghiệm thu, bàn giao đưa vào sử dụng chuyển sang giai đoạn bảo hành

2.1.2 Khái niệm chậm tiến độ giải ngân

Trong nghiên cứu đề tài này tình trạng chậm tiến độ giải ngân của dự án được

hiểu chính là việc cấp phát, thanh toán vốn NSNN không đạt tiến độ so kế hoạch vốn được giao từ đầu năm của từng dự án, giải ngân vốn vượt quá thời gian thanh toán cho dự án so tiến độ thực hiện dự án theo quyêt định đầu tư

2.1.3 Hậu quả của chậm tiến độ giải ngân

Hậu quả của việc chậm tiến độ giải ngân, làm tỷ lệ giải ngân đạt thấp, không đúng theo tiến độ thực hiện kế hoạch vốn của Chính Phủ cũng như kế hoạch của Ủy ban nhân dân tỉnh đã giao Làm nguồn vốn NSNN được sử dụng không hiệu quả, ảnh hưởng đến tình hình phát triển kinh tế xã hội của Tỉnh cũng của Quốc Gia Bởi vì, nguồn vốn cân đối NSNN của Việt Nam, nguồn thu không đáp ứng đủ nhu cầu chi, hàng năm Nhà nươc phải đi vay trong và ngoài nước để bù đắp cho NSNN mà chủ yếu là để chi đầu tư phát triển, trong đó có chi đầu tư XDCB, Nhà nước phải trả một khoản lãi vay rất lớn, trong khi nguồn vốn sử dụng không hết, còn nằm ở Kho bạc Nhà nước Hơn nữa, như đã nói ở trên việc chậm tiến độ giải vốn làm cho Nhà nước, Chính phủ bị mất các nguồn thu do chậm đưa dự án, công trình vào khai thác sử dụng; chậm tiến độ khiến hầu hết các dự án phải chịu thêm gánh nặng chi phí như: chi phí dỡ dang, tăng chi phí nhân công, máy móc thi công, trượt giá nguyên vật liệu…(Shaikh và cộng sự, 2010 trích dẫn bởi Vũ Quang Lãm, 2015)

2.1.4 Phân loại dự án đầu tư xây dựng

Theo Luật Xây dựng 50/2014 có 3 hình thức phân loại dự án đầu tư xây dựng:

- Dự án đầu tư xây dựng được phân loại theo quy mô, tính chất, loại công trình chính của dự án gồm: Dự án quan trọng quốc gia, dự án nhóm A, dự án nhóm B và dự án nhóm C theo các tiêu chí quy định của pháp luật về đầu tư công

- Dự án đầu tư xây dựng công trình chỉ cần yêu cầu lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuật đầu tư xây dựng gồm: Công trình xây dựng sử dụng cho mục đích tôn giáo; Công trình xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp có tổng mức đầu tư dưới 15 tỷ đồng

- Dự án đầu tư xây dựng được phân loại theo loại nguồn vốn sử dụng gồm: Dự

án sử dụng vốn ngân sách nhà nước, dự án sử dụng vốn nhà nước ngoài ngân sách và

dự án

2.1.5 Đặc điểm của dự án đầu tư xây dựng

Dự án đầu tư xây dựng tạo ra sản phẩm mang tính chất đơn nhất, độc đáo

Khác với quá trình sản xuất hàng hóa khác mang tính liên tục hoặc gián đoạn, sản

phẩm của dự án không phải là sản phẩm sản xuất hàng hóa hàng loạt, mà có tính khác biệt cao Sản phẩm và dịch vụ do dự án đem lại là duy nhất, hầu như không lặp lại Tuy nhiên, ở nhiều dự án khác, tính duy nhất ít rõ ràng hơn và dễ bị che đậy bởi tính tương tự giữa chúng Nhưng điều khẳng định là chúng vẫn có thiết kế khác nhau, vị trí khác nhau, khách hàng khác… Điều ấy càng tạo nên nét duy nhất, độc đáo, mới lạ của dự án

Dự án đầu tư xây dựng mang tính phức tạp và đa ngành: Một dự án được tổ chức thực hiện liên quan đến nhiều Ngành và có sự tương tác qua lại giữa các bộ phận quản lý chức năng với quản lý dự án Dự án nào càng có sự tham gia của nhiều bên hữu quan như chủ đầu tư, người sử dụng dự án, các nhà tư vấn, nhà thầu, các cơ quan quản lý nhà nước… Tùy theo tính chất của dự án, quy mô dự án và yêu cầu của chủ đầu tư mà sự tham gia của các thành phần trên càng khác nhau Giữa các bộ phận quản lý chức năng và bộ phận quản lý dự án thường xuyên có quan hệ với nhau và cùng phối hợp thực hiện nhiệm vụ nhưng mức độ tham gia của các bộ phận không giống nhau Tính chất này của dự án dẫn đến hai hậu quả nghiêm trọng: (1) không dễ các bên tham gia có cùng quyền lợi, định hướng và mục tiêu; (2) khó khăn trong việc quản lý, điều phối nguồn lực… Để thực hiện thành công mục tiêu của dự án, các nhà quản lý dự án cần duy trì thường xuyên mối liên hệ với các bộ phận quản lý khác

Dự án đầu tư bị giới hạn về quy mô và thời gian thực hiện : Một số dự án đặt ra

một số yêu cầu nghiêm ngặt về quy mô, nguồn vốn dự án, các thông số kinh tế, kỹ thuật và thời gian thực hiện của dự án, đặt ra đòi hỏi phải thực hiện đúng theo yêu cầu của Người quyết định đầu tư dự án Thước đo để đánh giá sự thành công, hiệu quả của dự án là dự án đảm bảo yêu cầu về quy mô và tiến độ thực hiện đặt ra

Dự án đầu tư có tính bất định và rủi ro cao: Hầu hết các dự án đòi hỏi quy mô tổng vốn đầu tư, vật tư và lao động rất lớn để thực hiên trong một khoảng thời gian nhất định Mặt khác, thời gian đầu tư và vận hành kéo dài nên các dự án đầu tư phát triển thường có độ rủi ro cao Tuy nhiên các dự án không chịu cùng một mức độ không chắc chắn, nó phụ thuộc vào: quy mô của dự án, mức độ khấu hao của dự án,

công nghệ kỹ thuật được sử dụng, mức độ đòi hỏi của các ràng buộc về chất lượng, thời gian, chi phí, tính phức tạp và tính không thể dự báo được của môi trường dự án

