Đang tải... (xem toàn văn)
Tên quán: Samby Nghành nghề kinh doanh: Cung cấp dịch vụ giải khát Loại hình: Quán cafe Cơ cấu sở hữu tại thời điểm thành lập: Stt Tên thành viên sáng lập Tỷ lệ góp vốn Giá trị góp vốn 1 Phạm Thị Vân Anh 20% 60.000.000 2 Mai Huy 20% 60.000.000 3 Diệu Nhựt minh 20% 60.000.000 4 Trương Ngọc Quỳnh Anh 20% 60.000.000 5 Nguyễn Thị Minh Trang 20% 60.000.000 Tổng cộng 100% 300.000.000 II. Phân tích thị trường:
Mục lục I Giới thiệu sơ lược dự án .2 II Phân tích thị trường: Tình hình kinh tế Việt Nam 2010: 2 Triển vọng TP.HCM triển vọng ngành: Văn hóa cafe người Việt .3 Nhu cầu tiêu thụ cafe: Nguyên vật liệu III Yếu tố vĩ mô Đối thủ cạnh tranh .4 Khách hàng IV Nhà cung cấp .7 Xây dựng mơ hình cafe Ý tưởng đề xuất Chiến lược phát triển a Chiến lược giá b Chiến lược Marketing Hoạch định dòn tiền a Đầu tư ban đầu b Hoạch định chi phí hoạt động 11 V Đánh giá tài chính: 18 DỰ ÁN MỞ RỘNG I - Giới thiệu sơ lược dự án Tên quán: Samby Nghành nghề kinh doanh: Cung cấp dịch vụ giải khát Loại hình: Quán cafe Cơ cấu sở hữu thời điểm thành lập: Stt II Tên thành viên Tỷ sáng lệ góp vốn lập Phạm Thị Vân Anh 20% Mai Huy 20% Diệu Nhựt minh 20% Trương Ngọc Quỳnh 20% Anh Nguyễn Thị 20% Minh Trang Tổng cộng 100% Giá trị góp vốn 60.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000 300.000.000 Phân tích thị trường: Tình hình kinh tế Việt Nam 2010: - Kinh tế Việt Nam phục hồi nhanh dự báo nét khái quát tình hình kinh tế Việt Nam tháng đầu năm 2010 Hầu hết ngành, lĩnh vực đạt tốc độ tăng trưởng cao kỳ năm trước - Nền kinh tế khởi sắc trở lại, Chính Phủ sức thúc đẩy kinh tế, tạo điều kiện đầu tư nên việc định khởi nghiệp kinh doanh lĩnh vực dịch vụ lúc gặp số thuận lợi đặc biêt giai đoạn ngành dịch vụ tăng trưởng cao Triển vọng TP.HCM triển vọng ngành: - TP.HCM thành phố đông dân nhất, đồng thời trung tâm kinh tế, văn hóa, giáo dục mối giao thoa quan trọng Việt Nam Đông Nam Á TP.HCM gồm 19 quận, huyện, diện tích 2095.1 km2, dân số 7162864 người ( theo kết điều tra dân số lúc ngày 1/4/2009), mật độ dân số trung bình 3419 người/km Giữ vai trò quan trọng kinh tế, TP.HCM chiếm 20.2% tổng sản phẩm 27.9% giá trị sản xuất công nghiệp quốc gia - Ước tính doanh thu bán lẻ hàng hóa dịch vụ tiêu dùng địa bàn thành phố quý tăng 31.2% so với kỳ năm trước Đây minh chứng cho thấy: TP.HCM thị trường đầy triển vọng cho doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp dịch vụ, bán lẻ GPT_Dự án mở rộng * Thu nhập: Thu nhập bình quân người tháng năm 2008 theo giá hành vùng đếu tăng cao so với năm 2006 Với mức sống cao nước nên nhu cầu chi tiêu cho dịch vụ người dân TP.HCM cao hẳn khu vực khác