PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TÂN HỘI XÃ TÂN HỘI HUYỆN ĐỨC TRỌNG TỈNH LÂM ĐỒNG

Với tư cách là tổ chức huy động để cho vay, quỹ tín dụng đã góp phần đáp ứng nhu cầu vốn của các tổ chức kinh tế, các thương nhân, cá nhân, giúp họ có thêm vốn để bổ sung vào hoạt động s

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH

TRIỆU TRÍ TÂN

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ

TÍN DỤNG NHÂN DÂN TÂN HỘI XÃ TÂN HỘI

HUYỆN ĐỨC TRỌNG TỈNH LÂM ĐỒNG

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH

Thành phố Hồ Chí Minh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠOĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH

TRIỆU TRÍ TÂN

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ

TÍN DỤNG NHÂN DÂN TÂN HỘI XÃ TÂN HỘI

HUYỆN ĐỨC TRỌNG TỈNH LÂM ĐỒNG

Ngành: Quản Trị Kinh Doanh

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

Người hướng dẫn: Th.S VŨ THANH LIÊM

Thành phố Hồ Chí Minh

Hội đồng chấm báo cáo tiểu luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TÂN HỘI XÃ TÂN HỘI HUYỆN ĐỨC TRỌNG TỈNH LÂM ĐỒNG”, do TRIỆU TRÍ TÂN, sinh viên khóa 34, ngành quản trị kinh doanh tổng hợp, đã bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày _

Giáo viên hướng dẫn Ths.Vũ Thanh Liêm

_

Ngày tháng năm

Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Thư ký hội đồng chấm báo cáo

LỜI CẢM TẠ

Người đầu tiên mà con muốn gửi lời cảm ơn đến là ba,mẹ Cảm ơn vì ba, mẹ đã sinh ra con, cho con hình hài, dưỡng dục và nuôi con khôn lớn Con sẽ không bao giờ

có thể quên được công ơn to lớn, những gian lao vất vả theo ba, mẹ suốt cả cuộc đời

và những hi sinh cao cả mà ba, mẹ đã dành cho con Con sẽ nhớ mãi

Cảm ơn quý thầy, quý cô Người đã cho em kiến thức, cho em những ước mơ

và giúp em nuôi dưỡng nó Đồng cảm ơn đến Ban Giám Hiệu trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh cùng tất cả các thầy cô trong khoa Kinh tế đã tận tình giúp đỡ, chỉ dạy cho em những kiến thức quý báu trong suốt thời gian học ở trường Một lần nữa cho phép em được gửi lời tri ân đến quý thầy cô, chúc thầy cô luôn mạnh khỏe và công tác tốt

Qua đây, em cũng xin gởi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo, các anh chị trong Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Tân Hội, đặc biệt là các anh chị tại Phòng tín dụng đã tạo điều kiện thuận lợi và giúp đỡ, chỉ dẫn em tận tình trong suốt ba tháng thực tập, cung cấp những số liệu cần thiết để em có thể hoàn thành đề tài của mình

Cảm ơn những người bạn đã luôn bên tôi, động viên, an ủi tôi những lúc khó khăn, quan tâm góp ý và sát cánh cùng tôi trong quá trình làm đề tài cũng như chia sẻ mọi niềm vui, nỗi buồn với tôi trong suốt quãng đời sinh viên đại học Xin cảm ơn các bạn

Em không quên cảm ơn thầy Vũ Thanh Liêm, người đã tận tình chỉ dạy, hướng dẫn để em có thể hoàn thành khóa luận tốt nghiệp của mình Không biết nói gì hơn ngoài lời cảm ơn chân thành nhất em muốn gửi đến thầy

Lời cuối cho phép em gửi lời cảm ơn đến những người đã luôn yêu thương, ủng

hộ và giúp đỡ em trong suốt thời gian vừa qua Xin cảm ơn tất cả và tất cả!

Xin chân thành cảm ơn!

Sinh viên Triệu Trí Tân

NỘI DUNG TÓM TẮT

TRIỆU TRÍ TÂN Tháng 6 năm 2012 “Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Tân Hội xã Tân Hội huyện Đức Trọng tỉnh Lâm Đồng”

TRIEU TRI TAN June 2012 “ Analysis of short-term credit situation in the People's Credit Fund Tan Hoi - Duc Trong, Lam Dong province”

Trong những năm trở lại đây, quỹ tín dụng nhân dân tại tỉnh Lâm Đồng nói chung đã phát triển một cách nhanh chóng và rõ rệt Quỹ tín dụng với chức năng là trung tâm tiền tệ, tín dụng và thanh toán của người dân vùng nông thôn, đã làm tốt nhiệm vụ là cầu nối trung gian về tài chính của các thành phần kinh tế với quy mô tương đối nhỏ Tuy quy mô hoạt động còn hạn chế nhưng quỹ tín dụng thực sự trở thành công cụ thúc đẩy nền kinh tế nông thôn liên tục phát triển, góp phần đẩy lùi lạm phát, thực hiện chính sách xóa đói giảm nghèo và thực hiện công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước

Nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ đóng vai trò quan trọng trong các tổ chức tín dụng nói chung và các quỹ tín dụng nói riêng Với tư cách là tổ chức huy động để cho vay, quỹ tín dụng đã góp phần đáp ứng nhu cầu vốn của các tổ chức kinh tế, các thương nhân, cá nhân, giúp họ có thêm vốn để bổ sung vào hoạt động sản xuất kinh doanh, tận dụng được cơ hội làm ăn, tăng lợi nhuận cho chính mình Tín dụng ngắn hạn là một hình thức tín dụng rất phổ biến hiện nay và đang phát triển mạnh mẽ trong hoạt động tín dụng của các quỹ tín dụng Đây là một hình thức tín dụng có thời gian đáo hạn dưới một năm giúp cho các doanh nghiệp và cá nhân có được một số vốn để đầu tư cho những loại tài sản lưu động hoặc giải quyết những khó khăn cấp thiết trong hoạt động của doanh nghiệp mình Vì vậy muốn hiểu rõ hơn về hình thức

tín dụng này nên em đã chọn đề tài “ Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Tân Hội xã Tân Hội huyện Đức Trọng tỉnh Lâm Đồng” để làm

đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp của em

Trang

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii

DANH MỤC CÁC BẢNG ix

DANH MỤC CÁC HÌNH x

DANH MỤC PHỤ LỤC xi

CHƯƠNG 1MỞ ĐẦU 1

1.1 Đặt vấn đề 1

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2

1.2.1 Mục tiêu chung 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 Phạm vi nghiên cứu 2

1.3.1 Phạm vi không gian 2

1.3.2 Phạm vi thời gian 2

1.4 Cấu trúc khóa luận 2

CHƯƠNG 2TỔNG QUAN 4

2.1 Tổng quan về quỹ tín dụng nhân dân Tân Hội 4

2.1.1 Quá trình hình thành và cơ cấu tổ chức 4

2.1.2 Nguyên tắc tổ chức hoạt động 5

2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ 5

2.1.4 Tổ chức hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân Tân Hội 6

2.1.5 Định hướng phát triển của QTD ND Tân Hội hiện nay 9

CHƯƠNG 3NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 10

3.1 Cơ sở lý luận 10

3.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng 10

3.1.2 Bản chất, chức năng của tín dụng 10

3.1.3 Các hình thức tín dụng 11

3.1.4 Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn 12

3.1.5 Rủi ro của tín dụng 14

3.1.6 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng 16

3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 18

3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 18

3.2.3 Phương pháp phân tích 18

CHƯƠNG 4KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 19

4.1 Tình hình hoạt động của QTD 19

4.1.1 Kết quả hoạt động của QTD trong 3 năm qua 19

4.1.2 Đặc điểm của những sản phẩm tín dụng hiện tại 21

4.1.3 Những thuận lợi và khó khăn hiện tại của QTD Tân Hội 24

4.2 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại quỹ tín dụng nhân dân Tân Hội xã Tân Hội huyện Đức Trọng tỉnh Lâm Đồng 25