2.1.6 Các giai đoạn thực hiện dự án đầu tư xây dựng

Theo Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014, trình tự đầu tư xây dựng có 03 giai đoạn gồm chuẩn bị dự án, thực hiện dự án và kết thúc xây dựng đưa công trình của dự án vào khai thác sử dụng, trừ trường hợp xây dựng nhà ở riêng lẻ Giai đoạn chuẩn bị dự án: Giai đoạn này chủ đầu tư dự án tiến hành lập dự án Đối với các dự án nhóm A, trước khi lập Báo cáo nghiên cứu khả thi đầu tư xây dựng, chủ đầu tư phải lập Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi đầu tư xây dựng Những

dự án khác trong trường hợp cần phải lập Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi đầu tư xây dựng do người quyết định đầu tư xem xét, quyết định Hoặc chỉ lập báo cáo kinh tế -

kỹ thuật đầu tư xây dựng trong các trường hợp công trình xây dựng sử dụng cho mục đích tôn giáo; Công trình xây dựng quy mô nhỏ và công trình khác do Chính phủ quy định hoặc khi xây dựng nhà ở riêng lẻ

Giai đoạn thực hiện dự án: Sau khi báo cáo đầu tư được phê duyệt chủ đầu tư

dự án tiến hành thuê đơn vị tư vấn có đầy đủ năng lực và kinh nghiệm tiến hành lập

dự án, khảo sát, thiết kế các hạng mục của dự án Tuỳ theo quy mô, tính chất công trình xây dựng, việc thiết kế có thể thực hiện theo một bước, hai bước hay ba bước Thiết kế một bước là thiết kế bản vẽ thi công áp dụng đối với công trình chỉ lập Báo cáo kinh tế kỹ thuật

Thiết kế hai bước bao gồm thiết kế cơ sở và thiết kế bản vẽ thi công áp dụng đối với công trình quy định phải lập dự án đầu tư

Thiết kế ba bước bao gồm thiết kế cơ sở, thiết kế kỹ thuật và thiết kế bản vẽ thi công áp dụng đối với công trình quy định phải lập dự án và có quy mô là cấp đặc biệt, cấp I và công trình cấp II có kỹ thuật phức tạp do người quyết định đầu tư quyết định

Sau khi đã tiến hành lập dự án, khảo sát, thiết kế, lập dự toán các hạng mục của

dự án, chủ đầu tư tiến hành thuê tư vấn thẩm tra các hồ sơ thiết kế, dự toán lập ra hoặc có thể tự thẩm tra nếu có đủ điều kiện năng lực để làm cơ sở cho thẩm định

trình người quyết định đầu tư (cơ quan nhà nước) phê duyệt hồ sơ thiết kế, dự toán Chú ý trong giai đoạn này, năng lực của đơn vị tư vấn phải đảm bảo có kinh nghiệm nghề nghiệp, nhân lực đảm bảo (có chứng chỉ hành nghề và bằng cấp phù hợp) Khi

có quyết định phê duyệt hồ sơ thiết kế, dự toán chủ đầu tư tiến hành tổ chức thi công xây dựng công trình thông qua nhiều hình thức để lựa chọn nhà thầu như: đấu thầu; chào hàng cạnh tranh hoặc chỉ định thầu thi công xây dựng Khi chọn được nhà thầu

đủ tiêu chuẩn, đáp ứng yêu cầu tiến hành thương thảo và ký hợp đồng thi công dự án Trong quá trình thi công các hạng mục của dự án, chủ đầu tư tự thực hiện công tác quản lý, điều hành dự án nếu có đầy đủ năng lực hoặc thuê tư vấn quản lý dự án, đồng thời thuê tư vấn để giám sát thi công, tư vấn kiểm định chất lượng các hạng mục công trình hoặc chủ đầu tư tự thực hiện giám sát đảm bảo cho công trình thi công đúng tiến độ, đảm bảo an toàn lao động và chất lượng các hạng mục công trình Giai đoạn kết thúc dự án: Giai đoạn này được tiến hành sau khi các hạng mục của dự án được thi công hoàn thành, đúng theo hồ sơ thiết kế được phê duyệt, đảm bảo chất lượng các hạng mục công trình, có đầy đủ hồ sơ kỹ thuật có liên quan Chủ đầu tư dự án và các bên liên quan tiến hành nghiệm thu các hạng mục của dự án để đưa và khai thác sử dụng và tiến hành các thủ tục thanh quyết toán hoành thành các hạng mục của dự án

GIAI ĐOẠN CHUẨN BỊ DỰ ÁN

+ Lập, thẩm định, phê duyệt báo cáo nghiên cứu tiền khả thi (nếu có)

+ Lập, thẩm định, phê duyệt báo cáo nghiên cứu khả thi (nếu có)

+ Hoặc lập, thẩm định, phê duyệt báo cáo kinh tế-kỹ thuật

+ Trình người quyết định đầu tư xây dựng công trình

GIAI ĐOẠN THỰC HIỆN DỰ ÁN

+ Thực hiện việc giao đất hoặc thuê đất (nếu có)

+ Chuẩn bị mặt bằng xây dựng,

+ Khảo sát xây dựng công trình

+ Lập, thẩm định, phê duyệt thiết kế, dự toán xây dựng

+ Cấp giấy phép xây dựng

+ Lựa chọn nhà thầu, ký kết hợp đồng và thi công xây dựng

+ Tạm ứng, giám sát, nghiệm thu, thanh toán giai đoạn

+ Nghiệm thu công trình xây dựng hoàn thành đưa vào sử dụng

GIAI ĐOẠN KẾT THÚC XÂY DỰNG

+ Quyết toán xây dựng theo hợp đồng

+ Bảo hành công trình xây dựng

2.2 CÁC NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI

Hình 2.1 Tóm tắt các giai đoạn của một dự án XDCB

2.2 TÌNH TRẠNG CHẬM TIẾN ĐỘ GIẢI NGÂN CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ XDCB SỬ DỤNG VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC

Tỷ lệ giải ngân thấp không đúng theo tiến độ thỏa thuận trong hợp đồng, tiến

độ đầu tư dự án, nguyên nhân chính là do tiến độ hoàn thành công việc, khoản mục của dự án đầu tư xây dựng, từ khâu chuẩn bị thực hiện dự án, thực hiện dự án và kết thúc dự án, Arditi và cộng sự (1985), Long et al (2004), Sambasivan and Soon (2007), sự chậm trễ là hiện tượng phổ biến trong các dự án đầu tư xây dựng trên toàn thế giới, nó kéo theo những hệ quả nghiêm trọng cho Ngành xây dựng, Al-Khalil và Al-Ghafly (1999), làm tăng thêm chi phí phát sinh cho dự án, gây khó khăn cho các chủ đầu tư và các bên liên quan, cản trở sự phát triển chung của Ngành Đến nay đã

có nhiều công trình nghiên cứu phân tích, xác định các yếu tố ảnh hưởng đến tình trạng chậm tiến độ giải ngân (yếu tố gây chậm trễ) các dự án đầu tư XDCB liên quan như:

Theo Stephen O Ogunlana and Krit Promkuntong (1996) trong nghiên cứu của mình đã tiến hành một cuộc khảo sát 12 dự án xây dựng tòa nhà cao tầng ở Bangkok, Thái Lan, nhận định các đối tượng và nguyên nhân gây chậm trễ các dự án gồm: Người quyết định đầu tư, Chủ đầu tư: hay thay đổi thiết kế dự toán và ra các quyết định chậm; Nhà tư vấn thiết kế: các bản vẽ không đầy đủ, thiếu chính xác, phản ứng chậm; Nhà quản lý dự án và kiểm tra xây dựng: Những hạn chế trong tổ chức, những hạn chế trong phối hợp, thái độ không kiên quyết, chậm trễ trong phê duyệt công việc; Nhà thầu thi công: quản lý vật liệu thiếu chặt chẽ, thiếu sót trong tổ chức chỉ đạo điều hành, thiếu phối hợp, hoạch định kế hoạch có vấn đề; các vấn đề về phân bổ thiết bị, nhà thầu gặp khó khăn về tài chính, kiểm tra hiện trường không đầy đủ; Nhà cung cấp tài nguyên: Thiếu hụt vật liệu xây dựng, phân phối hàng hóa chậm, giá cả leo thang, chất lượng vật liệu thấp, thiếu lao động địa phương, thiếu cán bộ kỹ thuật, không đủ số lượng thiết bị, thiết bị hỏng hóc thường xuyên; Nguyên nhân

khác: hạn chế tại địa phương, vấn đề với láng giềng, chậm cấp phép bởi chính quyền Chính những nguyên nhân trên gây ra sự chậm trễ và ảnh hưởng chi phí của dự án

Theo Geraldine John Kikwasi (2012) nghiên cứu những nguyên nhân làm gián đoạn trong các dự án xây dựng trên cơ sở phỏng vấn các đối tượng các chủ đầu tư, công ty tư vấn, ban quản lý dự án và các công ty xây dựng Kết quả cho thấy sự thay đổi thiết kế của chủ đầu tư, sự chậm trễ trong thanh toán cho các nhà thầu, thông tin chậm trễ, vấn đề kinh phí, quản lý dự án yếu kém, vấn đề bồi thường và bất đồng về xác định giá trị công việc thực hiện là các nguyên nhân chính gây ra chậm trễ và gián đoạn dự án

Luật Đầu tư công số 49/2014/QH13 ngày 18/6/2014, Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014, Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013 và một số văn bản liên quan khác là hệ thống các văn bản pháp lý để áp dụng thực hiện các dự án ĐTXD Muốn tổ chức thực hiện một dự án đúng quy trình, đảm bảo chất lượng, an toàn và kinh tế phải có một hệ thống các văn bản quy phạm pháp luật quy định, hướng dẫn phù hợp với quy luật phát triển của kinh tế thị trường và từ sự phản ánh của các bên liên quan như: cơ quan quản lý kiểm soát thanh quyết toán vốn; cơ quan quản lý nhà nước về đầu tư xây dựng, cơ quan chuyên môn về đầu tư xây dựng; chủ đầu tư, ban quản lý dự án ĐTXD; các nhà thầu tư vấn thiết kế, giám sát, nhà thầu thi công và những ý kiến đóng góp của các nhà khoa học Do đó bất kỳ những hạn chế liên quan đến hệ thống văn bản pháp lý, sẽ tác động đến tiến độ giải ngân các dự

án XDCB sử dụng vốn ngân sách nhà nước

Theo Bộ trưởng Bộ kế hoạch đầu tư Nguyễn Chí Dũng, việc giải ngân chậm các dự án đầu tư xây dựng ( 9 tháng đầu năm 2017 đạt 54% kế hoạch), nguyên nhân chủ yếu là thẩm định giao kế hoạch vốn chưa phù hợp với tiến độ hoàn thành của từng dự án, dự án có khối lượng hoàn thành không có vốn, dự án có vốn thì không có khối lượng; Luật đầu tư công và Luật xây dựng còn nhiều bất cập chưa được điều chỉnh kịp thời; các tổ chức cá nhân, Bộ ngành, địa phương thiếu trách, chưa thực hiện hết vai trò nhiệm vụ của mình, năng lực chưa đáp ứng nhu cầu, chưa chủ động lập hồ

sơ thủ tục thanh toán hoặc xin ý kiến của cấp có thẩm quyền xử lý tình huống phát sinh

2.3 MỘT SỐ NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN

2.3.1 Một số nghiên cứu của nước ngoài

- Theo Lim và Mohamed (1999, tr 244) đã đưa ra một khung khái niệm thể hiện mối quan hệ giữa các tiêu chí của một dự án thành công với một bên là tập hợp các nhân tố tác động vào sự thành công của dự án được tóm tắt qua hình 2.2

Hình 2.2 Quan hệ giữa nhân tố tác động và tiêu chí thành công dự án

Nguồn: Lim C S and Mohamed M Z (1999)

- Theo Al- Momani AH (2000, tr 9-51) nghiên cứu 130 dự án nhà ở, văn phòng, nhà công vụ, nguyên nhân chủ yếu gây chậm trễ liên quan đến thiết kế, thay đổi chủ

sở hữu, thời tiết, điều kiện công trường, chậm chi trả, điều kiện kinh tế và vượt khối lượng

Các tiêu chí của dự án thành công

Nguyên nhân do chi trả chậm

Nguyên nhân do thiết kế

Nguyên nhân do thay đổi chủ sở hữu

Nguyên nhân do thời tiết

Nguyên nhân điều kiện công trường

Chậm trễ trong các

dự án xây dựng

Nguyên nhân do điều kiện kinh tế

Nguyên nhân do vượt khối lượng

Hình 2.3 Mô hình nghiên cứu của Al- Momani AH (2000)

- Theo Chan DW, Kumaraswamy MM (1997, tr 55-63) nghiên cứu sự chậm trễ của các dự án xây dựng ở Hồng Kông đã chỉ ra 83 yếu tố với 05 nguyên nhân chính

và thường xuyên gây chậm trễ là: quản lý và giám sát công trường kém, điều kiện địa chất không lường trước, chậm trễ trong việc ra quyết định liên các dự án, sự thay đổi từ phía chủ đầu tư, sự thay đổi trong quá trình thực hiện dự án

Hình 2.4 Mô hình nghiên cứu của Chan DW, Kumaraswamy MM (1997)

