KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐẮK TÔ, TỈNH KON TUM

KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐẮK TÔ, TỈNH KON TUM 1. Tính cấp thiết của đề tài Hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản, đem lại lợi nhuận chủ yếu cho mỗi ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, cùng với việc đem lại lợi nhuận đáng kể cho ngân hàng thì hoạt động tín dụng cũng là lĩnh vực có rủi ro cao nhất. Không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng mà chỉ có thể áp dụng các biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng nhằm hạn chế, ngăn ngừa rủi ro. Kinh tế thị trường ngày càng phát triển, thu nhập của người dân tăng theo cũng như đời sống của họ luôn được cải thiện. Cùng với đó, sự phát triển nhanh chóng thị trường hàng tiêu dùng của các công ty nước ngoài đầu tư sản xuất tại Việt Nam đã thúc đẩy các công ty Việt Nam năng động hơn trong việc cạnh tranh. Chính điều này tạo nên một thị trường hàng tiêu dùng phong phú, đa dạng nhưng đòi hỏi chất lượng ngày càng cao. Thu nhập gia tăng đồng hành với thị trường hàng hoá đa dạng thì chắc chắn sẽ tạo nên xu hướng tiêu dùng tăng. Đây là xu hướng chung của các nước đang phát triển trên thế giới. Cho vay tiêu dùng không chỉ mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng mà còn hữu dụng đối với người tiêu dùng. Chính vì vậy, khi Ngân hàng Nhà nước đưa ra chủ trương kích cầu bằng gói sản phẩm cho vay tiêu dùng thông qua các ngân hàng thương mại thì nhận được sự hưởng ứng tích cực từ phía người tiêu dùng. Từ đó vấn đề nghiên cứu về rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng nhằm kiểm soát rủi ro thật sự trở thành vấn đề được quan tâm trong hệ thống ngân hàng. Xuất phát từ lý luận và thực tiễn nêu trên, tôi chọn đề tài “Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay tiêu dùng tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon Tum” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sỹ của mình. Lợi ích lớn nhất của Ngân hàng điện tử là sự tiện lợi và giảm đến mức tối thiểu chi phí cũng như thời gian thực hiện giao dịch ngân hàng. Với ngân hàng trực tuyến, chưa bao giờ người thực hiện giao dịch ngân hàng có được sự thuận tiện và dễ dàng đến thế: Chuyển tiền, thanh toán hóa đơn, truy vấn thông tin tài khoản, mua hàng trực tuyến... chỉ trong vòng vài phút từ máy tính hay thiết bị cầm tay có nối mạng, không bị gián đoạn bởi thời gian (247) và giới hạn bởi không gian. Hơn nữa, khách hàng còn nhận được những lợi ích gia tăng như chiết khấu lớn hơn khi mua hàng trực tuyến, đặt dịch vụ khách sạn, du lịch online..Người sử dụng vô cùng phấn khích với xu hướng phát triển Internet Banking ở Việt Nam. Trên thế giới, Thương mại điện tử được coi là một xu hướng tất yếu để phát triển ngân hàng bán lẻ, mở rộng và đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ, duy trì và mở rộng khách hàng. Dịch vụ Ngân hàng điện tử tạo ra kênh giao dịch thay thế, giảm chi phí cho ngân hàng cũng như khách hàng, nâng cao hiệu quả quay vòng vốn. Dịch vụ Ngân hàng điện tử được khuyến khích bởi góp phần đáng kể tạo nên nền kinh tế không dùng tiền mặt. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Đắk Tô mới chỉ dừng lại ở việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng điện tử đơn giản như chuyển tiền, thanh toán online. Còn các dịch vụ ở mức cấp cao hơn như liên kết ví điện tử, “Tiết kiệm trực tuyến” và “Tín dụng trực tuyến” cho phép khách hàng chuyển tiền vào tài khoản tiết kiệm, hay đề nghị cho vay và cho vay trực tuyến….chưa được phổ biến rộng rãi. Phần lớn khách hàng biết đến dịch vụ là những người trẻ, Ngân hàng chưa khai thác được hết tiềm năng thị trường tại KonTum, do đó, chưa phát huy hết tính năng của dịch vụ, nhiều khách hàng vẫn chưa đến dịch vụ này của Ngân hàng, có những khách hàng đã biết nhưng không sử dụng là do không tin tưởng được nguồn tài sản của mình được bảo mật, điều này cho thấy Ngân hàng vẫn chưa thật sự nỗ lực trong việc đưa sản phẩm, dịch vụ đến khách hàng, sự tiếp thị, trao đổi để khách hàng hiểu rõ về dịch vụ chưa có chiều sâu. Để từ đó góp phần thúc đẩy thương mại điện tử của Việt Nam phát triển, hạn chế dần việc sử dụng tiền mặt trong thanh toán, tạo điều kiện cho khách hàng tiếp cận các phương thức giao dịch hiện đại từ thành quả ứng dụng công nghệ thông tin vào các dịch vụ ngân hàng và hoà mình vào xu thế chung của nền kinh tế thế giới. Tác giả đã đưa ra nhiều biện pháp giúp cải thiện, nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng điện tử đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Đắk Tô.  

