CHƯƠNG 3 QUẢN TRỊ RỦI RO, SLIDE BÀI GIẢNG QUẢN TRỊ RỦI RO
5/31/2017 QUẢN TRỊ RỦI RO RISK MANAGEMENT Giảng viên: Nguyễn Văn Sáng 5/31/2017 NỘI DUNG MỤC TIÊU PHÂN TÍCH ĐO LƯỜNG RỦI RO PHÂN TÍCH - ĐO LƯỜNG RỦI RO CÁC PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH ĐO LƯỜNG ĐÁNH GIÁ RỦI RO I MỤC TIÊU Đánh giá rủi ro tác động đến mục tiêu Lượng hóa chi phí giảm thiểu rủi ro bồi thường tổn thất Kiểm soát loại rủi ro tổn thất 5/31/2017 II PHÂN TÍCH – ĐO LƯỜNG RỦI RO Phân tích rủi ro q trình phân tích hiểm họa, xác định nguyên nhân gây rủi ro Trên sở tìm biện pháp phòng ngừa II PHÂN TÍCH – ĐO LƯỜNG RỦI RO Phân tích hiểm họa: phân tích điều kiện, yếu tố tạo tăng khả tổn thất (các yếu tố yếu tố gây tổn thất gây tổn thất) • Dựa sở liên quan đến người • Quan điểm liên quan đến vật chất, kỹ thuật • Mơi trường • Kết hợp cách 5/31/2017 II PHÂN TÍCH – ĐO LƯỜNG RỦI RO • Dự đốn rủi ro dựa sở tổng hợp loạt ngẫu nhiên từ suy tất nhiên Hướng 1: Phân tích điều kiện mơi trường, nhân tố ảnh hưởng,… Dự đốn rủi ro Hướng 2: Phân tích tổng hợp, dựa vào số kinh nghiệm cảm quan đặc biệt người nghiên cứu VD: PHÂN TÍCH RỦI RO TAI NẠN LAO ĐỘNG CON NGƯỜI VẬT CHẤT, KỸ THUẬT Làm sai qui định Bất cẩn Phớt lờ Yếu chuyên môn Không hiểu quy định an tồn lao động Nhận thức hạn chế Khơng giám sát người lao động Hóa chất: sử dụng, vận chuyển, bảo quản Máy, thiết bị: áp lực, nâng, vận tốc, sắt nhọn Năng lượng: điện, nhiệt, …… MÔI TRƯỜNG Điều kiện làm việc/ môi trường làm việc chuẩn an tồn thiếu sách an tồn vệ sinh lao động, đặc điểm môi trường biến đổi khó lường HỆ THỐNG/ TỔ CHỨC Yếu giám sát Định chuẩn công việc không phù hợp, thiếu qui định quy trình Thiết kế sai 5/31/2017 II PHÂN TÍCH – ĐO LƯỜNG RỦI RO Tần số/ xác suất xảy biến cố rủi ro Tổn thất, thiệt hại rủi ro xảy Kết = Xác suất x Tổn thất III PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH – ĐO LƯỜNG RR QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Xác định tiêu chí đánh giá Đo lường/ đánh giá rủi ro Quyết định kiểm sốt tài trợ rủi ro Phân tích tác động liên quan Đánh giá mức độ ưu tiên rủi ro 10 5/31/2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 1: Xác định tiêu chí đánh giá A Phân tích khả xuất rủi ro (Risk probability) B Phân tích mức tác động rủi ro (Risk impact) C Phân tích thời điểm xuất rủi ro (Risk Frame) D Độ nhạy cảm (tính dễ bị tổn thương) với rủi ro (Risk Sensitive) E Tốc độ ảnh hưởng 11 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 1: Xác định tiêu chí đánh giá A Phân tích khả xuất rủi ro (Risk probability) Có mức để đo lường khả xuất rủi ro, mức độ gán với giá trị số (tùy chọn) • - Rất thường xuyên: khả xuất cao • – Hay xảy ra: khả xuất rủi ro cao • – Có thể: khả xuất rủi ro trung bình • - Khó xảy ra: khả xuất thấp, xuất điều kiện định • – Hiếm khi: xảy 12 5/31/2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 1: Xác định tiêu chí đánh giá A Phân tích khả xuất rủi ro (Risk probability) BẬC ĐÁNH GIÁ XÁC SUẤT Rất thường xuyên Có thể xảy nhiều lần năm Hay xảy Có thể xảy