PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN 9

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  NGUYỄN THỊ NHIÊN PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỂ NHẬN VĂN BẰNG CỬ NHÂN NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NƠNG LÂM THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  NGUYỄN THỊ NHIÊN PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH QUẬN KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH Giáo viên hướng dẫn TS PHẠM THANH BÌNH Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nông Lâm Thành phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH QUẬN 9” Nguyễn Thị Nhiên, sinh viên khóa 34, ngành Quản trị kinh doanh, chuyên ngành Quản trị tài chính, bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày _ PHẠM THANH BÌNH Người hướng dẫn, Ngày Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Ngày   tháng năm 2012 tháng năm 2012 Thư ký hội đồng chấm báo cáo Ngày tháng năm 2012 LỜI CẢM TẠ Lời đầu tiên, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ba Mẹ - người sinh thành, nuôi dưỡng, dạy dỗ để có ngày hơm Gia đình ln hậu phương vững chắc, trao cho tình u thương, ln quan tâm, động viên tạo điều kiện tốt cho học tập Tôi xin chân thành cám ơn Ban giám hiệu trường Đại học Nơng Lâm Tp Hồ Chí Minh, q Thầy Cơ khoa Kinh tế tận tình dạy dỗ, truyền đạt kiến thức kinh nghiệm quý báu cho suốt thời gian học tập trường Đặc biệt, xin chân thành cám ơn thầy Phạm Thanh Bình - người tận tình bảo, hướng dẫn giúp đỡ tơi suốt q trình thực luận văn Thông qua luận văn này, xin gởi lời cám ơn đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Quận Tp Hồ Chí Minh, đặc biệt Cơ Chú, Anh Chị cơng tác phòng giao dịch Tây Hòa nhiệt tình hỗ trợ, bảo để tơi có hội tiếp cận cơng việc thực tế thực đề tài cách thuận lợi Cuối cùng, xin gởi lời cám ơn đến tất bạn lớp DH08TC khóa 34 ln gắn bó giúp đỡ tơi suốt trình học tập trường Chúc bạn gặt hái nhiều thành công Xin chân thành cám ơn! Thành phố Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2012 Sinh viên thực Nguyễn Thị Nhiên   NỘI DUNG TÓM TẮT NGUYỄN THỊ NHIÊN Tháng 06 năm 2012 “Phân Tích Thực Trạng Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Quận 9” NGUYEN THI NHIEN June 2012 “The Analysis of The Credit Risk Management Fact at Agriculture and Rural Development Bank District Branch” Tín dụng nghiệp vụ quan trọng, chủ yếu hoạt động kinh doanh NH quản lý RRTD cơng tác sống hầu hết NH Dựa vào tầm quan trọng đó, khóa luận tìm hiểu đánh giá tình hình quản lý RRTD hoạt động cho vay Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Quận Tp Hồ Chí Minh Trên sở thu thập số liệu tình hình hoạt động TD doanh số huy động, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, NQH… tơi tiến hành tổng hợp phân tích liệu theo tiêu nghiên cứu theo loại tiền, theo kỳ hạn, theo đối tượng… phần mềm Excel Bằng phương pháp so sánh, thống kê mô tả, phân tích tổng hợp, khóa luận đưa nhận xét, đánh giá chất lượng công tác quản lý RRTD NH thông qua tiêu đo lường rủi ro Sau q trình phân tích, ta thấy tỷ lệ NQH, nợ xấu Agribank chi nhánh khơng đảm bảo mức an tồn mà khơng ngừng giảm qua năm hoạt động Điều cho thấy thực trạng quản lý RRTD chi nhánh tốt hiệu kinh tế có nhiều biến động Để hiểu rõ tình hình quản lý rủi ro NH, khóa luận tiếp tục nêu lên giải pháp hạn chế rủi ro mà NH áp dụng mặt tồn tại, nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro hoạt động TD NH Từ đó, khóa luận đề xuất thêm số giải pháp nâng cao chất lượng công tác thu thập thông tin, chất lượng đội ngũ cán bộ, giải pháp phân tán rủi ro, nâng cao cơng tác kiểm sốt nội bộ, nâng cao chất lượng thẩm định TD, đặc biệt áp dụng tiêu chuẩn an toàn vốn quốc tế Basel II để hạn chế rủi ro nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD cho NH   MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC CÁC HÌNH x CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung .2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .2 1.3 Phạm vi nghiên cứu .2 1.4 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG TỔNG QUAN 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam .4 2.2 Tổng quan NHNo & PTNT_Chi nhánh Quận .5 2.2.1 Quá trình hình thành phát triển 2.2.2 Chức dịch vụ .7 2.2.3 Bộ máy quản lý hoạt động 2.2.4 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 2.2.5 Tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh Agribank_Chi nhánh 11 2.2.6 Phương hướng, nhiệm vụ năm 2012 13 CHƯƠNG NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 15 3.1 Cơ sở lý luận .15 3.