4.2.1 Quy trình tín dụng ngắn hạn tại QTD ND Tân Hội 25

4.2.2 Phân tích tình hình huy động vốn 28

4.2.3 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn 33

4.2.4 Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại QTD ND Tân Hội 51

4.2.5 Những tồn tại và nguyên nhân trong hoạt động tín dụng ngắn hạn tại QTD ND Tân Hội 54

4.3 Biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại QTD nhân dân Tân Hội 56

4.3.1 Lợi thế, cơ hội và thách thức 56

4.3.2 Định hướng phát triển của QTD ND Tân Hội 57

4.3.3 Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng ngắn hạn tại QTD ND Tân Hội 58

CHƯƠNG 5KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 64

5.1 Kết luận 64

5.2 Kiến nghị 65

TÀI LIỆU THAM KHẢO 66

DANH MỤC CÁC BẢNG

 

Trang

Bảng 4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh QTD ND Tân Hội 19

Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn phân theo hình thức huy động 29

Bảng 4.3 Tình hình huy động vốn phân theo kỳ hạn huy động 31

Bảng 4.4 Tình hình huy động vốn phân theo đối tượng huy động 32

Bảng 4.5 Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo đối tượng cho vay 34

Bảng 4.6 Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành nghề cho vay 37

Bảng 4.7 Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo đối tượng vay 39

Bảng 4.8 Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo ngành nghề cho vay 41

Bảng 4.9 Doanh số dư nợ ngắn hạn phân theo đối tượng vay 43

Bảng 4.10 Doanh số dư nợ ngắn hạn phân theo ngành nghề cho vay 45

Bảng 4.11 Tình hình nợ ngắn hạn quá hạn phân theo đối tượng cho vay 47

Bảng 4.12 Tình hình nợ ngắn hạn quá hạn phân theo ngành nghề cho vay 49

Bảng 4.13 Doanh số thu nợ ngắn hạn / Doanh số cho vay ngắn hạn 51

Bảng 4.14 Nợ ngắn hạn quá hạn / Doanh số cho vay ngắn hạn 52

Bảng 4.15 Nợ ngắn hạn quá hạn / Tổng dư nợ ngắn hạn 53

Bảng 4.16 Tổng dư nợ ngắn hạn / Tổng vốn huy động 54

DANH MỤC CÁC HÌNH

Hình 2.1 Tổ chức hoạt động của đơn vị 6

Hình 2.2 Mối quan hệ giữa tổ chức bộ máy và khách hàng 7

Hình 4.1 Biểu đồ thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh của QTD ND Tân Hội 20

Hình 4.2 Sơ đồ thể hiện quy trình tín dụng tại QTD ND Tân Hội 26

Hình 4.3 Biểu đồ thể hiện tình hình huy động vốn theo hình thức huy động 29

Hình 4.4 Biểu đồ thể hiện tình hình huy động vốn theo kỳ hạn huy động 31

Hình 4.5 Biểu đồ thể hiện tình hình huy động vốn theo đối tượng huy động 33

Hình 4.6 Biểu đồ thể hiện doanh số cho vay ngắn hạn phân theo đối tượng cho vay 35 Hình 4.7 Biểu đổ thể hiện doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành nghề cho vay38 Hình 4.8 Biểu đồ thể hiện doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo đối tượng cho vay 40

Hình 4.9 Biểu đồ thể hiện doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo ngành nghề cho vay 42 Hình 4.10 Biểu đồ thể hiện doanh số dư nợ ngắn hạn phân theo đối tượng vay 44

Hình 4.11 Biểu đồ thể hiện doanh số dư nợ ngắn hạn phân theo ngành nghề cho vay 46 Hình 4.12 Biểu đồ thể hiện tình hình nợ ngắn hạn quá hạn phân theo đối tượng cho vay 48

Hình 4.13 Biểu đồ thể hiện tính hình nợ ngắn hạn quá hạn phân theo ngành nghề cho vay 50

 

DANH MỤC PHỤ LỤC

1 Mẫu giấy gởi tiền

2 Mẫu giấy lĩnh tiền

3 Mẫu phiếu chi lãi

4 Sổ tiết kiệm có kỳ hạn

5 Báo cáo thẩm định

6 Giấy đề nghị vay vốn

7 Đơn xin xác nhận diện tích canh tác

8 Dự án sản xuất kinh doanh vay vốn QTD ND Tân Hội

9 Hợp đồng thế chấp quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất

Nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ đóng vai trò quan trọng trong các tổ chức tín dụng nói chung và các quỹ tín dụng nói riêng Với tư cách là tổ chức huy động để cho vay, quỹ tín dụng đã góp phần đáp ứng nhu cầu vốn của các tổ chức kinh tế, các thương nhân, cá nhân, giúp họ có thêm vốn để bổ sung vào hoạt động sản xuất kinh doanh, tận dụng được cơ hội làm ăn, tăng lợi nhuận cho chính mình Tín dụng ngắn hạn là một hình thức tín dụng rất phổ biến hiện nay và đang phát triển mạnh mẽ trong hoạt động tín dụng của các quỹ tín dụng Đây là một hình thức tín dụng có thời gian đáo hạn dưới một năm giúp cho các doanh nghiệp và cá nhân có được một số vốn để đầu tư cho những loại tài sản lưu động hoặc giải quyết những khó khăn cấp thiết trong hoạt động của doanh nghiệp mình Vì vậy muốn hiểu rõ hơn về hình thức tín dụng này

nên em đã chọn đề tài “ Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân

Dân Tân Hội xã Tân Hội huyện Đức Trọng tỉnh Lâm Đồng” để làm đề tài cho chuyên

đề tốt nghiệp của em

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

1.2.1 Mục tiêu chung

Nghiên cứu các hoạt động tín dụng, dựa trên những phân tích nhận định về tình hình tài chính ngắn hạn của quỹ tín dụng nhân dân Tân Hội huyện Đức Trọng tỉnh Lâm Đồng Từ đó xác định những ưu và khuyết điểm trong từng hoạt động, qua đó đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện các cách tổ chức hoạt động, xây dựng kế hoạch tài chính tốt nhất trong năm 2012

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Tình hình hoạt động của QTD

- Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động của QTD

- Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện các tổ chức hoạt động xây dựng kế hoạch tài chính cho những năm tới

Thời gian thực hiện đề tài là từ tháng 01/2012 đến tháng 04/2012

Thời gian nghiên cứu đề tài là từ năm 2009-2011

1.4 Cấu trúc khóa luận

Tiểu luận gồm 5 chương:

- Chương 1: Nêu lý do chọn đề tài, chọn công ty đưa ra các mục tiêu và phạm vi nghiên cứu của đề tài

- Chương 2: tổng quan về đề tài nghiên cứu: gồm có tổng quan về tài liệu nghiên cứu, tổng quan về địa bàn nghiên cứu, tổng quan về công ty

- Chương 3: Nội dung và phương pháp nghiên cứu: đưa ra cơ sở lý luận và phương pháp nghiên cứu đề tài

