Ứng dụng phương pháp phân tích chi phí và lợi ích vào dự án cấp nước sạch liên xã Thanh Lâm, Đại Thịnh, Tam Đồng, huyện Mê Linh, thành phố Hà Nội (tt)

Ứng dụng phương pháp phân tích chi phí và lợi ích vào dự án cấp nước sạch liên xã Thanh Lâm, Đại Thịnh, Tam Đồng, huyện Mê Linh, thành phố Hà Nội (LV thạc sĩ)Ứng dụng phương pháp phân tích chi phí và lợi ích vào dự án cấp nước sạch liên xã Thanh Lâm, Đại Thịnh, Tam Đồng, huyện Mê Linh, thành phố Hà Nội (LV thạc sĩ)Ứng dụng phương pháp phân tích chi phí và lợi ích vào dự án cấp nước sạch liên xã Thanh Lâm, Đại Thịnh, Tam Đồng, huyện Mê Linh, thành phố Hà Nội (LV thạc sĩ)Ứng dụng phương pháp phân tích chi phí và lợi ích vào dự án cấp nước sạch liên xã Thanh Lâm, Đại Thịnh, Tam Đồng, huyện Mê Linh, thành phố Hà Nội (LV thạc sĩ)Ứng dụng phương pháp phân tích chi phí và lợi ích vào dự án cấp nước sạch liên xã Thanh Lâm, Đại Thịnh, Tam Đồng, huyện Mê Linh, thành phố Hà Nội (LV thạc sĩ)Ứng dụng phương pháp phân tích chi phí và lợi ích vào dự án cấp nước sạch liên xã Thanh Lâm, Đại Thịnh, Tam Đồng, huyện Mê Linh, thành phố Hà Nội (LV thạc sĩ)Ứng dụng phương pháp phân tích chi phí và lợi ích vào dự án cấp nước sạch liên xã Thanh Lâm, Đại Thịnh, Tam Đồng, huyện Mê Linh, thành phố Hà Nội (LV thạc sĩ)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NỘI VỤ / -/ - HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA LÊ THANH NAM ỨNG DỤNG PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH CHI PHÍ VÀ LỢI ÍCH VÀO DỰ ÁN CẤP NƢỚC SẠCH LIÊN XÃ THANH LÂM, ĐẠI THỊNH, TAM ĐỒNG, HUYỆN MÊ LINH, THÀNH PHỐ HÀ NỘI Chun ngành: Chính sách cơng Mã số: 60 34 04 02 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ CHÍNH SÁCH CƠNG HÀ NỘI – 2017 Luận văn hồn thành tại: HỌC VIỆN HÀNH CHÍNH QUỐC GIA Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HOÀNG HIỂN Phản biện 1: PGS.TS NGUYỄN HỮU HẢI Phản biện 2: TS HOÀNG NGỌC HẢI Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn, Học viện Hành Quốc gia Địa điểm: Phòng họp 402C Nhà A Hội trường bảo vệ Luận văn Thạc sĩ Học viện Hành Quốc gia Số: 77, Nguyễn Chí Thanh, Đống Đa, Hà Nội Thời gian: vào hồi 13h30 ngày 11 tháng năm 2017 Có thể tìm hiểu luận văn thư viện Học viện Hành Quốc gia trang Web Khoa Sau đại học, Học viện Hành Quốc gia MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài luận văn án cấp nước liên Thanh L m, Đại Thịnh, Tam Đồng kh ng ch cải thiện u kiện cung cấp nước sạch, vệ sinh mà làm giảm thiểu nhiễm m i trường, góp ph n n ng cao s c kh e chất lượng sống cho người d n n ng th n Tuy nhiên để r lợi ích việc đ u tư vào d án có nên hay kh ng nên th c hiện, người ta s d ng nhi u phư ng pháp ph n tích đánh giá khác nhau, nh ng phư ng pháp s d ng rộng r i Ph n tích chi phí lợi ích CBA C A đánh giá c ng c h u hiệu cho ch ng ta cách nhìn tồn diện v l a chọn phư ng án hiệu định hướng đ đ T nh ng đánh giá em s u vào nghiên c u đ tài t v v s u t nhằm để ác định có nên hay kh ng định đ u tư d án cấp nước địa bàn huyện Mê Linh, Thành phố Hà Nội Mục đích nhiệm vụ luận văn đ - : Trên c sở nh ng lý luận phư ng pháp ph n tích chi phí lợi ích để liệt kê đánh giá nh ng chi phí lợi ích việc đ u tư y d ng d án cấp nước liên Thanh L m, Đại Thịnh, Tam Đồng, huyện Mê Linh, thành phố