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ NGỌC DUNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐẮK TÔ, TỈNH KON TUM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đà Nẵng – Năm 2016 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ NGỌC DUNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐẮK TÔ, TỈNH KON TUM Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS HOÀNG TÙNG Đà Nẵng – Năm 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Nguyễn Thị Ngọc Dung MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC BẢNG BIỂU 13 MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN CỦA ĐỀ TÀI BỐ CỤC CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU 2 3 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM B PHÂN LOẠI CHO VAY - CĂN CỨ VÀO THỜI HẠN CHO VAY - CĂN CỨ VÀO MỤC ĐÍCH CHO VAY + ĐỐI VỚI NGƯỜI TIÊU DÙNG: NGUỒN TÀI TRỢ TỪ NGÂN HÀNG CHO NGƯỜI TIÊU DÙNG THÔNG QUA CVTD MỚI ĐÁP ỨNG ĐƯỢC NHỮNG YÊU CẦU TIÊU DÙNG CỦA NGƯỜI TIÊU DÙNG MẶT KHÁC, HÌNH THỨC TÍN DỤNG NÀY CỊN LÀM TĂNG SỰ CẠNH TRANH CỦA CÁC NHÀ SẢN XUẤT VỚI NHAU, LÀM CHO HỌ PHẢI CHÚ TRỌNG HƠN ĐẾN CHỦNG LOẠI HÀNG HOÁ, MẪU MÃ, CHẤT LƯỢNG VÀ CẢ GIÁ CẢ CỦA HÀNG HỐ 10 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 10 1.2.1 KHÁI NIỆM VÀ BẢN CHẤT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 10 1.2.2 ĐẶC ĐIỂM RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 11 - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu: Rủi ro tín dụng ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng NHTM Chấp nhận rủi ro tất yếu hoạt động ngân hàng Các ngân hàng cần phải đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro – lợi ích nhằm tìm hội đạt lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Ngân hàng hoạt động tốt mức rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hợp lý kiểm soát được, nằm phạm vi khả nguồn lực tài lực tín dụng ngân hàng 12 1.2.3 PHÂN LOẠI RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 12 b Vai trò quản trị rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 15 c.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng .15 c.2 Đo lường rủi ro tín dụng 16 c.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 17 c.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 18 1.3 KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NHTM 19 1.3.1 KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA VIỆC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 19 a Khái niệm 19 Trong thời gian trước đây, có nhiều ngân hàng Việt Nam xem nhẹ việc kiểm soát RRTD, xem hoạt động hỗ trợ tổng thể hoạt động ngân hàng Thực quan điểm sai lầm minh chứng qua khủng hoảng tài vừa qua, NHTM coi nhẹ cơng tác kiểm sốt RRTD dẫn đến hậu lớn .19 Hiện nay, cơng tác kiểm sốt RRTD đánh giá phần gắn kết với hoạt động NHTM đặt kế hoạch, chiến lược kinh doanh mục tiêu tăng trưởng Bởi NHTM cần xác định rủi ro mình, mức giới hạn rủi ro mà thân NHTM sẵn sàng chấp nhận, để từ đề biện pháp giảm thiểu rủi ro bảo vệ tài sản 19 Chính vậy, hoạt động kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng NHTM biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế tổn thất xảy tương lai NHTM biết cách cân mục tiêu lợi nhuận an tồn hoạt động tín dụng .19 Như vậy, kiểm soát RRTD trình ngân hàng vận dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh, phân tán, giảm thiểu, trung hoà, chuyển giao nhằm giới hạn mức độ thiệt hại tổn thất rủi ro tín dụng gây 19 b Đặc điểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng: .20 - Kiểm sốt rủi ro tín dụng thực thường xuyên xuyên suốt trước, sau cho vay: Nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng, yêu cầu quan trọng CBTD cần phải kiểm soát thường xun liên tục tồn q trình vay vốn khách hàng nhằm đảm bảo khả thu hồi vốn CBTD thiết phải thực đầy đủ, thường xuyên cách chặt chẽ giai đoạn trước, sau cho vay 20 + Kiểm tra, kiểm soát trước cho vay: Nắm rõ thông tin liên quan đến khách hàng tiêu dùng làm sở cho việc thẩm định định cho vay 20 + Kiểm tra, kiểm soát cho vay: Giúp cho chi nhánh cho vay đối tượng, kiểm chứng nhu cầu vay hộ tiêu dùng Việc kiểm chứng thực thông qua kiểm tra chứng từ giải ngân 20 + Kiểm tra, kiểm soát sau cho vay: Nhằm biết vốn vay sử dụng mục đích đánh giá hiệu thực phương án kinh doanh, khả trả nợ hộ vay tiêu dùng .20 - Trong kiểm sốt rủi ro tín dụng, ngân hàng cần xem xét lựa chọn mục tiêu kiểm soát rủi ro quan hệ với mục tiêu tăng trưởng cho vay mục tiêu khác: kiểm soát RRTD ngân hàng cần xem xét đến mục tiêu cụ thể giai đoạn để đưa chiến lược sách cho vay phù hợp Cần phải xem xét giai đoạn, ngân hàng cần tăng trưởng tín dụng cần phải nới lỏng kiểm soát rủi ro để phục vụ cho mục tiêu tăng trưởng, ngược lại ngân hàng hướng tới mục tiêu nâng cao chất lương tín dụng, giảm thiểu nợ xấu cần phải thắt chặt kiểm sốt RRTD Nói tóm lại, tốn đòi hỏi ngân hàng phải có tính tốn cẩn thận, chấp nhận đánh đổi cho phù hợp nằm khả chịu đựng ngân hàng .20 So với doanh nghiệp việc thu thập thơng tin khách hàng CVTD khó nhiều, khó kiểm sốt mục đích sử dụng vốn thật nên dễ phát sinh rủi ro tín dụng tương lai 21 Đối tượng cho vay tiêu dùng cá nhân hộ gia đình quy mơ vay thường nhỏ số lượng vay lại lớn nên rủi ro loại hình cho vay lớn Bên cạnh đó, nguồn thu nhập khách hàng CVTD từ lương nên khả phòng ngừa rủi ro khó doanh nghiệp tiềm lực tài đối tượng vay yếu Đồng thời, đặc thù nguồn trả nợ từ lương nên trước biến động kinh tế, việc làm nguồn thu nhập bị tác động dẫn đến khả trả nợ bị ảnh hưởng 21 1.3.2 QUAN ĐIỂM VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 21 Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng hoạt động mà ngân hàng đưa nhằm phòng ngừa để giảm thiểu khả xuất rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng đưa biện pháp xử lý giảm tổn thất rủi ro tín dụng xảy CVTD Ngân hàng khơng né tránh rủi ro tín dụng mà hạn chế mức chấp nhận hạn chế nguy xảy tổn thất hoạt động tín dụng tiêu dùng gây Nói cách khác, kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng trình mà ngân hàng sử dụng tổng hợp cơng