những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại hội sở chính ngân hàng ngoại thương việt nam

Ti?n trỡnh khu v?c hoỏ và toàn c?u hoỏ n?n kinh t? dang di?n ra v?i t?c d? ngày càng nhanh và du?i nhi?u hỡnh th?c khỏc nhau, khụng cú một qu?c gia nào t? tỏch mỡnh ra kh?i ti?n trỡnh chung dú. Vi?t Nam dó và dang t?ng bu?c th?c hi?n quỏ trỡnh m? c?a, h?i nh?p v?i khu v?c và qu?c t?. Kinh doanh XNK là ti?n d? d? m? r?ng cỏc lo?i hỡnh kinh doanh qu?c t? da d?ng khỏc.Trong khi hầu hết cỏc doanh nghi?p Vi?t Nam dang n?m trong tỡnh tr?ng thi?u v?n nên ho?t d?ng tài trợ xu?t nh?p kh?u dang dúng vai trũ h?t s?c quan tr?ng trong vi?c d?m b?o v?n, và cỏc d?ch v? liờn quan cho kinh doanh XNK. Với bề dày và kinh nghiệp lâu năm trên lĩnh vực XNK, ho?t d?ng tài trợ xu?t nh?p kh?u là lo?i hỡnh kinh doanh du?c chỳ tr?ng t?i Sở. Tuy nhiên, hoạt động tài trợ XNK của Sở không thể tránh khỏi những tồn tại yếu kém đòi hỏi phải được cải tiến và hoàn thiện.

Lêi MỞ ĐẦU Tiến trình khu vực hố tồn cầu hoá kinh tế diễn với tốc độ ngày nhanh nhiều hình thức khác nhau, khơng có mét quốc gia tự tách khỏi tiến trình chung Việt Nam bước thực trình mở cửa, hội nhập với khu vực quốc tế Kinh doanh XNK tiền đề để mở rộng loại hình kinh doanh quốc tế đa dạng khác.Trong hÇu hÕt doanh nghiệp Việt Nam nằm tình trạng thiếu nên hot ng tài trợ xut nhp khu ang đóng vai trị quan trọng việc đảm bảo vốn, dịch vụ liên quan cho kinh doanh XNK Với bề dày kinh nghiệp lâu năm lĩnh vực XNK, hot ng tài trợ xut nhp loại hình kinh doanh trọng Sở Tuy nhiên, hoạt động tài trợ XNK Sở tránh khỏi tồn yếu đòi hỏi phải đợc cải tiến hoàn thiện Đ ti chuyên đề Nhng gii pháp nhm nâng cao hiệu tín dụng tài trợ XNK ti Hội Sở - Ngân Hàng Ngoại Thơng Việt Nam xuất phát từ cần thiết phải nghiên cứu vấn đề Chuyên đề gm chng: Chơng I Hoạt động tín dụng ngân hàng hiệu tín dụng XNK Chơng II Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ XNK Héi së chÝnh - NHNT ViƯt Nam Ch¬ng III Mét số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ XNK SGD- NHNT Việt Nam Chuyên đề phân tích đánh giá hoạt động tài trợ XNK Sở giao dịch -NHNT năm gần (2000-2002) đồng thời đa số giải pháp hoàn thện hoạt động Sở; kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc, NHNT Trung ¦¬ng ChÝnh Phủ nhằm tạo mäi trường cần thiết thc hin gii pháp ó xut Chuyên đề đợc hoàn thành với cố gắng thân giúp đỡ tận tình giáo viên hớng dẫn Thạc sĩ Phạm Hồng Vân em nhng không tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận đợc nhận xét góp ý thầy cô, bạn để chuyên đề đợc hoàn thiện Chơng I: Hoạt động tín dụng hiệu tín dụng tài trợ xuất nhập NHTM I Tổng quan Ngân hàng thơng mại: 1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại: Có nhiều quan niệm ngân hàng thơng mại, quan niệm Pháp quan niệm tiến nhất: "Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thờng xuyên nhận tiền công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác sử dụng tài nguyên cho hä, c¸c nghiƯp vơ vỊ chiÕt khÊu, tÝn dơng tài chính" Theo Pháp lệnh ngân hàng Việt Nam khẳng định: "Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền ®Ĩ cho vay, thùc hiƯn nghiƯp vơ chiÕt khÊu vµ làm phơng tiện toán" Nh vậy, ngân hàng thơng mại trớc hết tổ chức kinh doanh, mục tiêu lợi nhuận Hoạt động ngân hàng thơng mại gắn liền với vận động tiền tệ, chu kỳ kinh doanh việc huy động nguồn vốn khác kinh tế, sử dụng số vốn thu lợi nhuận có trách nhiệm hoàn trả gốc lÃi cho ngêi gưi tiỊn, ngêi cho vay sau kho¶ng thêi gian đà thoả thuận 1.2 Các nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thơng mại: Các nghiệp vụ tổng quát ngân hàng thơng mại thực chất thể nội dung khoản mục thuộc Bảng tổng kết tài sản ngân hàng, bao gồm tài sản Có tài sản Nợ Bảng Tổng Kết Tài Sản Ngân Hàng Các khoản mục ngân Tiền gửi quỹ - Tiền gửi toán - Ngân quỹ - TiỊn gưi cã kú h¹n - TiỊn gưi ë Ngân hàng TW - Tiền gửi tích kiệm - Tiền gửi Ngân hàng khác - Các hình thức huy động khác Tín dụng Vay Ngân hàng - Ngắn hạn - Vay Ngân hàng TW - Trung hạn dài hạn - Vay Ngân hàng khác - Bất động sản - Các loại khác Đầu t Vốn Ngân hàng - Chứng khoán Chính phủ - Vốn pháp định - Chứng khoán Công ty - Các quỹ dự trữ - Hùn vốn dới thức khác - Các loại vốn khác Tài sản Có khác Cân sổ Cân sổ 1.2.1 Huy động vốn từ khách hàng: Vốn điều lệ có ngân hàng đợc thành lập thờng đủ dùng để mua sắm trang thiết bị trụ sở ngân hàng, dụng cụ ngân hàng, hệ thống máy tính Số tiền cho vay dựa nguồn vốn chủ yếu từ tiền gửi khách hàng Tiền gửi loại tài sản nợ chủ yếu ngân hàng thơng mại nghiệp vụ huy động tiền gửi là đặc trng kinh doanh ngân hàng 1.2.2 Vay ngân hàng + Vay việc phát hành giấy tờ có gi¸ nh chøng chØ tiỊn gưi, tr¸i phiÕu hay kú phiÕu ®èi víi nỊn kinh tÕ Chøng chØ tiỊn gưi kỳ phiếu thờng ngắn hạn đợc phát hành vào năm 1961 với quy định chuyển thành tiền mặt trớc đến hạn nên khả huy động kém, đến năm 1966 Citibank đà phát hành chứng tiền gửi chuyển thành tiền mặt nên trở thành công cụ hữu ích cho ngân hàng + Việc NHTM cổ phần phát hành thêm cổ phiếu loại coi hình thức vay từ kinh tế, điểm dặc biệt hình thức làm tăng vốn chủ sở hữu áp lực trả nợ 1.2.3 Tài sản ngân hàng Hạng mục cuối phần tài sản Nợ bảng tổng kết tài sản ngân hàng, tức cải thực ngân hàng Nó hiệu số tổng tài sản Có với tổng tài sản Nợ Vốn ngân hàng thờng chiếm tỷ trọng nhỏ dới 10% so với tài sản Có ngân hàng Vốn ngân hàng bao gồm: vốn pháp định, quỹ dự trữ, lợi nhuận lại quỹ khác 1.2.4 Ngân hàng thơng mại sử dụng nguồn vốn huy động vay để sinh lợi nhuận Việc huy động loại tiền gửi, việc tạo tiền mới, việc Ngân hàng Trung ơng hỗ trợ cho Ngân hàng thơng mại, việc vay vốn ngân hàng khác, thu hút đầu t từ nớc đà đem đến cho ngân hàng sức mạnh tài * Cho vay Ngân hàng thơng mại Trong khoản mục thuộc tài sản Có, nghiệp vụ cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất, khoảng 70% nghiệp vụ sinh lời chủ yếu ngân hàng, tạo 60% thu nhập ngân hàng Nếu xem xét thời hạn nghiệp vụ tín dụng chủ yếu Ngân hàng thơng mại nghiệp vụ cho vay ngắn hạn (dới 12 tháng) Tuy nhiên, ngân hàng kinh doanh tổng hợp, Ngân hàng thơng mại lớn, tỷ trọng loại tiền gửi dài hạn tăng lên ngân hàng mở rộng khoản tín dụng trung dại hạn cấp cho kinh tế * Tín dụng dựa việc chuyển nhợng trái quyền Thực chất loại tín dụng chiết khấu thơng phiếu Chiết khấu thơng phiếu nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, khách hàng chuyển nhợng quyền sở hữu thơng phiếu cha đến hạn cho ngân hàng để nhận số tiền mệnh giá thơng phiếu trừ mức tiền chiết khấu phí hoa hồng, phí dịch vụ Chiết khấu nghiệp vụ gặp rủi ro không làm đóng băng tín dụng ngân hàng * Tín dụng qua chữ ký Trong hình thức tính dụng này, ngân hàng không ứng tiền ra, mà cam kết trả khoản nợ khách hàng trờng hợp khách hàng không trả đợc Nh vậy, tín dụng tiềm tàng có nhiều dạng: Bảo lÃnh ngân hàng, tín dụng chấp nhận Bảo lÃnh ngân hàng việc ngân hàng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực đợc nghĩa vụ đà cam kết với đối tác, ngân hàng nhận phí bảo lÃnh * Tín dụng thuê mua Tín dụng thuê mua hình thức cho thuê động sản bất động sản nh nhà máy móc, thiết bị, dây chuyền công nghệ, khách sạn, kho hàng Hợp đồng cho thuê có quy định mức khấu hao thời hạn hợp đồng tơng ứng với tuổi thọ kinh tế thiết bị Tiền thuê cịng lín gåm kho¶n gèc, l·i st cho vay kỳ hạn chi phí quản lý * Tài trợ cho ngoại thơng Tín dụng mang tính chất tài trợ cho ngoại thơng bao gồm: - Thanh toán tài trợ cho nhập (trong có loại tín dụng th kèm chứng từ, tín dụng ngân quỹ) - Tín dụng xuất ngắn hạn (bao gồm tín dụng cấp vốn trớc, tín dụng huy động khoản cho vay ngắn hạn) - Tín dụng xuất trung dài hạn (bao gồm tín dụng ngời bán tín dụng ngời mua) * Nghiệp vụ đầu t : Trong nghiệp vụ này, ngân hàng tham gia vốn vào hai loại chứng khoán: thứ đầu t vào chứng khoán Nhà nớc, thứ hai đầu t vào chứng khoán doanh nghiệp Trong việc đầu t vào chứng khoán Nhà nớc, ngân hàng thơng mại tham gia chủ yếu vào tín phiếu kho bạc Việc mua dự trữ tín phiếu kho bạc mặt tạo thu nhập cho ngân hàng tín phiếu công cụ dễ lu động hoá Ngoài ngân hàng đầu t vào cổ phiếu để vừa có thu nhập hàng năm mặt khác với số cổ phần lớn ngân hàng có tham gia quản lý doanh nghiệp đảm bảo thực tín dụng an toàn 1.2.5 Các hoạt động kết hợp Ngoài nghiệp vụ ngân hàng thơng mại thực hoạt động kết hợp khác: + Giao dịch hối đoái: Là thành viên tham gia thị trờng hối đoái, ngân hàng thơng mại tiến hành với t cách trung gian đợc uỷ quyền giao dịch hối đoái thông thờng liên tục + Giao dịch vàng kim loại đá quý: Thực nghiệp vụ này, ngân hàng thơng mại tạo kết hợp chặt chẽ hoạt động kinh doanh chuyển hoá đợc cho + T vấn kinh doanh: ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với thờng xuyên thông tin cho nhau, kể nớc lẫn nớc Do đó, ngân hàng thực chức t vấn giúp cho đơn vị kinh tế định hớng hoạt động kinh doanh cã hiƯu qđa nhÊt + NghiƯp vơ tÝn thác: Đây dịch vụ quản lý hộ tài sản nhân doanh nghiệp, thờng đợc tổ chức khu vực tập trung tài sản tập trung dân số + Ngân hàng nhận vốn uỷ thác từ uỷ thác cho vay, đầu t hởng phí uỷ thác mà không chịu rủi ro + Các hoạt động khác: có nhiều hoạt động khác phối hợp nghiệp vụ kinh doanh nh: dịch vụ trọn gói, dịch vụ quản lý bảo quản tài sản (cho thuê két sắt để giữ kim loại quý, giấy tờ có giá ) 1.3 Xu phát triển Ngân hàng thơng mại: Trong xu kinh tế giới quốc tế hoá ngân hàng phát triển nhạy bén để đáp ứng nhu cầu khách hàng 1.3.1 Ngân hàng thơng mại hoạt động đơn Đây ngân hàng hoạt động lĩnh vực định + Ngân hàng đầu t chuyên thực tài trợ dự án trung dài hạn Nguồn vốn gồm vốn điều lệ, quỹ dự trữ, tiền gửi dài hạn phát hành trái phiếu Ngoài nghiệp vụ tín dụng, có nghiệp vụ tài dịch vụ liên quan đến lĩnh vực đầu t + Ngân hàng tiết kiệm chuyên huy động tiền gửi tiết kiệm cá nhân sử dụng nguồn vốn để mua chứng khoán, chủ yếu tín phiếu kho bạc, cho vay sản xuất tiêu dùng dựa sở chấp cầm cố tài sản + Ngân hàng địa ốc chuyên cho vay dài hạn, có đảm bảo bất động sản nh đất đai, nhà cửa công trình xây dựng khác Nguồn vốn gồm vốn riêng vốn huy động thông qua phát hành trái phiếu Tín dụng chủ yếu cấp cho nhà kinh doanh bất động sản + Các ngân hàng chuyên doanh chuyên huy động tiền gửi cho vay khách hàng lĩnh vực định nh: Ngân hàng Ngoại thơng, Ngân hàng Nông nghiệp, Ngân hàng Công nghiệp 1.3.2 Ngân hàng thơng mại hoạt động đa Đây ngân hàng hoạt động tất lĩnh vực cho đối tợng, bao gồm nghiệp vụ ngân hàng hoạt động đơn Trong xu nay, NHTM giới mở rộng nghiệp vụ theo hớng đa đa dạng hoá Sự mở rộng thị trờng giao dịch phát triển lĩnh vực tài tăng thêm nghiệp vụ ngân hàng Một mặt gia tăng thêm nguồn lợi nhuận ngân hàng từ nghiệp vụ, mặt khác cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động tạo điều kiện thuận lợi giao dịch mở rộng phạm vi hoạt động kinh doanh, thu hút khách hàng Các NHTM chiÕm vÞ trÝ träng u nhÊt thùc hiƯn nhiƯm vơ giao dịch trực tiếp, kinh doanh với khách hàng Đổi hoạt động kinh doanh NHTM theo hớng đa có ảnh hởng trực tiếp đến kinh tế Bởi vì, ngân hàng ngành kinh tế song hành phát triển nh yếu tố tách rời, ngân hàng phát triển hoạt động ngành kinh tế tất yếu phát triển II Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 2.1 Khái niệm, chất tín dụng ngân hàng: Tín dụng chuyển nhợng quyền sở hữu lợng giá trị định dới hịnh thức hiƯn vËt hay tiỊn tƯ mét thêi gian nhÊt định từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng đến hạn ngời sử dụng phải hoàn trả lại cho ngời sở hữu với lợng giá trị lớn Khoản giá trị dôi gọi lợi tøc tÝn dơng Theo nghÜa réng quan hƯ tÝn dơng gồm hai mặt: huy động vốn tiến hành cho vay Tuy nhiên tín dụng ngân hàng xét đến mối quan hệ kinh tế mà ngân hàng chuyển quyền sử dụng tiền cho đơn vị kinh tế khác theo điều kiện hai bên thoả thuận Luật ngân hàng nớc định nghĩa tín dụng: " Cấu thành nghiệp vụ tín dụng tác động nào, qua ngời đa hứa đa vốn cho ngời khác dùng, cam kết chữ ký cho ngời vay nh bảo đảm, bảo chứng hay bảo lÃnh mà có thu tiền ", hinh thành nên ba nghiệp vụ tín dụng ngân hàng là: Cho vay, chiÕt khÊu, b¶o l·nh B¶n chÊt tÝn dụng hình thức vận động vốn tiền tệ xà hội theo nguyên tắc có hoàn trả nhằm thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển, tăng trởng kinh tế nâng cao đời sống cho ngời dân 2.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng: + Cho vay kinh tế: Nh đà đề cập, cho vay trực tiếp đơn vị kinh tế yêu cầu xin vay đáp ứng điều kiện cho vay ngân hàng hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng thờng mại Có nhiều tiêu thức để phân loại hình thức tín dụng ngân hàng nhằm mục đích quản lý rủi ro mở rộng khoản tín dụng theo chiến lợc thích hợp + Tín dụng bảo lÃnh: Ngân hàng thực nghĩa vụ tài đà cam kết khách hàng với đối tác họ khách hàng không trả đợc nợ ngời bảo lÃnh phải trả nợ hộ ngời đợc bảo lÃnh đơng nhiên nhân khoản tín dụng từ ngân hàng Bảo lÃnh thờng đợc thực trờng hợp sau: Bảo lÃnh để khách hàng vay ngân hàng khác hay mua chịu hàng hoá đặc biệt để vay ngân hàng, hÃng nớc ngoài; Bảo lÃnh đóng thuế cho nhà nớc; Bảo lÃnh hợp đồng đấu thầu; + Chiết khấu giấy tờ có giá: Chiết khấu đợc định nghĩa nh nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng trả cho khách hàng trị giá thơng phiếu, trái phiếu trớc ngày đáo hạn, thực chất ngân hàng mua giấy nợ từ khách hàng dành cho số lời chênh lệch giá trị giấy nợ số tiền mà ngân hàng trả cho khách hàng Số lời chiết khấu nhiều hay phụ thuộc vào khoảng thời gian ngân hàng phải đợi lÃnh đợc tiền 10 Từ bảng số liệu ta thấy giá trị chiết khấu chứng từ hàng xuất giảm liên tục qua năm, giá trị toán L/C qua Sở tiếp tục tăng đều, tỷ trọng giá trị chứng từ L/C toán qua Sở đợc chiết khấu giảm dần ( từ 41,1% 9% từ năm 2000 đến năm 2002) Nguyên nhân tình trạng do: thứ nhất, thời kỳ 1997- 1999 thời kỳ khủng hoảng khu vực nên ảnh hởng đến XK nói chung bối cảnh rủi ro khả toán nớc khu vực cao thị trờng có kim ngạch XNK tới 70% Việt Nam nên Ngân hàng đà hạn chế hoạt động chiết khấu; nhng đén năm 2000 giá trị toán L/C qua Sở tăng mạnh nhu cầu chiết khấu khách hàng lại không lớn, giá trị chiết khấu nhỏ số khách hàng truyền thống chuyển sang quan hệ với ngân hàng khác có nhiều u đÃi Do vậy, nói khả mở rộng hoạt động chiết khấu chứng từ Sở phụ thuộc nhiều vào nhân tố khách