- Theo Odeyinka và Yusif (1997, tr 31-44) lập luận dựa trên nghiên cứu của

họ ở Nigeria nguyên nhân gây ra sự chậm trễ do hành vi tham gia bao gồm: Điều khoản hợp đồng thay đổi, chậm ra quyết định liên quan, các vấn đề tài chính, vấn đề quản lý vật liệu, lập kế hoạch và lịch trình các vấn đề, thiếu thông tin kiểm tra, thiết

bị các vấn đề quản lý và thiếu nhân lực Họ cũng xác định các yếu tố gây ra sự chậm trễ mà không được gây ra bởi những người tham gia dự án, bao gồm: thời tiết khắc nghiệt Nguyên nhân tương tự của sự chậm trễ được xác định bởi Odeyinka và Yusif (1997), Zayyana et al (2014) trong nghiên cứu của họ ở Malaysia Kaming et al (2007) đã xác định các yếu tố tương tự như vậy ở Indonesia

Thay đổi trong thực hiện dự án

Quản lý và giám sát công trường kém

Điều kiện địa chất không lường trước

Sự thay đổi từ phía chủ đầu tư

Chậm trễ trong các

dự án xây dựng

- Chậm trễ trong việc ra quyết định

Hình 2.5 Mô hình nghiên cứu của Odeyinka và Yusif (1997)

2.3.2 Một số nghiên cứu tại Việt Nam

- Theo Trịnh Thùy Anh (2014, tr 1-10) nghiên cứu các yếu tố gây chậm trễ trong các dự án giao thông sử dụng vốn ngân sách nhà nước Nghiên cứu đã tiến hành khảo sát các cá nhân tham gia các dự án giao thông hiện đang làm việc trong các công ty xây dựng, tư vấn, các ban quản lý dự án, sở ban ngành trên địa bàn các tỉnh thành phía Nam Việt Nam Mô hình nghiên cứu cho thấy năng lực hạn chế của chủ đầu tư; ban quản lý dự án; nhà thầu thi công; nhà thầu tư vấn thiết kế, tư vấn giám sát và các nguyên nhân khác đã gây nên sự chậm trễ trong các dự án giao thông

sử dụng vốn ngân sách nhà nước Kết quả phân tích hồi quy ta thấy được yếu tố có tác động mạnh nhất thuộc về tài chính vật tư của dự án có hệ số B1=2,009, kế tiếp là

Thiếu thông tin kiểm tra

Lập kế hoạch và lịch trình các vấn đề

Vấn đề về quản lý vật liệu

Các vấn đề về tài chính

Chậm ra quyết định liên quan

Điều khoản hợp đồng thay đổi

H1(+) H2(+) H3(+)

H4(+) H5(+)

yếu tố năng lực nhà thầu thi công có B2=1,699, tiếp theo là năng lực chủ đầu tư, ban quản lý có B3= 1,226, đứng thứ 4 là cơ chế tác động bên ngoài có B4=1,136, đứng thứ 5 là năng lực tư vấn giám sát có B5=0,973 và cuối cùng mức tác động thấp nhất

là năng lực tư vấn thiết kế có B6=0.954

Hình 2.6 Mô hình nghiên cứu của Trịnh Thùy Anh (2014)

- Theo Vũ Quang Lãm (2015, tr 24-31) đã nghiên cứu 214 mẫu đối với các

dự án đầu tư công tại Việt Nam, công trình nghiên cứu đã đưa ra 05 nhân tố ảnh hưởng đến tình trạng chậm tiến độ giải ngân và vượt dự toán, kết quả của công trình nghiên cứu đánh giá yếu tố tác động đến tình trạng chậm tiến độ và vượt dự toán từ mạnh đến yếu là: Yếu tố năng lực yếu kém trong quản lý dự án của chủ đầu

tư, yếu tố năng lực yếu kém của nhà thầu hoặc tư vấn, yếu tố khó khăn về tài chính, yếu tố ngoại vi tác động tiêu cực, yếu tố pháp lý thiếu ổn định

dự án giao thông vốn ngân sách nhà nước

Vấn đề liên quan đến pháp lý

Vấn đề liên quan đến chủ đầu tư

Vấn đề liên quan đến nhà thầu

- Vấn đề liên quan đến nhà tư vấn

Vấn đề liên quan đến yếu tố ngoại vi

Tình trạng chậm tiến

độ và vượt dự toán các

dự án đầu tư công tại Việt Nam

F1(-) F2(-)

F3(-)

F4(-) F5(-)

F6(-)

Hình 2.7 Mô hình nghiên cứu của Vũ Quang Lãm (2015)

- Theo Lưu Trường Văn và cộng sự (2015) đã xác định 28 yếu tố gây chậm trễ

và 06 nhóm chủ yếu của các yếu tố ảnh hưởng đến việc hoàn thành dự án Các kết quả của nghiên cứu cho thấy ba yếu tố có ảnh hưởng nhất của dự án hoàn thành là:

Sự chậm trễ thông tin và thiếu sự trao đổi thông tin giữa các bên, chủ đầu tư không

đủ năng lực, tư vấn giám sát không đủ năng lực Phần lớn sự chậm trễ phụ thuộc vào các nhóm các yếu tố liên quan đến nhà thầu và chủ đầu tư vì họ có tác động mạnh nhất vào việc hoàn thành dự án

Hình 2.8 Mô hình nghiên cứu của Lưu Trường Văn và cộng sự (2015)

2.4 GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU

2.4.1 Người quyết định đầu tư và chậm tiến độ giải ngân vốn đầu tư XDCB

Trong nội dung Nghị quyết số 70/NQ-CP, ngày 03 tháng 08 năm 2017 của

Năng lực, tài chính, lực lượng sản

xuất của nhà thầu

Năng lực, tài chính, phê duyệt của

chủ đầu tư

Yếu tố bên ngoài

Yếu tố tự nhiên bên ngoài và tương

tác bên trong của dự án

Năng lực của tư vấn

Dự án hoàn thành

Điều khoản hợp đồng

Chính phủ, về những nhiệm vụ, giải pháp chủ yếu đẩy nhanh tiến thực hiện và giải ngân kế hoạch vốn đầu tư công Trong đó có nhận xét, đánh giá chung nguyên nhân của những dự án chậm tiến độ còn khá cao, đặc biệt về hồ sơ pháp lý, việc thẩm tra thẩm định, phê duyệt của người quyết định đầu tư Việc chậm tiến độ giải ngân các

dự án tác động tiêu cực đến nền kinh tế, trong đó có trách nhiệm của người có thẩm quyền quyết định đầu tư