tạo nên thị trường đầy tiềm cho doanh nghiệp khai thác Văn hóa cafe người Việt - Ngày cafe Việt không chi biết đến sản lượng đứng top đầu giới mà tạo dựng nét cafe riêng cảu người Việt Nét văn hóa cafe Việt - Người việt khơng coi cafe thức uống nhanh, có tác dụng chống buồn ngủ người Mỹ mà thưởng thức cafe thứ văn hóa: nhâm nhi suy tưởng, vừa nhấp ngụm nhỏ vừa đọc báo, nghe nhạc, trò chuyện bạn bè, đối tác làm ăn, đồng thời giúp cho người với người gần - Thỏa mãn ăn tinh thần khơng thể thiếu, việc lựa chọn kinh danh loại hình phù hợp văn hóa Việt, gần gũi với đời sống người dân htij trường chấp nhận dễ dàng Nhu cầu tiêu thụ cafe: - Năm 2002, Tổng cục Thống kê cho biết bình quân người dân Việt nam tiêu thụ 1.25 kg cà phê/năm., người dân thành thị mua cafe uống tới 2.4 kg/năm, nhiều gấp 2.72 lần so với người dân nông thôn số tiền mà cư dân đô thị bỏ cho ly cafe sáng cao gấp 3.5 lần so với người nông thôn Lượng tiêu thụ cafe năm 2002 (kg/người/năm) * Tiêu thụ cafe TP.HCM Quanh năm, người dân Sài Gòn tiêu thụ cà phê nhiều hay khơng thu nhập cao hay thấp Hơn họ thường xuyên vào quán uống cà phê lượng cà phê pha phin chiếm 61% Kết khảo xác thị trường nhóm thực cho thấy, nhu cầu uống cà phê giới trẻ, đặc biệt khách hàng độ tuổi từ 20 – 40 tương đối lớn Điều tra cho thấy dân TP.HCM bỏ số tiền cao gấp ba lần so với Hà Nội để mua cà phê Đây lợi nhuận mở quán cà phê TP.HCM Ở TP.HCM, dân kinh doanh uống cà phê nhiều với 26.3%, kể đến sinh viên học sinh, người hưu uống Thói quen uống cà phê liên quan mật thiết tới nghề nghiệp, dân kinh doanh uống nhiều với 26.3%, kể đến sinh viên học sinh, người hưu uống Đây lý dự án định thực TP.HCM, tập lựa chọn địa điểm kinh doanh gần trường đại học Nguyên vật liệu - Theo thống kê Tổng cục Hải quan, tính đến hết tháng 8, tổng khối lượng xuất cà phê gần 855 nghìn tấn, kim nghạch đạt 1.23 triệu USD, giảm nhẹ 0.5% lượng 2.8% kim nghạch so với kỳ năm ngoái - Hiện nay, giá cà phê nước biến động chiều với biến động gí cà phê Robusta giao dịch thị trường giới, giá cà phê nước đạt mức cao vòng tháng qua vào ngày 29/9 theo đà tăng giá cà phê giới (30.900 đồng/kg daklak) Nguốn dự trữ cà phê giớ thấp, nên thời gian tới, nhiều khả giá cà phê giao động mức 1.700 – 1.800 USD/tấn kéo theo lên giá cà phê nước - Tuy nhiên người trồng cà phê nhà xuất Daklak nhận định giá giảm thời gian tới nguồn cung dồi vào tháng tới – thời điểm thu hoạch rộ, lựa chọn thời điểm để thực dự án III Yếu tố vĩ mô Đối thủ cạnh tranh - Cà phê lĩnh vực nhiều ngườ quan tâm đầu tư, đặc biệt TP.HCM, trung tâm kinh tế với số lượng lớn quán coffee khơng phải Trung bình quận có đến 200 quán coffee lớn