quan nhu cầu chiết khấu từ phía khách hàng * Hoạt động mở L/C cho vay ký quỹ mở L/C Hoạt động cho vay ký quỹ mở L/C Sở phát sinh khách hàng có yêu cầu phát hành L/C mà có không đủ để đảm bảo toán Theo yêu cầu khách hàng tình hình tài họ, phòng tín dụng ngắn hạn Sở duyệt cho vay hay không cho vay đới với trờng hợp nguồn bảo đảm toán cho L/C vốn vay NHNT Nếu phòng tín dụng duyệt khoản cho vay khách hàng phải trả phần chênh lệch tiền lÃi khoản cho vay lÃi tiền gửi khoản ký quỹ mở L/C Khi đơn vị vay, toán viên hạch toán vào tài khoản ngoại bảng để theo dâi tiỊn ký q vµ tÝnh phÝ 0,1% Khi đến hạn toán L/C mà đơn vị không nộp tiền vào Sở trích tiền toán cho ngân hàng nớc tính lÃi suất 0,8%/tháng hết hợp đồng tín dụng Khi hết hạn hợp đồng tín dụng mà khách hàng không nộp tiền vào toán khoản nợ phải chuyển san g nợ hạn với mức lÃi suất 150% lÃi suất cho vay b×nh thêng 65 BiĨu 12: T×nh h×nh më L/C Sở Năm 2000 2001 2002 Giá trị L/C më 1.169 1.564 1.999 Sè L/C më 3798 3.950 4.112 Đơn vị: triệu USD %TT giá trị 70,9 33,7 28,0 (Nguån: B¸o c¸o kinh doanh P to¸n NhËp khÈu) Nhìn vào bảng thấy hoạt động mở L/C Sở dà tiếp tục tăng trởng với mức 28% so với kỳ năm 2001 Giai đoạn 2000 2001 giá trị toán nhập tăng mạnh năm nhập nhiều xe máy Trung Quốc linh kiện bối cảnh khan ngoại tệ ngân hàng NT đà đáp ứng đợc nhu cầu nên đà lôi kéo đợc nhiều khách hàng tới SGD * Hoạt động bảo lÃnh Sở + Bảo lÃnh phát hành L/C trả chậm : Sở có cung cấp cho khách hàng hình thức tíndụng cách bảo lÃnh mở L/C trả chậm Khi chấp nhận mở L/C cho khách hàng ngân hàng đà cam kết trả tiền cho nhµ xt khÈu níc ngoµi nÕu nhµ XK nµy giao hàng điều kiện L/C quy định Đây hình thức phổ biến mà ngân hàng giúp nhà nhập tranh thủ vốn từ nớc Để đợc chấp nhận bảo lÃnh doanh nghiệp phải có điều kiện: đủ uy tín quan hệ tín dụng chấp nhậnký quỹ theo yêu cầu Sở; có yêu cầu bảo lÃnh bên cho vay; có giấy phép hoạt động kinh doanh; chấp hành quy chế vay trả nợ vay nớc NHNN khoản vay xin bảo lÃnh nằm kế hoạch hạn mức vay nớc đợc Chính Phủ NHNN phê duyệt Nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp XNK nhận đợc bảo lÃnh mỏ L/C trả chậm Sở chấp nhận đơn xin chấp lô hàng nhập doanh nghiệp Sau mở L/C, toán viên tiến hành trích tài khoản tiền gửi ngoại tệ DN sang tài khoản ký quỹ mở L/C theo quy định NH DN trích từ tài khoản vay ngoại tệ doanh nghiệp thu phí mở L/C, phí giao dịch liên quan , phí bảo lÃnh tối đa 2,5%/ năm 66 Khi nhận đợc chứng từ ngân hàng nớc gửi đến, Phòng toán NK phải kiểm tra trớc giao cho DN nhập để xác định lại phù hợp chứng từ khách hàng phải lập cam kết chấp nhận toán cán toán lập điện th chấp nhận toán vào ngày đáo hạn hối phiếu Quy trình nghiệp vụ Bảo lÃnh mở L/C hết nghĩa vụ bảo lÃnh đà đợc Sở áp dụng chi tiết chặt chẽ đà góp phần tăng hiệu công việc tạo thuận lợi cho doanh nghiệp tăng đợc uy tín với phía nớc + Tình hình hoạt động bảo lÃnh Sở: Biểu 13: Bảo lÃnh mở L/C trả chậm Chỉ tiêu 2000 DS Bảo lÃnh - VN§ % TT 2001 % TT 2002 % TT 620.000 780% 53.910 -91% 48.511 -10% - Ngo¹i tƯ 22 35,2 17.160 -22% 18 ( Nguồn: Báo cáo KQKD SGD- NHNT VN) -18,2% Doanh sè b¶o l·nh më L/C tr¶ chậm năm 2000 tăng mạnh nhiều dự án thơng mại dịch vụ vay vốn nớc quy định phải NHNT bảo lÃnh; sang năm 2001 doanh số bắt đầu giảm nhanh yêu cầu bảo lÃnh chủ yếu từ CTy TNHH, khách hàng nhỏ lẻ III Đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ XNK Hội Sở Chính- NHNT Việt Nam 2.3.3 Những kết đạt đợc Quy mô hiệu hoạt động đợc đánh giá qua tiêu: DS cho vay, d nợ, doanh số thu nợ Nhìn vào tiêu qua thời gian gần dây năm 2002 phần ta thấy Sở đÃđạt đợc kết khả quan chứng tỏ tình hình tín dụng tài trợ XNK Sở có hiệu quả: - D nợ tín dụng tài trợ XNK từ chỗ sụt giảm thời kỳ khủng hoảng khu vực đà phục hồi trở lại vào năm 2000, tiếp tục tăng năm gần với tốc độ cao, năm 2002 tăng so với năm 2001 38,4% 67 - Cùng với mức tăng d nợ tín dụng XNK, SGD đà trọng nâng cao chất lợng tín dụng thể tỷ lệ nợ hạn không đáng kể tổng d nợ, đặc biệt năm gần dây nợ hạn phát sinh từ hợp đồng Điều thể rõ tâm hành động Sở mở rộng tín dụng đôi với an toàn -hiệu qủa - Về cấu cho vay XNK năm gần dây đà có thay đổi đáng mừng, tỷ trọng d nợ tín dụng TDH đà tăng liên tục chiếm 44,5% tỉng d nỵ cho vay XNK cđa Së Sù tăng trởng tín dụng TDH phản ánh quy mô tín dụng ngày đợc mở rộng phản ánh khả tiếp cận vốn đầu t kinh tế, đồng thời phần giải đợc nguồn vốn ngoại tệ lớn ứ đọng SGD không tìm kiếm đợc dự án khả thi Kết phản ánh Sở đà mạnh dạn mỏ rộng tín dụng sở nhận định đánh giá tốt tình hình KT- XH có ảnh hởng đến hoạt động tín dụng - Một kết đáng kể đến hoạt động tín dụng tài trợ XNK Sở cấu d nợ theo VNĐ ngoại tệ đà thay đổi theo hớng tích cực Tỷ trọng cho vay VNĐ năm 2002 chiếm 49,5% tổng d nợ tín