- Chương 4: Kết quả và thảo luận xử lý, phân tích số liệu, tình hình hoạt động tín dụng và các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động của QTD và đưa ra các giải pháp thích hợp

- Chương 5: Kết luận và đề nghị: đưa ra các kết luận chung của khóa luận và ý nghĩa của nó Đồng thời đưa ra các hạn chế của bài khóa luận

CHƯƠNG 2 TỔNG QUAN

2.1 Tổng quan về quỹ tín dụng nhân dân Tân Hội

2.1.1 Quá trình hình thành và cơ cấu tổ chức

Vào những năm giữa thập niên 90, nền kinh tế Việt Nam đang phát triển theo một

cơ cấu hợp lý, trong đó ngành nông nghiệp và kinh tế nông thông đang từng bước chuyển dịch hướng tới phát triển một nền nông nghiệp hàng hóa lớn hơn, đa dạng hơn Vấn đề vốn và dịch vụ tài chính là một trong những động lức chủ yếu để phát triển nông nghiệp và nông thôn trong giai đoạn lúc bấy giờ Do đó, Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Tân Hội ra đời để tạo ra một động lực mới thúc đẩy nền kinh tế hàng hóa phát triển cũng như yêu cầu triển khai thực hiện chính sách tín dụng tiền tệ ngân hàng trên địa bàn nông thôn theo chính sách của Ngân Hàng Nhà Nước

Tên tổ chức: Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Tân Hội

Giấy phép hoạt động: số 015 / NH LD cấp 12/08/1996 do chi nhánh Ngân Hàng Nhà Nước tỉnh Lâm Đồng cấp và chính thức đi vào hoạt động vào ngày 17/08/1996

Địa chỉ: xã Tân Hội, huyện Đức Trọng, tỉnh Lâm Đồng

Vốn điều lệ: ban đầu là 200 triệu đồng Sau gần 16 năm đi vào hoạt động, QTDND Tân Hội đã nâng vốn điều lệ lên 3.900 triệu đồng, tăng gấp 19 lần cho với ngày mới thành lập

Địa bàn hoạt động: liên xã gồm xã Tân Hội và Tân Thành, vào năm 2006 mở rộng địa bàn hoạt động thêm hai xã là Phú Hội và Ninh Gia Đặc biệt QTD ND Tân Hội đã mở thêm một phòng giao dịch tại trung tâm xã vào ngày 17/11/2006

Phạm vi hoạt động: Hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ - tín dụng và dịch vụ ngân hàng theo nguyên tắc kinh doanh nhằm mục tiêu tương trợ cộng đồng Vốn hoạt động của QTD được hình thành từ nguồn vốn tự có, vốn huy động, vốn vay và vốn khác để cho vay thành viên và khách hàng Được liên kết với nhau thông qua hệ thống QTD

TW và Hiệp Hội QTD ND Việt Nam

Một số hoạt động chính của ngân hàng là: huy động vốn ngắn hạn, trung hạn với các hình thức tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn, tiếp nhận vốn đầu tư

và phát triển, cho vay ngắn hạn, trung hạn…

2.1.2 Nguyên tắc tổ chức hoạt động

QTD ND Tân Hội hoạt động dựa trên nguyên tắc

 Tự nguyện gia nhập của các thành viên, được quyền quản lý, kiểm tra và giám sát một cách dân chủ, bình đẳng

 Tự chịu trách nhiệm và cùng nhau phân chia lợi nhuận theo sự thống nhất chung của Hội Đồng Thành Viên

 Hợp tác và phát triển cộng đồng, xây dựng một nền kinh tế phát triển bền vững cho thành viên và khách hàng

2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ

QTDND phải thu hút các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của mọi tầng lớp dân cư, của mọi tố chức Đồng thời cung ứng nhu cầu vay vốn cho nội bộ thành viên và một số khách hàng của tổ chức mình nhằm trợ giúp các hộ phát triển sản xuất kinh doanh, cải thiện đời sống, nhất là tích cực tham gia vào việc thực hiện chương trình xóa đói giảm

nghèo của địa phương QTDND còn trực tiếp xâu dựng khối đoàn kết, tương trợ cộng đồng ngăn chặn tệ nạn cho vay nặng lãi, góp phần tích cực ổn định thị trường tiền tệ, đãm bảo công bằng xã hội

2.1.4 Tổ chức hoạt động của quỹ tín dụng nhân dân Tân Hội

a) Tổ chức hoạt động của QTD ND Tân Hội

Trong bất kỳ một tổ chức nào thì nguồn nhân lực luôn đóng vai trò hết sức quan trọng vì nó là yếu tố chính quyết định sự tồn tại phát triển của tổ chức đó Trong QTD ND Tân Hội nguồn nhân lực luôn được quan tâm hàng đầu vì nó ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của QTD, cơ cấu tổ chức và quản lý giúp ta thấy được phần nào tầm quan trọng đó

Hình 2.1 Tổ chức hoạt động của đơn vị

Nguồn: Phòng hành chính của QTD

Hội đồng TV: có quyền quyết định cao nhất của QTDND Tân Hội

Hội đồng QT: là cơ quan quản lý của QTDND Tân Hội, được HĐTV bầu ra và được sự đồng ý của CNNHNN, nhiệm kỳ 3 năm một lần, gồm có 5 thành viên: 1 chủ

HỘI ĐỒNG TV

BAN ĐIỀU HÀNH

tịch và 4 ủy viên Hội đồng QT thường họp một tháng/ lần để quyết định các vấn đề có liên quan đến hoạt động của QTD

Ban kiểm soát: được Hội đồng TV bầu ra và được sự chuẩn y của CNNHNN, là

cơ quan kiểm tra, giám sát mọi hoạt động của QTDNH Tân Hội, gồm 3 thành viên: 1 kiểm soát trưởng kiêm kiểm soát chuyên trách và 2 Kiểm soát viên

Ban điều hành: có 01 giám đốc được lựa chọn trong số thành viên của Hội đồng

QT, được Hội đồng QT bổ nhiệm và được CNNHNH chuẩn y, phó giám đốc và kế toán trưởng được giám đốc lựa chọn và Hội đồng QT quyết định, các nhân viên do giám đốc tuyển chọn

b) Tổ chức bộ máy của QTDND Tân Hội

Hình 2.2 Mối quan hệ giữa tổ chức bộ máy và khách hàng

Nguồn: Phòng hành chính của QTD

 Giám đốc: Ông Triệu Văn Chương

 Trưởng phòng tìn dụng: Ông Nguyễn Thanh Huy

 Kiểm soát trưởng: Bà Hồ Ngọc Nguyên

KHÁCH HÀNG

BAN GIÁM ĐỐC

KIỂM SOÁT TD

 Kế toán trưởng: Bà Nguyễn Thị Thanh Nga

 Thủ quỹ trưởng: Bà Nguyễn Thị Thu Trang

Tổ chức bộ máy gồm 11 người: 01 Chủ tịch Hội đồng QT chuyên trách, 01 giám đốc, 01 trưởng phòng giao dịch, 01 kế toán trưởng, 01 kiểm soát thường trực, 03 cán bộ tín dụng và 2 thủ quỹ

Ban giám đốc tổ chức và điều hành hoạt động của QTD nhằm phục vụ khách hàng, riêng kiểm soát thường trực chịu sự điều hành của giám đốc nhưng vẫn kiểm soát được toàn bộ hoạt động của QTD