Hà Nội a kết ph n tích, dưa khuyến nghị d án v : Thông qua việc ph n tích tính khả thi v mặt tài chính, kinh tế hội d án, t thấy nh ng lợi ích việc đ u tư d ng hệ thống cấp nước mang lại cho y , huyện Mê Linh nói riêng cộng đồng d n cư khu v c n ng th n thành phố Hà Nội nói chung kh ng định s c n thiết phải có nước người d n khu v c n ng th n để n ng cao chất lượng sống Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu luận văn - t ứu: án Cấp nước liên Thanh L m, Đại Thịnh, Tam Đồng, huyện Mê Linh, Thành phố Hà Nội -P v ứu: Việc nghiên c u tiến hành trước d án triển khai th c phạm vi Thanh L m, Đại Thịnh, Tam Đồng, huyện Mê Linh Phƣơng pháp luận phƣơng pháp nghiên cứu luận văn -P uậ : a phư ng pháp luận chủ nghĩa Mác – Lênin -P ứu: Thu thập số liệu tr c tiếp gián tiếp, văn pháp luật, th ng kê ác suất, ph n tích tính hiệu D a phư ng pháp thu thập số liệu t nhi u nguồn khác nhau: + Phương pháp trực tiếp: + Phương pháp gián tiếp: + Phương pháp thống kê xác suất: Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận văn Ph n tích để đưa định sách q trình ph c tạp nghệ thuật Quy n định sách nh ng hoạt động tham gia làm sách hai phạm trù khác Cũng t đó, địi h i nhà định sách c n có đủ th ng tin để làm sách đ ng, đặc biệt sách c ng Kết cấu luận văn Luận văn kết cấu Ph n mở đ u, Kết luận anh m c tài liệu tham khảo, bao gồm chư ng: Chư ng 1: C sở lý luận phư ng pháp ph n tích chi phí lợi ích Chư ng 2: M tả d án Chư ng 3: Ph n tích chi phí lợi ích d án Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH LỢI ÍCH VÀ CHI PHÍ 1.1 Tổng quan phân tích chi phí lợi ích Ph n tích sách c ng hoạt động ph biến quy trình sách Để ph n tích đánh giá sách c ng, người ta s d ng nhi u phư ng pháp khác như: M hình hóa, ph n tích thống kê, Đánh giá tác động pháp luật RIA phư ng pháp thường hay s d ng Ph n tích lợi ích chi phí C A 1.1.1 K t v Như vậy, Ph n tích chi phí lợi ích phư ng pháp ph n tích tác động kinh tế lợi ích hội t nh ng can thiệp Nhà nước cách em t hội rịng can thiệp tạo t 1.1.2 Phân tích kinh tế ph n tích tài đ u ph n tích chi phí lợi ích, nhiên hai khái niệm kh ng đồng với tùy thuộc vào m c đích người s d ng ưới góc độ nhà đ u tư, người ta s d ng phư ng pháp ph n tích tài m c tiêu cuối họ muốn đạt tối đa hoá lợi nhuận s chênh lệch gi a doanh thu chi phí Để đạt u họ phải giảm đến m c tối thiểu chi phí sản uất Và vậy, cách v tình hay cố tình, họ đ quên khoản chi phí đ u tư cho lý m i trường mà họ phải trả ưới góc độ quản lý vĩ m , hoạt động sản uất nhằm đảm bảo phát triển b n v ng có nghĩa đảm bảo phát triển đồng đ u khía cạnh: kinh tế - hội - m i trường Chính mà phư ng pháp ph n tích kinh tế s d ng, nói bao hàm rộng h n, đ y phư ng pháp ph n tích kinh tế - tài có tính đến yếu tố m i trường 1.1.3 S ầ t ết t – Ph n tích chi phí lợi ích c để chủ đ u tư định có nên hay kh ng th c d án, mối quan t m chủ yếu t ch c, cá nh n đ u tư việc đ u tư có mang lại giá trị lợi nhuận thích đáng mang lại nhi u lợi nhuận h n so với việc đ u tư vào d án khác hay khơng 1.1.4 V trị ủ t - Ti n tệ hóa chi phi lợi ích phư ng án sách đến m c tối đa có thể, cho ph p so sánh tr c tiếp với phư ng án sách khác - Các chi phí lợi ích phư ng án sách đánh giá phạm vi toàn n n kinh tế, phạm vi toàn c u 