rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội.

Cùng với sự chuyển đổi cơ chế của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đang bước những bước hội nhập và phát triển trong môi trường mới, Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp ngân hàng, như mọi doanh nghiệp khác, mục tiêu của nhà ngân hàng là hiệu quả kinh tế cao nhất với mức rủi ro hạn chế nhất. công cụ hoạt động kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ: yếu tố quan trọng thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế ,do vậy đối tượng khách hàng của ngân hàng là toàn bộ các thành phần kinh tế, ngân hàng phải đối phó với rất nhiều rủi ro khác nhau. Những rủi ro này gây ra thiệt hại không nhỏ cho các ngân hàng thương mại và là vấn đề thu hút sự quan tâm của các nhà nghiên cứu, các nhà điều hành ngân hàng. Tuy nhiên, với đặc điểm của hoạt động sản xuất kinh doanh tiền tệ, nhu cầu về vốn của các thành phần kinh tế trong cơ chế kinh tế mới - nền kinh tế thị trường - rủi ro tín dụng cần phải được đề cập một cách cơ bản, toàn diện và cụ thể khi đánh giá hiệu quả hoạt động của một ngân hàng. Sự chuyển đổi từ một cơ quan quản lý Nhà nước (với hơn 80% là vốn ngân sách Nhà nước) sang thực hiện chức năng kinh doanh của một Ngân hàng thương mại của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội, đòi hỏi phải có sự nỗ lực, cố gắng rất lớn trong việc tự cân đối vốn và nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu tín dụng ngày càng tăng và đa dạng hơn trong điều kiện không còn bao cấp về vốn. Cũng như các Ngân hàng khác bước vào môi trường kinh tế mới, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn gặp phải rất nhiều khó khăn và rủi ro trong kinh doanh đặc biệt là rủi ro tín dụng. Do vậy, để thực sự kinh doanh có hiệu quả, các Ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn nói riêng cần nắm vững các loại rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng và những biện pháp nhằm hạn chế những rủi ro đó. Trong phạm vi bài luận văn, em chỉ xin phép đề cập đến một số nét chung về rủi ro tín dụng Ngân hàng trong bước hội nhập và phát triển của Ngân hàng vào nền kinh tế thị trường cũng như đề xuất một vài biện pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội.

Mục lục lời nói đầu chơng I : ngân hàng thơng mại và những vấn đề về rủi ro tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng. I. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng. 1. Kinh tế Việt nam chuyển sang nền kinh tế thị trờng. 2. Vị trí, vai trò của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng. II. Những vấn đề chung về rủi ro tín dụng trong ngân hàng 1. Khái niệm về rủi ro tín dụng trong ngân hàng 2. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng trong ngân hàng 3. Hậu quả của rủi ro tín dụng Ngân hàng 4. Các loại rủi ro đối với một số hình thức tín dụng chủ yếu Chơng II : thực trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội I. Tổng quan về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội II. Thực trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội 1. Một số thể lệ tín dụng chủ yếu tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội 2. Nguồn vốn của chi nhánh 3. Thực trạng tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội 4. Những nguyên nhân tác động đến chất lợng tín dụng chi nhánh những năm qua 1 Chơng III : Một vài giải pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội I. Các giải pháp phòng chống rủi ro tín dụng 1. Vai trò của ngời vay 2. Những dấu hiệu nhận biết khoản cho vay có vấn đề 3. Đa dạng hoá khách hàng 4. Giải pháp san sẻ rủi ro 5. Giải pháp về bảo đảm tín dụng II. Các giải pháp khắc phục rủi ro 1. Phơng pháp thu hồi các khoản nợ khó đòi 2. Xử lý các khoản vay có vấn đề III. Một số kiến nghị 1. Đối với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam 2. Đối với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội 3. Đối với Ngân hàng nhà nớc 4. Đối với các chính sách Nhà nớc Kết luận 2 lời mở đầu Cùng với sự chuyển đổi cơ chế của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam đang bớc những bớc hội nhập và phát triển trong môi trờng mới, Ngân hàng thơng mại là một doanh nghiệp ngân hàng, nh mọi doanh nghiệp khác, mục tiêu của nhà ngân hàng là hiệu quả kinh tế cao nhất với mức rủi ro hạn chế nhất. công cụ hoạt động kinh doanh của ngân hàng là tiền tệ: yếu tố quan trọng thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế ,do vậy đối tợng khách hàng của ngân hàng là toàn bộ các thành phần kinh tế, ngân hàng phải đối phó với rất nhiều rủi ro khác nhau. Những rủi ro này gây ra thiệt hại không nhỏ cho các ngân hàng th- ơng mại và là vấn đề thu hút sự quan tâm của các nhà nghiên cứu, các nhà điều hành ngân hàng. Tuy nhiên, với đặc điểm của hoạt động sản xuất kinh doanh tiền tệ, nhu cầu về vốn của các thành phần kinh tế trong cơ chế kinh tế mới - nền kinh tế thị trờng - rủi ro tín dụng cần phải đợc đề cập một cách cơ bản, toàn diện và cụ thể khi đánh giá hiệu quả hoạt động của một ngân hàng. Sự chuyển đổi từ một cơ quan quản lý Nhà nớc (với hơn 80% là vốn ngân sách Nhà nớc) sang thực hiện chức năng kinh doanh của một Ngân hàng thơng mại của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội, đòi hỏi phải có sự nỗ lực, cố gắng rất lớn trong việc tự cân đối vốn và nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu tín dụng ngày càng tăng và đa dạng hơn trong điều kiện không còn bao cấp về vốn. Cũng nh các Ngân hàng khác bớc vào môi trờng kinh tế mới, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn gặp phải rất nhiều khó khăn và rủi ro trong kinh doanh đặc biệt là rủi ro tín dụng. Do vậy, để thực sự kinh doanh có hiệu quả, các Ngân hàng thơng mại nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển 3 nông thôn nói riêng cần nắm vững các loại rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động tín dụng và những biện pháp nhằm hạn chế những rủi ro đó. Trong phạm vi bài luận văn, em chỉ xin phép đề cập đến một số nét chung về rủi ro tín dụng Ngân hàng trong bớc hội nhập và phát triển của Ngân hàng vào nền kinh tế thị trờng cũng nh đề xuất một vài biện pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội. Thích ứng với nội dung và giới hạn của đề tài, bố cục bài viết gồm ba phần chính nh sau: Chơng I: Ngân hàng thơng mại và những vấn đề rủi ro tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng. Chơng II: Thực trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội. Chơng III: Giải pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội. Do thời gian tìm hiểu cũng nh trình độ nhận thức còn hạn chế, bài luận văn không tránh khỏi những thiếu sót. Vậy rất mong có sự thông cảm của Thày, Cô giáo, bạn bè và mong nhận đợc nhiều ý kiến đóng góp của thày cô giáo và bạn bè để vấn đề nghiên cứu đợc hoàn thiện hơn./. 