Chức năng của các phòng ban

 GIÁM ĐỐC:

- Trực tiếp điều hành mọi hoạt động của QTD, tiếp nhận các chỉ thị nghị quyết của cấp trên, hướng dẫn và giám sát thực hiện đúng chức năng nhiệm vụ trong phạm vi của cấp trên giao

- Quyết định tổ chức miễn nhiệm, khen thưởng đối với cán bộ công nhân viên trong tổ chức có thành tích xuất sắc

- Chịu trách nhiệm trước Hội đồng TV về kết quả hoạt động kinh doanh của QTD

 PHÒNG KẾ TOÁN

- Thực hiện các nhiệm vụ hạch toán, kế toán nội bộ

- Theo dõi, hạch toán kịp thời, đầy đủ và chính xác các khoản tạm ứng, phải thu, tạm trích, chi phí chờ phân bổ, các khỏi phải trả, phải nhập, chi phí

- Hạch toán kế toán, tham mưu cho ban lãnh đạo về công tác tài chính, để có thể

xử lý, đánh giá nhiệm vụ, công tác của phòng có chất lượng và hiệu quả

 PHÒNG NGÂN QUỸ

Là nơi thực hiện tham mưu cho ban giám đốc về hoạt động ngân quỹ, là bộ phận quản lý toàn bộ tiền mặt bằng đồng Việt Nam, ngân phiếu thanh toán, các loại ngoại tệ, các chứng từ có giá, là nơi lưu trữ toàn bộ chứng từ, sổ sách, giấy tờ của khách hàng đảm bảo khi vay vốn, thực hiện quản lý tài sản cầm cố, thế chấp của khách hàng và một số nghiệp vụ có liên quan đến chức năng ngân quỹ

- Kiểm tra thực thu, thực chi theo chứng từ kế toán

- Cân đối thanh khoản, điều chỉnh vốn

- Kinh doanh vàng, đá quý, thu đổi ngoại tệ

 PHÒNG TÍN DỤNG

- Tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn của khách hàng đồng thời tiến hành thẩm định tính khả thi, hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng trình lên giám đốc ký hợp đồng tín dụng

- Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng, hướng dẫn đôn đốc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, có hiệu quả, hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn

- Xây dựng kế hoạch huy động vốn và cho vay theo sự chỉ đạo của QTDTW sao cho phù hợp với kế hoạch phát triển kinh tế xã hội của địa bàn hoạt động

- Xây dựng chương trình dự án, thẩm định dự án đầu tư, lựa chọn phương án khả thi để đầu tư,

- Thực hiện báo cáo sơ kết tháng, quý và năm

2.1.5 Định hướng phát triển của QTD ND Tân Hội hiện nay

Mục tiêu hiện nay của QTD ND Tân Hội là phấn đấu mở rộng quy mô hoạt động và nâng cao uy tín trên thị trường tín dụng để trở thành một trong các QTD hiện đại của tỉnh Lâm Đồng trên cơ sở phát triển nhanh, vững chắc, an toàn và hiệu quả, không ngừng đóng góp cho sự phát triển kinh tế, cộng đồng và xã hội

CHƯƠNG 3 NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

3.1 Cơ sở lý luận

3.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng

Tín dụng được hiểu là xuất phát từ các khái niệm tín dụng trong nền kinh tế Tín dụng là quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn và lãi được thực hiện dưới hình thức bằng tiền hoặc bằng hàng hóa Tín dụng cũng là sự biểu hiện mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay được thực hiện bằng những cam kết do hai bên thõa thuận dưới hình thức bằng tiền hoặc hàng hóa Tín dụng là một phạm trù kinh tế khách quan, ra đời, tồn tại và phát triển cùng với sự ra đời, tồn tại và phát triển của nền kinh tế hàng hóa, điều hòa vốn tiền tệ nhàn rỗi trong nền kinh

tế từ nơi thừa sang nơi thiếu….nhằm đáp ứng được yêu cầu về vốn của nền kinh tế

Hoạt động tín dụng là một trong những chức năng hoạt động của hầu hết các

định chế tài chính “ Tín dụng là một quan hệ giao dịch về tài sản giữa hai chủ thể Trong đó một bên là người cho vay ( các tổ chức tín dụng ) chuyển giao một lượng giá trị ( tiền hoặc hàng hóa ) cho người đi vay ( cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thế khác ) sử dụng trong một thời gian nhất định theo thõa thuận đồng thời bên đi vay phải cam kết hoàn trả vô điều kiện vốn gốc kèm theo một khoản lợi tức khi đến hạn thanh toán”

3.1.2 Bản chất, chức năng của tín dụng

a) Bản chất của tín dụng

Bản chất của tín dụng trong nền kinh tế thị trường được thể hiện qua hình thức vận động của vốn tiền tệ trong xã hội theo nguyên tắc có hoàn trả nhằm mục đích thúc

đẩy sản xuất, phát triền kinh doanh, tăng trưởng kinh tế và nâng cao mức sống cho dân chúng

b) Chức năng của tín dụng

 Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hoàn trả

Thực hiện chức năng này tín dụng thu hút đại bộ phận tiền tệ nhàn rỗi trong nền kinh tế và phân phối lại vốn đó dưới hình thức cho vay để bổ sung vốn cho doanh nghiệp và cá nhân có chu cầu vay vốn nhằm phục vụ cho sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Hiện nay vốn tín dụng là một bộ phận quan trọng trong vốn lưu động và nguồn vốn cố định của doanh nghiệp

 Tiết kiệm được lượng tiền mặt và chi phí lưu thong cho xã hội

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng ngày càng mở rộng và phát triển đa dạng, từ đó nó thúc đẩy việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán bù trừ giữa các đơn vị kinh tế Điều này sẽ làm giảm được khối lượng giấy bạc trong lưu thong và giảm được các chi phí lưu thong giấy bạc ngân hàng

 Phản ánh một cách tổng hợp và kiểm soát trình độ hoạt động của nền kinh tế

Trong việc thực hiện chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ nhằm phục vụ nhu cầu tái sản xuất, tín dụng có khả năng phản ánh tống hợp và nhạy bén tình hình hoạt động của nền kinh tế Tín dụng còn coi là một trong những công cụ quan trọng của nhà nước để kiểm soát và thúc đẩy quá trình thực hiện các chiến lược hoạch định phát triển kinh tế

 Cho vay phục vụ tiêu dùng cá nhân

 Cho vay bất động sản

 Cho vay nông nghiệp

 Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu

 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm:

 Tín dụng tín chấp

 Tín dụng thế chấp

 Căn cứ vào phương thức cho vay:

 Cho vay từng lần

 Cho vay theo HMTD

 Cho vay theo dự án đầu tư

 Cho vay hợp vốn

 Cho vay trả góp

 Cho vay theo HMTD dự phòng

 Cho vay thong qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thể tín dụng

 Cho vay theo hạn mức thấu chi

3.1.4 Đặc điểm của tín dụng ngắn hạn

a) Khái niệm tín dụng ngắn hạn

Là khoản vay có thời hạn cho vay đến một năm Mục đích của loại hình tín dụng này thường là nhằm bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân

b) Các nguyên tắc của tín dụng ngắn hạn

Tín dụng ngắn hạn được thực hiện theo các nguyên tắc cơ bản sau đây:

 Vốn vay luôn phải được giá trị vật tư, hàng hóa làm đảm bảo:

Nguyên tắc này đòi hỏi ngay từ khi nhận được tiền vay và trong suốt quá trình

sử dụng vốn vay, đơn vị phải có một số lượng vật tư hàng hóa tương đương làm đảm bảo cho khoản vay đó, bao gồm:

- Nguyên vật liệu, hàng hóa dự trữ cho quá trình kinh doanh

- Chi phí sản xuất và chi phí lưu thông hàng hóa

- Giá trị sản phẩm dở dang

- Giá trị thành phẩm xuất kho

 Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã cam kết khi vay

Nguyên tắc này nhằm đảm bảo tính hiệu quả của vốn vay, tạo điều kiện thực hiện hoàn trả nợ của đơn vị

Mục đích vay như đã nêu là nhằm bổ sung vốn lưu động trong quá trình sản xuất kinh doanh, nó được xác định trước khi cho vay và được kiểm soát trong quá trình sử dụng vốn vay

Đơn vị vay vốn có trách nhiệm sử dụng vốn vay đúng mục đích cam kết Nếu tố chức tín dụng phát hiện đơn vị sử dụng vốn sai mục đích có thể thu hồi vốn trước thời hạn

 Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả tiền gốc và tiền lãi theo đúng thời hạn ấn định

Thực hiện nguyên tắc này đòi hỏi trước tiên là đơn vị sử dụng vốn vay có hiệu quả và trả nợ đúng hạn Tuy nhiên trên thực tế do tác động của nhiều nguyên nhân khiến cho đơn vị có nhiều khi không trả được nợ vay Để đảm bảo nguyên tắc này, TCTD buộc đơn vị phải thế chấp tài sản và thực hiện phát mãi tài sản thế chấp để thu hồi nợ trong trường hợp đơn vị không trả được nợ

c) Các phương thức cho vay ngắn hạn

Các tổ chức tín dụng cho các tổ chức kinh tế vay theo các phương thức sau đây:

 Cho vay theo hạn mức tín dụng ngắn hạn

Mức tín dụng ngắn hạn là số dư nợ cho vay cao nhất mà TCTD cam kết sẽ thực hiện cho một khách hàng , có hiệu lực trong một thời gian nhất định (tháng, năm) HMTD được xác định trên cơ sở nhu cầu vay vốn của khách hàng và khả năng đáp ứng của TCTD Khi đã được TCTD ấn định thì khách hàng được quyền vay vốn với số

dư trong phạm vi của HMTD đó

 Cho vay từng lần ( cho vay theo món)

Hình thức cho vay này được áp dụng cho các tố chức kinh tế có nhu cầu vay vốn không thường xuyên có tính chất đột xuất, không được ấn định HMTD

Mỗi lần vay vốn khách hàng và TCTD thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng

 Cho vay theo hạn mức thấu chi:

Là việc mà TCTD thõa thuận bằng văn bàn chấp thuận cho khách hàng chi vượt

số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của chính phủ và Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tố chức cung ứng dịch vụ thanh toán

 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

TCTD chấp nhận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi HMTD để thanh toàn tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc các điểm ứng tiền mặt là đại lý của TCTD Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, TCTD và khách hàng phải tuân thủ các quy định của chính phủ và Ngân hàng nhà nước Việt Nam về phát hành và sử dụng thé tín dung

3.1.5 Rủi ro của tín dụng

a) Khái niệm rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là rủi ro về tốn thất tài chính ( trực tiếp hoặc gián tiếp ) xuất phát từ người đi vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn theo cam kết hoặc mất khả năng thanh toán, không trả được nợ gốc hoặc vốn và lãi đầy đủ, đúng hạn Rủi ro tín dụng là đặc trưng tiêu biếu nhất, dễ xáy ra nhất trong hoạt động kinh doanh của TCTD

b) Các loại rủi ro tín dụng

Trên phương diện quản lý, thì rủi ro tín dụng được chia làm hai loại: rủi ro kiểm soát được và rủi ro không kiểm soát được Các TCTD thường tập trung ngăn chặn những rủi ro có thể kiểm soát được, nhưng rủi ro vẩn có thể xáy ra, điển hình là những rủi ro sau:

- Không thu được lãi đến hạn dẫn đến thiếu lãi, nghĩa là đến kỳ hạn trả lãi mà doanh nghiệp không thể trả lãi nên TCTD phải hoãn lại để chờ thu vào kỳ sau

- Không thu được nợ gốc đến hạn dẫn đến phát sinh nợ quá hạn, điều này sẽ làm ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn của các TCTD gây thâm hụt vốn

- Không đủ lãi đến hạn dẫn đến lãi đóng băng, thậm chí phải giảm miễn lãi Việc này sẽ gây ảnh hưởng đến thu nhập của TCTD từ thu lãi cho vay, mà đây lại là nguồn thu nhập chính của các TCTD

- Không đủ nợ gốc đến hạn dẫn đến nợ gốc không có khả năng thu hồi và có thể

là xóa nợ, đây là rủi ro lớn nhất của các TCTD TCTD vừa bị mất vốn, vừa bị mất luôn phần lợi nhuận

c) Nguyên nhân của rủi ro tín dụng

Trong quan hệ tín dụng có hai đối tượng tham gia là tổ chức cho vay và người

đi vay Nhưng người đi vay sử dụng tiền vay trong một thời gian, không gian cụ thể, tuân theo sự chi phối của những điều kiện cụ thể nhất định mà ta gọi là môi trường kinh doanh, đây là đối tượng thứ ba có mặt trong quan hệ tín dụng Rủi ro xuất phát từ môi trường kinh doanh gọi là rủi ro do nguyên nhân khách quan Rủi ro xuất phát từ người đi vay và TCTD cho vay gọi là rủi ro do nguyên nhân chủ quan

 Rủi ro tín dụng do nguyên nhân khách quan

 Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định

 Sự biến động quá nhanh và không dự đoán được của thị trường thế giới

 Rủi ro tất yếu của quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế

 Sự tấn công của hàng nhập lậu

 Thiếu sự quy hoạch, phân bổ đầu tư một cách hợp lý dẫn đến khủng hoảng

 Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi

 Sự kém hiệu quả của cơ quan pháp lý cấp địa phương

 Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của Ngân hàng Nhà Nước

 Hệ thống thong tin quản lý còn bất cập

 Rủi ro tín ụng do nguyên nhân chủ quan

 Rủi ro do các nguyên nhân từ khách hàng vay

 Sử dụng vốn sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ vay

 Khả năng quản lý kinh doanh kém

 Tình hình tài chính doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch

 Rủi ro do nguyên nhân từ phía TCTD cho vay

 Lỏng lẻo trong công tác kiểm tra nội bộ

 Bố trí cán bộ thiếu đạo đức và trình độ chuyên môn nghiệp vụ

 Thiếu giám sát và quản lý khi cho vay

 Sự hợp tác giữa các TCTD quá lỏng lẻo

3.1.6 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng

a) Khái niệm hiệu quả và chất lượng tín dụng

- Hiệu quả tín dụng: thể hiện những kết quả khả quan về lợi nhuận và những mục tiêu mà TCTD đã đạt được