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng 15 3.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng .16 3.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế 17 v   3.1.4 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng 19 3.1.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro rín dụng 20 3.1.6 Sự cần thiết phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng .22 3.1.7 Quản trị rủi ro tín dụng 23 3.1.8 Các tiêu đo lường cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 25 3.2 Phương pháp nghiên cứu 28 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu .28 3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 28 3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 28 CHƯƠNG KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 29 4.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Agribank_Chi nhánh từ năm 2009-2011 29 4.1.1 Tình hình chung cơng tác huy động vốn 29 4.1.2 Tình hình chung cơng tác sử dụng vốn 34 4.1.3 Tình hình chung công tác thu nợ .39 4.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank_Chi nhánh từ năm 2009-2011 43 4.2.1 Tình hình chung dư nợ tín dụng .43 4.2.2 Tình hình chung nợ hạn 47 4.2.3 Một số tiêu đánh giá chất lượng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 51 4.3 Tình hình quản lý RRTD Agribank_Chi nhánh từ năm 2009-2011 56 4.3.1 Một số giải pháp hạn chế rủi ro ngân hàng áp dụng 56 4.3.2 Một số hạn chế tồn 59 4.3.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Agribank_Chi nhánh .61 4.4 Đề xuất số giải pháp hạn chế RRTD Agribank_Chi nhánh 65 4.4.1 Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thu thập thông tin 65 4.4.2 Giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán 66 vi   4.4.3 Giải pháp phân tán rủi ro 67 4.4.4 Giải pháp nâng cao cơng tác kiểm sốt nội .67 4.4.5 Giải pháp nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng .68 4.4.6 Áp dụng tiêu chuẩn an toàn vốn quốc tế Basel II 69 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 72 5.1 Kết luận .72 5.2 Kiến nghị .73 5.2.1 Kiến nghị với quan phủ quan có liên quan 73 5.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 74 5.2.3 Kiến nghị với NHNo & PTNT_Chi nhánh 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 vii   DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng CN, HGĐ Cá nhân, hộ gia đình CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DN Doanh nghiệp ĐVT Đơn vị tính IPCAS Hệ thống toán kế toán khách hàng LDR Tỷ lệ cấp tín dụng so với vốn huy động NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo & PTNT Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn PGD Phòng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng Tđ Tỷ đồng TP Thành phố UBND Ủy ban nhân dân VHĐ Vốn huy động WTO Tổ chức thương mại giới viii   DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1 Tình Hình Nhân Sự Agribank_Chi Nhánh từ 2009-2011 Bảng 2.2 Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Agribank_Chi Nhánh 11 Bảng 4.1 Cơ Cấu Vốn Huy Động Agribank_Chi Nhánh từ 2009-2011 30 Bảng 4.2 Cơ Cấu Doanh Số Cho Vay Agribank_Chi Nhánh từ 2009-2011 35 Bảng 4.3 Cơ Cấu Thu Nợ Agribank_Chi Nhánh từ 2009-2011 39 Bảng 4.4 Cơ Cấu Dư Nợ Agribank_Chi Nhánh từ 2009-2011 43 Bảng 4.5 Cơ Cấu Dư Nợ Tín Dụng theo Nhóm Nợ 46 Bảng 4.6 Cơ Cấu Nợ Quá Hạn Agribank_Chi Nhánh từ 2009-2011 47 Bảng 4.7 Cơ Cấu NQH theo Nhóm Nợ Agribank_Chi Nhánh từ 2009-2011 50 Bảng 4.8 Các Chỉ Tiêu Đánh Giá RRTD Agribank_Chi Nhánh 51 Bảng 4.9 So Sánh LDR Agribank với Trung Bình Ngành 52 Bảng 4.10 So Sánh Tỷ Lệ Nợ Xấu Agribank_Chi Nhánh từ 2009-2011 54 Bảng 4.11 Phân Tích Nguyên Nhân gây Rủi Ro từ phía Khách Hàng 63 ix   niềm tin cho NH Tuy nhiên, sau có khoản giải ngân NH khách hàng lại cố tình sử dụng sai mục đích ban đầu, đầu tư vào mục đích khác nhằm tìm kiếm lợi nhuận cao hơn, dẫn đến khơng hồn trả nợ hạn cho NH Một số khách hàng sử dụng vốn TD ngắn hạn đầu tư vào tài sản cố định kinh doanh bất động sản, vàng mà lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro Số lượng vốn khách hàng sử dụng vốn sai mục đích chiếm tỷ trọng cao (khoảng 30%) tổng NQH NH Vì vậy, NH nên thường xuyên theo dõi tình hình sử dụng vốn vay khách hàng, đảm bảo nguồn vốn sử dụng mục đích có khả hồn trả cao Riêng với trường hợp khách hàng khơng có thiện chí trả nợ chiếm tỷ lệ tương đối thấp tổng cấu NQH (dưới 10%) Đây chủ yếu khách