Ôn tập thanh toán quốc tế chương 1

CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ Câu 1:Trình bày khái niệm TTQT Sự khác TTQT tốn nội địa gì? a TTQT việc chi trả nguồn tiền liên quan tới hợp đồng kinh tế, tài người cư trú người phi cư trú mà kết làm tăng/ giảm ngoại hối quốc gia b Sự khác TTQT toán nội địa (trang 41) - Chủ thể tham gia: người cư trú phi cư trú TTQT mua bán xuyên biên giới, hoạt động bên KD hàng hóa, DV quốc gia, thường có dịch chuyển hàng hóa qgia trừ mua bán khu chế xuất - Mua bán có điều chỉnh, điều tiết, phải có cho phép phủ phụ thuộc vào hạn ngạch, hàng rào, thuế quan, cấm vận - Tiền tệ dùng TTQT không nội tệ riêng qgia mà ngoại tệ bên ký kết Tiền tệ toán chuyển khoản từ người cư trú sang người không cư trú - Nguồn luật điều chỉnh TTQT chứa yếu tố qte Thứ tự ưu tiên tính pháp lý theo thứ tự giảm dần công ước luật quốc tế, luật quốc gia, thông lệ tập quán quốc tế Câu 2:Những yếu tố cấu thành chế TTQT(trang 12) - Chủ thể tham gia tốn: + NHTW: Thay mặt phủ ký kết thực hiệp định tiền tệ, tín dụng quốc tế, điều chỉnh TGHĐ, sách ngoại hốinhằm mục tiêu ổn định kte ctri XH + NHTM: Trung gian tín dụng (vai trò quan trọng nhất), trung gian tốn, tạo cơng cụ lưu thơng tín dụng thay cho tiền mặt (sec, CDs…) + Các chủ thể khác: Các DN, tổ chức cá nhân hoạt động XNK  Ủy thác cho NH thu chi hộ -Lựa chọn tiền tệ: dùng đồng tiền nước nào, đồng tiền toán, đồng tiền tính tốn - Các cơng cụ phương thức tốn + Các cơng cụ: sec, hối phiếu, kỳ phiếu, thẻ toán + Phương thức toán: chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, L/C… Câu 3:Đặc điểm hoạt động TTQT (trang 41) - Khác với toán quốc nội - Là loại dịch vụ mà NH cung ứng cho khách hàng + Là loại dịch vụ mang tính vơ hình + Quá trình cung ứng tiêu thụ dịch vụ xảy đồng thời + Không thể lưu trữ dịch vụ - Chứa đựng nhiều rủi ro - Hệ thông TTQT điện tử dần thay cho TTQT chứng từ truyền thống Câu 4: Vai trò TTQT kinh tế quốc dân: (trang 297 sách HVNH) - Bôi trơn thúc HĐXNK kte tổng thể - Bôi trơn thúc đẩy hoạt động đầu tư nước trực tiếp gián tiếp - Thúc đẩy mở rộng HĐ dịch vụ du lịch, hợp tác quốc tế - Tăng cường, thu hút kiều hối nguồn lực tài - Thúc đẩy thị trường tài quốc gia hội nhập quốc tế  Khơng có TTQT, hoạt động kinh tế đối ngoại không phát triển TTQT thúc đẩy việc mua bán nhanh Câu 5:Phân biệt tiền tệ giới tiền tệ quốc gia (Trang 17) a Tiền tệ giới - Là loại tiền dùng làm phương tiện TTQT, phương tiện dự trữ quốc gia tất nước TG mà không cần phải có thừa nhận hiệp hội, tổ chức - Hiện có vàng coi tiền tệ giới với đặc điểm: + Khơng dùng vàng để tính tốn qui đổi giá trị HĐ + Không dùng vàng để toán hàng ngày qgia + Là dự trữ quốc gia TTQT + Không quy đổi tiền giấy + Được dùng làm cơng cụ chi trả nợ cuối khơng tìm phương tiện khác thay b Tiền tệ quốc gia - Do nước lập tuân theo luật tiền tệ nước gọi nội tệ với nước phát hành - Có thể sử dụng TTQT với mức độ khác tùy thuộc vào uy tín đồng tiền lựa chọn bên TTQT Câu 6:Phân biệt giống khác loại tiền tệ: tiền tệ tự chuyển đổi, tiền tệ chuyển