nhỏ, từ coffee bệt, coffee cốc, đến quán coffee hạng sang Hiện quận 10 có nhiều quán cà phê, đối thủ gần mà phải đối mặt, họ có mối quan hệ lâu bền với khach hàng lâu định vị lòng khách hàng, Theo thăm dò ta có bảng sau - Những đối thủ cạnh tranh trực tiếp với thị trường Đây thường quán trang trí đẹp mắt đầu tư nhiều phục vụ tốt giá cao Trung bình ly nước có giá từ 20.000 đến 40.000 So với mức thu nhập nhân viên văn phòng khơng phải mức giá cao sinh viên, học sinh vấn đề - Bên cạnh đó, ngồi qn cà phê có qn trà sữa, nước epsm, Đây đối thủ cạnh tranh gián tiếp với dự án Khách hàng chủ yếu quán sinh viên, học sinh, couple Giá hợp lý từ 15.000 đến 30.000 Do đó, điểm để thu hút khách qn khơng gian chất lượng sản phẩ Thế nhưng, đến quán này, bạn người muốn không gian yên tĩnh, khơng gian để nói chuyện khó âm lớn - Ngoài ra, theo khảo sát khu vực quanh địa điểm quán định mở cửa chưa có, qn cà phê chất lượng tốt, giá phải mà có số quán trà sữa Điều cho thấy cung ít, Điều đáng ý, địa điểm đặt quán trung tâm nhiều công ty, trường học Do đó, nhu cầu lớn, kết hợp ưu điểm khắc phục khuyết điểm quán, Samby lựa chọn đắn đủ sức cạnh tranh với đối thủ Khách hàng - Chúng tơi có 500 tờ khảo sát yếu tố khách hàng (trong có 20% CBCNV, 50% sinh viên, 25% học sinh, 5% yếu tố khác) công ty, 10 trường đại học THPT như: ĐH Kinh Tế TPHCM, ĐH Sài Gòn, số địa điểm khác địa bàn, có số liệu yếu tố khách hàng quan tâm tần suất quán cà phê sau: - Trong điều kiện Samby có khơng gian riêng cho người muốn yên tĩnh đọc sách, xem báo hay đơn giản nói chuyện, khơng gian riêng cho buổi tụ tập bạn bè không gian riêng cho cặp uyên ương với gu âm nhạc khác – Đặc biệt với cách thức pha coffee đặc biệt – với số liệu thu thập trên, có niềm tin thu hút số lượng khác hàng đông đảo thành công Nhà cung cấp - Nhà cung cấp đóng vai trò quan trọng tạo nên thành cơng quán, việc tạo quan hệ tốt với nhà cung cấp chất lượng có thuận lợi lớn Qua trình tìm kiếm chọn lọc nhà cung cấp chúng tơi : Cơng ty Trung Ngun *Lí chúng tơi chọn Trung Ngun nhà cung cấp : - Thương hiệu cafe Trung Nguyên biết đến ỏ khắp 63 tỉnh thành nước đồng thời có mặt o 40 quốc gia vùng lãnh thổ giới - Trung Nguyên tạo nên công thức đặc biệt giới : Nguyên liệu tốt + Công nghệ cao + Bí phương Đơng + Quan điểm cafe - Về nguyên liệu, Trung Nguyên tạo vùng nguyên liệu ngon giới: Hạt cafe Robusta BMT tiếng Việt Nam, cà phê Ethiopia ( đánh giá ngon thê giới) Hạt Arabicam thương hiệu tiếng cafe xuất hàng đầu Brazil Lựa chọn Trung Nguyên nhà cung cấp đảm bảo cho hương vị cafe quán qaua pha chế đạt hương bị thơm ngon, độc đáo hấp dẫn khách hàng IV Xây dựng mô hình cafe Ý tưởng đề