cụ, biện pháp đa dạng nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng CVTD đạt mục tiêu giảm tổn thất hậu bất lợi khoản vay tiêu dùng gây nên mà bảo đảm đạt mục tiêu tăng trưởng sinh lời ngân hàng 21 1.3.3 NỘI DUNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 21 Xét theo phương thức kiểm soát RRTD, nội dung kiểm soát RRTD chia thành phương thức sau: Né tránh rủi ro; Ngăn ngừa rủi ro; Giảm thiểu rủi ro; Chuyển giao rủi ro; Đa dạng hóa danh mục cho vay 21 1.3.4 MỘT SỐ TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ CỦA CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 24 Để đánh giá kết công tác kiểm sốt tín dụng CVTD, ngân hàng sử dụng số tiêu chí sau: 24 a Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng 24 Dư nợ xấu CVTD 24 Tỷ lệ nợ xấu = X 100% 24 Tổng dư nợ CVTD 24 Tỉ lệ nợ xấu cho biết, 100 đồng tổng dư nợ có đồng nợ xấu, nợ xấu phản ánh khả thu hồi vốn khó khăn, rủi ro Ngân hàng lúc cao Tổng nợ xấu Ngân hàng bao gồm nợ q hạn, nợ khoanh… Chính tiêu cho thấy thực chất tình hình chất lượng tín dụng ngân hàng, đồng thời phản ánh khả quản lý tín dụng ngân hàng khâu cho vay Tỷ lệ nợ xấu cao thể chất lượng tín dụng ngân hàng ngược lại 24 b Sự cải thiện cấu nhóm nợ 24 - Các khoản nợ phân loại vào nhóm theo quy định Khoản Điều 26 c Kiểm sốt tỷ lệ trích lập dự phòng 26 Quy định cụ thể nhóm nợ (gồm nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần ý, nợ tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ vốn nợ có khả vốn) tỷ lệ trích lập dự phòng tương ứng với nhóm 26 d Tỷ lệ xố nợ ròng 26 + Tỷ lệ xoá nợ ròng 27 Xóa nợ ròng 27 Tỷ lệ xóa nợ ròng = x 100% 27 Tổng dư nợ .27 + NGUỒN THÔNG TIN DO KHÁCH HÀNG VAY TIÊU DÙNG CUNG CẤP THƯỜNG BẤT ĐỐI XỨNG VỚI THÔNG TIN CỦA NGÂN HÀNG THU THẬP ĐƯỢC 29 CHƯƠNG 32 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI AGRIBANK ĐAK TÔ32 2.1 TỔNG QUAN VỀ AGRIBANK ĐAK TƠ 32 2.1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN TẠI AGRIBANK ĐAK TÔ 32 2.1.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ BỘ MÁY HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK ĐAK TƠ 34 2.1.3 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI AGRIBANK ĐAK TƠ 34 2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA AGRIBANK ĐAK TÔ 41 2.2.1 ĐẶC ĐIỂM CHUNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA AGRIBANK ĐAK TƠ 41 - Khó khăn chế sách địa phương: Như quy hoạch sản xuất nông, lâm, quy hoạch phát triển kinh tế địa phương khơng ổn định, chưa mang tính thực tiễn; sở hạ tầng, phục vụ sản xuất kinh doanh nhiều nơi thấp khơng đáp ứng u cầu Giá nơng sản hàng hố khơng ổn định, thường xuyên biến động điều làm suy giảm nguồn thu khách hàng 41 - Trong cho vay tiêu dùng, chạy lương tháng, CB Kế tốn tự động trích tiền gốc lãi theo thỏa thuận ký với khách hàng Tuy nhiên việc thu nợ hạch tốn thủ cơng, Cán thu nợ chưa kịp hạch toán gạch nợ xảy trường hợp khách hàng rút tiền trước hạch tốn Mặc dù tình trạng xảy thời gian đầu nhiều số khách hàng ù lì trường hợp xảy Điều dẫn đến vay khách hàng bị nhảy