lần/năm Có thể xảy Có thể xảy năm Khó xảy Có thể xảy thời gian -10 năm Hiếm xảy Có thể xảy sau 10 năm 13 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 1: Xác định tiêu chí đánh giá B Phân tích mức tác động rủi ro (Risk impact) Có mức để đo lường mức tác động rủi ro, mức độ gán với giá trị số (tùy thuộc tổ chức, doanh nghiệp, dự án) để ước lượng tác động • – Nghiêm trọng • – Nhiều • – Trung bình • – Ít • - Khơng đáng kể 14 5/31/2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 1: Xác định tiêu chí đánh giá B Phân tích mức tác động rủi ro (Risk impact) Mức độ Đánh giá Ảnh hưởng tiềm A Nghiêm trọng Tất mục tiêu không đạt B Nhiều Hầu hết mục tiêu bị ảnh hưởng C Trung bình Một số tiêu bị ảnh hưởng, cần có nỗ lực để điều chỉnh D Ít Cần nỗ lực điều chỉnh tiêu E Không đáng kể Ảnh hưởng nhỏ, điều chỉnh bình thường 15 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 1: Xác định tiêu chí đánh giá C Phân tích thời điểm xuất rủi ro (Risk Frame) • - Ngay lập tức: rủi ro xuất gần tức khắc • - Rất gần: rủi ro xuất thời điểm gần thời điểm phân tích • - Sắp xảy ra: rủi ro xuất tương lai gần • - Còn lâu: xuất tương lai xa • - Rất lâu: rủi ro xuất tương lai xa chưa định 16 5/31/2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 1: Xác định tiêu chí đánh giá D Độ nhạy cảm (tính dễ bị tổn thương) với rủi ro (Risk Sensitive) Được xác định khả đề phòng ứng phó với rủi ro DN bao gồm: • Sự chuẩn bị DN • Sự linh hoạt DN • Khả thích ứng DN Độ nhạy cảm với rủi ro cao DN bị ảnh hưởng nặng khả xảy rủi ro tăng cao 17 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 1: Xác định tiêu chí đánh giá E Tốc độ ảnh hưởng Tốc độ phản ứng khoảng thời gian từ rủi ro xảy doanh nghiệp cảm nhận ảnh hưởng • – Tốc độ ảnh hưởng nhanh, khơng có cảnh báo, xảy • – Ảnh hưởng bắt đầu sau vài ngày vài tuần • – Ảnh hưởng bắt đầu sau vài tháng • – Ảnh hưởng bắt đầu sau nhiều tháng • 1– Ảnh hưởng chậm, năm 18 5/31/2017 SẮP XẾP THỨ TỰ ƯU TIÊN CÁC RỦI RO Khơng đáng kể (E) Ít (D) Trung bình (C) Nhiều (B) Nghiêm trọng (A) 5E 5D 5C 5B 5A 4E 4D 4C 4B 4A Có thể xảy - 3E 3D 3C 3B 3A Khó xảy - 2E 2D 2C 2B 2A Hiếm xảy -1 1E 1D 1C 1B 1A Hầu chắn xảy - Dễ xảy - 19 SẮP XẾP THỨ TỰ ƯU TIÊN CÁC RỦI RO Không đáng kể Hầu chắn xảy Dễ xảy Có thể xảy Khó xảy Hiếm xảy Ít Trung bình Nhiều Nghiêm trọng TB TB Cao Cao Rất cao Thấp TB TB Cao Rất cao Thấp TB TB Cao Cao Rất thấp Thấp TB TB Cao Rất thấp Thấp Thấp TB Cao 20 10 5/31/2017 MA TRẬN ĐÁNH GIÁ RỦI RO KHẢ NĂNG XẢY RA RR Thường xuyên (1 lần/1 - tháng) Thỉnh thoảng (1 lần/1 tháng -> năm) Ít (1 lần/1 năm -> 10 năm) Hiếm (1 lần/10 năm -> 50 năm) Rất (1 lần/50 năm) 5A, 5B,5C, 4A, 4B, 3A: (Màu đỏ): không chấp nhận 5E, 5D, 4C, 3C, 3D (màu vàng): cần biện pháp kiểm soát 4E, 4D, 3D, 2C, 2B, 1B, 1A (màu xanh): chấp nhận sau xem xét lại hoạt động 3E, 2E, 2D, 1E, 1D, 1C (màu trắng): chấp nhận MỨC ĐỘ NGHIÊM TRỌNG CỦA RỦI RO Không đáng Nghiêm Nguy hiểm Thảm khốc Nhẹ - D kể - E trọng - C -B -A 5E 5D 5C 5B 5A 4E 4D 4C 4B 4A 3E 3D 3C 3B 3A 2E 2D 2C 2B 2A 1E 1D 