hàng gặp khó khăn tài nợ đến hạn, thường kéo dài thời gian tất toán khoản vay dẫn đến khoản vay chuyển thành nợ xấu gia tăng nợ khó đòi cho NH - Năng lực quản trị, điều hành Đây nguyên nhân chủ yếu làm phát sinh NQH Agibank năm gần (chiếm khoảng 45% NQH) Việc cấp TD NH khách hàng chủ yếu dựa vào phương án SXKD tài sản chấp Và dĩ nhiên, NH khó nắm rõ khả quản lý kinh doanh khách hàng Vì vậy, sau giải ngân khách hàng vốn mục đích cam kết với NH, nhiên khả kinh doanh yếu kém, thiếu linh hoạt, khơng cải tiến quy trình cơng nghệ, chất lượng sản phẩm… làm cho hoạt động kinh doanh giảm sút, khả toán nợ cho NH Thêm vào đó, đa số DN địa bàn Quận nhỏ, lẻ, hạn chế quy mơ hoạt động, khả cạnh tranh yếu mà tình hình kinh tế đầy cạnh tranh biến động đòi hỏi NH phải quan tâm nhiều đến chất lượng điều hành, quản lý khách hàng trước ký hợp đồng TD với khách hàng - Tài DN yếu kém, thiếu minh bạch Do đặc điểm kinh tế Việt Nam, thiếu minh bạch thị trường tài ln vấn đề nhức nhối Thực tiễn cho thấy nhiều số liệu sổ sách kế tốn, bảng báo cáo tài mà DN cung cấp cho NH mang tính hình thức, chưa đảm bảo độ xác cao Bên cạnh đó, số DN lại chưa thực chế độ kiểm tốn trước cung cấp thơng tin cho NH nên số liệu khơng phản ánh thực trạng tình hình kinh doanh hoạt động tài đơn vị Điều làm ảnh hưởng lớn 64   đến trình thẩm định CBTD tạo RRTD cho NH Tuy nhiên, nguyên nhân NH kiềm chế tài sản có tính đảm bảo cao từ DN, nên tỷ trọng xuất phát từ nguyên nhân chiếm khoảng 11% tổng NQH NH 4.4 Đề xuất số giải pháp hạn chế RRTD Agribank_Chi nhánh 4.4.1 Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thu thập thông tin Đối với hoạt động TD thơng tin đóng vai trò quan trọng Những thơng tin thu thập khơng xác, khơng đầy đủ kịp thời ko gây RRTD mà ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh NH Bởi vậy, chi nhánh cần phải đa dạng hố nguồn cung cấp thơng tin để nâng cao chất lượng thông tin, phục vụ tốt cho hoạt động TD - Để thu thập thông tin đầy đủ, bên cạnh nguồn hồ sơ, tài liệu khách hàng gửi đến, chi nhánh cần khai thác thông tin triệt để thông qua lần tiếp xúc trực tiếp với khách hàng Tạo bầu khơng khí thân thiện cởi mở nói chuyện với khách hàng cách thu thập thơng tin dễ dàng Ngồi ra, CBTD nên xuống tận sở kinh doanh khách hàng cách thường xuyên để có nhận định xác - CBTD thu thập thông tin cần thiết qua NH khác có quan hệ với khách hàng trước hay nay, quan quản lý, đối tác DN hay phương tiên thông tin đại chúng… đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC) để nắm bắt liệu thông tin khách hàng Những nguồn thu thập đem lại cho CBTD đánh giá xác tình hình hoạt động khách hàng thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án đầu tư Luồng thơng tin bên ngồi đa dạng phong phú, nhiên không đảm bảo xác tuyệt đối nên bên cạnh việc sử dụng nguồn thơng tin này, chi nhánh cần có phân loại thông tin tin cậy để sử dụng thơng tin có giá trị tham khảo Chi nhánh cần phải xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc thu thập, phân loại, xử lý lưu trữ thông tin mảng cụ thể loại dự án, nhóm đối tượng khách hàng, môi trường kinh tế xã hội … Mỗi mảng thông tin thu thập cần phải xử lý cách khoa học, thuận tiện cho việc tìm kiếm sử dụng thơng tin phục vụ cho hoạt động tín dụng Ngoài ra, chi nhánh cần phải nâng cao ý thức trách nhiệm cán NH việc bảo mật nguồn thông tin 65   4.4.2 Giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán Trong hoạt động kinh doanh NH, công tác TD coi cơng việc phức tạp Các bảng báo cáo TD thể đánh giá chủ quan CBTD lực tài chính, hiệu kinh doanh khả toán nợ khách hàng dựa tiêu chuẩn lựa chọn việc xem xét, phân tích cách kỹ lưỡng Cơng việc đòi hỏi phải có cán có trình độ lực, am hiểu, thơng thạo nghiệp vụ Bởi vậy, để nâng cao chất lượng TD chi nhánh hạn chế RRTD cần phải đặc trọng tới việc nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD Chi nhánh nên thường xuyên mở lớp bồi dưỡng, đào tạo cán CBTD cần phải theo kịp chủ trương, sách Đảng Nhà nước pháp luật, hoạt động kinh tế xã hội, chế độ thể lệ nghiệp vụ TD… Các lớp đào tạo bồi dưỡng cán có trình độ cao, nghiệp vụ sâu có kinh nghiệm trực tiếp giảng dạy mời giảng viên trường đại học, chuyên gia bên ngồi Chi nhánh nên khuyến khích CBTD phải thường xuyên đọc, nghiên cứu, tìm hiểu văn bản, định Nhà nước quy định, hướng dẫn NH Chi nhánh nên khuyến khích CBTD tự học tập, nâng cao trình độ lực thân, đồng thời hỗ trợ kinh phí để CBTD bổ sung thêm kiến thức tin học, ngoại ngữ, giúp họ nắm