xuất - Khách hàng mục tiêu mà quán hướng tới sinh viên doanh nhân nhom độ tuổi 18- 25 Tuy nhiên số lớn đối thủ canhhj tranh lớn nên quán định vị hình ảnh thiết kế độc đáo hương vị sản phẩm lôi cuốn, phong cách phục vụ chuyên nghiệp thân thiện Ở TPHCM có nhiều mơ hình qn cafe số lượng qn có âm hưởng nhẹ nhàng trầm lắng hạn chế- mo hình chúng tơi muốn hướng tới Trong sống xô bồ cạnh tranh làm việc đầy căng thẳng, người hướng tới mộ không gian yên tĩnh để suy ngẩm thư giản, tìm kiếm niềm vui nhẹ nhàng Quán cafe chung xây dựng sở đáp ứng nhu cầu - Quán chia làm khu vực gắn liền vs ba thể loại nhạc theo sở thích thực khách Mới bước chân vào quán khu vực nhạc nh, phù hợp với phong cách teen động Đi thẳng lên cầu thang tầng khu vực nhạc Trịnh, khơng gian nghệ thuật hài hòa sang trọng, thích hợp cho giới doanh nhân bàn chuyện kinh doanh Và qn khơng gian nhạc trữ tình nơi thăng hoa tình ca bất hũ giới Chiến lược phát triển a Chiến lược giá - Theo nghiên cứu thị trường nay, định mức giá sản phẩm từ 1500030000 Đây mức giá phù hợp với túi tiền khách hàng tiêu chí quán: Phải chăng, chất lượng Menu Món I Đồ uống Coffee nóng Coffee đá Coffee sữa đá Coffee kem Coffee Ruhm Bạc sỉu II Nước ép ĐVT Gía Tách Ly Tách Ly Ly Ly 18.000 20.000 22.000 30.000 22.000 25.000 Cam Nho Dâu Bưởi Dưa hấu Cà rốt Dứa Kem ý đủ mùi vị III Thức ăn nhanh Mì tơm trứng Mì ốp la Nui xào bò Phở Ly Ly Ly Ly Ly Ly Ly Ly 17.000 25.000 22.000 15.000 20.000 15.000 17.000 25.000 Tô Phần Dĩa Tô 15.000 17.000 25.000 23.000 b Chiến lược Marketing Phát tờ rơi quảng cáo đến trường đại học, trung học, công ty, khu vực xung quanh ( 1000 tờ rơi phát tháng đầu, tờ rơi giảm 10% cho ly, không cộng dồn) Trong tuần đầu khai trương KH giảm giá 20% Quảng cáo Facebook, hiệu cao, k tốn nhiều chi phí Hoạch định dòn tiền a Đầu tư ban đầu Chúng tơi kí hợp đồng th qn cafe có sẵn năm sữa chữa lại theo phong cách nhóm 12 triệu, yêu cầu trả trước tháng giá thuê tăng 7% năm CHI PHÍ THUÊ, SỮA CHỮA QUÁN STT Hạng mục SL Sơn trang trí Đèn cóc 24 Bồn rửa chén Trần giả thạch cao 100 Vòi nước Sàn giả gỗ 100 Giấy dán tường 72 Đèn quang Bảng hiệu, hộp đèn ĐVL thùng cái bộ Đơn giá 1200 000 55 000 1350 000 150 000 89 000 200 000 65 000 160 000 200 000 Thành tiền 200 000 320 000 350 000 15 000 000 356 000 20 000 000 680 000 480 000 200 00 10 11 Cây cảnh Hệ thống điện Tổng 260 000 500 000 560 000 500 000 47 646 000 Để quán vào hoạt động trước hết cần đầu tư vào số trang thiết bị, công cụ, dụng cụ sau: BẢNG TÍNH CHI PHÍ ĐẦU TƯ BAN ĐẦU STT Hạng mục đầu tư SL ĐVT Bộ bàn, ghế 1.1 Bàn nhỏ 15 1.2 Bàn lớn 1.3 Bàn NV 1.4 Ghế đơn 30 1.5 Ghế băng 1.6 Ghế NV Tổng Trang thiết bị 