Theo khoản 1 Điều 7 Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014 quy định: chủ đầu tư do người quyết định đầu tư quyết định trước khi lập dự án hoặc khi phê duyệt dự án; Khoản 1 và 2 Điều 67 quy định: Người quyết định đầu tư, quyết định về tổ chức nhân sự chủ đầu tư, ban quản lý; thời gian, tiến độ thực hiện dự án khi phê duyệt dự án Đối với công trình thuộc dự án sử dụng vốn NSNN thì tiến độ thi công xây dựng không được vượt quá thời gian thi công xây dựng công trình đã được người quyết định đầu tư phê duyệt Chủ đầu tư, nhà thầu thi công xây dựng công trình phải lập kế hoạch tiến độ, biện pháp thi công xây dựng và quản lý thực hiện dự án theo tiến độ thi công xây dựng được duyệt; Điểm a và c Khoản 1 Điều 72 Luật Xây dựng số 50 năm 2014 quy định: người quyết định đầu tư có quyền phê duyệt hoặc ủy quyền phê duyệt dự án, thiết kế, dự toán xây dựng và quyết toán vốn đầu tư xây dựng và có quyền đình chỉ thực hiện dự án đầu tư xây dựng đã được phê duyệt hoặc đang triển khai thực hiện khi thấy cần thiết phù hợp với quy định của pháp luật…Tuy nhiên trong thực tế người quyết định đầu tư có lúc còn buông lỏng trong chỉ đạo, thiếu kiểm tra tiến độ thực tế hối lượng thực hiện của dự án, chưa quyết liệt xử lý khách quan các vi phạm của các bên liên quan Mặt khác một số người quyết định đầu tư kiến thức chuyên ngành về lĩnh vực XDCB còn hạn chế nên thông thường người quyết định đầu tư ủy quyền toàn bộ cho các sở ban ngành chuyên môn, chủ đầu tư, ban quản lý dự án điều hành thực hiện dự án mà quên đi trách nhiệm, quyền hạn của mình, như: xử phạt, cắt hợp đồng, thông báo rộng rãi trên thông tin báo chí Nếu chủ đầu tư, ban quản lý điều hành dự án không đủ năng lực, thiếu khách quan, trung thực dẫn đến các dự án bị chậm tiến độ giải ngân thì phải thay đổi nhân sự…Nếu làm tốt vai trò của người quyết định đầu tư thì chắc chắn

tiến độ các dự án sẽ được cải thiện đáng kể Đây cũng là điểm mới của luận văn khi mạnh dạn đề xuất những yếu tố liên quan đến người quyết định đầu tư ảnh hưởng đến tiến độ giải ngân các dự án và đưa ra giả thuyết nghiên cứu sau:

- Giả thuyết H1: Các yếu tố ảnh hưởng liên quan đến người quyết định đầu tư

càng nhiều thì tiến độ giải ngân các dự án đầu tư XDCB càng chậm

2.4.2 Chủ đầu tư, BQL và chậm tiến độ giải ngân vốn đầu tư XDCB

Trịnh Thùy Anh (2014, tr 1-11) nghiên cứu nguyên nhân sự chậm trễ trong các

dự án giao thông sử dụng vốn ngân sách nhà nước Trong các yếu tố gây ra sự chậm trễ có các yếu do chủ đầu tư, ban quản lý dự án như: Năng lực quản lý điều hàng; công tác kiểm tra, thẩm tra, giám sát không tốt; chậm trễ trong việc giải quyết hồ sơ

và ra quyết định; thay đổi thiết kế trong quá trình thi công; chậm trễ trong bàn giao mặt bằng…

Theo Tổng hội Xây dựng Việt Nam [10] vừa công bố một thông tin gây “sốc”, hầu hết các dự án đầu tư tại Việt Nam, chủ yếu là dự án trọng điểm Quốc gia đều chậm tiến độ hoàn thành và giải ngân vốn và tỷ lệ đạt tiến độ theo dự án ban đầu chưa tới 10% Trong đó có đi sâu phân tích nguyên nhân dẫn đến chậm trễ chủ yếu

do cơ chế, chính sách về đền bù giải phóng mặt bằng, công tác chuẩn bị đầu tư kéo dài, lựa chọn nhà thầu thiếu năng lực, nguồn vốn không đảm bảo Bên cạnh đó trình

độ, năng lực của chủ đầu tư, ban quản lý còn hạn chế

Theo kết quả nghiên cứu của Geraldine John Kikwasi (2012, tr 52-59) cho thấy

sự thay đổi thiết kế dự toán; sự chậm trễ lập hồ sơ thủ tục trong thanh toán cho các nhà thầu; trình độ, năng lực về hệ thống pháp lý quản lý dự án kém, chưa nắm bắt kịp thời… là một trong những nguyên nhân chính gây ra chậm trễ và gián đoạn dự án

Từ đó nghiên cứu kiến nghị nhiều giải pháp, trong đó có nâng cao trình độ chuyên môn, kỹ năng quản lý dự án của các bên liên quan trong quá trình thực hiện dự án Chan DW, Kumaraswamy MM (1997, tr 55-63) cho rằng chủ đầu tư (ban quản lý) không đủ năng lực và chủ đầu tư hay thay đổi quyết định khởi công, quyết định thay đổi thiết kế dự toán là nguyên nhân dẫn đến việc chậm tiến độ hoàn thành hối lượng khoản mục của dự án

Qua những nghiên cứu, phân tích của các tác giả trong và ngoài nước, các bài báo phân tích của các chuyên gia trong lĩnh vực đầu tư XDCB cho chúng ta thấy rằng chủ đầu tư, ban quản lý dự án thật sự có ảnh hưởng rất lớn đến tiến độ giải ngân dự

án đầu tư XDCB, do đó ta có thể đưa ra giả thuyết sau:

- Giả thuyết H2: Các yếu tố ảnh hưởng liên quan đến chủ đầu tư, ban quản lý

càng nhiều thì tiến độ giải ngân các dự án đầu tư XDCB càng chậm

2.4.3 Nhà thầu thi công và chậm tiến độ giải ngân vốn đầu tư XDCB

Trong Hội thảo khoa học toàn quốc “Thời gian thực hiện dự án đầu tư xây dựng

ở Việt Nam–Thực trạng và giải pháp” do Tổng hội Xây dựng Việt Nam phối hợp với

Bộ Xây dựng tổ chức tại Hà Nội [8] Trong 118 dự án được triển khai trong 6 tháng đầu năm 2014 tại thành phố Hà Nội đang rơi vào tình trạng chậm tiến độ Theo ông