- Chất lượng tín dụng: là sự đáp ứng nhu cầu của khách hang, đãm bảo sự tồn tại

và phát triển của ngân hang và phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội

b) Ý nghĩa của việc đánh giá hiệu quả chất lượng tín dụng

Việc đánh giá hiệu quả và chất lượng tín dụng nhằm phân loại những TCTD có tình hình hoạt động tín dụng hiệu quả và yếu kém đồng thời nắm bắt kịp thực trạng, hiệu quả hoạt động tài chính của các TCTD nhằm khắc phục những mặt yếu kém còn tồn tại ở các TCTD, hoàn thành mục tiêu và kế hoạch kinh doanh và khả năng cạnh tranh đồng thời góp phần hoàn thiện cơ chế, chính sách pháp luật

c) Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng ngắn hạn

- Doanh số cho vay ngắn hạn

Là chỉ tiêu phản ánh các khoản cho vay ngắn hạn trong năm tài chính, không kể món cho vay đó đã thu hồi về hay chưa Doanh số cho vay ngắn hạn thường được xác định theo tháng hoặc quý

- Doanh số thu nợ ngắn hạn

Là chỉ tiên phản ánh tất cả các khoản nợ ngắn hạn mà TCTD đã thu về trong năm tài chính, kể cả các khoản khách hang thanh toán cho toàn bộ hợp đồng hay một phần hợp đồng

- Dư nợ ngắn hạn

Là chỉ tiêu phản ánh chất lượng các khoản nợ ngắn hạn khi đến hạn mà khách hang không trả cho TCTD mà không có nguyên nhân nào cụ thể, hợp lý Khi đó TCTD

sẽ chuyển các khoản nợ từ tài khoản dư nợ sang tài khoản nợ quá hạn

d) Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn

Có nhiều chỉ tiêu để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng Đây là một số chỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn

- Doanh số thu nợ ngắn hạn / doanh số cho vay ngắn hạn

Chỉ số này thể hiện mối quan hệ giữa doanh số cho vay ngắn hạn và doanh số thu nợ ngắn hạn, cho biết hiệu của công tác quản lý và thu hồi nợ của TCTD, nó đánh giá khả năng và thiện chí trả nợ của khách hàng Nếu chỉ số này càng tiến về 1 thì càng tốt cho các TCTD

- Nợ quá hạn dài hạn / doanh số cho vay ngắn hạn

Chỉ tiêu này giúp ta thấy được tình hình nợ quá hạn tại TCTD như thế nào

- Nợ ngắn hạn quá hạn / Tổng dư nợ ngắn hạn

Đây là chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng Nếu tỷ lệ này cao thì chất lượng tín dụng thấp và ngược lại ( thông thường tỷ lệ này đạt dưới mức 5% thì hoạt động tín dụng của TCTD là bình thường)

- Tổng dư nợ ngắn hạn / tống vốn huy động

Chỉ tiêu này cho biết được có bao nhiêu đồng vốn huy động tham gia vào dư nợ ngắn hạn và khả năng huy động vốn tại địa phương của TCTD Nếu chỉ số này lớn hơn thì vốn huy động tham gia và dư nợ càng ít, khả năng huy động vốn của TCTD chưa cao Nếu chỉ số này càng gần 1 thì càng tốt cho hoạt động của TCTD, điều này chứng

tỏ TCTD đã sử dụng có hiệu quả vốn huy động

3.1.7 Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế

 Tín dụng là huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong tất cả các thành phần kinh tế để cho các doanh nghiệp, cá nhân vay vốn, góp phần mở rộng sản xuất kinh doanh và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

 Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển với các ngành kinh tế mũi nhọn

 Tín dụng tác động có hiệu quả tới san xuất, thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh

tế thị trường

 Tín dụng góp phần tích cực vào sự phát triển của các công ty cổ phần

 Tín dụng tạo điều kiện cho việc phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại

Tóm lại, tín dụng có một vai trò rất lớn, không chỉ đối với các TCTD và còn đối với xã hội Xã hội càng phát triển thì tín dụng càng trở nên cần thiết

3.2 Phương pháp nghiên cứu

3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Dữ liệu thứ cấp: Thu thập thông tin chứng từ từ các phòng ban trong QTD Các phương tiện truyền thông từ sách vở , báo chí, internet…

Hỏi ý kiến một số chuyên gia , Ban lãnh đạo, nhân viên trong QTD

CHƯƠNG 4 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN

4.1 Tình hình hoạt động của QTD

4.1.1 Kết quả hoạt động của QTD trong 3 năm qua

Trong 2 năm 2008 và 2009, nền kinh tế Việt Nam cũng như thị trường tài chính

và hệ thống ngân hàng chứng kiến những biến động về sự thay đổi lãi suất, tỷ giá hối đoái, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tình hình lạm phát…tuy quy mô hoạt động còn hạn chế nhưng điều đó ít nhiều có ảnh hưởng nhất định đến hoạt động của QTD

Bước sang năm 2010, QTD đang từng bước kiểm soát được hoạt động kinh doanh của mình mặc dù thị trường vẫn còn những biến động nhất định

Sau đây là bảng kết quả hoạt động kinh doanh của QTD qua 3 năm

Bảng 4.1 Kết quả hoạt động kinh doanh QTD ND Tân Hội

Qua bảng báo cáo kết quả kinh doanh trên cho ta thấy hoạt động kinh doanh của QTD đang có chiều hướng phát triển tốt được thể hiện qua các chỉ tiêu doanh thu, chi

phí và LNTT

Hình 4.1 Biểu đồ thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh của QTD ND Tân Hội

Nhìn chung thì tổng thu nhập của QTD đều tăng qua các năm: thu nhập năm 2010 tăng 19,10% so với năm 2009 và năm 2011 tăng 43,61% so với năm 2010 Sở dĩ thu nhập tăng qua các năm là do các sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng được chú trọng nâng cao và đa dạng nên ngày càng thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch Điều đó đã giúp nâng cao vị thế và uy tín của QTD trên địa bàn, làm cho thu nhập năm

số đáng mong đợi và cần tiếp tục duy trì qua các năm sau

Bước sang năm 2011, Tổng thu nhập tăng một cách đáng kể nhưng tốc độ tăng của tổng chi phí lại vượt qua cả thu nhập Cụ thể là tổng thu nhập năm 2011 tăng vọt lên 17.755 triệu đồng, tăng hơn 43,61% so với năm 2010, nhưng chi phí lại tăng không

kém, 16.515 triệu đồng, tăng hơn 45,45% so với năm 2010 Điều đó đã đẩy tốc độ tăng của lợi nhuận xuống còn 22,89%

Có nhiều nguyên nhân đẩy chi phí năm 2011 lên cao mà chủ yếu là do chi phí trả lãi tiền gởi, năm 2010 chi phí trả lãi tiền gởi chỉ là 3.332 triệu đồng, nhưng sang năm

2011 thì loại chi phí này tăng lên gấp 2,3 lần, cụ thể là 7.640 triệu đồng Lãi suất là một công cụ để thu hút khách hàng trên thị trường tín dụng, nhưng QTD nên có những tín toán hợp lý hơn để có thể cân bằng giữa thu nhập và chi phí của mình, tránh tình trạng tốc độ tăng của chi phí vượt mặt lợi nhuận như năm 2011

Nhưng nhìn chung thì hoạt động của QTD cũng đã có những kết quả khả quan trên thị trường tín dụng tiền tệ có nhiều biến động như những năm vừa qua Đạt được những kết quả như vậy là nhờ vào sự nổ lực phấn đầu của toàn thể cán bộ nhân viên trong QTD

Năm 2011 tình hình kinh doanh của QTD có những bước tăng trưởng khả quan hơn so với năm 2010 Sự tăng trưởng đó nhờ vào những yếu tố khác quan như gói kích thích kinh tế của Chính phủ, tốc độ tăng trưởng GDP ổn định, bên cạnh đó là những yếu tố chủ quan như chiến lược marketing và phát triển khách hàng, cơ cấu tổ chức và hoạt động được hoàn thiện từng bước