dụng XNK điều kiện NHTM tình trạng khan tiền đồng kết phản ánh nỗ lực không ngừng việc đạo nh thực giải pháp Sở - Ngoài Sở đà tiếp tục thay đổi chủ trơng tập trung vào doanh nghiệp Nhà nớc lín nh Tcty 90-91 sang híng cÊp tÝn dơng cho doanh nghiệp thuộc tất thành phần kinh tế lĩnh vực: sản xuất, thơng mại, dịch vụ tới lĩnh vực đầu t sở hạ tầng; giữ vững mối quan hệ truyền thống với khách hàng lớn có uy tín trớc đây, đồng thời đẩy mạnh sang cho vay DNV& N (loại hình doanh nghiệp chiếm đa số Việt Nam) bớc đầu tiến trình tái cấu, SGD ®· tr×nh héi ®ång xư lý rđi ro TW cho phép trình dự phòng rủi ro để xử lý nợ tồn đọng - Phơng thức cho vay đợc đổi mới, SGD đà áp dụng phơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng năm 2001 thực chủ yếu sử dụng phơng thức này, vừa thuận tiện cho khách hàng đến vay vốn đợc giảm bớt 68 khâu thủ tục, vừa giúp Ngân hàng mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ XNK - Với phơng châm mang đến cho khách hàng thành công, Sở đà cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu khách hàng với chất lợng cao, áp dụng hình thức dịch vụ trọn gói (từ mở tài khoản, cho vay, mua bán ngoại tệ, toán XNK ), tạo đợc tín nhiệm khách hàng nớc quốc tế - Trong năm 2002, nhiều khó khăn nhng Sở tiếp tục kinh doanh có lÃi, thu nhập chủ yếu từ hoạt động tín dụng tài trợ XNK Với kết trên, Sở đơn vị kinh doanh quan trọng trọng hệ thống NHNT, giữ vững vị lớn mạnh Ngân hàng có kinh nghiệm uy tín lĩnh vực kinh doanh đối ngoại 2.3.4 Những tồn nguyên nhân * Những tồn D nợ tín dụng tăng cao nhng cha tơng xứng với mức tăng trởng nguồn vốn chứng tỏ khả đầu t vốn kinh tế yếu - Một điểm yếu hoạt động tín dụng tài trợ XNK Hội Sở là: Cơ cấu d nợ cho vay tập trung vào số khách hàng lớn, nh năm 2001 d nợ cho vay ngoại tệ TCT Lơng thực miền Bắc chiếm 60,25% tổng d nợ ngoại tệ điều gây giảm mạnh d nợ tín dụng XNK đột ngột nhu cầu vay vốn khách hàng giảm họ không quan hệ với SGD - Tín dụng tài trợ XNK dành cho doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ trọng thấp, kinh tế cần nhu cầu đầu t lớn số lợng doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam chủ yếu tất doanh nghiệp khát vốn để nâng cao khả cạnh tranh điều kiện hội nhập mạnh mẽ ngày - Các hình thức cho vay XNK ít, chủ yếu hình thức cho vay theo hạn mức cho vay lần Các hình thức cho vay khác cần đợc mỏ rộng để phát huy u thÕ cđa nã nh tÝn dơng chiÕt khÊu chøng từ 69 - Hoạt động tín dụng tài trợ XNK Sở thiếu chủ động cha có phận chuyên cung cấp thông tin hàng hoá, thị trờng sản lợng hàng hoá xuất Chủ yếu việc kiểm tra, tìm kiếm thông tin khách hàng qua phơng tiện thông tin đại chúng nên thụ động không thực có đợc thông tin cần thiết xác khách hàng Để phục vụ tốt cho hoạt động tín dụng tơng lai Sở cần có hệ thống thông tin sở liệu khách hàng - Một hạn chế hoạt động tín dụng tài trợ XNK Hội sở có chủ trơng mở rộng cho vay thành phần kinh tế quóoc doanh chủ yế DNV&N nhng tâm lý cán e ngại, sợ rủi ro chờ đợi quy chế riêng để thực Vợt qua tâm lý cán thực nhiệt tình có tinh thần trách nhiệm cao thu hút đợc doanh nghiệp thành khách hàng Sở bối cảnh hoạt động tài cạnh tranh mạnh mẽ Hiệp định Thơng mại Việt Mỹ có mở nhiều hội cho Ngân hàng liên doanh Mỹ Nguy thị phần sân nhà dần trở thành sức ép lớn lên NHTM nớc nói chung nh VCB nói riêng * Nguyên nhân tồn trên: Nguyên nhân khách quan: - Môi trờng pháp lý cha hoàn chỉnh, đồng gây khó khăn vớng mắc cho ngân hàng hoạt động kinh doanh Ngoài thiếu thống văn mà cha đợc hiệu chỉnh gây cản trở cho việc mở rộng hoạt động tín dụng Ngân hàng Một số quy định luật xa rời thực tiễn nh mức d nợ cao cho khách hàng không 15% cho 10 khách hàng không 70% vốn tự có cha có sở vững Ngoài việc NHNN ban hành nhiều văn can thiệp sâu vào hoạt động ngânhàng khiến giảm tính chủ động đoán định cho vay - Việc không cho doanh nghiệp có nợ hạn vay đà đẩy doanh nghiệp đén tình trạng bế tắc Quy chế sách Nhà nớc 70 việc xử lý tài sản chấp nhiều bất cập khiến ngân hàng tự đứng bán tài sản chấp để thu nợ, tình trạng kéo dài gây tổn thất lơn cho ngân hàng làm hội kinh doanh Nguyên nhân chủ quan - Về phía doanh nghiƯp XNK, c¸c DNNN lín thêng lý tëng ho¸ tÝnh khả thi dự án hiệu quả, lực tài thấp vốn lu động thấp nên dễ gây rủi ro cho ngân hàng Các doanh nghiệp vừa nhỏ tình trạng sử dụng vốn vay không hiệu cộng với tình hình tài nh điều kiện bảo dảm tiền vay cha đáp ứng đợc yêu cầu Ngân hàng thông tin cung cấp cho Ngân hàng cha đủ độ tin cậy nên gây khó khăn cho việc thẩm định định cho vay - Về phía Ngân hàng cha thể áp dụng đợc chế tín dụng XNK có tính đặc thù Mặc nhiên ngân hàng huy động vốn lÃi suất thị trờng vay XNK lÃi suất u đÃi cấp tín dụng cho đối tợng có nhiều rủi ro mà chế tài bảo hiểm Thông tin thị