Lê Thanh Hà, Phó Cục trưởng Quản lý xây dựng và chất lượng công trình giao thông phát biểu trong Hội thảo cho rằng: Các dự án trên chậm tiến độ do nhiều nguyên nhân, trong đó năng lực thực tế của nhà thầu thi công không đúng như năng lực mà nhà thầu đã kê khai trong hồ sơ dự thầu Cụ thể, nhiều nhà thầu thi công các dự án nêu trên có năng lực tài chính yếu kém, năng lực quản lý thi công, điều hành của các nhà thầu còn hạn chế, chưa sâu sát chỉ đạo và bám sát hiện trường

Trong một phát biểu khác ông Trần Ngọc Hùng, Chủ tịch Tổng hội Xây dựng Việt Nam [8] đưa ra nhận định, rất nhiều công trình đấu thầu kéo dài xảy ra chủ yếu

ở công trình vốn nhà nước Hiện tượng cục bộ, địa phương, nể nang trong tổ chức lựa chọn nhà thầu (kể cả đấu thầu và chỉ định thầu), hiện tượng tiêu cực "quân xanh, quân đỏ" cho các công ty "sân sau" của chủ đầu tư cũng gây ảnh hưởng nhiều đến chất lượng thầu Trong khi đó, những công trình vốn tư nhân công tác đấu thầu cực

kỳ đơn giản và gọn nhẹ Đặc biệt Luật Đấu thầu thiên về chọn nhà thầu giá rẻ mà không tính đến đầy đủ năng lực đảm bảo tiến độ và chất lượng nhà thầu

Trong nghiên cứu của Lưu Trường Văn và cộng sự (2015) cho thấy ba yếu tố có ảnh hưởng lớn nhất đến tiến độ giải ngân của dự án đầu tư XDCB Trong đó có sự chậm trễ thông tin và thiếu sự phối hợp trao đổi thống nhất quan điểm thực hiện giữa các bên (chủ đầu tư, ban quản lý, nhà thầu thi công, tư vấn giám sát) ảnh hưởng đến

tiến độ thanh toán của dự án

Một số nghiên cứu của nước ngoài như: Odeh, A.M and Battaineth H (2002, tr 67-73) đưa ra mười nguyên nhân chủ yếu của sự chậm trễ trong các dự án xây dựng với hợp đồng kiểu truyền thống tại Jordan, từ quan điểm của các nhà thầu và chuyên gia tư vấn đã nhận định rằng nhà thầu thiếu kinh nghiệm là một trong những nguyên nhân gây chậm trễ tiến độ hoàn thành dự án; Abd El-Razek, H A Bassioni, và A M Mobarak (2008, tr 831-841) nghiên cứu các dự án xây dựng ở Ai Cập, cho thấy những nguyên nhân quan trọng nhất là: tài chính của nhà thầu trong quá trình xây dựng, sự chậm trễ trong thanh toán của nhà thầu của chủ đầu tư, thay đổi thiết kế của chủ đầu tư hoặc đại diện của chủ đầu tư trong quá trình xây dựng, vấn đề thanh toán trong quá trình xây dựng, và việc quản lý xây dựng và hợp đồng thiếu chuyên nghiệp

Từ các phát biểu của các chuyên gia đầu ngành và qua các nghiên cứu của các nhà nghiên cứu trong nước và quốc tế ta thấy những hạn chế của nhà thầu thi công có tác động đến tiến độ của các dự án, do đó ta đưa giả thuyết sau:

- Giả thuyết H3: Các yếu tố ảnh hưởng liên quan đến nhà thầu thi công càng

nhiều thì tiến độ giải ngân các dự án đầu tư XDCB càng chậm

2.4.4 Nhà thầu Tư vấn và chậm tiến độ giải ngân vốn đầu tư XDCB

Long Le Hoai và cộng sự (2008, tr 367-377) và nghiên cứu của Al Momani AH (2000, tr 9-51) trong các nghiên cứu của mình cũng đã chỉ ra nhiều nguyên nhân, trong đó có nguyên nhân quan đến tư vấn thiết kế; Kết quả nghiên cứu của Lưu Trường Văn và cộng sự (2015) đã xác định các yếu tố ảnh hưởng đến việc hoàn thành dự án Nguyên nhân có sự chậm trễ của các bên liên quan, trong số đó có tư vấn giám sát không đủ năng lực

Thực tế trong công tác quản lý nhà nước về xây dựng những năm qua, tác giả nhận thấy một thực trạng các công ty tư vấn thành lập mới rất nhiều theo xu hướng nhu cầu thị trường của ngành xây dựng như hiện nay Chỉ với những điều kiện và thủ tục đơn giản là có thể thành lập được một công ty tư vấn với đầy đủ các chức năng như: lập dự án, khảo sát, thiết kế, giám sát, quản lý dự án, đấu thầu, kiểm định, thẩm định giá…Mà ít ai quan tâm đến chất lượng, trách nhiệm, năng lực chuyên môn của

nhà thầu tư vấn Nhà nước còn buông lỏng trong việc cấp chứng chỉ hành nghề liên quan đến từng lĩnh vực nên chất lượng đầu ra của một số tư vấn không đảm bảo yêu cầu theo quy định, hồ sơ khi chủ đầu tư trình thẩm định phát hiện rất nhiều sai sót, phải điều chỉnh rất nhiều lần, gây khó khăn cho công tác quản lý của các chủ đầu tư, ban quản lý, mất thời gian của các cơ quan chuyên môn và đặc biệt là công tác chuẩn

bị đầu tư hàng năm bị chậm lại Hồ sơ tư vấn đến khi triển khai thi công lại phát hiện thêm sai sót trong khâu thiết kế giữa hồ sơ và thực tế hiện trường sai khác nhiều, không thể thi công được phải tạm dừng xin ý kiến xử lý kỹ thuật tốt rất nhiều thời gian Mặt khác, một số đơn vị tư vấn cử cán bộ làm công tác giám sát năng lực, kinh nghiệm còn hạn chế, có người có thái độ vòi vĩnh, làm khó cho nhà thầu trong thi công hoặc móc nối với nhà thầu thi công làm sai lệch khối lượng và kiểm tra các hồ

sơ KCS, hồ sơ thanh toán nên thường xảy ra trường hợp nhà thầu thi công hoàn thành giai đoạn hoặc toàn bộ công trình mà các thủ tục thanh toán chậm hoàn thành (do sai định mức, dự toán, giá gói thầu, phải sửa đi, sửa lại nhiều lần), nên nhiều nhà thầu không đủ nguồn vốn mua vật tư, vật liệu, trả tiền công nhân để tiến hành thi công giai đoạn tiếp theo của hạng mục hoặc dự án khác, gây ảnh hưởng đến tiến độ dự án rất nhiều Như vậy có thể khẳng định đơn vị tư vấn có tác động đến tiến độ hoàn thành các dự án đầu tư XDCB, từ đó ta có thể đưa ra giả thuyết sau:

- Giả thuyết H4: Các yếu tố ảnh hưởng liên quan đến nhà thầu tư vấn càng

nhiều thì tiến độ giải ngân các dự án đầu tư XDCB càng chậm

2.4.5 Khung hồ sơ pháp lý của dự án và chậm tiến độ giải ngân vốn đầu tư XDCB

Trong nghiên cứu của Cao Hào Thi (2006, tr 21) cho rằng yếu tố quy trình thủ tục pháp lý của dự án là một trong những yếu tố thuộc nhóm yếu tố môi trường bên ngoài ảnh hưởng đến sự thành công của dự án Ở nghiên cứu này yếu tố chính sách được sắp xếp trong nội dung yếu tố pháp lý của dự án cho phù hợp với mô hình nghiên cứu đề xuất

Từ năm 2013, đánh dấu sự thay đổi đáng kể trong hệ thống pháp lý ngành xây dựng Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014, Luật này quy định về

quyền, nghĩa vụ, trách nhiệm của cơ quan, tổ chức, cá nhân và quản lý nhà nước trong hoạt động đầu tư xây dựng, thay thế cho Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003; Luật Đấu thầu số 43/2013/QH13 ngày 26/11/2013 Luật này quy định quản lý nhà nước về đấu thầu; trách nhiệm của các bên có liên quan và các hoạt động đấu thầu, thay thế cho Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005; Luật Đầu

tư công số 49/2014/QH13 ngày 18/6/2014, Luật này quy định việc quản lý và sử dụng vốn đầu tư công; quản lý nhà nước về đầu tư công; quyền, nghĩa vụ và trách nhiệm của cơ quan, đơn vị, tổ chức, cá nhân liên quan đến hoạt động đầu tư công; Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 của Chính phủ về Quản lý dự án đầu

tư xây dựng; Nghị định số 46/2015/NĐ-CP ngày 12/5/2015 của Chính phủ về Quản

lý chất lượng và bảo trì công trình xây dựng; Nghị định số 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015 của Chính phủ về Quản lý chi phí đầu tư xây dựng; Thông tư số 18/2016/TT-BXD ngày 30/6/2016 của Bộ Xây dựng quy định chi tiết về thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng và thiết kế, dự toán xây dựng công trình theo quy định tại Nghị định số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 của Chính phủ về quản lý dự

án đầu tư xây dựng và một số văn bản khác liên quan

Trong một thời gian ngắn mà hệ thống văn bản quy phạm pháp luật liên quan của ngành ban hành mới nhiều rất nhiều, với những thay đổi nội dung đáng kể so với các văn bản quy phạm pháp luật trước đây Đặc biệt lần tiên Luật Đầu tư công số 49/2014/QH13 ngày 18/6/2014, Luật đấu thầu, Luật xây dựng ban hành, trong khi các văn bản hướng dẫn ban hành của các Bộ, ngành Trung ương, của tỉnh hướng dẫn thi hành còn chậm, hoạt động đầu tư XDCB còn gặp bỡ ngỡ ở địa phương Có công trình, dự án đang triển khai gặp khó khăn trong khâu thực hiện quy trình thủ tục mới, phải chờ đợi giải quyết, điều chỉnh cho phù hợp [9] nên tiến độ thực hiện một số dự

án bị ảnh hưởng

Hơn nữa, sự thay đổi quy trình, hồ sơ, thủ tục, chế độ trong thanh toán vốn đầu

tư XDCB như thông tư 08/2016/TT-BTC ngày 08/01/2016 và Thông tư 108/2016/TT-BTC của Bộ Tài chính quy định về quản lý thanh toán vốn đầu tư sử dụng NSNN, bổ sung sửa đổi một số quy định như: quy định thêm về thẩm định

nguồn vốn đầu tư của dự án; Dự án trước khi phê duyệt phải có thẩm định nguồn vốn đầu tư; phải có bảo lãnh tạm ứng đồi với giá trị tạm ứng trên 1 tỷ đồng; phải có cam kết chi đối với hợp đồng từ 1 tỷ trở lên; kế hoạch giải phóng mặt bằng…cũng làm ảnh hưởng đến tiên độ giải ngân vốn đầu tư NSNN

Qua nghiên cứu của các tác giả và khung hồ sơ pháp lý liên quan đến hoạt động đầu tư XDCB như hiện nay, ta thấy yếu tố hồ sơ pháp lý thật sự có ảnh hưởng đến tiến độ giải ngân vốn đầu tư XDCB, do đó ta có thể đưa ra giả thuyết sau:

- Giả thuyết H5: Các yêu tố ảnh hưởng liên quan đến khung pháp lý dự án càng

nhiều thì tiến độ giải ngân các dự án đầu tư XDCB càng chậm

2.4.6 Yếu tố khác của dự án và chậm tiến độ giải ngân dự án đầu tư XDCB

Qua thực tế kiểm soát và theo dõi nhận thấy những yếu tố khác của dự án thật

sự có ảnh hưởng đến tiến độ thi công các dự án, như: chọn vị trí đầu tư dự án chưa phù hợp với điều kiện thực tế của địa phương, chọn địa hình khó vận chuyển máy móc thiêt bị thi công, vật liệu xâu dựng…; vướng mặt bằng thi công phải giải tỏa bồi thường; không đảm bảo về điều kiện tự nhiên, thiên nhiên, thời tiết không thuận lợi,

lũ lụt, mưa nhiều nằm ngoài tầm kiểm soát của các bên tham gia dự án; giá vật liệu xây dựng tăng bất thường, từ đó ảnh hưởng đến tiến độ thi công các dự án

Theo nghiên cứu của Nguyễn Thị Minh Tâm (2009, tr 106) và ý kiến các chuyên gia thì yếu tố địa chất công trình cũng là một yếu tố tự nhiên có thể ảnh hưởng đến tiến độ thực hiện dự án vì việc điều chỉnh thiết kế, xử lý nền móng, nền hạ

dự án sẽ mất nhiều thời gian, khi địa chất thay đổi đột biến so với kết quả khảo sát

Từ những nghiên cứu và phân tích ta thấy, điều kiện tự nhiên thật sự có tác động đến tiến độ giải ngân các dự án đầu tư XDCB, từ đó ta có thể đưa ra giả thuyết sau:

- Giả thuyết H6: Các yếu tố khác của dự án càng sấu thì tiến độ giải ngân các

dự án đầu tư XDCB càng chậm

2.5 MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU

Qua tham khảo các mô hình nghiên cứu của các tác giả trong và ngoài nước, thông qua phương pháp nghiên cứu định tính, tác giả tổng hợp và đề xuất 06 nhóm yếu tố liên quan đến tình trạng chậm tiến độ của dự án với 25 biến quan sát là các