1.2 Các dạng phân tích chi phí lợi ích 1.2.1 P t t Phân tích tài d a phân tích q trình lưu chuyển dòng ti n tệ đời d án mà th c d án xảy Trong phân tích tài người ta tập trung chủ yếu vào việc phân tích giá thị trường dòng lưu th ng ti n tệ M c đích đạt tới phải tối đa hố lợi nhuận, khả sinh lời v mặt tài cao hấp dẫn nhà đ u tư 1.2.1.1 Phương pháp giá trị ròng (NPV): NPV = giá trị dòng ti n vào thu - giá trị dòng ti n chi 1.2.1.2 Phương pháp suất sinh lợi nội (IRR): C ng th c tính IRR: NPV = 1.2.1.3 Phương pháp tỉ số lợi ích - chi phí (B/C): T số giá rịng ng n lưu lợi ích giá rịng ng n lưu chi phí, với suất chiết khấu chi phí c hội vốn, l a chọn theo tiêu chí t số /C lớn h n d án chấp nhận 1.2.2 t k tế 1.2.1.1 Phương pháp phân tích chi phí, lợi ích: Tính đến tác động ph tác động khác kh ng phản ánh ph n tích tài chính, lượng hoá cuối định giá ch ng ti n 1.2.1.2 Phương pháp có khơng có dự án: Khi th c d án làm giảm cung đ u vào làm tăng cung đ u cung cấp cho n i khác n n kinh tế, tính tốn d a việc khảo sát s khác biệt v m c độ sẵn có đ u vào đ u có kh ng có d án t ác định chi phí lợi ích gia tăng 1.2.1.3 Phương pháp hệ số chuyển đổi giá: a quan điểm tài với hệ số chuyển đ i CF để tính tốn giá trị kinh tế ng n lưu 1.2.3 P t Ph n tích ph n phối q trình em t lợi ích rịng mà d án mang lại cho nhóm đối tượng chịu ảnh hưởng tr c tiếp hay gián tiếp d án sau tr chi phí c hội họ, ph n tích d a c sở s khác biệt gi a ph n tích tài ph n tích kinh tế 1.3 Nhận dạng lợi ích chi phí dự án 1.3.1 ủ 1.3.1.1 Lợi ích tài dự án án mang lại lợi ích tài doanh thu bán nước = Sản lượng nước bán năm Giá bán nước trung bình Trong đó: 1.3.1.2 Lợi ích kinh tế dự án - án tạo số lợi ích kinh tế lượng ước như: + Lợi ích kinh tế t việc cấp nước cho nh ng người trước đ y kh ng có nước máy phải mua nước để s d ng + Lợi ích kinh tế t việc cấp nước cho nh ng người đ dùng nước giếng chuyển sang tiêu dùng nước máy - Ngồi ra, d án cịn tạo lợi ích khác như: + Giảm nhẹ tác động việc mở rộng Nghĩa trang Thanh Tước, cải thiện n ng cao s c kh e người d n Thanh L m, Đại Thịnh, Tam Đồng + Làm giảm dịch bệnh s d ng nước kh ng hợp vệ sinh g y ra, ph n trẻ em; Góp ph n cải thiện u kiện sống người d n, tạo u kiện th c đẩy phát triển kinh tế hội xã khu v c án + Tạo mô hình cung cấp nước b n v ng cho khu dân cư tập trung xã khu v c nông thôn + Tạo cho người d n có ý th c tập quán dùng nước hợp vệ sinh t có ý th c để bảo vệ nguồn nước, bảo vệ cải tạo vệ sinh m i trường, chia sẻ gánh nặng tài với Nhà nước 1.3.1 ủ 1.3.2.1 hi phí đ u tư an đ u (chi phí tài s n cố định) Chi phí đ u tư ban đ u bao gồm khoản m c chi phí liên quan đến đ u tư ban đ u (Chi phí đ u tư mua sắm thiết bị, y d ng, giải phóng mặt bằng, chi phí đ u tư gián tiếp, chi phí d phịng ) 1.3.2.2 hi phí hoạt động hàng n m - Chi phí vận hành hệ thống cấp nước cấp nước gồm: điện, hoá chất - Lư ng c ng nh n vận hành c ng nh n bán hàng - Chi phí bảo dưỡng, s a ch a nh - Chi phí quản lý - Khấu hao, trả l i vốn vay - Thuế thu nhập doanh nghiệp 1.4 Khung phân tích dự án cấp nƣớc Luận văn s d ng phư ng pháp ph n tích kinh tế th ng qua hệ số chuyển đ i CF t giá tài sang giá kinh tế để ác định hiệu d án quan điểm toàn n n kinh tế Chi phí lợi ích d án ác định sau: 