khoản, tiền tệ clearing (trang 28) a Giống nhau: -Đều dùng hoạt động mua bán, trao đổi hàng hóa TTQT - Đều hiệp định tổ chức phủ nước quy định, diễn nước nhiều nước -Tiền tệ chuyển khoản tiền tệ clearing không tự chuyển đổi sang loại tiền tệ khác mà cần phải có giấy phép tiền thu hoạt động TTQT ghi vào tài khoản ngân hàng b Khác nhau: * Tiền tệ tự chuyển đổi: -Là loại tiền tệ nước tổ chức kinh tế quy định Loại tiền tự chuyển đổi sang tiền tệ nước khác mà không cần phải có giấy phép -Có loại: + Chuyển đổi toàn + Chuyển đổi phần -Chủ thể chuyển đổi: người phí cư trú tự chuyển đổi người cư trú phải có giấy phép luật quản lý ngoại hối quy định - Nguồn thu nhập tiền tệ: thu từ hoạt động kte thương mại phi thương mại - Mức độ chuyển đổi: đến hạn mức tốn cần có giấy phếp * Tiền tệ chuyển khoản: - Là loại tiền tệ nước tổ chức kte quy định mà thu nhập từ loại tiền tệ phải ghi vào tài khoản ngân hàng chuyển đổi sang tài khoản khác ngân hàng sang NH nước khác có u cầu mà khơng cần giấy phép - Không thể chuyển đổi sang loại tiền tệ khác chuyển đổi quyền sở hữu - Là phần tiền tệ tự chuyển đổi * Tiền tệ clearing: - Loại tiền tệ quy định hiệp định ký kết phủ nước, dùng hoạt động toán bù trừ - Không tự chuyển đổi sang loại tiền tệ khác - Khi có hoạt động diễn ghi có nợ vào tài khoản clearing để cuối năm tốn - Bên có số dư tài khoản nợ phải toán ngoại tệ tự chuyển đổi trả hàng hóa theo yêu cầu nước chủ nợ chuyển sang tài khoản nợ năm sau, phụ thuộc vào hiệp định ký Câu 7:Khi đàm phán ký hợp đồng xuất khẩu, người xuất thường chọn loại tiền tệ nào? Tại sao? -Tiền mạnh để tránh khỏi RR tỷ giá, tiện cho việc thu tiền - Đồng tiền chung HĐ XK hạn chế tdoi giá trị đồng tiền Câu 8:Có thể dùng vàng để thay ngoại tệ làm phương tiện tính giá khơng? Tại -Tiền giấy khơng tự chuyển đổi vàng, tính giá vàng quy số tiền tốn điều khơng thể, tỷ giá quy đổi khơng có - Biên độ biến động giá vàng lớn, khó kiểm soát, bất lợi thay đổi giá trị HĐXNK Câu 9:Phân biệt loại tiền tệ TTQT, cho ví dụ minh họa (trang 17) Có cách phân loại a.Theo phạm vi sử dụng: - TT giới: vàng - TT quốc tế: USD Brettonwoods, EUR, Rúp chuyển khoản hội đồng tương trợ kte nước XHCN, SDR - TT quốc gia: b Theo khả chuyển đổi: - Tự do: USD, EURO, GBP, JPY, AUD - Chuyển khoản (tự chuyển nhượng): đồng rúp - Clearing: Hiệp định ký kết với Ấn Độ đồng Rupi Ấn, với Ai Cập đồng Bảng Ai Cập c Theo mục đích sử dụng TTQT: - Đồng tiền tính tốn - Đồng tiền toán  Nếu khác phải quy định thời điểm quy đổi tỷ giá d Theo mức độ sử dụng: Mạnh, yếu e Hình thái tồn tại: - Tiền mặt - Tiền tín dụng Câu 10:Định nghĩa đồng tiền tính toán toán, quy định HĐ mua bán quốc tế: -Đồng tiền tính tốn: loại tiền quy định HĐ mua bán dùng để tính giá trị loại hàng hóa, dịch vụ - Đồng tiền tốn: để trả tiền, tốn HĐ, cơng nợ * Các quy định: - Đồng tiền tính giá tốn khơng nội tệ quốc gia mà ngoại tệ bên ký kết, chung đồng tiền loại đồng tiền khác nhau, nước XK, NK nước thứ - Việc lựa chọn phụ thuộc vào: + Tập quán sử dụng đồng tiền TTQT + Khu vực kte giới (EEC hay dùng