Phát triển tài trợ xuất khẩu tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh đồng nai

0 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - PHẠM THỊ NHÀN PHÁT TRIỂN TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH ĐỒNG NAI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH TP Hồ Chí Minh - Năm 2008 GVHD : GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH HVTH : PHẠM THỊ NHÀN – NH NGÀY – K15 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Bao toán : BTT Ngân Hàng : NH Ngân Hàng Nhà Nước : NHNN Ngân Hàng Thương Mại : NHTM Ngân Hàng Thương Mại cổ phẩn : NHTMCP Nhập : NK Phòng giao dịch : PGD Trung tâm tín dụng : TTTD Xuất : XK 10 Xuất nhập : XNK GVHD : GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH HVTH : PHẠM THỊ NHÀN – NH NGÀY – K15 DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU BẢNG 2.1 Dư nợ tài trợ XK NHTM địa bàn Đồng Nai BẢNG 2.2 Doanh số toán XK NHTM địa bàn tỉnh Đồng Nai BẢNG 2.3 Dư nợ tài trợ XK theo hình thức (B) NHTM địa bàn Đồng Nai BẢNG 2.4 Tỷ trọng dư nợ hình thức (B) so với dư nợ tài trợ XK BẢNG 2.5 Dư nợ tài trợ XK theo hình thức (C) NHTM địa bàn Đồng Nai BẢNG 2.6 Tỷ trọng dư nợ hình thức (C) so với dư nợ tài trợ XK BẢNG 2.7 Dư nợ tài trợ XK theo hình thức (D) NHTM địa bàn Đồng Nai BẢNG 2.8 Tỷ trọng dư nợ hình thức (D) so với dư nợ tài trợ XK GVHD : GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH HVTH : PHẠM THỊ NHÀN – NH NGÀY – K15 LỜI MỞ ĐẦU * Mục đích nghiên cứu đề tài XK lĩnh vực quan trọng việc phát triển kinh tế Ngày 12/03/2006, Hội nghị thương mại toàn quốc diễn Hà Nội Tại đây, vai trò XK tiếp tục khẳng định động lực quan trọng cho phát triển kinh tế năm tới, góp phần quan trọng vào tốc độc tăng trưởng kinh tế, tạo nguồn thu ngoại tệ cho nghiệp công nghiệp hóa, đại hóa đất nước, tác động tích cực đến thị trường nước, kích thích sản xuất, tạo việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, góp phần tích cực cải thiện cán cân tốn, nâng cao uy Việt Nam trường quốc tế… Việt Nam mong muốn đẩy mạnh XK, giảm nhập siêu vươn lên xuất siêu vào năm 2010 Sau Việt Nam gia nhập WTO, cọ xát cạnh tranh DN Việt Nam kinh tế ngày khốc liệt sân chơi tồn cầu Đã có phận DN phải trả giá có phận DN bứt phá thích nghi với luật chơi Để DN thích nghi từ đứng vững phát triển thị trường điều kiện hội nhập, DN khơng lựa chọn khác ngồi việc phải chuyển mạnh sang hướng cải thiện khâu nghiên cứu phát triển (R&D), marketing phân phối, tăng cường phát triển loại hình dịch vụ để tạo thêm giá trị Điều đòi hỏi DN phải biết ứng dụng tiến công nghệ tiên tiến vào trình sản xuất kinh doanh, đồng thời phải có nguồn nhân lực phục vụ cho quản trị DN, chuyên môn kỹ thuật lao động có tay nghề cao Tất điều cần phải có nguồn vốn để hỗ trợ Chính điều làm phát sinh nhu cầu cần có cơng cụ tài trợ hiệu linh hoạt Một công cụ tài trợ hoạt động tài trợ XK NHTM hình thức tín dụng an tồn mang lại hiệu quả, lợi nhuận cao, tạo nguồn thu ngoại tệ đáp ứng cho nhu cầu toán NK NH, thúc đẩy phát triển dịch vụ NH khác Hiện nay, NHTM Việt Nam trọng vào việc mở rộng cung ứng sản phẩm dịch vụ tài trợ XK Tính đến năm 2007 hệ thống NH địa bàn tỉnh Đồng Nai gồm 22 NHTM tiếp tục