1.4.1 Chi phí d án kinh tế = Chi phí d án tài hệ số chuyển đ i CF 1.4.2 Lợi ích d án kinh tế = Lợi ích d án tài hệ số chuyển đ i CF Lợi ích kinh tế t việc cấp nước cho người trước đ y kh ng có nước máy phải mua nước chuyển sang tiêu dùng nước máy lợi ích kinh tế t việc cấp nước cho người đ dùng nước giếng chuyển sang tiêu dùng nước máy 1.5 Các bƣớc tiến hành phân tích chi phí lợi ích Nguyên tắc định hướng phư ng pháp liệt kê tất bên bị tác động can thiệp sách đánh giá đến giá trị ti n tệ tác động lên ph c lợi bên chia làm bước sau: 1.5.1 đ v Trong phân tích CBA việc đ u tiên đặt phải ác định lợi ích người hưởng lợi Đ y vấn đ hết s c ph c tạp d án kinh tế đ n thu n, lại khó khăn h n d án môi trường Chƣơng 2: MÔ TẢ DỰ ÁN 2.1 Giới thiệu chủ đầu tƣ 2.1.1 - ủ U N Thành phố Hà Nội 2.1.2 - qu ủ đầu t Sở N ng nghiệp Phát triển n ng th n Hà Nội; ủ đầu t 2.1.3 - an quản lý án Chư ng trình Nước Vệ sinh n ng th n; 2.2 Giới thiệu tổng quan dự án t u ủ 2.2.1 2.2.2 V tr 2.2.2.1 t Giới thiệu chung Huyện Mê Linh nằm c a ng phía T y ắc Thủ đ Hà Nội với quy m 14 251 Trong phạm vi Vùng Hà Nội, huyện Mê Linh có vị quan trọng, nằm vùng giao thoa gi a tr c hành lang kinh tế Đ ng T y quốc gia tuyến vành đai Thủ đ Hà Nội 2.2.2.2 Vị trí địa lý - Luận văn tập trung nghiên c u chi tiết phạm vi địa bàn ba Xã Thanh Lâm, Đại Thịnh, Tam Đồng thuộc huyện Mê Linh - Theo khu v c rộng lớn với t ng diện tích h n 771,56 d n số khoảng 39 124 người (Số liệu UBND xã cung cấp tháng 01/2016) d án nghiên c u 2.2.2.3 c điểm khí h u Huyện Mê Linh có hình thái khí hậu tư ng t quận huyện Hà Nội, khí hậu nhiệt đới gió mùa, nóng ẩm Nhiệt độ trung bình năm khoảng 230 - 250C 10 2.2.2.4 c điểm địa h nh địa chất cơng tr nh - Đặc điểm địa hình: Mê Linh huyện nằm vùng đồng s ng Hồng, địa hình tư ng đối ph ng, thấp d n t Đ ng ắc uống T y Nam theo hướng s ng Hồng Với t ng diện tích t nhiên 14 251 ha, theo đặc điểm địa hình, huyện Mê Linh chia thành tiểu vùng sau: - Địa chất c ng trình: + Vùng đồng phù sa khu v c cao phía ắc, Đ ng ắc T y Nam + Vùng đồng thấp trũng Khu v c gi a giáp khu v c phía Nam vùng đồng thấp trũng lấp đ y tr m tích đệ tam đệ t , đặc biệt loại đất đá tàn tích, bồi tích phù sa hệ thống s ng Cà Lồ, t ng cát mịn đến th nguồn gốc bồi tích nằm s u mặt đất + Vùng đồng phía Nam huyện, ven s ng Hồng tr m tích bở, rời, tr m tích Đệ T bao gồm cuội, s i, cát, s t vàng, s t bột phong hóa Laterit màu sắc loang l , s t màu ám anh, ám vàng phong hóa Laterit yếu, cao lanh, s t anh, s t đen hệ t ng Hà Nội, Vĩnh Ph c, Thái ình 2.2.2.5 c điểm thủy v n Mê Linh có hệ thống s ng, hồ đ m phong ph , có s ng lớn s ng Hồng s ng Cà Lồ Tuy nhiên, chảy qua khu v c d án ch có s ng Cà Lồ Hệ thống ao, hồ, đ m: Mê Linh có 200 ao hồ, đ m với tr lượng nước lớn, có ý nghĩa quan trọng với việc phát triển nu i trồng thủy sản ph c v nhu c u nước chỗ 2.2.2.6 Tài nguy n đất đai T ng diện tích đất t nhiên đồng en kẽ vùng trũng 11 771,56 ha, chủ yếu đất 2.2.2.7 i u kiện kinh tế, xã hội Đi u kiện kinh tế - Giai đoạn đến 2015 nhi u khó khăn kinh tế huyện đạt tốc độ tăng trưởng cao Tuy vậy, tăng trưởng kinh tế địa bàn chưa c n đối: 2.2.3 Qu ô ô ông suất cấp nước: 2.2.3.1 Đ u tư su t y d ng hoàn toàn hệ thống cấp nước liên X Thanh L m, Đại