phương tiện đại, công nghệ tiên tiến Chi nhánh nên sớm xây dựng đội ngũ cán chủ chốt, có lực, kinh nghiệm theo học lớp đào tạo chuyên ngành RRTD để làm trụ cột cho hoạt động quản lí RRTD Chi nhánh cần kiểm tra, theo dõi đánh giá cách định kỳ, thường xuyên trình độ CBTD để lập kế hoạch bồi dưỡng cho cán chưa nắm vững nghiệp vụ hay chuyển họ sang cơng tác vị trí thích hợp Chi nhánh cần cân nhắc, lựa chọn tạo điều kiện cho cán có trình độ cao, lực tốt, có mục tiêu phấn đấu có ý thức cơng việc lên vị trí cao Chi nhánh cần có chế độ đãi ngộ thoả đáng công Với cán đạt thành tích cao cơng việc, chi nhánh nên có khen thưởng kịp thời để khuyến khích, động viên họ hồn thành tốt cơng việc giao Đồng thời với cán thiếu tinh thần trách nhiệm công việc, chi nhánh phải xử lý nghiêm minh, có cơng tác quản lí RRTD nói riêng hoạt động kinh doanh chi nhánh nói chung đạt hiệu tốt 66   4.4.3 Giải pháp phân tán rủi ro Nguồn thu từ hoạt động TD chiếm tỷ lệ cao tổng doanh thu NH Vì RRTD phạm trù tránh khỏi kinh doanh tiền tệ Chúng ta khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro mà thể hạn chế đến mức thấp Một giải pháp hạn chế phân tán rủi ro nhằm tránh rủi ro lớn mang tính thời điểm ảnh hưởng mạnh đến hoạt động kinh doanh NH - Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư: kinh tế thị trường, lĩnh vực đầu tư kinh doanh có chu kỳ tăng trưởng suy thối Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư giúp cho NH phân tán RRTD nguồn tiền đầu tư vào nhiều khách hàng, nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác - Đa dạng hoá phương thức cho vay: hoạt động TD có nhiều phương thức cho vay cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ … NH nên mở rộng hình thức cho vay để phù hợp với nhu cầu khách hàng, tạo hiệu cho hoạt động kinh doanh - Cho vay đồng tài trợ: thực tế có nhiều DN có nhu cầu vay vốn lớn NH khơng thể đáp ứng bị ràng buộc luật NH quy định Đó thường nhu cầu đầu tư cho dự án lớn khó xác định mức độ rủi ro xảy Trong trường hợp NH liên kết để thẩm định dự án cho vay chia sẻ rủi ro đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên - Mua bảo hiểm TD: biện pháp quan trọng nhằm dàn trải rủi ro cho NH Trong nhiều trường hợp khách hàng vay vốn khơng có tài sản chấp, cầm cố khoản cho vay tiêu dùng, cho vay bất động sản dựa vào thu nhập khách hàng để xem xét cho vay Những khách hàng có việc làm không ổn định việc làm phụ thuộc vào tình trạng kinh tế để đảm bảo độ an toàn, NH nên yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm TD Phương pháp không phát sinh nghiệp vụ thao tác cho NH, để sử dụng tốt hình thức NH cần có sách ưu tiên khối lượng, lãi suất DN , cá nhân mua bảo hiểm 4.4.4 Giải pháp nâng cao cơng tác kiểm sốt nội Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động TD cơng cụ quan trọng thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ TD Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt 67   phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức CBTD gây Sau phân tích mục 4.3.3 ta thấy phần nguyên nhân chủ yếu gây RRTD cho hoạt động NH việc khách hàng sử dụng sai mục đích mà CBTD khơng phát kịp thời Điều hoạt động kiểm soát NH chưa thật chặt chẽ, phát sinh tâm lý kiểm tra vốn vay theo hình thức CBTD Vì thế, NH cần nâng cao vai trò cơng tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro việc thực số biện pháp sau: - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ TD để bổ sung cho phòng kiểm sốt NH cần quy định tiêu chuẩn cụ thể với cán làm công tác kiểm sốt phải có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật, có nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ NH; có khả thu thập, phân tích, đánh giá, tổng hợp thơng tin; có kỹ kiểm tốn nội bộ; có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực NH tối thiểu năm - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, pháp luật cho cán phòng kiểm sốt Vì có cán làm việc kiểm tra mà chưa đào tạo chuyên sâu chưa có kinh nghiệm làm TD Ngoài ra, NH cần ý đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm toán nội q trình tác nghiệp phải thực cách vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thẳng thắn góp ý Bên cạnh đó, chi nhánh cần quy định trách nhiệm cụ thể cán kiểm soát, có chế độ khuyến khích thưởng phạt rõ ràng để nâng cao trách nhiệm hoạt động kiểm soát - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt phương pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Bên cạnh đó, hệ thống kiểm