phát triển nhanh ổn định, góp phần tạo thêm sinh khí cho thị trường tài tiền tệ tỉnh, NHTM địa bàn Đồng Nai giữ vững vị "top 3" GVHD : GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH HVTH : PHẠM THỊ NHÀN – NH NGÀY – K15 Để giữ vững vị lĩnh vực tài trợ XK, yêu cầu cấp thiết đặt NHTM địa bàn Đồng Nai giai đoạn phải phát triển đa dạng hóa loại hình tài trợ XK để gia tăng khả tiếp cận nguồn tài trợ XK, thỏa mãn tốt nhu cầu tài trợ DN XK số lượng chất lượng Đó lý chọn đề tài : " Phát triển tài trợ XK NHTM địa bàn tỉnh Đồng Nai" làm luận văn tốt nghiệp * Đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn đề cập thực trạng hoạt động tài trợ XK NHTM địa bàn tỉnh Đồng Nai Phân tích số liệu thực tế hoạt động tài trợ XK số NHTM có hoạt động tài trợ XK tiêu biểu thời gian năm gần Từ việc phân tích thực trạng, tham khảo, trao đổi ý kiến với người hướng dẫn khoa học trao đổi trực tiếp với cán phụ trách nghiệp vụ NH để đưa số đề xuất nhằm hoàn thiện hình thức tài trợ XK có triển khai hình thức tài trợ XK nhằm đa dạng hóa nâng cao hiệu hoạt động tài trợ XK NHTM địa bàn tỉnh Đồng Nai * Phương pháp nghiên cứu Trong suốt trình nghiên cứu luận văn sử dụng phương pháp vật biện chứng, phương pháp tổng hợp, phân tích thống kê, so sánh đối chiếu nhằm chọn số liệu thực tế đáng tin cậy, xử lý đắn khoa học Bên cạnh phương pháp luận văn trọng đến việc kết hợp với việc quan sát hoạt động thực GVHD : GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH HVTH : PHẠM THỊ NHÀN – NH NGÀY – K15 * Kết cấu đề tài Nội dung Luận văn thể qua chương sau : Chương : Những vấn đề hoạt động tài trợ XK NHTM Chương : Thực trạng họat động tài trợ XK NHTM địa bàn tỉnh Đồng Nai Chương : Giải pháp đa dạng hóa hình thức tài trợ XK NHTM địa bàn tỉnh Đồng Nai Để hoàn thành tốt luận văn này, học viên xin chân thành cám ơn Giảng Viên khoa sau Đại Học trường Đại Học Kinh Tế TP.Hồ Chí Minh, đem lại cho toàn thể học viên cao học khóa 15 kiến thức chuyên sâu ngành Tài Chính NH, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ hướng dẫn tận tình GS.TS Dương Thị Bình Minh, ủng hộ động viên đồng nghiệp, bạn bè GVHD : GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH HVTH : PHẠM THỊ NHÀN – NH NGÀY – K15 CHƯƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XK CỦA NHTM 1.1 Hoạt động tài trợ XK NHTM 1.1.1.XK vai trò hoạt động XK kinh tế Trong bối cảnh kinh tế đại với tiến trình tồn cầu hóa xu hội nhập kinh tế quốc tế, quốc gia muốn phát triển kinh tế dựa vào sản xuất nước mà phải mở rộng quan hệ giao dịch thị trường giới Trên sở khai thác tiềm lợi kinh tế vốn có, kinh tế ngồi việc sản xuất hàng hóa dịch vụ phục vụ nhu cầu nội địa tạo nên thặng dư XK sang nước khác XK giúp cho quốc gia mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm, góp phần tạo nguồn ngoại tệ phục vụ nhu cầu NK máy móc thiết bị phục vụ sản xuất hàng hóa đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nước, nâng cao mức sống người dân XK NK hai mặt hoạt động ngoại thương, hầu hết quốc gia tìm biện pháp khuyến khích mạnh mẽ XK đồng thời cố gắng hạn chế NK nhằm bảo hộ sản xuất nước XK thường xem mũi nhọn then chốt chiến lược phát triển kinh tế quốc gia Vai trò