4 Chơng I Ngân hàng thơng mại và nhữngvấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng I - Hoạt động của một ngân hàng thờng mại trong nền kinh tế thị trờng Hoạt động Ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Với hàng hoá kinh doanh là tiền tệ, ngân hàng đóng vai trò là "chất bôi trơn" của nền kinh tế. Tuy nhiên, trong mỗi một cơ chế khác nhau, hoạt động của ngân hàng mang lại những hiệu quả kinh tế khác nhau. Điều này thể hiện rất rõ nét qua sự phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam. 1- Việt Nam chuyển sang nền kinh tế thị trờng 1.1- Nền kinh tế thị trờng là gì? Nhìn lại lịch sử phát triển của nền sản xuất xã hội vào căn cứ và hình thức tổ chức kinh tế xã hội có thể khẳng định rằng nền kinh tế xã hội đã và đang trải qua hai kiểu tổ chức kinh tế xã hội: Kinh tế tự nhiên và kinh tế thị trờng. Kinh tế tự nhiên là kiểu tổ chức kinh tế xã hội với nền kinh tế khép kín từng vùng, địa phơng, lãnh thổ và kinh tế sản xuất lạc hậu. Nhịp độ phát triển hình thức tổ chức kinh tế này rất chậm và phân công lao động đã xuất hiện nhng ở trình độ rất thấp. Nông nghiệp chiếm vị trí thống trị, sản xuất phụ thuộc nhiều vào thiên nhiên và chủ yếu phục vụ trong lĩnh vực tiêu dùng. 5 Do sự phát triển của lực lợng sản xuất - xã hội; nền kinh tế tự nhiên dần chuyển lên nền kinh tế thị trờng. Đây là kết quả của sự chuyển đổi từ quá trình sản xuất hàng hoá giản đơn chuyển thành sản xuất hàng hoá t bản chủ nghĩa. Kinh tế thị trờng - một kiểu tổ chức kinh tế xã hội trong đó sản xuất và toàn bộ quá trình tái sản xuất gắn chặt với thị trờng; hoạt động thông qua một trung tâm đó là thị trờng. Tất cả các quan hệ kinh tế do phân công lao động xã hội làm nảy sinh đều đợc thực hiện qua quan hệ hàng hoá - tiền tệ trên thị trờng. Sự phát triển của thị trờng đợc thể hiện qua sự phát triển của trình độ phân công lao động xã hội, mối quan hệ qua lại giữa thị trờng trong nớc và nớc ngoài. Trong nền kinh tế tự nhiên, các chức năng của nền kinh tế đều đợc thực hiện chủ yếu qua quá trình kế hoạch hoá của Nhà nớc. Mọi hoạt động sản xuất và đời sống đều đợc bao cấp bởi Nhà nớc nên mang tính hình thức rất cao. Lợi ích kinh tế - đặc biệt là lợi ích cá nhân ngời lao động - động lực trực tiếp của sự phát triển cha đợc quan tâm đúng mức, do vậy đây là một nền kinh tế có tính thích nghi rất chậm chạp, tính năng động kém. Ngợc lại, trong nền kinh tế thị trờng, tính tự chủ của các thành phần kinh tế rất cao. Các chủ thể kinh tế tự bù đắp những chi phí sản xuất và tự chịu trách nhiệm về kết quả sản xuất kinh doanh của mình. Trên thị trờng hàng hoá rất phong phú, ngời ta đợc tự do mua bán và gặp nhau ở giá cả thị trờng. Đặc biệt, nền kinh tế thị trờng có một tính năng riêng biệt - Đó là sự cạnh tranh, là "bộ máy" điều chỉnh về sự trật tự của thị trờng. Với hoạt động kinh doanh mua và bán tự do của phía các thành phần kinh tế, nền kinh tế thị trờng là một hệ thống kinh tế rất phức tạp và đa dạng. Nó chịu sự điều hành quản lý của hệ thống tiền tệ và luật pháp của Nhà nớc. Sự vận động của tiền tệ đợc coi là "hệ tuần hoàn máu" còn hệ thống luật pháp đợc coi nh "hệ thần kinh" của cơ chế thị trờng. 