2.1 Điều hòa 2.2 Tủ lạnh lớn 2.3 Máy ép 2.4 Loa + amly 2.5 Kệ sách 2.6 Bình nước 2.7 Bình nấu nước sơi 2.8 Bình giữ nhiệt 2.9 Máy tính tiền 2.10 Dàn máy vi tính 2.11 Thiết bị internet, lắp đặt 2.12 TV 32 inch TOSIBA 2.13 Kệ đựng ly 2.14 Đế nến Tổng Vật dụng 3.1 Ly đá 60 3.2 Ly cafe 25 3.3 Ly sinh tố 20 3.4 Ly kem 20 Giá Thành tiền 200,000 440,000 4,000,000 120,000 230,000 55,000 3,000,000 880,000 4,000,000 3,600,000 1,380,000 110,000 12 970 000 5,200,000 8,000,000 850,000 9,000,000 360,000 57,000 140,000 147,000 5,000,000 4,000,000 15,600,000 8,000,000 850,000 9,000,000 2,160,000 324,000 280,000 294,000 5,000,000 4,000,000 1,500,000 8,000,000 2,600,000 258,000 57,884,000 8,000,000 1,300,000 43,000 7,000 15,800 17,000 21,900 420,000 395,000 340,000 438,000 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 3.10 3.11 3.12 3.13 3.14 3.15 3.16 3.17 3.18 Tách café Dĩa lót tách Dĩa nhỏ Dĩa trung Thìa ăn Thìa khấy Đĩa Tơ Phin lớn Phin nhỏ Đế lót ly Nến Khay Cuốn menu Tổng Tranh nhỏ Tranh lớn Áo đồng phục Sách Tổng Khác Tổng cộng 15 15 10 10 20 20 20 15 110 180 10 cái cái cái cái cái cái cái 39,000 13,200 12,300 19,000 3,100 21,900 3,000 28,800 60,000 9,600 2,500 4,000 100,900 89,000 12 50 bức 120,000 270,000 80,000 30,000 585,000 198,000 123,000 190,000 62,000 87,600 60,000 576,000 240,000 144,000 275,000 720,000 302,700 890,000 6,046,300 1,080,000 1,350,000 960,000 1,500,000 2,000,000 6,890,000 83,790,300 b Hoạch định chi phí hoạt động Chi phi phí th nhân cơng Sơ đồ tổ chức: Chủ sở hữu Quản lý Nhân viên pha chế Nhân viên phục vụ Bảo vệ Quán dự kiến thuê - quản lí với sách lương 3.4triệu/ tháng - nhân viên bán thời gian ( làm ca, ca nhân viên), lương trung bình 1triệu/NV, khơng tính thâm niên lao động bán thời gian làm việc không ổn định - nhân viên pha chế - bảo vệ -Đặc biệt,sau năm quán lại tăng 5% lương lần Đơn vị: 1000 đ Chi phí th nhân cơng Năm Năm Năm ( Tháng) Hạng mục SL Lương NV quản1 lý 3,400 Thành tiền 40,800 40,800 40,800 Năm Năm Năm Năm 40,800 44,982 44,982 47,721.1 NV phục vụ1,400 bán thời gian 151,200 151,200 158,760 158,760 166,698 166,698 175,032.9 NV pha 2chế 2,000 Nhân 2viên1,300 bảo vệ Tổng 48,000 48,000 31,200 31,200 50,400 32,760 50,400 34,398 52,920 41,262 52,920 34,398 55,566 36,117.9 271,200 271,200 284,740 284,760 298,998 298,998 313,947.9 Quán mở cửa 12 tháng/ năm Chi phí điện nước: Bảng giá điện nước ( đơn vị: đồng) 0-50KW 6000 51-100KW 1,004 101- 150KW 1,214 151-200KW 1,594 201-300KW 1,722 301-400KW 1,844 401 trở lên 1,890 Bảng giá nước (đồng/m^3) 12000 Dự kiến tháng quán tiêu thụ trung bình 550KW điện 50m^3 nước tháng Điện Nước tháng 860,700 600,000 Hàng năm 