hoạt động XK phát triển kinh tế quốc gia thể mặt sau: - Phát huy khai thác tiềm lợi kinh tế - Thúc đẩy sản xuất nước phát triển, tạo công ăn việc làm, thực phân công lại lao động hợp lý - Góp phần cấu lại ngành sản xuất nước từ thúc đẩy kinh tế phát triển - Tạo nguồn thu ngoại tệ tích lũy vốn cho nhu cầu đầu tư - Mở rộng thị trường, tham gia ngày sâu rộng vào q trình phân cơng lao động quốc tế Thực tiễn kinh tế giới cho thấy mức tăng tưởng ngoại thương nhịp độ tăng trưởng kinh tế quốc gia có mối liên hệ chặt chẽ Những nước có mức phát triển XK nhanh có nhịp độ tăng trưởng kinh tế cao Những nước áp GVHD : GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH HVTH : PHẠM THỊ NHÀN – NH NGÀY – K15 1.1.2 Khái niệm tài trợ XK Tài trợ XK mảng hoạt động tài trợ XNK NHTM Tài trợ XNK NHTM bao hàm hoạt động mang tính chất tài trợ NHTM nhằm đáp ứng nhu cầu đặc thù tài uy tín kinh doanh DN XNK trình giao dịch ngoại thương Quá trình giao dịch ngoại thương nhà XK toàn diễn biến thương vụ XK từ lúc tìm kiếm đối tác, chào hàng, thiết lập hợp đồng, thu gom, chuẩn bị hàng hóa đến giao hàng, lập chứng từ để tốn… hồn tất hợp đồng ngoại thương Trong suốt trình này, nhà XK cần đến tài trợ NH hoạt động liên tục, không bị gián đoạn thời gian chờ tiền toán từ thương vụ Tài trợ XK NHTM khoản tín dụng cấp NH Tuy nhiên, NH tham gia tài trợ với số vốn chiếm tỷ lệ định tổng số vốn cần thiết cho thương vụ, phần lại phải vốn DN Với chất khoản tín dụng NHTM nên tài trợ XK phải tuân theo nguyên tắc, quy định tín dụng giới hạn tín dụng Tuy nhiên tài trợ XK có đặc thù riêng biệt so với hình thức cho vay thông thường : - Đối tượng tài trợ phải mang tính chất thương mại mục tiêu thương mại Thông thường đối tượng hàng hóa, dịch vụ dự án chủ thể tài trợ phải pháp nhân có đcho phép DN XK bán hàng trả chậm nước ngồi có thời gian trả chậm lên đến năm, từ đó, hoạt động NHTM phát sinh vấn đề: - Hàng hóa theo quy chế cho vay đối tượng cho vay ngắn hạn, xem xét cho vay để mua hàng xuất theo quy định ( bán hàng trả chậm ) với thời hạn cho GVHD : GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH HVTH : PHẠM THỊ NHÀN – NH NGÀY – K15 79 - Khi DN XK nước giao hàng xong, có chứng từ hàng xuất gửi NH xin chiết khấu để trả nợ vay trước có vốn để tiếp tục làm lô hàng khác, vấn đề NHNN chưa ban hành quy chế cụ thể Trên sở kiến nghị với NHNN nghiên cứu ban hành quy chế chiết khấu chứng từ hàng xuất, tạo sở cho NH thực 3.5.2 Ban hành sách bảo hiểm Nhà nước cho hoạt động chiết khấu Trong hoạt động tài XK, nghiệp vụ chiết khấu chứng từ XK nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro NHTM, vậy, NH chấp nhận chiết khấu toàn chứng từ, cho dù chiết khấu phép truy đòi tính an tồn NH lệ thuộc nhiều vào tốn NH nước ngồi Trường hợp phí nước ngồi từ chối tốn, khả truy đòi tiền chiết khấu DN khó thực Khi chứng từ XK giao cho người NK nước ngồi, hàng chuyển đi, NH khơng sở vật chất đảm bảo cho việc truy đòi mà lại chữ tín người XK nước Do vậy, nay, hoạt động chiết khấu chứng từ NH thực thận trọng, nguyên nhân khiến cho hoạt động tài trợ XK nhiều hạn chế Qua kinh nghiệm số nước phat triển có sách ngoại thương xác định khuyến khích đẩy mạnh xuât khẩu, Nhà