H1 (+)

H2 (+)

H3 (+) H4 (+)

H5 (+)

H6 (+)

Hình 3.2: Mô hình nghiên cứu chính thức

biến độc lập ảnh hưởng đến biến phụ thuộc là sự chậm tiến độ giải ngân các dự án đầu tư XDCB Trong đó nhóm yếu tố liên quan đến người quyết định đầu tư gồm 03 biến quan sát; nhóm yếu tố liên quan đến chủ đầu tư, ban quản lý gồm 06 biến quan sát; nhóm yếu tố liên quan đến nhà thầu thi công gồm 05 biến quan sát; nhóm yếu tố liên quan đến nhà tư vấn gồm 04 biến quan sát; nhóm yếu tố liên quan đến pháp lý của dự án gồm 03 biến quan sát và nhóm yếu tố tác động khác của dự án gồm 04 biến quan sát

Thang đo được dùng để đo lường tình trạng chậm tiến độ là thang đo đơn hướng 5 Likert với mức độ đo lường từ 1 đến 5 tương ứng với mức độ đánh giá của người được khảo sát là: 1= Hoàn toàn không (ảnh hưởng), 2= Rất ít, 3= Trung bình, 4= Cao, 5= Rất cao, các thang đo còn lại dùng thang đo chỉ danh

3.3.1 Nhóm yếu tố liên quan đến người quyết định đầu tư

+ NQD1: Quyết định nhân sự ban quản lý chưa phù hợp

+ NQD2: Chỉ đạo các ngành chuyên môn chủ đầu tư, BQL chưa quyết liệt, sâu

Nhóm yếu tố về phối hợp, tuyên truyền

Nhóm yếu tố liên quan đến nhà thầu thi

sát

+ NQD3: Phê duyệt kế hoạch, danh mục đầu tư dự án chậm, thiếu chính xác

3.3.2 Nhóm yếu tố liên quan đến chủ đầu tư, ban quản lý

+ CDT1: Tham mưu thẩm định phê duyệt dự án và xử lý vướng mắc phát sinh chậm

+ CDT2: Chưa chủ động quyết liệt xử lý tình trạng chậm tiến độ và thủ tục thanh toán

+ CDT3: Tinh thần trách nhiệm chưa cao, kỹ năng quản lý điều hành còn hạn chế

+ CDT4: Chậm trễ trong việc giải quyết hồ sơ, thủ tục thanh toán

+ CDT5: Trình độ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ, nhân viên còn hạn chế + CDT6: Còn nhũng nhiễu gây khó khăn cho nhà thầu khi nghiệm thu, thanh toán

3.3.3 Nhóm yếu tố liên quan đến nhà thầu thi công

+ NTTC1: Hạn chế (năng lực quản lý điều hành, tài chính, máy móc, kỹ thuật )

+ NTTC2: Giải pháp tổ chức thi công chưa khoa học, hiệu quả

+ NTTC3: Phối hợp chủ đầu tư, ban quản lý chưa chặt chẽ

+ NTTC4: Chậm trễ trong nghiệm thu và làm hồ sơ thanh quyết toán

+ NTTC5: Thực hiện thi công nhiều dự án, công trình cùng thời điểm

3.3.4 Nhóm yếu tố liên quan đến nhà thầu tư vấn

+ NTTV1: Năng lực tư vấn còn hạn chế, thiếu linh hoạt trong xử lý nghiệp vụ + NTTV2: Hồ sơ thiêt kế dự toán còn sai sót, các giải pháp đề xuất chưa phù hợp

+ NTTV3: Nhà thầu tư vấn giám sát còn gây khó khăn cho nhà thầu thi công + NTV4: Chậm trễ trong điều chỉnh hồ sơ và xử lý phát sinh

3.3.5 Nhóm yếu tố pháp lý của dự án

+ PL1: Khung pháp lý chưa ổn định, hay điều chỉnh bổ sung thay thế

+ PL2: Văn bản hướng dẫn thực hiện chưa kịp thời

+ PL3: Chế tài xử phạt tình trạng chậm tiến độ chưa nghiêm

3.3.6 Nhóm yếu tố khác của dự án

+ YTK1: Vị trí, địa hình công trình, dự án không thuận lợi

+ YTK2: Mặt bằng thi công bị vướng bồi hoàn, mất thời gian giải quyết

+ YTK3: Điều kiện thời tiết không thuận lợi (mưa, bão, lũ lụt)

+ YTK4: Giá vật liệu xây dựng tăng, bất lợi cho đơn vị thi công

TÓM TẮC CHƯƠNG II

Trong chương này trình bày cở sở lý thuyết gồm: Định nghĩa và khái niệm

quan trọng có liên quan đến nghiên cứu của đề tài, phân loại dự án đầu tư xây dựng, đặc điểm của dự án đầu tư xây dựng, các giai đoạn thực hiện dự án đầu tư xây dựng, các nghiên cứu trong và ngoài nước có liên quan đến đề tài, các giả thuyết nghiên

cứu và đề xuất mô hình nghiên cứu

Chương tiếp theo sẽ trình bày phương pháp nghiên cứu được sử dụng để điều chỉnh và đánh giá các thang đo lường các khái niệm nghiên cứu và kiểm định mô hình lý thuyết cùng với các giả thuyết đưa ra

CHƯƠNG 3

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Trong chương này sẽ trình bày phương pháp nghiên cứu gồm cách thiết kế

nghiên cứu, xác định kích thước mẫu nghiên cứu, nội dung các bước nghiên cứu định

tính, định lượng

3.1 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

3.1.1 Thiết kế nghiên cứu

Qua nghiêu cứu một số đề tài khoa trong và ngoài nước có liên quan đến đề tài

Nhận thấy quy trình nghiên cứu của Nguyễn Đình Thọ và Nguyễn Thị Mai (2002)

phù hợp đề tài đã chọn Quy trình nghiên cứu được thiết kế như sau:

Hình 3.1 Quy trình nghiên cứu đề xuất

Nghiên cứu định tính

- Bảng câu hỏi khảo sát sơ bộ

- Phỏng vấn chuyên gia (CBCC)

Nghiên cứu định lượng

Bảng câu hỏi khảo sát chính thức

Thang đo chính

Kiểm tra hệ số Cronbach’s Alpha (thỏa > 0.6) Kiểm tra hệ số tương quan biến tổng (thỏa > 0.3)

Phân tích hồi quy

Kiểm định tương quan từng phần các hệ số hồi quy

Kiểm định mức độ phù hợp của mô hình (KĐ giả thuyết NC)