soát nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phòng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro NH 4.4.5 Giải pháp nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng Thẩm định khâu quan trọng để giúp NH đưa định đầu tư cách chuẩn xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế NQH phát sinh, đảm bảo hiệu tín dụng vững Tùy thuộc vào điều kiện thực tế địa bàn, loại khách hàng dự án phương án cụ thể mà CBTD nên vận dụng linh hoạt quy định quy trình thẩm định, đảm bảo tuân thủ đầy đủ chặt chẽ vấn đề thuộc nguyên tắc; tránh thẩm định tùy tiện, sơ sài mà dẫn tới rủi ro 68   Chi nhánh nên phân chia CBTD thành nhóm, nhóm phụ trách loại sản phẩm dự án phân theo ngành nghề định dự án sản xuất, thương mại, xây dựng… Điều chuyên mơn hố CBTD lĩnh vực, giúp họ am hiểu nghiệp vụ, góp phần tăng tính an toàn, hiệu hoạt động thẩm định Chi nhánh nên sử dụng chuyên gia thẩm định: trường hợp khoản vay lớn, phức tạp vấn để sử dụng chuyên gia hợp lí cần thiết Việc tập hợp đội ngũ cộng tác viên ngồi NH phục vụ cho cơng tác thẩm định nói riêng cơng tác TD nói chung giúp NH có nhìn khách quan Tuy nhiên, NH cần có quy chế gắn lợi ích trách nhiệm, nhằm tận dụng kiến thức chuyên gia thẩm định ngăn ngừa việc tiết lộ thơng tin bí mật khách hàng Chi nhánh nên thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường để phục vụ công tác thẩm định định cho vay Ngoài ra, công tác thẩm định, chi nhánh cần trọng cơng tác thẩm định phi tài Chúng ta nên biết nghiên cứu dự án lập hồn hảo khơng thể đảm bảo thành cơng cho dự án khơng có khả quản lý chuyên nghiệp thành thạo người chủ dự án Sự khác biệt cách thất bại thành công dự án khả quản lý người chủ dự án việc hoạch định, thực hiện, kiểm soát theo dõi mặt dự án Do đó, NH cần phải đánh giá cách thích đáng đưa nhận xét khả quản lý, uy tín, tư cách, tính trung thực ý thức trả nợ bên vay, người chủ dự án 4.4.6 Áp dụng tiêu chuẩn an toàn vốn quốc tế Basel II Để hội nhập thành công “sân nhà”, NHTM Việt Nam đặc biệt Agribank - đầu tàu mũi nhọn hệ thống NH Việt Nam phải nâng cao lực cạnh tranh, lành mạnh hoá tài theo chuẩn mực quốc tế Một nội dung hội nhập kinh doanh NH tham gia vào Hiệp ước quốc tế, có cam kết quản trị rủi ro NH Trong đó, quan trọng Hiệp ước vốn (Basel II) Uỷ ban Basel, có hiệu lực từ 01/01/2007 với chuẩn mực an toàn vốn nguyên tắc thiết yếu vấn đề quản trị rủi ro NH, đặc biệt RRTD Sự chuẩn hố cơng tác quản trị rủi ro, có quản trị rủi ro theo Basel II thể lành mạnh kinh doanh NH mà tạo sức hấp dẫn 69   mạnh mẽ hợp tác với nhà đầu tư cộng đồng tài quốc tế Hiệp ước đặt trụ cột yêu cầu vốn tối thiểu, quy trình đánh giá hoạt động tra, giám sát tính kỷ luật thị trường với khái niệm “ba trụ cột”: - Trụ cột thứ I: liên quan tới việc trì vốn bắt buộc Theo đó, tỷ lệ vốn bắt buộc tối thiểu (CAR) 8% tổng tài sản có rủi ro Đây tiêu quan trọng phản ánh lực tài NH Chỉ tiêu dùng để xác định khả NH việc tốn khoản nợ có thời hạn đối mặt với rủi ro khác RRTD, rủi ro vận hành Ngày 20/5/2010, NHNN ký Thông tư số 13/TT-NHNN quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động TCTD Nhằm phù hợp với tình hình thực tế nhiều NHTM hoạt động theo mơ hình cơng ty mẹ - cơng ty nhằm tiến thêm bước việc tuân thủ nguyên tắc tra Uỷ ban Basel, Thơng tư u cầu TCTD trì tỷ lệ an tồn vốn 9% thay 8% quy định định 457 Trong thời gian gần đây, Agribank chủ trương thực đề án tái cấu, với nhiều nỗ lực tỷ lệ an toàn vốn đạt dấu hiệu khả quan Cụ thể, năm 2011, tỷ lệ an toàn vốn Agribank từ mức 6,4% lên tới 8%, chí 9% kỳ Chính phủ cấp thêm vốn điều lệ để nâng vốn điều lệ lên mức 30.000 tỷ đồng Vì thế, Agribank hoạch định kế hoạch tăng trưởng hợp lý, an toàn hồn tồn đáp ứng u cầu vốn tối thiểu theo hiệp ước - Trụ cột thứ II: liên quan tới hoạt động tra giám sát Với trụ cột này, Basel II nhấn mạnh ngun tắc cơng tác rà sốt, giám sát: + Thứ nhất, NH cần phải có quy trình đánh giá mức độ đầy đủ vốn nội theo danh mục rủi ro phải có chiến lược đắn nhằm trì mức vốn + Thứ hai, giám sát viên nên rà soát đánh giá việc xác định mức độ vốn nội chiến lược NH, khả giám sát đảm bảo tuân thủ tỷ lệ vốn tối thiểu; giám sát viên nên thực số hành động giám sát phù hợp họ không hài lòng với kết quy trình + Thứ ba, giám sát viên khuyến nghị NH trì mức vốn cao mức tối thiểu theo quy định + Thứ tư, giám sát viên nên can thiệp giai đoạn đầu để đảm bảo mức vốn 70   NH không giảm mức tối thiểu theo quy định yêu cầu sửa đổi mức vốn khơng trì mức tối thiểu Với