10,328,400 7,200,000 Chi phí nâng cấp, thay quán qua năm: Vào năm hoạt động năm thứ , quán thực thay toàn bàn ghế vật dụng( ly, tơ…), trang trí lại hồn tồn nhằm thay đổi phong cách tạo cảm giác lạ giữ chân thu hút khách hàng CHI PHÍ NÂNG CẤP QUÁN QUA CÁC NĂM KHOẢN MỤC Bàn ghế 20.000.000 Ly tách + tơ + dĩa 7.000.000 Trang trí 60.000.000 Các trang thiết bị 25.000.000 Các chi phí khác 15.000.000 Tổng 127.000.000 25.000.000 8.000.000 70.000.000 30.000.000 15.000.000 148.000.000 Chi phí thuê nhà: Ban đầu đặt cọc trước tháng tiền thuê phí hoạt động năm tính tiền th tháng lại Dự kiến chi phí thuê nhà tăng 7%/năm CHI PHÍ THUÊ NHÀ ( Đơn vị: 1000đ) Năm Tổng 144,000 154,080 164,866 176,406 Chi phí nguyên vật liệu: 188,755 201,967 216,105 Để tính tốn ngun vật liệu cần thiết cần dựa vào doanh số bán năm Dự kiến vào mùa mưa nhu cầu giảm mùa nắng tính trung bình ngày năm1như số liệu bảng năm chưa nhiều khách hàng biết đến nên quán không hoạt động hết công suất: Năm 1: Doanh số bán trung bình ngày tháng Năm 10 11 12 Trung bình Số ly cà phê 71 64 58 55 58 55 42 42 55 45 51 55 54 Số ly nước ép 20 17 17 14 14 14 11 11 17 14 14 14 Số ly kem 13 13 10 10 7 5 7 Đồ ăn 13 10 10 7 10 5 7 Để đáp ứng nhu cầu, nguyên vật liệu cần mua sau: Mục Cafe Đá Thơm Cà chua Cam Chanh Kiwi Chanh muối Bưởi Dưa hấu Kem Sữa SL 20 38 34 34 3 11 13 33 Đơn giá 120.000 35.000 16.000 5.000 12.000 8.000 25.000 30.000 8.000 8.000 60.000 11.000 Thành tiền 2.400.000 1.330.000 128.000 170.000 408.000 24.000 75.000 60.000 64.000 88.000 780.000 363.000 ĐVT Kg Bao Kg Kg Kg Kg Kg Hộp Kg Kg Kg Lon /1LY 1017 597 136 411 987 58 181 145 77 160 496 692 Nho Dâu ống hút Kem Nước Mì ổ Mì Phở Trứng Cà chua Nui Thịt bò Hành Dầu ăn Tương ớt Đường Muối Tiêu Gia vị khác 10 15 17 38 60 2 20 10 1 1 18.000 67.000 14.200 60.000 15.000 1.700 64.000 83.000 21.000 5.500 27.000 89.000 49.000 110.000 42.000 44.600 10.500 17.000 30.000 180.000 335.000 213.000 1.020.000 570.000 102.000 128.000 166.000 420.000 27.500 189.000 890.000 49.000 110.000 42.000 44.600 10.500 17.000 30.000 Kg Kg Gói Kg Thùng ổ Thùng Thùng Vỉ Kg kg Kg Kg Chai 1.5l Chai Kg Gói Kg 348 811 22 4221 256 435 546 708 1792 117 806 3797 209 469 179 190 45 73 128 Đây nhu cầu nguyên, vật liệu tính dwuaj số bán trung bình ngày năm thứ Vói dự báo tốc độ tăng trưởng hàng năm sau: TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG Năm khoản mục Caphe + 8% nước ép Kem+ đồ ăn 5% GPT_Dự án mở rộng 11% 15% 8% -1% -7% 8% 10% 5% -4% -5% Bảng chi phí thưc uống chi phí nguyên, vật liệu qua năm sau tính dựa bảng chi phí nêu tốc độ tăng trưởng dự báo, đồng thời hàng năm tốc độ tăng giá nguyên, vật liệu dự