1C 1B 1A Bị thương nghiêm trọng không bị thương tật vĩnh viễn /hoặc hư hỏng tài sản nặng, gián đoạn dịch vụ cung cấp dài ngày Có người tử vong, bị thương tật và/hoặc bệnh nghề nghiệp vĩnh viễn hư hỏng nghiêm trọng tài sản Dẫn đến tử vong nhiều người và/hoặc tài sản hư hỏng hồn tồn Bị thương nhẹ bệnh nghề nghiệp Khơng có dẫn đến nghỉ trầy xước nhẹ việc vài ngày (trợ giúp y tế ít) và/hoặc hư và/ hỏng tài sản không hư hỏng nhẹ, gián đoạn tài sản dịch vụ cung ứng thời gian ngắn, khắc phục 21 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 2: Đo lường/ đánh giá rủi ro Việc đo lường/ đánh giá rủi ro thường qua giai đoạn: Đánh giá ban đầu thường diễn định tính Phân tích định lượng rủi ro sau thu thập thêm nhiều liệu từ nhiều nguồn khác 22 11 5/31/2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 2: Đo lường/ đánh giá rủi ro Kỹ thuật Điểm mạnh Điểm yếu Định tính • Nhanh dễ thực • Lượng thơng tin cung cấp nhiều sâu • Dễ hiểu tất nhân viên dễ dàng tiếp cận phương pháp định lượng • Giới hạn việc thể khác cấp độ rủi ro • Độ xác thơng tin khơng cao • Giới hạn việc phân tích chi phí - hội Định lượng • Cho phép phân tích chi phí-cơ hội để lựa chọn giải pháp • Cho phép phân phối nguồn vốn dựa vào đánh giá rủi ro hoạt động kinh doanh (rủi ro - lợi nhuận) • Góp phần tính tốn nguồn vốn cần giữ lại để đối phó với rủi ro bất thường • Tốn thời gian chi phí xây dựng hệ thống • Cần xây dựng thang đo xác • Khơng thể cung cấp giải pháp cho thông tin bất thường • Dự đốn sai lệch 23 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 3: Phân tích tác động liên quan VẤN ĐỀ • Mơ tả nội dung • Ghi (nếu có) VẤN ĐỀ • Mơ tả nội dung • Ghi (nếu có) VẤN ĐỀ VẤN ĐỀ VẤN ĐỀ •Mơ tả nội dung •Ghi (nếu có) 24 12 5/31/2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 3: Phân tích tác động liên quan A B C D NỘI DUNG E F Mô tả nội dung biểu đồ NỘI DUNG 25 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 4: Đánh giá mức độ ưu tiên rủi ro Mức độ rủi ro không chấp nhận Unacceptable Risk Levels Mức độ rủi ro chấp nhận Acceptable Risk Levels Nhỏ TẦN SUẤT cao Vừa MỨC ĐỘ ẢNH HƯỞNG Thấp Vừa Cao 26 13 5/31/2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Bước 5: Ma trận mức độ rủi ro, kiểm soát tài trợ RR Tần suất Mức độ ảnh hưởng Quản lý rủi ro tốt, tiếp tục theo dõi, kiểm tra đánh giá rủi ro Kiểm sốt chặt chẽ để trì hiệu hiệu lực Tăng cường đánh giá, kiểm tra, theo dõi rủi ro Đối với rủi ro kế hoạch dự phòng Ngưng hoạt động nhằm đối phó với rủi ro xảy 27 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Một số cơng cụ sử dụng: Biểu đồ ma trận quản lý rủi ro Biểu đồ xương cá KPI Thẻ điểm cân Xây dựng đồ chiến lược 28 14 5/31/2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Biểu đồ ma trận quản lý rủi ro Phân tích rủi ro & quản lý nguy Xác định nguy NỘI DUNG Mô tả nội dung RỦI RO Xác định hoạt động quản lý Báo cáo & giám sát • Dữ liệu • Nguy • Ghi • … 29 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Biểu đồ xương cá Sản phẩm Nhân Kg ổn định Bao bì khơng thích hợp Chất lượng Màu sắc Mẫu mã xấu Khó sử dụng Giải chậm Khơng có chế tài Khơng KM Chính sách Kg tn thủ Phục vụ Hụt hàng Giá cao Yếu Ý thức Tinh Quản lý thần kém Đối thủ mạnh Bao phủ Kg linh động Mất thị phần giảm DS Kg hợp thị hiếu Kg phân khúc Dịch vụ Thị trường 30 15 5/31/2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO KPI & thẻ điểm cân Thẻ điểm cân hệ thống chuyển hóa tầm nhìn chiến lược tổ chức thành mục tiêu thước đo cụ thể 31 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO KPI & thẻ điểm cân Khung mẫu Thẻ điểm cân 32 16 5/31/2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO KPI & thẻ điểm cân 33 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO KPI & thẻ điểm cân Cấu trúc Thẻ điểm cân 34 17 5/31/2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Xây dựng đồ chiến lược 35 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Xây dựng đồ chiến lược Mẫu đồ chiến lược 36 18 5/31/2017 IV ĐÁNH GIÁ RỦI RO *Căn vào tổn thất hậu tổn thất *Căn vào kết đo lường *Căn vào mức chịu đựng tổn thất DN 37 Ước lượng tổn thất Đo lường tần số • Thống kê – Rủi ro xảy < lần năm (1 quý, tháng) T: tần số rủi ro, P: xác suất rủi ro, r: số lần xảy rủi ro thời gian quan sát, N: tổng số năm (tháng, quý) Trường hợp xảy rủi ro theo số lần quan sát: 38 19 5/31/2017 Ước lượng tổn thất a Ước lượng tổn thất trung bình m: số lần xảy tổn thất 39 Ước lượng tổn thất b Ước lượng trực tiếp phân phối xác suất tổn thất Xác định tổng chi phí tổn thất thời gian (năm) Xuất khoảng giá trị khả chi phí giá trị khác khau kết hợp với xác suất khác Xây dựng phân phối xác suất tổng chi phí tổn thất 40 20 5/31/2017 Ước lượng tổn thất VD: thống kê tổn thất hỏa hoạn 20 năm Năm Tổn thất hỏa hoạn Năm Tổn thất hỏa hoạn Năm Tổn thất hỏa hoạn 1963 260.000 1970 82.000 1977 40.000 1964 35.000 1971 38.000 1978 10.000 1965 97.000 1972 35.000 1979 14.000 1966 425.000 1973 132.000 1980 76.000 1967 8.000 1974 49.000 1981 62.000 1968 18.000 1975 280.000 1982 620.000 1969 90.000 1976 5.000 41 Ước lượng tổn thất Phân phối tổn tổn thất Khoảng giá trị Tần suất Tần suất tích lũy – 10.000 3/20=0.15 0.15 10.001-25.000 2/20=0.1 0.25 25.001-50.000 5/20 =0.25 0.5 50.001-75.000 1/20=0.05 0.55 75.001-100.000 4/20=0.2 0.75 100.001-250.000 1/20=0.05 0.80 250.001-500.000 3/20=0.15 0.95 500.001-750.000 1/20=0.05 42 21 ... chậm, năm 18 5 /31 /2017 SẮP XẾP THỨ TỰ ƯU TIÊN CÁC RỦI RO Không đáng kể (E) Ít (D) Trung bình (C) Nhiều (B) Nghiêm trọng (A) 5E 5D 5C 5B 5A 4E 4D 4C 4B 4A Có thể xảy - 3E 3D 3C 3B 3A Khó xảy - 2E... VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO KPI & thẻ điểm cân Khung mẫu Thẻ điểm cân 32 16 5 /31 /2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO KPI & thẻ điểm cân 33 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO KPI & thẻ điểm... Thẻ điểm cân 34 17 5 /31 /2017 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Xây dựng đồ chiến lược 35 QUY TRÌNH PHÂN TÍCH VÀ ĐO LƯỜNG RỦI RO Xây dựng đồ chiến lược Mẫu đồ chiến lược 36 18 5 /31 /2017 IV