nguyên tắc nội NH cần có ban giám sát đội ngũ giám sát viên làm việc thật hiệu độc lập với phòng ban khác NH Hiện nay, Agribank chi nhánh 9, phận kiểm tra, kiểm soát thường xuyên giám sát trình hoạt động NH, việc kiểm tra giám sát chưa thật hiệu chưa trở thành công cụ đắc lực hoạt động quản trị rủi ro Thế nên vấn đề đặt Ban lãnh đạo NH phải có hướng đạo cụ thể thành văn quy định trách nhiệm nghĩa vụ phận giám sát để hoạt động hiệu hơn, hỗ trợ tốt cho công tác quản trị rủi ro cho NH - Trụ cột thứ III: NH cần phải công khai thơng tin cách thích đáng theo ngun tắc thị trường Basel II đưa danh sách yêu cầu buộc NH phải công khai thông tin, từ thông tin cấu vốn, mức độ đầy đủ vốn đến thông tin liên quan đến mức độ nhạy cảm NH với RRTD, rủi ro thị trường, rủi ro vận hành quy trình đánh giá NH loại rủi ro Với nguyên tắc này, không Agribank mà NHTM khác nước ta thực phần Lý dù việc minh bạch thông tin thực cách nghiêm túc hơn, nhiên thông tin mà NH công khai chủ yếu thông tin vốn, tình hình kinh doanh chung, thơng tin liên quan đến mức độ nhạy cảm NH loại rủi ro giữ bí mật mơi trường cạnh tranh với NH khác Việc minh bạch thơng tin đòi hỏi phải có thời gian dài phát triển thị trường tài Việt Nam Như vậy, với Hiệp ước vốn Ủy ban Basel yêu cầu NHTM phải hoạt động cách minh bạch hơn, đảm bảo đủ vốn phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro Thế nhưng, việc tiếp cận Basel II đòi hỏi kỹ thuật phức tạp chi phí cao Đối với nước có hệ thống NH giai đoạn phát triển ban đầu Việt Nam, việc áp dụng Basel II gặp nhiều khó khăn, thách thức nhiều thời gian Tuy nhiên, trước xu hội nhập mở cửa thị trường, dịch vụ tài ngân hàng với nhiều loại hình dịch vụ mới, việc áp dụng Basel II Việt Nam yêu cầu cấp thiết nhằm tăng cường lực hoạt động giảm thiểu rủi ro cho NH 71   CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Trong năm gần đây, xu hướng tự hố, tồn cầu hố kinh tế quốc tế hố luồng tài làm thay đổi hệ thống NH Song song với việc thị trường ngày mở rộng hoạt động kinh doanh trở lên phức tạp hơn, áp lực cạnh tranh NH trở lên gay gắt hơn, mức độ rủi ro gia tăng đáng kể Tuy nhiên, rủi ro nhân tố tránh khỏi lĩnh vực kinh doanh nào, đặc biệt kinh doanh tiền tệ Rủi ro bất trắc gây mát thiệt hại, song lại tượng đồng hành với hoạt động kinh doanh chế thị trường trình cạnh tranh Rủi ro xuất điểm yếu, hiệu quả, cân đối phát triển kinh tế Nó tạo tiền đề cho q trình đào thải tự nhiên NH yếu kém, thúc đẩy chấn chỉnh, thích nghi NH, tạo xu hướng phát triển ổn định có hiệu cho kinh tế Để hạn chế rủi ro vốn có này, việc quản lý rủi ro vấn đề thiết yếu kinh doanh, mối quan tâm hàng đầu quản trị NH đặc biệt môi trường kinh tế hồ nhập, tồn cầu hố Nhìn lại chặng đường 13 năm thành lập phát triển, Agribank chi nhánh khơng ngừng tự hồn thiện để ngày nâng cao uy tín khẳng định vị chi nhánh NH hàng đầu Việt Nam.Trong thời kì kinh tế gặp nhiều khó khăn, thị trường tài bị ảnh hưởng lạm phát, khủng hoảng thị trường tài quốc tế sách tài khố nhà nước chi nhánh nổ lực khơng ngừng để hồn thành tốt mục tiêu đề ra, góp phần khơng nhỏ vào phát triển kinh tế xã hội Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh đạt thành tựu tốt số lợi nhuận không ngừng gia tăng qua năm từ 2009 - 2011 Với mục tiêu tăng trưởng TD chi nhánh đảm bảo an toàn cho hoạt động NH tỷ lệ NQH, nợ xấu tương đối thấp, nằm quy định NHNN (dưới 3%)   mà thấp nợ xấu toàn ngành giảm dần qua năm Từ kết cho thấy, cơng tác quản trị rủi ro chi nhánh tương đối tốt đạt nhiều thành đáng khen ngợi Kết xuất phát từ việc Agribank chi nhánh khơng ngừng tìm kiếm, sàng lọc khách hàng, tuân thủ quy định NHNN, ứng dụng tốt thành tựu khoa học kỹ thuật, công nghệ thông tin vào quản lý chuyên môn… đặc biệt với động, nhiệt tình giàu kinh nghiệm đội ngũ cán nhân viên đón đầu thử thách đưa đến thành công không nhỏ chi nhánh ngày hôm 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Kiến nghị với quan phủ quan có liên quan Ổn định mơi trường kinh tế vĩ mơ: Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, quán, có định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định Mơi trường tạo điều kiện thuận lợi, gây cản trở hạn chế tăng trưởng TD Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô thành phối hợp nhiều sách sách tài khóa, sách tiền tệ, sách đối ngoại Trong đó, sách tiền tệ có vai trò đặc biệt quan trọng hoạt động NH Đối với Việt Nam nay, nội dung việc ổn định môi trường kinh tế vĩ mơ việc chống lạm phát, ổn định tỷ giá Nó điều kiện cần thiết để thực giải pháp đảm bảo vốn cho vay vừa an tồn, vừa có hiệu Tạo lập môi trường pháp lý đồng ổn định: việc ban hành quy định, quy chế cần cân hợp lý mục tiêu phát triển kinh tế xã hội với mục tiêu phát triển bền vững hệ thống NH, tránh tình trạng nới lỏng hay thắt chặt TD mức làm ảnh hưởng đột ngột đến phát triển ổn định ngành NH Ngoài ra, ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, thu thập ý kiến đầy đủ khách quan từ quan ban ngành, DN để đảm bảo việc thực thi hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế Bên cạnh đó, văn luật, luật nên ban hành cách hệ thống nhằm đảm bảo hoạt động tài chính, tiền tệ, TD pháp luật hóa, tạo nên mơi trường ổn định pháp lý chế độ sách cho NH Tăng cường giám sát nội kiểm tốn DN: q trình hội nhập tài quốc tế khu vực, DN cần phải tuân thủ chuẩn mực quốc tế lĩnh 73   vực tài kế tốn Điều đồng nghĩa với việc tăng cường vai trò nhiệm vụ hoạt động kiểm toán, giám sát nội Các công ty không dừng lại việc cung cấp đơn dịch vụ kiểm toán mà cần tư vấn cho DN mặt tài kế tốn giải pháp pháp lý góp phần lành mạnh hóa hoạt động DN Nhà nước cần sớm ban hành quy định kiểm toán bắt buộc tất loại hình DN, tạo điều kiện cho NH có nguồn thông tin đáng tin cậy việc đưa định cho vay hợp lý Hỗ trợ hoạt động tín dụng: quyền địa phương đặc biệt quan cơng chứng, Sở Tài ngun mơi trường cần có phối hợp, hỗ trợ cho công tác công chứng giấy tờ, đăng ký giao dịch đảm bảo để có kết nhanh góp phần cho cơng tác TD đạt chất lượng tốt Đặc biệt, Tòa án quan thực thi pháp luật cần tích cực hỗ trợ cho NH công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng, giúp NH tận thu nợ vay hạn 5.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước NHNN cần có quy định cụ thể mặt lãi suất, quản lý, tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ Các NH dù NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần hay NH nước phải tuân theo chế thẩm định thống NHNN, không hạ thấp tiêu chuẩn TD để cạnh tranh, giành giật KH, gây rủi ro tiềm ẩn hoạt động TD Bên cạnh đó, có NH sai phạm cần có biện pháp xử lý nghiêm minh tạo mơi trường cạnh tranh công cho hệ thống NH NHNN cần hồn thiện Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) để cơng tác TD tiến hành nhanh chóng an tồn Một quy trình quản lý rủi ro hiệu cần đến hệ thống thông tin đầy đủ, cập nhật, kịp thời xác CIC cần đẩy mạnh việc phối hợp, thu thập thông tin từ TCTD, từ trung tâm thông tin Bộ, ngành, quan quản lý DN Ngoài việc cung cấp thơng tin q khứ tình hình vay vốn khách hàng TCTC khác, CIC cần tạo phần mềm phân tích dự đốn khả tài khách hàng xem có đủ lực hồn trả vốn vào thời điểm đáo hạn hay không? Bên cạnh số mang tính thống kê nhận định khách quan CIC giúp NH sáng suốt đưa nhận xét giải ngân cho khách hàng Hiện nay, đa số NH muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng nên việc cung cấp thơng tin tín dụng từ CIC hạn chế khơng đầy đủ Vì vậy, 74   NHNN nên có biện pháp thích hợp để NH nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế RRTD Bên cạnh việc đưa quy định việc cung cấp thông tin TD, NHNN nên thường xuyên kiểm tra đưa biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời với NH báo cáo thiếu sai lệch thông tin khách hàng NHNN nên có biện pháp cụ thể bảo đảm tiền vay TCTD Trong thực tế việc NH xử lý tài sản đảm bảo thu hồi nợ vay gặp nhiều trở ngại bên vay không tự nguyện bàn giao tài sản cho NH, chí đe doạ CBTD việc làm nhiệm vụ phát mại tài sản để thu hồi nợ NH tổ chức bán tài sản việc chuyển quyền sở hữu gặp nhiều khó khăn… Do vậy, quy định nghị định xử lý nợ xấu ban hành phải NHNN Việt Nam phối hợp với bộ, ngành có liên quan Bộ tư pháp, Bộ cơng an , Bộ tài chính… NHNN nên sớm có thơng tin hướng dẫn thực nghị định bảo đảm tiền vay thực có hiệu lực việc xử lý rủi ro kinh doanh tín dụng hiệu Theo hiệp ước Basel II, NHNN đóng vai trò quan giám sát NH giữ vị trí đặc biệt quan trọng ổn định cho hoạt động toàn hệ thống NHNN quyền chủ động lớn, bao gồm chủ động đưa quy định chi tiết cho tồn ngành, có quyền phán tối cao TCTD phát sai phạm so với nội dung cấp phép Do đó, để đảm nhiệm trách nhiệm nặng nề này, thời gian tới NHNN cần nâng cao hiệu hoạt động tra kiểm soát giám sát NH - Thứ nhất, hoàn thiện máy tổ chức tra NH theo ngành, dọc từ trung ương đến sở có điều hành tương đối hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN Quy tắc giám sát máy tra dựa sở ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động