Thịnh, Tam Đồng huyện Mê Linh ph c v khu v c ung quanh nghĩa trang Thanh Tước, c ng suất cấp nước Q = 2.900 m3/ngđ 2.2.3.2 Nguồn nước ng m: 2.2.3.3 Nguồn nước m t 2.2.3.4 Kết lu n v việc lựa chọn nguồn nước Qua ph n tích việc l a chọn nguồn nước ng m khu v c Thanh L m làm nguồn cấp nước th cho d án phư ng án tối ưu hiệu 2.2.4 Qu tr 2.2.4.1 ô ý Sơ đồ cấp nước: T Giếng khoan nước ng m đến Trạm b m giếng đến Tuyến ống nước th đến Trạm lý nước đến Mạng lưới cấp nước truy n tải ph n phối đến Mạng lưới cấp nước dịch v đến Hộ gia đình 2.2.4.2 ơng nghệ xử lý: ùng c ng nghệ lý nước ng m chủ yếu kh sắt kh măngan phư ng pháp làm thoáng + lắng tiếp c + lọc nhanh trọng l c + kh trùng 2.2.5 ô tr v tế đ 12 ủ Dự án đ u tư xây dựng hệ thống cấp nước ao gồm: 2.2.4.3 - Hệ thống b i giếng, trạm b m giếng tuyến ống nước th - Trạm lý nước - Mạng lưới ống cấp nước tới đồng hồ hộ gia đình Tiến độ dự án: 2.2.4.4 - Giai đoạn t đến 2020: X y d ng hoàn toàn hệ thống cấp nước liên X Thanh L m, Đại Thịnh, Tam Đồng huyện Mê Linh với c ng suất cấp nước Q = 2.900 m3/ngđ - Giai đoạn t 2020 đến 2030: Mở rộng hệ thống cấp nước cho toàn ba triển d n số 2.2.6 y d ng ba u v theo định hướng phát giai đoạn tư ng lai đầu t Nguồn vốn: Chư ng trình m c tiêu quốc gia Nước Vệ sinh M i trường n ng th n giai đoạn 2013 ÷2015 Ng n Hàng giới tài trợ Trong bao gồm: - Vốn ng n sách Trung ng cấp phát th ng qua chư ng trình m c tiêu quốc gia nước vệ sinh m i trường n ng th n W (60%); - Vốn Ng n sách Thành phố vay lại t W : 30% ; - Vốn d n đóng góp 10% 2.2.7 S đ 2.2.8 u trú ế ýv t ảu 2.2.8.1 chế tài WB cho Việt Nam 2.2.8.2 chế tài Việt Nam cho chủ dự án 13 tài trợ Chƣơng PHÂN TÍCH CHI PHÍ LỢI CỦA DỰ ÁN 3.1 Phân tích tài dự án ảđ 3.2.1 v t s sở ồng ti n sử dụng phân tích, lạm phát thời điểm phân 3.1.1.1 tích t ề sử - t tV - để - v t t án khởi c ng y d ng vào gi a năm 2017 luận văn ác định thời điểm ph n tích d án bắt đ u t năm 2017 thời gian y d ng d kiến đến 2020 hoàn thành Năm 2020 giả định năm d án Thời gian ph n tích d án 20 năm, t năm 2020 đến năm 2040 Các khoản vốn vay phải trả, ác định c sở tiến độ y d ng s d ng vốn tư ng ng Thông số v n hành nhà máy 3.1.1.2 - S tđ tr ă Số ngày hoạt động năm 365 ngày C ng suất thiết kế giai đoạn 2.900 m3/ngày đêm tư ng đư ng với 1,059 triệu m3/năm - Sả sả u t tr ă án sản uất nước có quy trình sản uất đ n giản, sau lắp đặt ong ch c n tháng vận hành, chạy th đạt c ng suất thiết kế ph n tích giả định năm đ u tiên vào hoạt động, nhà máy vận hành với 100% c ng suất thiết kế - ỉ t tt t 14 o hệ thống cấp nước đ u tư y d ng việc t lệ thất thoát 22-24% việc làm th c Trong m hình c sở, luận văn đ nghị s d ng t lệ thất thoát nước 20% t lệ kh ng thay đ i suất thời gian lại d án - ỉ r tr Qua số liệu ă an quản lý cung cấp kết u tra khảo sát th c tế cho thấy nhu c u s d ng nước đối tượng s d ng nước lớn ph n tích giả định t lệ bán nước 100% sản lượng nước bán Doanh thu tài dự án 3.1.1.3 oanh thu bán nước = Sản lượng nước bán năm * Giá bán nước trung bình Giá bán nước phi sinh hoạt, giá tiêu th nước bình qu n chưa bao gồm thuế VAT 792 đồng/ m3 Chi tiết sau: Lộ trình tăng giá nước t i giả định năm tăng l n l n 11% Giá nước đ bao gồm thuế VAT chưa bao gồm phí bảo vệ m i trường - Giá thành toàn 