EUR) + Vị trí đồng tiền thị trường giới + So sánh ưu bên Câu 11:Điều kiện đảm bảo hối đoái HĐ mua bán quốc tế gì? Tại hợp đồng mua bán quốc tế cần thiết phải quy định điều kiện đảm bảo hối đoái Điều kiện đảm bảo hối đoái HĐ mua bán quốc tế phương thức quy định HĐ nhằm đảm bảo giá trị thực tế khoản thu nhập không thay đổi TGHĐ biến động Tiền tệ thường xuyên biến động kể ngoại tệ mạnh, gây tổn thất cho nhà XNK, tiền xuống giá, XK bị ảnh hưởng tiền lên giá có hại cho NK Để đảm bảo thu nhập cho nhà XK khoản chi nhà NK cần có điều kiện đảm bảo hối đoái Câu 12:Các cách đảm bảo hối đoái? Ưu nhược điểm loại đảm bảo hối đoái này? Trong điều kiện nên sử dụng điều kiện đảm bảo hối đối nào? Có cách a.Đảm bảo vàng: - Trong chế độ vị vàng, đồng tiền gắn với hàm lượng vàng định, tỷ giá ln ổn định nên chế độ vị vàng hợp đồng ngoại thương k cần thiết phải có điều kiện đảm bảo vàng - Ngày đồng tiền thả nên giá vàng thường xuyên biến động có tăng cao có giảm thấp (Do nhiều nguyên nhân khác nhau) bên thỏa thuận với có biến động giá vàng tốn so với giá vàng thời điểm ký kết hợp đồng bên điều chỉnh hợp đồng phù hợp với giá trị b Đảm bảo ngoại hối - Điều kiện đảm bảo ngoại hối lựa chọn đồng tiền tương đối ổn định, xác định mối quan hệ tỷ giá với đồng tiền toán để đảm bảo giá trị tiền tệ hợp đồng tốn - Có cách: + Trong HĐ quy định đồng tiền tính tốn đồng tiền tốn một, đồng thời xác định tỷ giá đồng tiền đồng tiền khác (thường đồng tiền tương đối ổn định) Khi trả tiền tỷ giá thay đổi giá trị HĐ, hàng hóa phải thay đổi tương ứng + Trong hợp đồng quy định đồng tiền tính tốn đồng tiền (thường đồng tiền tương đối ổn định) đồng tiền khác dùng để toán (tùy thuộc vào sử thỏa thuận HĐ) Khi trả tiền, vào tỷ giá loại đồng tiền để tính số tiền phải tốn -Cần ý tới vấn đề tỷ giá toán tỷ giá Người ta thường lấy tỷ giá trung bình tỷ giá cao tỷ giá thấp ngày trước hôm ngày trả tiền Trong trường hợp đồng tiền sụt giá mức độ đảm bảo ngoại hối tác dụng - Ngồi người ta kết hợp đảm bảo vàng đảm bảo ngoại hối, gọi đảm bảo hỗn hợp để đảm bảo giá trị tiền tệ HĐ ngoại thương Người ta chọn loại làm đồng tiền tính giá xác định hàm lượng vàng đồng tiền Khi tốn giá vàng thay đổi giá trị HĐ thay đổi theo Sau số tiền tốn vào tỷ giá đồng tiền tính giá đồng tiền toán c Đảm bảo rổ tiền tệ: - Ngày TGHĐ biến động mạnh kể ngoại tệ mạnh nên dùng rổ tiền tệ thích hợp - Trong rổ tiền tệ, loại tiền tăng, loại khác giảm mà mức độ tăng giảm khác - Có cách quy định: + Đồng tiền tính tốn dựa vào bình quân tỷ giá biến động loại tiền tệ rổ + Được dựa vào tỷ lệ biến động bình quân TGHĐ rổ d.Sử dụng HĐ ngoại hối phái sinh Câu 13:Điều kiện thời gian tốn gì? Có cách quy định?