NH Ủy ban Basel, đồng thời tuân thủ nghiêm ngặt quy tắc thận trọng công tác tra - Thứ hai, tiếp tục đẩy mạnh hợp tác quốc tế tham gia hiệp ước, thoả thuận quốc tế giám sát NH an toàn hệ thống tài chính; tăng cường trao đổi thơng tin với quan giám sát NH nước - Thứ ba, phát triển đội ngũ cán tra, giám sát đủ số lượng có trình độ nghiệp vụ cao, có phẩm chất trị đạo đức tốt, trang bị kiến thức đầy đủ pháp luật, quản lý công cụ thực thi nhiệm vụ 75   5.2.3 Kiến nghị với NHNo & PTNT_Chi nhánh Trong hoạt động TD, lãi suất cho vay vấn đề quan trọng tách rời với hiệu hoạt động TD Với mức lãi suất phù hợp cạnh tranh cao giúp NH thu hút nhiều khách hàng đến với hoạt động TD NH Chi nhánh nên tạo lợi ưu đãi lãi suất khách hàng vay vốn có tài sản đảm bảo sổ tiết kiệm mở NH, việc góp phần nâng cao khả huy động vốn NH làm vốn sở cho việc cho vay Với lợi tạo tâm lý tốt cho khách hàng lựa chọn giao dịch TD NH, giúp thu hút khách hàng nhiều hơn, tăng dư nợ cho vay hạn chế rủi ro việc theo dõi, quản lý tài sản đảm bảo nợ vay Quan tâm mức đến đa dạng hóa, đại hóa sản phẩm dịch vụ NH, tiếp tục nâng cao chất lượng dịch vụ phi TD Sự đa dạng kinh tế phát sinh nhu cầu vốn đa dạng NH cần mạnh dạn cung cấp sản phẩm TD để vừa giữ vững khách hàng, vừa tránh rủi ro sử dụng vốn sai mục đích, vừa giúp cho khách hàng có thêm lựa chọn phù hợp Đây điều kiện tăng thu nhập dịch vụ, giảm áp lực tăng trưởng TD theo lợi nhuận hạn chế rủi ro NH cần tăng cường thu thập thông tin để nâng cao chất lượng TD NH cần thu thập đánh giá độ xác thơng tin từ nhiều nguồn khác từ gặp gỡ trực tiếp đối thoại với khách hàng, từ hồ sơ mà khách hàng cung cấp, hồ sơ khứ lưu trữ NH NH khác, từ đối tác làm ăn, khu vực sống xung quanh từ điều tra quan, quyền cơng an phường xã nơi khách hàng đặt trụ sở kinh doanh Nâng cấp sở hạ tầng, phương tiện làm việc, công nghệ thông tin theo chuẩn mực quốc tế Ủy ban Basel, kết hợp với tác phong làm việc chuyên nghiệp, động NH đại hàng đầu Việt Nam Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống kiểm soát hiệu quả, minh bạch với đội ngũ cán có trình độ chun mơn cao Đẩy mạnh công tác đào tạo, thường xuyên mở lớp đào tạo nghiệp vụ cho CBTD đặc biệt nên tạo điều kiện cho CBTD tham gia khóa học chuyên sâu quản trị RRTD Ngồi ra, chi nhánh cử nhân viên tập huấn nước để học tập kinh nghiệm, bồi dưỡng nâng cao tri thức quản trị để ngày hướng hoạt động NH theo chuẩn mực quốc tế 76   TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn, 2005 Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê Nguyễn Minh Kiều, 2008 Tiền tệ ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê Nguyễn Minh Kiều, 2009 Quản trị rủi ro tài chính, Nhà xuất Thống Kê Lai Hoàng Tú, 2011 Giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Kiên Long Chi nhánh Sài Gòn, Luận văn tốt nghiệp đại học, Khoa Kinh Tế, trường Đại học Nơng Lâm Tp Hồ Chí Minh Trần Thị Hoa, 2011 Phân tích rủi ro tín dụng số giải pháp hạn chế rủi ro ngân hàng Liên Doanh Lào – Việt Chi nhánh Tp Hồ Chí Minh, Luận văn tốt nghiệp đại học, Khoa Kinh Tế, trường Đại học Nông Lâm Tp Hồ Chí Minh Võ Thị Cẩm Vân, 2011 Nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng MHB_ Chi nhánh Chợ Lớn, Luận văn tốt nghiệp đại học, Khoa Kinh Tế, trường Đại học Nông Lâm Tp Hồ Chí Minh Báo cáo hội nghị triển khai hoạt động kinh doanh tháng cuối năm 2011 lễ kỷ niệm 13 năm thành lập chi nhánh (08/07/1998 - 08/07/2011) Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Tp Hồ Chí Minh, số 403/2011-BC-KHTH, ngày 05/07/2011 Báo cáo triển vọng kinh tế Việt Nam 2012-2013 Ủy ban giám sát tài quốc gia, tháng 12/2011 Quy trình cho vay hộ gia đình, cá nhân Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, số 909/QĐ-HĐQT-TDHo, ngày 22/07/2010 Các trang web tham khảo: http://www.sbv.gov.vn/ http://www.agribank.com.vn/ 77   78   ... Trạng Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Ngân Hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Chi Nhánh Quận 9” NGUYEN THI NHIEN June 2012 “The Analysis of The Credit Risk Management Fact at Agriculture and Rural... ngừng hồn thi n thân hoạch định chiến lược kinh doanh phù hợp với giai đoạn Với vai trò “xương sống” kinh tế, kinh doanh NH khơng nằm ngồi xu hướng NH cầu nối trung gian chủ thể thừa vốn thi u vốn,... NHNN, sách cho vay thu nợ hợp lý, thực tốt biện pháp tăng cường doanh thu, giảm thi u chi phí rủi ro đến mức tối thi u nhằm tối đa hóa lợi nhuận cho NH 2.2.6 Phương hướng, nhiệm vụ năm 2012 a)