01 m3 nước làm c sở tính giá nước bình qu n d án theo giá c sở năm 2016 10.107 đồng Chi tiết sau: hi phí tài dự án 3.1.1.4 đầu t - a Xây dựng ãi giếng nước thô b Xây dựng Trạm xử lý nước y chuy n c ng nghệ – lắng tiếp lý nước truy n thống Tháp làm thoáng c – bể lọc nhanh Nước sau lọc t chảy vào bể ch a kh trùng clo bể qua trạm b m cấp II mạng lưới cấp nước 15 y chuy n có t l u đảm bảo việc lý nước đạt tiêu chuẩn sinh hoạt - Thiết bị làm thoáng: - Cụm thiết bị lắng lọc: - Bể chứa: - Trạm ơm cấp II: - Nhà hóa chất: - Bể lắng bùn: - Sân phơi ùn: - Các cơng trình phụ trợ thiết bị phụ trợ: c Mạng lưới đường ống cấp nước - Tuyến ống nước thô - Cấu trúc mạng lưới cấp nước d Gi i pháp cấp điện - Nguồn điện cấp điện chủ yếu cho c ng trình - Tủ điện: - Điện động l c u khiển: - Chiếu sáng e Gi i phóng m t ằng đ n ù tái định cư iện tích đất thu hồi cho d án tóm tắt sau: lý: 300m2 - Đất n ng nghiệp ruộng l a khu v c trạm - Đất n ng nghiệp ruộng l a khu v c trạm b m giếng: 339,5m2 - T ng diện tích đất thu hồi vĩnh viễn: 639,5m2 f Tổng mức đ u tư dự án Chi phí y d ng bao gồm: chi phí y d ng c ng trình, hạng m c c ng trình; chi phí phá dỡ c ng trình mặt y d ng; chi phí y d ng; chi phí san lấp y d ng c ng trình tạm, c ng trình ph trợ 16 ph c v thi c ng; nhà tạm trường để u hành thi c ng c thể sau Bảng Tổng hợp tổng mức đầu tƣ dự án STT NỘI UNG CHI PHÍ CHI PHÍ TRƯỚC THUẾ THUẾ VAT SAU THUẾ X y d ng 54.773.110.612 5.477.311.061 60.250.421.673 Thiết bị 4.321.452.704 Đ n bù giải phóng mặt 2.633.771.600 Chi phí quản lý d án 1.020.751.689 17.012.528 1.037.764.218 Chi phí tư vấn 7.238.082.555 720.143.274 7.958.225.829 Chi phí khác 3.779.955.680 312.702.961 4.092.658.641 8.025.685.497 756.477.551 8.782.163.048 phịng phí Tổng cộng (1+2+3+4) sả - a 432.145.270 4.753.597.974 2.633.771.600 81.792.810.337 7.715.792.646 89.508.602.983 u t vậ iện b Hóa chất c Lao động d Sửa chữa o tr e Qu n lý chung hàng n m - 3.1.1.5 Khấu hao tài s n 3.1.1.6 Nguồn vốn đ u tư chi phí sử dụng vốn u v đầu t sử v Giá trị thu n v tài NPV đạt 50 602 triệu đồng Giá trị hoàn vốn nội IRR 3,88% cao h n chi phí s d ng vốn bình qu n WACC=1,58% án đạt hiệu tài 17 Số ti n kho n ph i thu ph i tr 3.1.1.7 án d kiến trả nợ 15 năm theo phư ng th c gốc trả đ u, l i trả theo số dư nợ gốc, bắt đ u trả nợ gốc t năm 2021 Chi tiết kế hoạch trả nợ trình bày bảng đ y Thuế thu nh p doanh nghiệp 3.1.1.8 3.2.2 Kết t T kết ph n tích t sở ủ ảng 13 cho thấy Suất sinh lợi nội th c IRR th c t ng đ u tư 3,88% cao h n suất chiết khấu th c t ng đ u tư - WACC th c = 1,58% Giá trị ròng NPVfTIP d án 50,602 tỷ VNĐ 0; T số lợi ích - chi phí /C = 1,31 Với kết này, theo quan điểm t ng đ u tư việc th c Cấp nước liên Thanh L m, Đại Thịnh, Tam Đồng có hiệu v mặt tài 3.2 Phân tích rủi ro dự án Các kết d án định ph thuộc vào nh ng s kiện bất định tư ng lai Nh ng lợi ích chi phí đ s d ng để tính tốn ph n tích tài d án ch nh ng giá trị hợp lý nh ng thời điểm ác định, suốt thời kỳ hoạt động d án, nh ng giá trị có nh ng biến động tạo nh ng rủi ro cho d án 3.2.1 P t đ Ph n tích độ nhạy để đánh giá s tác động d báo khác giá Ph n tích độ nhạy so sánh tác động với khả chi trả vốn vay án góp ph n đánh giá rủi ro cách ác định nh ng biến số có ảnh hưởng nhi u đến lợi