trờngcòn nhiều yếu khâu thu thập, phân tích xử lý thông tin khách hàng nhiều hạn chế số liệu báo cáo không đợc kiểm toán công khai nên đánh giá khó xác Mặc dù Sở đơn vị có sức mạnh nhiều mặt nhng tính thụ động kinh doanh cao , công tác tiếp thi cha đợc quan tâm mức sách u đÃi thởng phạt cán tín dụng cha thoả đáng nên cha khuyến khích họ tận tâm với công việc Chơng III: Giải pháp Kiến nghị nhằm nâng cao hiệu Quả Tín dụng tài trợ XNK Héi së chÝnh NHnt viƯt nam I Bèi c¶nh kinh tÕ níc vµ thÕ giíi 1.1 NỊn kinh tÕ Việt Nam theo định hớng mở cửa hội nhập Héi nhËp vµo nỊn kinh tÕ khu vùc vµ thÕ giới xu tất yếu thời đại ngày Đảng Nhà nớc ta đà có quan điểm rõ ràng vấn đề 71 thực sách: "Việt Nam muốn làm bạn với tất nớc"; "đa phơng hoá đa dạng hóa quan hệ kinh tế đối ngoại", đà gia nhập ASEAN, APEC, có quan hệ với WB, IMF, ADB, ký hiệp định thơng mại Việt Mỹ đẩy mạnh đàm phán ®Ĩ cã thĨ gia nhËp WTO kho¶ng thêi gian năm tới Để chủ động hội nhập kinh tế quốc tế đẩy mạnh xuất Chính phủ Bộ quản lý dà với hiệp hội doanh nghiệp, TCT Nhà nớc phải riết thúc đẩy, tạo điều kiện hỗ trợ doanh nghiệp chủ động tìm thực biện pháp nâng cao sức cạnh tranh theo kịp tiến trình hội nhập quốc tế ngành lĩnh vực Chủ động hội nhập phát triển vấn đề thiết doanh nghiệp, có Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam Thật vậy, hội nhập quốc tế có hội thách thức mà thách thức cạnh tranh ngày gay gắt lĩnh vực có ngân hàng Để NHTM Việt Nam nói chung, NHNT nói riêng chủ động hội nhập phát triển tốt cần phải có tác động đồng nhịp nhàng từ nhiều phía Đó giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ XNK Hội Sở 1.2 Những định hớng XNK tín dụng tài trợ XNK Việt Nam đến năm 2020: Ngoại thơng Việt Nam đợc định hớng vào mục tiêu tăng trởng với phơng châm đa phơng hoá thị trờng đa dạng hóa mặt hàng XNK Chiến lợc ngoại thơng có gắn bó chặt chẽ với chiến lợc công nghiệp hoá, đại hoá, chiến lợc phát triển hỗn hợp có kết hợp đồng hớng nội hớng ngoại, u tiên hớng ngoại Với định hớng đó, thị trờng hàng hoá XNK Việt Nam đợc xây dựng đến năm 2020 nh sau: 1.2.1 Thị trờng XNK đợc định hớng theo sách đa phơng hoá quan hệ nhằm khai thác có hiệu tiềm lợi so sánh, mở rộng buôn bán với tất bạn hàng sở bình đẳng bên có lợi Khu vực thị trờng XNK truyền thống: Châu Thái Bình Dơng, Tây âu, thị 72 trờng cần mở rộng: Mỹ Trung Quốc, Nga nớc SNG khu vực có dung lợng lớn Chiến lợc thị trờng XNK Việt Nam đợc xây dựng theo định hớng tăng tỷ trọng XK vào Mỹ, khu vực Tây Âu từ 2% lên 30% vào năm 2020, giảm tỷ trọng XK sang thị trờng Châu từ 80% xuống 40% vào năm 2020 Vấn đề vớng mắc lớn thúc đẩy buôn bán với khu vực toán, khai thông quan hệ ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế luật lệ, tập quán nớc nhiệm vụ quan trọng đặt cho ngân hàng Việt Nam 1.2.1 Chiến lợc cấu hàng XNK định hớng tín dụng đầu t XK NK Việt Nam nhằm vào mục tiêu khai thác tiềm XK hàng nông sản, đầu, than hàng công nghiệp nhẹ, cần xây dựng thêm mặt hàng XK chủ lực có đủ điều kiện thị trờng ổn định, hiệu suất đầu t cao, có đủ nguồn lực sản xuất chế biến; có khối lợng kim ngạch XK lớn Chiến lợc thay đổi cấu mặt hàng XK Việt Nam theo hớng ngày gia tăng giá trị kim ngạch nhóm hàng công nghiệp sản phẩm chế biến, tăng kim ngạch XK hàng nông lâm sản chiếm 50% tông kim ngạch XK Đối với công nghiệp chế biến hàng XK cần hoạch định chiến lợc giảm tỉ lệ XK nguyên liệu thô sơ chế từ 70% 30% năm 2000, 22% vào năm 2005 10% vào năm 2020 Danh mục mặt hàng bao gồm: dầu, than chủ yếu hàng nông lâm sản: cà phê, chè, gạo, lạc, hạt điều, rau thô sơ chế tơ tằm, thuỷ sản Tăng tû lƯ XK hµng tinh chÕ tõ 30% hiƯn đạt 70% vào năm 2020 Các mặt hàng chủ yếu là: dệt may, nông sản chế biến sâu, xăng dầu, công nghiệp thực phẩm, sản phẩm điện tử Kim ngạch XK dự kiến đạt 35 tỷ vào năm 2005, 70 tỷ vào năm 2010 200 tỷ vào năm 2020 Định hớng NK tín dụng NK hớng vào công nghiệp hoá, đại hoá, giảm tối đa NK hàng tiêu dùng hàng hoá nớc đà sản 73 xuất đợc để tập trung ngoại tệ vào NK thiết bị công nghệ tiên tiến Với phơng án mục tiêu tăng trởng ổn định 10% năm, định hớng cấu hàng NK Việt Nam nh sau: tỷ lệ NK nhóm I nhóm II (phân theo hệ thống SITC gồm mặt hàng đồ uống, nguyên liệu thô, khoáng sản, sản phẩm chế biến) giảm từ mức 13% 27% 10% 15% vào năm 2001-2010, tăng tỷ lệ NK nhóm III (sản phẩm hoá chất, máy móc thiết bị phơng tiện vận tải) từ 60% lên 75% vào năm 2001-2010 Chiến lợc phát triển hớng vào XK bao gồm nội dung quan trọng u tiên NK hàng hoá, thiết bị phục sản xuất hàng XK Để thực tiêu XK chiến lợc trình bày trên, định hớng hàng NK Việt Nam cần tập trung vào nhóm hàng t liệu sản xuất chủ yếu là: máy móc, thiết bị, công nghệ vật t nguyên liệu sản xuất (Khu vực II Khu vực I) Theo định hớng đó, tín dụng