6 Tuy nhiên, bên cạnh những u điểm của nền kinh tế thị trờng, nó cũng có những hạn chế mà bản thân nó không thể giải quyết đợc nh khủng hoảng, thất nghiệp, lạm phát, bất bình đẳng, ô nhiễm . Do vậy, sự quản lý vĩ mô bằng các chính sách và pháp luật là một yêu cầu không thể thiếu đợc trong hoạt động vận hành của cơ chế kinh tế thị trờng. ở Việt Nam, từ năm 1996, Đại hội lần thứ VII của Đảng cộng sản Việt Nam đã xác định chuyển nền kinh tế từ tập trung quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thị trờng có sự quản lý vĩ mô của Nhà nớc. 1.2- Nền kinh tế thị trờng Việt Nam với hoạt động Ngân hàng Một tiền đề cơ bản của quá trính chuyển đổi từ cơ chế kế hoạch hoá sang cơ chế kinh tế thị trờng của mỗi nền kinh tế là trình độ phát triển kinh tế phải trải qua tích luỹ cơ bản. Đây cũng chính là sự khó khăn của Việt Nam khi chuyển sang cơ chế kinh tế mới. Việt Nam đang đứng trớc một thực trạng: Đất nớc đã và đang từng bớc quá độ lên chủ nghĩa xã hội; xuất phát từ một xã hội vốn là thuộc địa nửa phong kiến với trình độ sản xuất rất thấp; đất nớc phải trải qua hàng chục năm chiến tranh . Tuy vậy, dới sự lãnh đạo tài tình sáng suốt của Đảng và Nhà nớc, sự nỗ lực ủng hộ và quyết tâm của nhân dân trên con đờng đổi mới xây dựng một nền kinh tế theo định hớng xã hội chủ nghĩa, Việt Nam đã và đang vợt qua đ- ợc nhiều khó khăn và đạt đợc nhiều thành tựu đáng kể trên nhiều mặt, nhiều lĩnh vực kinh tế - xã hội. Năm 2001 là một trong những năm không dễ dàng cho sự ổn định và phát triển kinh tế xã hội. ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ cùng với những yếu kém nội tại của nền kinh tế cha khắc phục đợc, thêm vào đó là nạn 7 thiên tai, hạn hán, lũ lụt liên tiếp ở nhiều vùng trong cả nớc gây ra những thiệt hại không nhỏ về ngời và của, đã đặt Việt Nam trớc những thách thức lớn. Mặc dù những khó khăn thách thực đã có sự lờng trớc, nhiều giải pháp kinh tế đã đợc đặt ra trong Hội nghị Trung ơng VI (lần 1) và tại kỳ họp thứ 4 quốc hội khoá X. Các giải pháp kinh tế đó đã đợc Chính phủ cụ thể hoá, chỉ đạo một cách sát sao, do vậy đã hạn chế đợc những tác động bất lợi do hậu quả của cuộc khủng hoảng khu vực, giữ đợc môi trờng kinh tế vĩ mô ổn định, không có những biến động lớn,, nền kinh tế vẫn duy trì đợc mức tăng trởng . Tuy nhiên, nền kinh tế vẫn chứa đựng nhiều yếu tố đáng lo ngại: Nhịp độ tăng trởng kinh tế đạt mức thấp nhất từ năm 1990 trở lại đây, sản phẩm kém sức cạnh tranh, ứ đọng hàng tồn kho, sản xuất cầm chừng, khu vực dịch vụ tăng chậm, các doanh nghiệp trong nớc bộc lộ nhiều yếu kém, đầu t nớc ngoài giảm sút, sự mất cân đối mang tính cơ cấu ngày càng rõ nét . Riêng trong lĩnh vực tiền tệ Ngân hàng về cơ bản vẫn giữ vững và ổn định đợc sức mua của đồng tiền, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát ở mức cho phép . Một nhân tố bất khả kháng là mấy năm vừa qua có nhiều thiên tai, chỉ riêng cơn bão số 5 đã làm thiệt hại khoảng 5000 tỷ đồng thêm nữa trong năm 2001 lại lụt lội khắp các tỉnh miền trung, thiệt hại càng trút thêm gánh nặng tài chính đất nớc vốn đã khó khăn. Mặt khác, cộng thêm tình hình khủng hoảng tài chính tiền tệ ở các nớc trong khu vực, hiện tợng USD tăng giá, xu hớng chuyển đổi tiền gửi nội tệ thành USD, găm giữ ngoại tệ tại các đơn vị có nguồn thu ngoại tệ đã ảnh h- ởng đáng kể tới hoạt động kinh doanh cả các Ngân hàng thơng mại. Đáng chú ý là có sự có mặt của 24 chi nhánh Ngân hàng nớc ngoài và 4 ngân hàng liên doanh sau một thời gian làm quen đầy thân thiện nay họ đã trở thành đối thủ thực sự, 8 đến năm 2000 họ đã đặt nhiều quan hệ chặt chẽ với nhiều doanh nghiệp lớn, có mức d nợ chiếm sấp xỉ 25% tổng số d nợ cả hệ thống Ngân hàng thơng