ích rịng d án lượng hoá m c độ ảnh hưởng ch ng 3.2.1.1 Phân tích độ nhạy chi u 18 - P t ả ủ s t đổ tổ ứ đầu t Với t ng m c đ u tư tăng 66,98%/năm NPV t ng đ u tư Chi tiết ph n tích ảnh hưởng - P t ả ủ sả u t đế u t Chi phí sản uất nước tăng lên 11,71 % NPV t ng đ u tư - Phân t ả ủ t u Kết tính tốn cho thấy với doanh thu nước 8,87%/ l n NPV t ng đ u tư 3.2.1.2 Phân tích độ nhạy chi u 3.2.2 P t k ả ủ t e Bảng Kết phân tích kịch theo giá nƣớc Hạng m c Kịch Kịch Kịch NPV tỷ VNĐ 50,52 22,16 258,175 IRR (%) 3,88 2,76 7,60 3.2.3 Kế v k ả ă trả án d kiến trả nợ 15 năm theo phư ng th c gốc trả đ u, l i trả theo số dư nợ gốc, bắt đ u trả nợ gốc t năm 2021 Chi tiết kế hoạch trả nợ trình bày bảng đ y 3.2.4 3.2.4.1 Việc t đ i thiện nguồn cung cấp nước y d ng hệ thống cấp nước có nghĩa người nghèo cấp nước với giá hợp lý i thiện sức khoẻ 3.2.4.2 Tác động đến vai trò giới 3.2.4.3 Tác động đến định v giới 3.2.4.4 Tác động đến mức sống 3.2.4.5 3.2.5 ánh giá tác động môi trường rủ r t 19 3.2.5.1 Rủi ro v m t thương mại 3.2.5.2 Rủi ro v m t kinh tế-xã hội 3.2.5.3 Rủi ro v m t thể chế 3.2.5.4 Rủi ro v m t kỹ thu t 3.2.5.5 Rủi ro với người ti u dùng ề vữ 3.2.6 ủ 3.2.6.1 Kh n ng tr công nghệ 3.2.6.2 Kh n ng tr tài t 3.2.7 đ ô tr Đ y d án n ng cao chất lượng sống th ng qua việc cung cấp nước sạch, án gi p cho người d n n ng cao m c sống, cải thiện s c khoẻ cộng đồng, góp ph n ố d n khoảng cách thành thị n ng th n Tác động chung tồn d án tích c c bước quan trọng việc cải tạo, n ng cao u kiện cấp nước vệ sinh khu v c 3.3 Phân tích kinh tế dự án Ph n tích kinh tế việc đánh giá lợi ích thiệt hại t ng thể n n kinh tế d án tạo ra, d án tạo lợi ích kinh tế lớn h n chi phí hoạt động chi phí đ u tư v mặt kinh tế chấp nhận v mặt kinh tế c để cấp có thẩm quy n định đ u tư cho ph p th c d án đ 3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.3.1 su t ết k uk k tế t đ s u ể đổ tế t s k tế Xác định giá kinh tế nước - G k tế ủ đ t - G k tế ủ đ t - G k tế ủ UB D sử ù u từ ế 20 k để s t 3.3.3.2 Xác định hệ số chuyển đổi chi phí 3.3.3.3 Kết qu phân tích kinh tế dự án T kết ph n tích ảng 33 cho thấy Suất sinh lợi nội th c IRR th c t ng đ u tư 2,8% cao h n suất chiết khấu th c t ng đ u tư - WACC th c = 1,58% Giá trị ròng NPV d án 22,711 tỷ VNĐ 0; T số lợi ích - chi phí /C = 1,25 Với kết này, theo quan điểm t ng đ u tư việc th c Cấp nước liên Thanh L m, Đại Thịnh, Tam Đồng có hiệu v mặt tài 3.4 Kiến nghị Nước nhu c u c n thiết đời sống người d n mi n đất nước S d ng nước sinh hoạt kh ng hợp vệ sinh dẫn tới nh ng hệ kh ng nh cho đời sống, s c khoẻ chí v kinh tế người d n, đặc biệt khu d n cư nằm vùi l i chịu ảnh hưởng nghĩa trang Thanh Tước ên cạnh nh ng lợi ích mà d án mang lại nh ng khó khăn để th c d án kh ng h nh như: Đi u kiện kinh tế cịn khó khăn, người d n quy n địa phư ng khu v c d án c n có nh ng phư ng án để có nguồn vốn đối ng 10% cho d án g n tỷ đồng Với thói quen s d ng nước giếng người d n khu v c n ng th n nên việc huy động nguồn vốn đối ng hết s c ph c tạp Nh ng quy định v giá nước theo nguyên tắc tính đ ng, tính đủ chưa th c cách triệt để, giá bán nước thấp h n giá thành để sản uất lại kh ng có nguồn vốn hỗ trợ c thể nên đ làm hạn chế s tham gia khu v c tư nh n vào quản lý, vận