NK hệ thống NHTM Việt Nam tập trung đầu t nh sau: Đối với NK máy móc, thiết bị bao gồm đầu t vào sở hạ tầng, thông tin liên lạc, thuỷ nông Khai thác nguồn vốn trung, dài hạn nớc giải pháp mở rộng nghiệp vụ vay bảo lÃnh vay nớc tìn dụng ngân hàng tín dụng thơng mại quốc tế Để thực có hiệu dự án nhập thiết bị, công nghệ cần phải chuẩn bị đủ khối lợng tín dụng đối ứng nớc, tối thiểu 30% giá trị thiết bị ( tiêu đạt 10-20%) Đối với NK vật t nguyên liệu sản xuất: tín dụng ngân hàng cần tập trung khai thác nguồn vốn ngắn hạn nớc vay NK Các mặt hàng NK thuộc nhóm chủ yếu đối vơi sản xuất nông nghiệp: giống, phân bón, thuốc trừ sâu, vật t nông nghiệp Đối với công nghiệp: nguyên nhiên vật liệu 1.3 Phơng hớng hoạt động tín dụng tài trợ XNK Hội Sở ChínhNHNT Việt Nam 74 Cùng với phơng hớng hoạt động chung NHNT Việt Nam, sơ thực tế hoạt động năm qua, Hội sở đà đa số định hớng hoạt động năm 2003: - Tiếp tục mở rộng tín dụng đôi với an toàn, hiệu quả, mặt trì tăng cờng cho vay khách hàng truyền thống doanh nghiệp nhà nớc, căc TCT lớn, mặt khác mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh, DNV&N có tình hình tài lành mạnh, có dự án kinh doanh khả thi, trọng doanh nghiệp hoạt động sản xuất hàng xuất khẩu, đảm bảo ổn định tín dụng có mức tăng trởng thấp 20% - Chú trọng công tác huy động vốn, đặc biệt quan tâm đến tăng trởng huy đông vốn trung dài hạn, phấn đấu tăng tổng nguồn vốn lên 20% - Tiếp tục quan tâm đến giải nợ hạn không để nợ hạn phát sinh từ hợp động tín dụng mới, kết hợp giải nợ tồn đọng theo đề án giải nợ tồn đọng NHNT Việt Nam - Công tác khách hàng đợc đặc biệt u tiên, đôi với việc theo dõi khách hàng theo phòng, tỉ nghiƯp vơ, tỉ chøc bé phËn riªng cđa SGD theo dõi chung khách hàng, hoàn chỉnh hệ thống quản lý tập trung khách hàng nhằm đánh giá phân loại khách hàng cách xác làm nòng cốt cho công tác khách hàng Sở Phơng hớng hoạt động tín dụng tài trợ XNK - Phát triển cho vay doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp làm hàng xuất khẩu; - Tăng tỷ trọng tín dụng trung dài hạn tổng d nợ tín dụng đơn vị hoạt động XNK nhằm đáp ứng thoả đáng nhu cầu đầu từ đổi mới, đại hoá công nghệ, đặc biệt ngành chế biến sản xuất hàng nông sản, thuỷ sản, dệt may II Những giải pháp nâng cao hiệu tín dụng XNK NHNT: 75 2.1 Bốn giải pháp quản trị điều hành NHNT nhằm nâng cao hiệu tín dụng XNK 2.1.1 Xây dựng chiến lợc tín dụng tín dụng XNK theo hớng u tiên XK công nghiệp hoá nông nghiệp, nông thôn Đối với thị trờng nớc, thị trờng truyền thống chiến lợc NHNT nông nghiệp nông thôn với phận khách hàng chung thủy lâu đời nông dân công nhân nông nghiệp chiếm 80% dân số nớc bao gồm: hộ sản xuất kể kinh tế trang trại, tổ chức hợp tác xà dịch vụ nông thôn, DNNN t nhân chủ yếu lĩnh vực sản xuất chế biến thu mua nông sản XK Định hớng tài trợ XNK NHNT tín dụng trung dài hạn cần tập trung vào dự án nuôi trồng nông lâm thủy sản tạo nguồn hàng vững cho XK xây dựng vùng nguyên liệu đầu vào ổn định nh mở rộng dung lợng thị trờng đầu cho công nghiệp Xây dựng nâng cấp sở chế biến XK dự án phát triển nông thôn, chuyển dịch cấu kinh tế đô thị hoá nông thôn Tín dụng kinh doanh có lÃi nhng xét mặt lợi ích xà hội bị lÃng phí vốn, mặt khác nhiều trờng hợp có dự án đầu t nguồn vốn ngân hàng lại không sẵn sàng Là NHTM quốc doanh, NHNT cần giải hợp lý hiệu kinh doanh thân ngân hàng với hiệu KT- XH Chiến lợc huy động vốn NHNT là: mở rộng mạng lới hoạt động cải tiến chế độ nghiệp vơ ®Ĩ tiÕp cËn ngn vèn tiÕt kiƯm, ngn tiỊn gửi dân c tổ chức KT-XH; thu hút nguồn vốn uỷ thác, nguồn vốn định, quỹ đầu t tín dụng Nhà nớc nguồn vốn lÃi suất thấp từ nớc ngoài; tăng cờng nguồn vốn đầu t trung, dài hạn Đối với tín dụng dự án, ngân hàng huy động vốn đà thẩm định đủ điều kiện cho vay Tín dụng XNK có đặc điểm nguồn vốn lớn, hiệu nã phơ thc rÊt nhiỊu vµo quy lt vµ biÕn động thị trờng tiền tệ thị trờng thong mại giới, đòi hỏi ngân hàng huy động vốn nớc cần phải có đầy đủ kiến thức thông tin thị trờng 76 Ba là, xây dựng chiến lợc tín dụng tăng trởng vững đầu t theo vùng sinh thái Chiến lợc đầu t tín dụng tín dụng tài trợ XNk NHNT nhằm vào mục tiêu: Phát triển toàn diện nông - lâm - ng nghiệp gắn với công nghiệp chế biến nông - lâm - thủy sản, đổi cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn theo hớng công nghiệp hoá, đại hoá, tạo điều kiện cho vùng phát triển sở phát huy mạnh tiềm vùng 2.1.2 Xây dựng phơng pháp tiếp cận khả vay vốn khả trả nợ khách hàng; Xoá bỏ triệt để bao cÊp tÝn dơng thùc chÊt lµ chun tõ chÕ độ cho vay vào dự trữ luân chuyên vật t hàng hoá sang cho vay theo nhu cầu khả trả nợ ngời vay Nh vậy, để cấp tín dụng phơng án kinh doanh ngời vay tài sản chấp vật t bảo đảm Do cần đổi phơng pháp tiếp cận khả vay trả nợ khách