nước thực chế độ bảo hiểm Nhà nước cho hoạt động chiết khấu : trường hợp NH chiết khấu chứng từ XK khơng đòi tiền từ nhà NK Bảo hiểm Nhà nước kiểm tra lại tính hồn hảo chứng từ, chứng từ hoàn hảo, NH bảo hiểm bồi thường khoảng 80% trị giá chứng từ XK Tác dụng bảo hiểm Nhà nước việc bồi thường chứng từ XK chiết khấu cho NH tốt : NH mạnh dạn thực chiết khấu người XK trình chứng từ hồn hảo, người XK khơng bị ách tắc vốn trình chờ tiền bảo hiểm Nhà nước q trình đòi tiền người NK có nhiều thuận lợi NH thực nghiệp vụ GVHD : GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH HVTH : PHẠM THỊ NHÀN – NH NGÀY – K15 80 3.5.3 Khuyến khích mơ hình thành lập trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân Kinh nghiệm quốc tế cho thấy quốc gia mà thơng tin tín dụng sẵn có có nhiều DN cá nhân tiếp cận nguồn tài Trung tâm thơng tin tín dụng (TTTD) tư nhân mơ hình phát triển nhiều nước chứng minh giúp tăng cường tiếp cận tín dụng cho DN vừa nhỏ cá nhân Ở nước khác, trung tâm TTTD nhà nước thông thường NH Nhà nước thành lập với mục đích giám sát NH chính, trung tâm TTTD tư nhân thường thành lập tổ chức tín dụng hay thành viên tham gia thị trường tín dụng khác để giúp thành viên chia sẻ thơng tin tín dụng mục đích kinh doanh Trung tâm TTTD tư nhân thu thập thông tin phạm vi rộng nhiều so với Trung tâm TTTD Nhà nước, bao gồm khoản vay DNNVV cá nhân Đặc biệt thông tin lưu giữ không giới hạn khoản vay lớn Trung tâm TTTD tư nhân cung cấp thông tin lịch sử toán người vay nhiều dịch vụ khác cơng cụ xử lý đơn xin cấp tín dụng, hệ thống chấm điểm tín dụng v.v Như vậy, trung tâm TTTD tư nhân đáp ứng tốt u cầu thơng tin tín dụng tổ chức cho vay để phục vụ đối tượng xin vay DNNVV cá nhân tốt Một điều tra năm 2003 NH Thế giới nhiều nước đưa chứng cho thấy khơng có mối liên hệ đáng kể hoạt động trung tâm TTTD Nhà nước với giảm bớt rào cản tín dụng; với có mặt trung tâm TTTD tư nhân, rào cản tiếp cận tài giảm bớt cách rõ rệt tỷ lệ cấp tín dụng DN nhỏ gia tăng Những phát cụ thể tỷ lệ % DN nhỏ gặp khó khăn vốn nước có trung tâm TTTD tư nhân 27% đó, nơi khơng có trung tâm này, tỷ lệ 49%; xác suất DN nhỏ vay từ NH nước có trung tâm TTTD tư nhân 40%, cao nhiều nước khơng có (28%) Tốc độ tăng trưởng tín dụng, đặc biệt tín dụng cho DNNVV tín dụng tiêu dùng năm gần đây, tạo nhu cầu lớn thơng tin tín dụng mà khả nguồn lực CIC đáp ứng hết Nhu cầu thơng tin tín dụng DNVVN cá nhân tăng cao không đáp ứng ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh NH GVHD : GS.TS DƯƠNG THỊ BÌNH MINH HVTH : PHẠM THỊ NHÀN – NH NGÀY – K15 ... đề tài : " Phát triển tài trợ XK NHTM địa bàn tỉnh Đồng Nai" làm luận văn tốt nghiệp * Đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn đề cập thực trạng hoạt động tài trợ XK NHTM địa bàn tỉnh Đồng Nai. .. toán XK NHTM địa bàn tỉnh Đồng Nai BẢNG 2.3 Dư nợ tài trợ XK theo hình thức (B) NHTM địa bàn Đồng Nai BẢNG 2.4 Tỷ trọng dư nợ hình thức (B) so với dư nợ tài trợ XK BẢNG 2.5 Dư nợ tài trợ XK theo... NHTM phát triển kinh tế đất nước nói chung Tỉnh Đồng Nai nói riêng tồn khơng khó khăn vướng mắc q trình hoạt động Những giải pháp nhằm phát triển hình thức tài trợ XK NHTM địa bàn Tỉnh Đồng Nai