báo 5% CHI PHÍ NGUYÊN VẬT LIỆU TRÊN THỨC UỐNG Năm mục Cafe Nước ép Kem Thức ăn khoản 5080 4190 5096 9583 3234 4400 5350 10073 3395 4619 5618 10576 3565 4850 5899 11105 3744 5093 6194 11660 3931 5348 6503 12244 4127 5615 6828 12856 CHI PHÍ NGUYÊN VẬT LIỆU năm Cafe 83.306.000 94.469.000 110.104.000 132.950.000150.721.000156.721.0000153.038.000 Nước ép 24.441.000 27.717.000 32.304.000 39.007.000 44.234.000 45.981.000 44.900.000 Kem 18.092.000 19.946.000 22.619.000 26.125.000 28.802.000 29.033.000 28.960.000 Đồ ăn 33.576.000 37.017.000 41.978.000 48.484.000 53.454.000 53.882.000 53.747.000 Tổng 159.415.000179.149.000207.005.000246.566.000277.256.000285.617.000 280.645.000 Khấu hao: 24.682.293 24.682.293 52.674.143 52.674.143 64.507.476 64.507.576 64.507.476 Căn để tính khâu dựa tài sản đầu tư ban đầu qua năm để nâng cấp quán Các trang thiết bị khấu hao tuyến tính cố định traong năm, công cụ dụng cụ bàn ghế khấu hao tuyến tính cố định năm Sau bảng tổng hợp khấu hao qua năm dự án: Vốn luân chuyển: Quán dự tính trì mức tiền phạt hoạt động hàng năm 20.000.000 đồng c Hoạch định doanh thu: Như trình bày dự báo doanh số năm sau: DOANH BÁN HÀNG NĂM TÀI CHÍNH THỨ ĐVT: 1000đ Năm 10 11 12 Tổng cộng Số ly cà fêSố ly nước ép Số ly kem 2.059 580 377 1.856 493 377 1.682 493 290 1.595 406 290 1.682 406 203 1.595 406 203 1.218 319 145 1.218 232 145 1.595 319 203 1.305 493 261 1.479 406 203 1.595 406 203 18.879 4.959 2.900 Đồ ăn 377 290 290 203 203 290 145 145 203 261 203 203 2.813 Thành tiên% Doanh thu 62.002 11.52% 55.129 10.24% 50.257 9.33% 45.472 8.45% 45.298 8.41% 45.472 8.45% 33.147 6.16% 31.668 5.88% 42.253 7.85% 42.311 7.86% 41.644 7.73% 43.732 8.12% 538.385.000100.00% TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG NĂM KHOÀN MỤC Cà fê + nước ép 8% Kem + đồ ăn 5% 11% 8% 15% 10% 8% 5% -1% -4% -7% -5% Doanh thu qua năm chịu tác động tốc độ tăng trưởng đồng thời để bù đắp chi phí đầu vào gia tăng giá bán loại thực phẩm tăng 7%/ năm: GIÁ BÁN Nước ép 17.000 18.000 19.000 20.000 21.000 22.000 24.000 Cà fê 18.000 19.000 20.000 21.000 22.000 24.000 26.400 Kem 20.000 21.000 22.000 24.000 26.000 28.000 30.000 Đồ ăn 20.000 21.000 22.000 24.000 26.000 28.000 30.000 Bảng tính sau cho thấy doanh thu quán qua năm tài chính, dựa gia tăng giá bán gia tăng doanh số bán hàng qua tốc độ tăng trưởng dự báo: Số ly cà fê mùa đông 60 65 72 83 89 88 82 DOANH SỐ BÁN HÀNG DỰ KIẾN Số ly cà fêSố ly nước ép Số ly kem Đồ ăn mùa he 70 15 10 10 76 16 11 11 84 18 11 11 97 21 12 12 104 22 13 13 103 22 13 13 96 21 12 12 DOANH THU 638.750.000 723.240.000 839.670.300 1.012.954.005 1.147.729.678 1.221.510.887 1.234.424.182 V