hàng chế thị trờng nh sau: - Đổi cách tiếp cận khả vay vốn thể đổi cách đánh giá ngân hàng lực pháp lý lực kinh tế ngời vay Năng lực pháp lý đợc xác định hồ sơ t cách ngời vay bao gồm: định thành lập, đăng ký kinh doanh, ®iỊu lƯ, qut ®Þnh bỉ nhiƯm ( ®èi víi doanh nghiệp) Năng lực kinh tế thể quy mô lĩnh vực kinh doanh, công nghệ quan hệ KT- XH ngời vay Năng lực tài ngời vay thĨ hiƯn vèn tù cã, kÕt qu¶ thu nhËp qua năm, tình hình hoạt động kinh doanh biến động loại tài sản Các khoản phải thu, phải trả, đặc biệt loại tài sản bị chiếm dụng khó đòi - Đối cách tiếp cận khả trả nợ ngời vay xem xét tính khả thi dự án sử dụng vốn vay Nguồn trả nợ ngân hàng suy cho từ doanh thu phơng án kinh doanh đợc thị trờng chấp nhận Ngoài nguồn thu phơng án kinh doanh, doanh nghiệp trả nợ từ nguồn thu nhập khác kể phát mại tài sản chấp Tuy nhiên, nguồn đảm bảo đợc phần không đủ toàn vốn vay vì: 77 - Trong điều kiện vốn tự có doanh nghiệp Việt Nam nhỏ hầu nh phải dựa vào vốn vay ngân hàng nên phơng án kinh doanh phải tự hoàn trả bù đắp rủi ro, lấy thu nhập từ phơng án trả nợ phơng án cách tháo gỡ thời, hàng hoá ế đọng cách trả nợ thực chất nợ chạy vòng quanh, vốn vay đảo từ nơi sang nơi khác, từ ngân hàng sang ngân hàng khác - Tín dụng chế thị trờng đà đợc ly luận thực tiễn chøng tá r»ng l·i suÊt vµ chi phÝ vay cµng cao thi độ rủi ro tín dụng lớn Đà có nhiều học việc ngời vay sẵn sàng chấp nhận lÃi suất loại phí vay cao để chiếm dụng vốn ngân hàng ném vào hụi họ, cờ bạc dẫn đến thất thoát đỗ vỡ hàng loạt Những năm 1993, 1994, 1995 thị trờng bất động sản sôi động nớc đà thu hút hàng ngàn tỷ đồng ngân hàng vào đất đai nhà cửa có thời điểm giá đất tăng hàng chục lần Hậu nặng nhu cầu giả tạo thị trờng đà làm cho nhiều ngân hàng, doanh nghiệp, cá nhân phải trả giá cho thất thoát tồn đọng vốn đến cha thể tính hết 2.1.3 Xây dựng mô hình kinh doanh đối ngoại kểu trự c tuyến - chức - tham mu: Hiên NHTM sử dụng mô hình kinh doanh đối ngoại chủ yếu dới đây: Mô hinh chuyên môn hóa kinh doanh đối ngoại (NHNT Trung Quốc, Ngân hàng XNK Mỹ, Nhật, Hàn Quốc, Lào, ), theo ngân hàng có chi nhánh hạch toán độc lập chuyên doanh tài trợ XNK toán quốc tế Mô hinh phát huy đợc chiều sâu nhng hạn chế hoạt động theo chiều rộng Mô hình kinh doanh đa năng: chi nhánh hệ thống đợc kinh doanh đối ngoại nhng tập trung quản lý hội sỏ Tín dụng tài trợ XNK n»m tỉng hĨ m« hinh tỉ chøc NHNT tho nguyên tắc phân định chức qủn trị kinh doanh, tập trung 78 phi tập trung đợc xây dựng theo kiểu trực tuyến - chức - tham mu nh sau: - Tại trung tâm điều hành (TTĐH), quan tham mu Ban tổng giám đốc phòng ban chuyển quản kinh doanh đối ngoại Chức tham mu vấn đề: Hoạch định chiến lợc kinh doanh đối ngoại lĩnh vực huy động sử dụng nguồn vốn đầu t XNK, chiến lợc thị trờng định hớng đầu t Tổ chức hoạt động thông tin tiép thị, quản lý rủi ro mở rộng loại hình nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại Ban hành chế độ, hớng dẫn quy trình nghiệp vụ khuôn khổ pháp luật, theo văn đạo Chính phủ, Thống đốc ngân hàng Nhà nớc chiến lợc kinh doanh NHNT Kiểm tra chuyên đề đơn vị tác nghiệp, thống kê báo cáo, tổng kết chỉnh sửa văn điều hành - Các đơn vị tác nghiệp NHNT mạng lới chi nhánh hạch toán phụ thuộc nớc công ty hạch toán độc lập Các đơn vị ngời trực tiếp thẩm định cho vay, hạch toán, quản lý thu håi vèn tÝn dơng HiƯn nay, c«ng nghƯ th«ng tin đà cho phép ngân hàng có khả kiểm soát đợc toàn hoạt động mạng lới chi nhánh từ trung tâm Do đó, việc thành lập trung tâm giao dịch (TTGD) TTĐH thay toàn Sở giao dịch cần thiết thực đợc Mệnh lệnh thông tin từ hội đồng quản trị, ban tổng giám đốc đơn vị hệ thống loại thông tin hai chiều Trong mô hình này, NHNT có tài khoản nớc (tài khoản NOSTRO), tài khoản Ngân hàng Nhà nớc NHTM Các ngân hàng đại lý có tài khoản NHNT (tài khoản VOSTRO) Trong nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại, TTGD toán quốc tế thực chức nh sau: Quản lý vốn tài khoản NHNT hệ thống, cân đối điều chuyển vốn, kiểm soát trạng thái hối đoái đồng ngoại tệ tài khoản, thực giao dịch nớc qua mạng vi tính hệ thống truyền tin: Telex, Swift, thực kiểm soát cuối 79 ... phí quản lý * Tài trợ cho ngoại thơng Tín dụng mang tính chất tài trợ cho ngoại thơng bao gồm: - Thanh toán tài trợ cho nhập (trong có loại tín dụng th kèm chứng từ, tín dụng ngân quỹ) - Tín dụng. .. cao tác động trực tiếp đến việc mở rộng sản xuất hàng xuất hay hạn chế hàng nhập làm giảm tăng trởng tín dụng tài trợ cho hoạt động xuất - nhập Chính ngân hàng thơng mại phải ngiên cứu biến động. .. xin ngân hàng phục vụ cấp tín dụng tài trợ cho việc xuất hàng dựa L/c đợc phát hành ngân hàng phục vụ nhà nhập (5) Ngân hàng phục vụ nhà xuất xem xét định tài trợ cho nhà xuất phục vụ cho lô hàng