mại, trong đó đầu t trung và dài hạn chiếm tới 40%. Có thể nói, đây là những ảnh hởng trực tiếp của thị trờng đối với hoạt động của toàn ngành Ngân hàng Việt Nam nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn nói riêng. Điều này đặt Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn trớc một thử thách mới, một sự chuyển đổi nhạy bén mới trong năm 2001 nhằm hoạt động kinh doanh đạt kết quả tốt. 2- Vai trò hoạt động tín dụng của Ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng 2.1- Vài nét sơ qua về hoạt động của Ngân hàng thơng mại trong cơ chế quản lý bao cấp. Với cơ chế quản lý bao cấp trớc đây hệ thống ngân hàng chỉ là một cấp, Ngân hàng Nhà nớc thực hiện chức năng cơ quan quản lý nhà nớc trong lĩnh vực tiền tệ, làm nhiệm vụ cung cấp vốn kể cả các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, chứ cha xuất hiện khái niệm Ngân hàng thơng mại làm nhiệm vụ hoạt động kinh doanh tiền tệ hay một trung gian tài chính nói trên. Các tổ chức ngân hàng cho vay theo kế hoạch với lãi suất thấp, không tính đến hiệu quả sử dụng gây nên tình trạng doanh nghiệp làm ăn đợc nhng với một số lợng vay cố định muốn mở rộng kinh doanh sản xuất đành chịu. Ngợc lại những xí nghiệp làm ăn thua lỗ không cần vốn nhng với chế độ "Vay nh đợc" nên cố gắng sử dụng hết định mức vào lĩnh vực kém hiệu quả. Nên kết quả là ngời khoẻ ăn đợc thì không ăn, ngời yếu không ăn đợc nhng cứ cố nhồi nhét cho no . hậu quả là cả hai cùng chết, nền kinh tế kém phát triển bởi những t tởng ỷ lại trông chờ vào Nhà nớc, vừa gò bó 9 hoạt động tài chính, làm triệt tiêu tính năng động sáng tạo, nảy sinh hiện tợng tiêu cực, sự giao lu vốn bị bó hẹp trong một chơng trình khép kín (Ngân sách Nhà n- ớc) của Ngân hàng Nhà nớc - Xí nghiệp quốc doanh. 2.2- Hoạt động của Ngân hàng thơng mại trong cơ chế mới (trong thời gian chuyển dịch cơ cấu kinh tế) Nhiệm vụ kinh doanh của Ngân hàng thơng mại rất phong phú và đa dạng. Cùng với sự phát triển của khoa học kỹ thuật, kinh tế và xã hội. Hoạt động của Ngân hàng thơng mại có nhiều phơng pháp mới, nhng các nghiệp vụ kinh doanh về cơ bản là không thay đổi Nghiệp vụ mà bất kỳ Ngân hàng thơng mại nào cũng đã thực hiện trong nhiều năm và vẫn đang tiếp tục thực hiện là nhận tiền gửi và hoạt động cho vay đầu t. Các Ngân hàng thơng mại luôn tạo ra nguồn vốn nhằm đáp ứng nhu cầu đối với các doanh nghiệp, Chính phủ và cá nhân. Làm đợc điều đó tức là các Ngân hàng thơng mại đã tạo ra những điều kiện thuận lợi cho quá trình sản xuất, cung ứng các dịch vụ cần thiết của toàn xã hội. - Mở rộng các biện pháp huy động và cho vay vốn nh phát hành các loại chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu có mục đích, có bảo đảm giới hạn bằng vàng. - Ngân hàng cung ứng tín dụng ngắn hạn giúp các doanh nghiệp thúc đẩy tiêu thụ, ổn định sản xuất kinh doanh, có tích luỹ mở rộng khả năng sản xuất, mặt khác về dài hạn giúp các doanh nghiệp đầu t trang thiết bị cần thiết cho sự phát triển sản xuất kinh doanh lơị ích sau này. - Ngân hàng, với sự tham gia của vốn tự có vào các doanh nghiệp ở Việt Nam, sẽ làm gia tăng nhiều đóng góp vốn đầu t mới cần thiết theo một tỷ lệ nợ 10 . tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội I. Tổng quan về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội. trạng tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội 1. Một số thể lệ tín dụng chủ yếu tại Ngân hàng nông nghiệp và phát