hành, khai thác c ng trình cấp nước n ng th n 21 ên cạnh lợi ích mà d án mang lại để triển khai d án sớm nhu c u v vốn th c d án lớn, kính đ nghị U N Thành phố hỗ trợ tạo u kiện cho Chủ đ u tư d án tiến hành thủ t c c n thiết để s d ng nguồn vốn W đ nghị U N Đối với ph n vốn đối ng phía Việt Nam, kính Thành phố c n đối bố trí vốn ng n sách hàng năm cho việc th c d án Việc chồng lấn quy hoạch, chưa có s đồng bộ, kết nối gi a d án cấp nước n ng th n hệ thống cấp nước khác kính đ nghị U N thành phố có nh ng giải pháp để phù hợp với định hướng phát triển chung khu đ thị Mê Linh, tránh việc đ u tư l ng phí kh ng c n thiết Ngồi nh ng khó khăn việc đ n bù, hỗ trợ người d n thu hồi đất sản uất vốn góp người d n để th c d án ph c tạp, kính đ nghị U N thành phố sớm có nh ng biện pháp hợp lý để người d n ủng hộ, tranh thủ khả tài khu v c tư nh n vào y d ng d án / 3.5 Những hạn chế đề tài Mặc d u đ giải m c tiêu c u h i nghiên c u đ tài cịn có số hạn chế sau: - Chưa lượng hố hết lợi ích kinh tế d án, lợi ích giảm thiểu bệnh tật liên quan đến việc s d ng nguồn nước khơng an tồn - Chưa ác định c thể m c sẵn lòng chi trả người d n chưa có c ác để em t m c giá bán nước U N thành phố Hà Nội ban hành đ phù hợp hay chưa - Một số yếu tố ảnh hưởng lớn đến hiệu d án chưa em t kỹ lưỡng mà ch giả định t lệ lạm phát VNĐ 22 - Trong trình m ph ng, biến số quan trọng có tác động đến NPV IRR d án chi phí đ u tư, doanh thu bán nước, chi phí sản uất chưa có số liệu để nghiên c u nên ph n phối ác uất nh ng biến số ch s ph n phối ác uất theo ý chủ quan 23 KẾT LUẬN Với kết ph n tích tài ph n tích kinh tế, nước liên hội d án Cấp Thanh L m, Đại Thịnh, Tam Đồng, huyện Mê Linh, thành phố Hà Nội đ trình bày cho thấy d án khả thi v mặt tài chính, kinh tế hội X t phư ng diện t ng thể n n kinh tế, qua ph n tích tài cho thấy, d án triển khai có hiệu v mặt tài chính, đáp ng m c tiêu d án, sau hoàn thành giai đoạn đ u tư, nhà máy nước cung cấp lượng nước 800 m3/ngày đêm với hệ thống cấp nước kh p kín đảm bảo chất lượng nước cung cấp cho người d n theo tiêu chuẩn 120 lít/người/ngày đêm án đ u tư y d ng hệ thống Cấp nước liên Thanh L m, Đại Thịnh, Tam Đồng c n thiết, đáp ng nguyện vọng nh n d n, phù hợp với sách y d ng phát triển n ng th n Đảng Nhà Nước Đảm bảo tính hiệu d án như: S c n thiết đ u tư, khả hoàn trả vốn vay, tiến độ th c d án, ph n tích tài chính, t ng m c đ u tư, hiệu kinh tế - hội, nh ng yếu tố đảm bảo tính khả thi d án là: s phù hợp với quy hoạch, nhu c u s d ng nước, khả giải phóng mặt bằng, khả huy động vốn đáp ng tiến độ d án, m i trường tác động khác có liên quan 24 ... pháp ph n tích chi phí lợi ích Chư ng 2: M tả d án Chư ng 3: Ph n tích chi phí lợi ích d án Chƣơng CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA PHƢƠNG PHÁP PHÂN TÍCH LỢI ÍCH VÀ CHI PHÍ 1.1 Tổng quan phân tích chi phí lợi. .. tư d án cấp nước địa bàn huyện Mê Linh, Thành phố Hà Nội Mục ? ?ích nhiệm vụ luận văn đ - : Trên c sở nh ng lý luận phư ng pháp ph n tích chi phí lợi ích để liệt kê đánh giá nh ng chi phí lợi ích. .. lợi ích chi phí dự án 1.3.1 ủ 1.3.1.1 Lợi ích tài dự án án mang lại lợi ích tài doanh thu bán nước = Sản lượng nước bán năm Giá bán nước trung bình Trong đó: 1.3.1.2 Lợi ích kinh tế dự án - án