(Trang 30) Điều kiện thời gian toán điều kiện quan trọng ảnh hưởng tới lợi ích đơn vị XNK, quy định thời gian toán HĐ XNK, người NK phải trả tiền cho người XK Có cách quy định: a.Trả tiền trước: - Ngay sau ký kết HĐ sau tổ chức XK chấp nhận đơn đặt hàng  NK trả phần toàn giá trị HĐ tgian định trước ngày giao hàng -Mục đích: Cấp tín dụng cho người XK, phụ thuộc vào khả người NK nhu cầu vay vốn người XK - Thời gian cấp tín dụng dài, khoản tiền trả trước lớn, giá hàng bán giảm lúc tốn HĐ tính tiền lãi tiền ứng trước - Nó coi khoản đặt cọc đảm bảo người NK không thực thiện HĐ tiền đặt cọc + Bảo đảm thực HĐ (thời gian trả trước ngắn, 10-15 ngày trước ngày giao hàng khơng tính lãi tiền ứng trước) b.Thanh toán COD (cash on delivery): người mua trả tiền người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng không phương tiện vận tải tịa nơi giao hàng định COB: khác với COD, toán phương tiện vận tải nơi giao hàng định D/P: trả tiền sau nhận chứng từ D/P x days (5-7 ngày): - Phù hợp với điều kiện thương mại, có thời gian để ktra chứng từ - NH trao chứng từ hàng hóa cho người NK ktra chứng từ người NK trả tiền NH ký hậu trao B/L cho người mua COR (cash on receipt): người NK trả tiền cho người XK nhận xong hàng hóa nơi quy định cảng đến - Căn toán biên lai kết toán nhận hàng c Thanh toán trả tiền sau: - Là phương thức người bán có thiện chí cấp tín dụng cho người mua thị trường thuộc người mua - Có loại: + COD x days + COB x days + D/A x days: trả tiền sau x ngày nhận chứng từ + COR x days d.Thanh toán hỗn hợp Câu 14:Điều kiện phương thức toán gì? Căn phân loại phương thức tốn? Điều kiện phương thức toán điều kiện cách thức tiến hành việc đòi trả tiền người bán người mua quy định HĐ mua bán ngoại thương Phân loại: -Không kèm chứng từ: chuyển tiền, ghi sổ, L/G, nhờ thu trơn (có lợi cho người mua) + Kèm chứng từ: Nhờ thu kèm chứng từ, L/C, A/P -Theo vai trò NH + Nhóm phương thức tốn trực tiếp: chuyển tiền, mở tài khoản, nhờ thu + Nhóm phương thức tốn gián tiếp: L/G, thư tín dự phòng, L/C, A/P -Theo phương tiện chuyển lệnh thu tiền trả tiền + Bằng thư truyền thống, thư, mail + Thanh toán điện tử SWIFT, T/T, sec Câu 15:Ngân hàng người trả tiền cho người XK phương thức toán - L/C, A/P - L/G, stand by L/C nhà NK không đủ khả chi trả 16._Người NK trả tiền trường hợp: chuyển tiền , ghi sổ,nhờ thu _NH trả tiền trường hợp: bảo lãnh,tín dụng chứng từ 17.Trong phương thức toán phương thức đảm bảo quyền lợi cho người XK thư bảo lãnh ,tín dụng chứng từ, thư tín dụng dự phòng, thư ủy thác mua 18.Trong phương thức toán phương thức đảm bảo quyền lợi cho người NK chuyển tiền, ghi sổ ,nhờ thu 19.Điều kiện thời gian toán phù hợp với điều kiện sở giao hàng EXW,FAS,FCA thời gian trả 20.Với điều kiện sở giao hàng FOB,CIF dùng điều kiện thời gian tốn thời gian trả ... bên Câu 11 :Điều kiện đảm bảo hối đối HĐ mua bán quốc tế gì? Tại hợp đồng mua bán quốc tế cần thiết phải quy định điều kiện đảm bảo hối đoái Điều kiện đảm bảo hối đoái HĐ mua bán quốc tế phương... vụ du lịch, hợp tác quốc tế - Tăng cường, thu hút kiều hối nguồn lực tài - Thúc đẩy thị trường tài quốc gia hội nhập quốc tế  Khơng có TTQT, hoạt động kinh tế đối ngoại không phát triển TTQT... thống, thư, mail + Thanh toán điện tử SWIFT, T/T, sec Câu 15 :Ngân hàng người trả tiền cho người XK phương thức toán - L/C, A/P - L/G, stand by L/C nhà NK không đủ khả chi trả 16 ._Người NK trả tiền