4.1.2 Đặc điểm của những sản phẩm tín dụng hiện tại

QTD ND Tân Hội có các hình thức cấp tín dụng ngắn hạn đối với cá nhân và doanh nghiệp như sau:

 Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá:

Là sản phẩm dành cho khách hàng có nhu cầu cầm cố sổ tiết kiệm, chứng từ có giá nhằm phục vụ cho nhu cầu chi tiêu gia đình và các nhu cầu hợp pháp khác

Đối tượng: Là khách hàng đang sở hữu hợp pháp sổ tiết kiệm và chứng từ có giá

do QTD ND Tân Hội phát hành

Điều kiện cho vay: Sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá phải thuộc sở hữu hợp pháp của

người cầm cố, còn hiệu lực thanh toán, không bị tranh chấp về quyền sở hữu, không bị phong tỏa, hạn chế quyền sở hữu

Tiện ích của sản phẩm:

- Thủ tục cho vay đơn giản, thuận tiện

- Hạn mức, lãi suất và thời hạn cho vay linh hoạt, phù hợp với nhu cầu của khách hàng

- Khách hàng sẽ được giải quyết nhanh nhu cầu vay vốn mà không hề ảnh hưởng đến lãi thực tế khi sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá mà mình sở hữu chưa đên thời điểm đáo hạn

Phương thức cho vay: cho vay từng lần

Mức cho vay: Tối đa 90% sổ tiết kiệm, chứng từ có giá do QTD ND Tân Hội phát hành

Phương thức thu nợ: Khách hàng trả vốn và lãi cuối kỳ, trả lãi theo từng kỳ hạn ( ngày, tháng)

 Cho vay sinh hoạt, tiêu dùng:

Là việc QTD ND Tân Hội đồng ý cấp một khoản tín dụng cho khách hàng nhằm mục đích giúp thêm nguồn tài chính cho khách hàng để khách hàng thực hiện nhu cầu mua sắm, tiêu dùng, sinh hoạt cho gia đình và cá nhân

Đối tượng cho vay: Cá nhân người Việt Nam và người nước ngoài đang sinh sống, hoạt động hợp pháp tại Việt Nam

Điều kiện cho vay:

- Có năng lực tài chính đảm bảo khả năng trả nợ

- Các điều kiện về tài sản bảo đảm thep quy định

Tiện ích của sản phẩm:

- Phục vụ nhu cầu mua sắm, tiêu dùng như mua sắm vật dụng trong nhà, xây dựng, sửa chữa nhà, cưới hỏi, chữa bệnh và cải thiện đời sống

- Thủ tục đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng

- Được đội ngũ nhân viên của QTD tư vấn miễn phí về các thủ tục liên quan đến khoản vay

Phương thức cho vay: cho vay từng lần

Mức cho vay: tối đa 200.000.000 VNĐ hoặc vàng SJC 99,99% có giá trị tương

đương

Phương thức thu nợ: khách hàng trả lãi hàng tháng hoặc hàng quý, thu nợ gốc

vào cuối kỳ

 Cho vay bổ sung vốn lưu động

Là hình thức cho vay nhằm đáp ứng hu cầu bổ sung vốn lưu động để thanh toán các chi phí trong nước phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc nhu cầu mở rộng quy mô hoạt động như nguồn vốn lưu động bị thiếu hụt

Đối tượng cho vay: Hộ gia đình và các tổ chức kinh tế hoạt động hợp pháp tại Việt Nam

Điều kiện cho vay:

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp, có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết

- Có phương án sản xuất, kinh doanh khả thi, có hiệu quả, phù hợp với quy định của pháp luật

- Có vốn tự có tham gia vào phương thức sản xuất kinh doanh

Tiện ích của sản phẩm:

- Phương thức cho vay đa dạng tùy thuộc theo nhu cầu của khách hàng ( từng lần, hạn mức)

- Thời gian vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng

- Có thể vay và trả nợ nhiều lần trong HMTD được cấp

- Lãi suất cạnh tranh, linh hoạt, đặc biết sẽ áp dụng lãi suất ưu đãi đối với khách hàng có quan hệ tín dụng tốt

- Thủ tục nhanh chóng, thuận tiện

Phương thức cho vay: vay luân chuyển theo HMTD hay cho vay từng lần

Mức cho vay: căn cứ vào nhu cầu vay vốn, khả năng trả nợ vay của khách hàng và

giá trị tài sản bảo đảm

Phương thức trả nợ: trả lãi hằng tháng và trả nợ gốc vào cuối kỳ

4.1.3 Những thuận lợi và khó khăn hiện tại của QTD Tân Hội

Thuận lợi:

- Trong những năm vừa qua, tình hình kinh tế, chính trị, xã hội tại huyện Đức Trọng, tỉnh Lâm Đồng tiếp tục ổn định và phát triển, phần lớn các chỉ tiêu Kinh tế - xã hội đều tăng qua các năm Đặc biệt xã Tân Hội được chọn là xã điểm nông thôn mới của TW, được TW đầu tư xây dựng một số cơ sở hạ tầng, chuyển đổi mô hình sản xuất nông nghiệp công nghệ cao bước đầu đã tạo một khuôn mặt mới cho địa phương

- QTD được sự quan tâm, chỉ đạo của NHNN chi nhánh tỉnh Lâm Đồng và cấp

Ủy, chính quyền địa phương của các xạ thuộc địa bàn QTD hoạt động tạo thuận lợi cho các hoạt động nghiệp vụ của QTD và thành viên được thực hiện nhanh chóng kịp thời và đúng pháp luật

- Ngoài ra QTD cũng luôn được sự hỗ trợ kịp thời về nguồn vốn vay của QTDTW chi nhánh Lâm Đồng giúp cho QTD có đầy đủ nguồn vốn đáp ứng nhu cầu vay vốn của thành viên

- Các loại hình dịch vụ và các chương trình tín dụng đều đảm bảo được chất lượng tốt nhất và phù hợp với nhu cầu của khách hàng

- Luôn chú trọng trang bị các phương tiện công nghệ hiện đại, đa dạng các sản phẩm

- Dịch vụ và tạo ấn tượng về phong cách phục vụ

- Có được một đội ngũ nhân sự trẻ, năng động, nhiệt tình, luôn có tinh thần trách nhiệm cao, trình độ chuyên môn giỏi luôn phấn đấu, nổ lực cho sự phát triển của chi nhánh

Khó khăn:

- Lãi suất có những biến động do ảnh hưởng của việc Ngành Ngân hàng thực hiện chính sách tiền tệ thắt chặt theo Nghị quyết 11 của Chính phủ và chỉ thị 01 của Thống đốc NHNN nhằm kềm chế lạm phát

- Cuộc cạnh tranh về lãi suất tại các ngân hàng diễn ra gay gắt, nhiều TCTD đã đẩy mạnh công tác huy động vốn thông qua hình thức khuyến mãi, tăng lãi suất…tạo nên sự cạnh tranh không bình đẳng cho các TCTD nhỏ như hệ thống QTDND với quy

mô nhỏ, nội lực còn yếu, khó có thể cạnh tranh được với các ngân hàng trên cùng địa bàn hoạt động

- Ngoài ra, hiện nay trên địa bàn tỉnh Lâm Đồng đã xuất hiện nhiều TCTD mới, chưa kể những ngân hàng có thâm niên hoạt động lâu năm đã tạo được lòng tin của khách hàng, là một thách thức lớn của QTD