Đánh giá tài chính: IRR = 55%, NPV= 423.821.463, PI= 3,8 Với IRR > 15%, NPV > ta xét thấy dự án khả thi , mặt khác với số PI = 3,8 cho thấy tỉ lệ hoàn vốn cộng với lãi ròng 280% vốn đầu tư ban đầu Đây số ấn tượng, khẳng định nên đầu tư vào dự án Với lãi suất chiết khấu 15% ta có bảng sau: Năm CF CF tích lũy 34.825.523 34.825.523 75.835.523 110.661.044 14.001.711 124.662.755 222.637.989 347.300.744 PV PV tích lũy Năm CF CF tích lũy PV PV tích lũy 30.283.063 30.283.063 135.721.078 483.021.822 67.477.362 291.603.320 57.342.550 87.625.613 322.876.484 805.898.306 139.588.414 431.191.734 9.206.352 96.831.965 338.224.531 1.144.122.837 127.151.129 558.342.863 127.293.993 224.125.958 PP=3,12=3 năm tháng 13 ngày DPP=3,43=3 năm tháng ngày Trong trường hợp doanh thu đạt 70%, 80%, 90% so với dự kiến ban đầu ảnh hưởng đến NPV nhứ sau: NPV 70% -440.580.678 80% -141.312.883 90% 157.964.913 100% 423.821.463 Qua ta thấy doanh thu ảnh hưởng lớn đến hiệu dự án Một thay đồi nhỏ doanh thu làm cho kết dự án thấp BẢNG TỔNG HỢP DÒNG TIỀN CỦA DỰ ÁN Năm Doanh thu 638.750.000 723.240.000 839.670.300 1.012.954.005 1.147.729.678 1.221.510.887 1.234.424.182 Chi phí hoạt động 600.543.400 630.357.400 682.559.400 733.661.400 790.937.400 812.511.400 836.627.3000 KII 24.682.293 24.682.293 52.674.143 52.674.143 64.507.476 64.507.476 64.507.476 OEBT 13.524.307 68.200.307 104.436.757 226.618.462 292.284.802 344.492.010 333.289.406 Thuế 3.381.077 17.050.077 26.109.189 56.654.616 73.071.201 86.123.003 83.322.352 OEAT 10.143.230 51.150.230 78.327.568 169.963.847 219.213.602 258.369.008 249.967.055 KII 24.682.293 24.682.293 52.674.143 52.674.143 64.507.476 64.507.476 64.507.476 VLC tăng20.000.000 Đầu tư Thanh lý 131.436.300 -20.000.000 117.000.000 148.000.000 50.000.000 Tax lý NCF 1.250.000 -151.436.300 34.825.523 75.832.523 14.001.711 222.637.989 135.721.078 322.876.484 383.224.531 Nhận xét: Sau kiểm tra số liệu cách tính tốn Dự án đầu tư có khả thi với NPV dương Tuy nhiên để xác định dự án có lợi hay khơng ta cần phải tính thêm giá trị lạm phát tiền có giá trị theo thời gian ...DỰ ÁN MỞ RỘNG I - Giới thiệu sơ lược dự án Tên quán: Samby Nghành nghề kinh doanh: Cung cấp dịch vụ giải khát Loại hình: Quán cafe Cơ cấu sở hữu thời điểm thành... 300.000.000 Phân tích thị trường: Tình hình kinh tế Việt Nam 2010: - Kinh tế Việt Nam phục hồi nhanh dự báo nét khái quát tình hình kinh tế Việt Nam tháng đầu năm 2010 Hầu hết ngành, lĩnh vực đạt... thấy doanh thu quán qua năm tài chính, dựa gia tăng giá bán gia tăng doanh số bán hàng qua tốc độ tăng trưởng dự báo: Số ly cà fê mùa đông 60 65 72 83 89 88 82 DOANH SỐ BÁN HÀNG DỰ KIẾN Số ly