- Nguồn vốn huy động của QTD chưa cao so với nguồn vốn kinh doanh Vì vậy, chưa tạo thêm được những sản phẩm phù hợp với nhu cầu đa dạng của khách hàng

4.2 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại quỹ tín dụng nhân dân Tân Hội xã Tân Hội huyện Đức Trọng tỉnh Lâm Đồng

4.2.1 Quy trình tín dụng ngắn hạn tại QTD ND Tân Hội

a) Khái niệm quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng cho đến khi QTD ra quyết định cho vay, giải ngân và thanh lý hợp đồng tín dụng

b) Các bước cơ bản trong quy trình tín dụng

Hình 4.2 Sơ đồ thể hiện quy trình tín dụng tại QTD ND Tân Hội

Nguồn: Phòng tín dụng QTD ND Tân Hội

 Bước 1: Tiếp xúc, tìm hiểu và hướng dẫn khách hàng làm hổ sơ vay vốn

Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn Khách hàng sẽ cung cấp những thông tin cần thiết dùng thuyết minh cho việc vay vốn Cán bộ tín dụng sẽ trực tiếp hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay vốn

 Bước 2: Thẩm định tín dụng:

Sau khi tiếp nhận hồ sơ do khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành phân tích, thẩm định những thông tin đó Ngoài ra, cán bộ tín dụng cập nhật thêm thông tin thực tế, thông tin thị trường bên ngoài của ngành nghề mà khách hàng đang kinh doanh để nhằm phục vụ cho công tác thẩm định thêm chính xác

KHÁCH HÀNG

CÁN BỘ TÍN DỤNG

GIÁM ĐỐC – TRƯỞNG PHÒNG TÍN DỤNG

PHÒNG KẾ TOÁN – NGÂN QUỸ

(3) (4) (5) (5)

(6) (7)

(7)

 Bước 3: Xét duyệt cho vay

Cán bộ tín dụng trình báo cáo thẩm định và hồ sơ vay cho trưởng phòng tín dụng xem xét, kiểm tra, đánh giá lại, sau đó tiến hành thủ tục trình giám đốc xem xét

và ra quyết định có cho vay hay không

 Bước 4: Tiến hàng thủ tục công chứng và ký hợp đồng tín dụng

Sau khi giám đốc có quyết định cho vay thì giám đốc sẽ thông báo đến cán bộ tín dụng để cán bộ tín dụng thực hiện các công việc sau:

- Lập hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, tiến hành thủ tục công chứng

về việc thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh đảm bảo nợ vay theo đúng quy định của QTD

- Lập hợp đồng tín dụng, hướng dẫn khách hàng kỳ tên vào các giấy tờ có liên quan trong hợp đồng

 Bước 5: Giải ngân, theo dõi và kiểm tra hồ sơ vay vốn

Sau khi hợp đồng tín dụng đã được ký, cán bộ tín dụng tiến hành lập hồ sơ giải ngân cho khách hàng và trình trưởng phòng tín dụng và giám đốc Đồng thời gởi hồ sơ giải ngân cho phòng ngân quỹ để phòng ngân quỹ tiến hành thủ tục giải ngân cho khách hàng

 Bước 6: Thu nợ - tính lãi – thu lãi

Đến kỳ hạn thu lãi, khách hàng đến trả lãi cho QTD, nhân viên kế toán tính lãi phát sinh, lập phiếu tính và thu lãi của khách hàng

Trước khi đến hạn thu nợ, cán bộ tín dụng cần làm việc với khách hàng, nhắc nhở trả nợ đến hạn, xem xét tìm hiểu khách hàng có khả năng trả hết nơ vay nửa hay không, để có thể tìm ra giải pháp kịp thời thu hồi nợ vay hoặc gia hạn nợ vay

Bước 7: Thanh lý hợp đồng tín dụng, lưu trữ hồ sơ tín dụng

Khi khách hàng trả xong nợ gốc, lãi và phí ( nếu có) thì hợp đồng tín dụng đương nhiên hết hiệu lực Bộ phận kết toán tín dụng lập biên bản thanh lý hợp đồng và cán bộ tín dụng tiến hành lập giấy thông báo giải chấp cho khách hàng ở phường, xã…

4.2.2 Phân tích tình hình huy động vốn

Hoạt động trong bất kỳ kịnh vực nào, nhất là trong hoạt động tiền tệ tín dụng, trước hết đơn vị phải có nguồn vốn hoạt động Nguồn vốn có vai trò hết sức quan trọng quyết định sự hình thành, tồn tại và phát triển của QTD, nguồn vốn ổn định, tăng trưởng càng lớn thì điều kiện mở rộng quy mô hoạt động càng thuận tiện và càng phát triển, ngược lại nguồn vốn biến động tăng giảm đột ngột bất thường sẽ gây khó khăn trong hoạch định chiến lược kinh doanh, nếu nguồn vốn không tang trưởng thò quy mô hoạt động không được mở rộng, sẽ không có điều kiện phát triển và tất nhiên sẽ không theo kịp quuy luật vận động theo đà tăng trưởng của nền kinh tế Nếu nguồn vốn giảm thì quy mô hoạt động sẽ bị thu hẹp và mức độ an toàn cho hoạt động khó đảm bảo

Đối với QTD ND Tân Hội, vốn huy động là một trong những nguồn vốn chủ yếu phục vụ cho hoạt động kinh doanh Do đó, QTD cần nỗ lực đề ra những chiến lược hấp dẫn nhằm thu hút khách hàng trong công tác huy động vốn Trong đó, lãi suất

là một trong các công cụ quan trọng để QTD sử dụng để cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác QTD ND Tân Hội dùng nguồn vốn huy động từ khách hàng để cho vay lại, đầu tư kinh doanh nhằm mục đích tìm kiếm lợi nhuận Vì vậy, nguồn vốn này đóng vai trò quan trọng trong hoạt động cũng như để đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của QTD

Tình hình huy động vốn của QTD được phân loại theo các tiêu thức sau:

- Huy động vốn phân theo hình thức huy động

NHTM có rất nhiều hình thức để huy động vốn, nhưng đối với QTD ND Tân Hội là một chi nhánh có quy mô nhỏ nên hình thức huy động vốn từ tiền gởi của khách hàng chủ yếu là tiền gởi tiết kiệm của khách hàng và tiền vay của các TCTD khác Dựa vào tính ổn định của hình thức huy động này, em xin so sánh giữa tiền gởi tiết kiệm của khách hàng với tiền vay của các TCTD khác

Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn phân theo hình thức huy động

2009 (%)

Giá trị

Tăng/ giảm so với năm

2010 (%) Tiền gởi tiết kiệm của

khách hàng

123.246 140.500 14 230.599 64

Tiền vay của các TCTD 46.990 53.100 13 40.100 (24)

Nguồn: Phòng tín dụng QTD ND Tân Hội

Hình 4.3 Biểu đồ thể hiện tình hình huy động vốn theo hình thức huy động

Nguồn: Phòng tín dụng QTD ND Tân Hội

Do đặc địa bàn hoạt động của QTD ND Tân Hội là vùng nông thôn, nơi mà người dân quanh năm gắn liền với nông nghiệp và thân thiết với việc làm rẫy Vì thế

mà vốn huy động từ tiền gởi tiết kiệm của khách hàng chủ yếu

Tiền gởi tiết kiệm của khách hàng Tiền vay của các TCTD