lên nhóm 41 - Khi CBTD nhập mã tổ vay vốn cho khách hàng để phục vụ cho việc theo dõi thu nợ hàng tháng, tình trạng CBTD nhập thiếu mã khách hàng vào tổ vay vốn Vì dẫn đến tình trạng đến kỳ thu nợ, CB Kế tốn thu sót khách hàng 42 - Việc ký kết thỏa thuận đơn vị trả lương ngân sách chưa thực nghiêm túc Khi khách hàng chuyển đơn vị cơng tác, trường hợp chưa toán hết nợ cho Ngân hàng mà thủ trưởng đơn vị ký định đồng ý cho Cán thuyên chuyển Vì điều gây khó khan việc thu nợ cho Ngân hàng Đặc biệt trường hợp khách hàng ù lì, thiếu thiện chí trả nợ 42 2.2.2 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA AGRIBANK ĐAK TƠ : 42 b.1 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Agribank Đak Tô giai đoạn 2013 2015 46 Mục tiêu công tác kiểm sốt rủi ro tín dụng giai đoạn là: 46 - Điều hành tăng trưởng có trọng tâm, trọng điểm, tập trung gia tăng tín dụng với khách hàng tốt Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng gắn với kiểm sốt rủi ro nằm mức an toàn cho phép 46 - Thực thu nợ, giám sát khoản vay, khơng để phát sinh nợ q hạn; Kiểm sốt chặt chẽ khoản vay, khơng để nợ nhóm 2, nợ xấu phát sinh 46 - Kiểm soát xử lý cương quyết, kịp thời khoản nợ xấu phát sinh Tích cực thu hồi nợ nhóm 2, nợ xấu, hạn chế đến mức thấp việc xử lý rủi ro nguồn trích lập dự phòng, đảm bảo lợi nhuận cho hoạt động kinh doanh chi nhánh Tập trung đẩy nhanh tiến độ xử lý khoản nợ ngoại bảng nợ đọng kéo dài để hoàn thành kế hoạch giao .46 - Trích trích đủ quỹ dự phòng rủi ro theo quy định ngân hàng nhà nước; đảm bảo đủ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp rủi ro tín dụng Nhằm mục tiêu tăng trưởng tín dụng theo hướng bền vững, giảm thiểu khả xảy rủi ro, hạn chế tối đa thiệt hại rủi ro tín dụng xảy .46 - Kiểm soát chặt chẽ triệt để thu lãi treo 47 b.2 Các biện pháp mà Ngân hàng triển khai để kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng 47 b.2.1 Biện pháp né tránh rủi ro .47 * Trích lập dự phòng xử lý rủi ro .49 - Đối với khoản nợ xấu có khả thu hồi: Chi nhánh đạo cán bám sát đơn vị, thường xuyên giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng, xuống sở để thúc giục quản lý khách hàng Khi xuất khoản thu tiến hành thu nợ 49 - Đối với khoản nợ xấu có dấu hiệu khó đòi: Chi nhánh trực tiếp cử cán tham gia với lãnh đạo để tìm biện pháp giải hàng hóa tồn đọng, khoản cơng nợ lâu ngày, tận dụng nguồn thu khác…để trả nợ ngân hàng 49 Nhận xét: 51 - Nhìn chung chi nhánh áp dụng biện pháp đa dạng hóa danh mục cho vay, nhiên chủ yếu tập trung vào danh mục cho vay như: mua xe, mua sắm vật dụng gia đình, vay thấu chi… Tại chi nhánh chưa có hình thức cho vay đồng tài trợ 51 2.2.3 KẾT QUẢ KIỂM SOÁT RRTD TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI AGRIBANK ĐAK TÔ 51 a Biến động cấu nhóm nợ mức giảm tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm 51 (Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Đak Tô 2013-2015) 52 Nguyên nhân nợ hạn Agribank Đak Tô tồn hai dạng, nợ hạn chủ quan ngân hàng nợ hạn nguyên nhân từ phía khách hàng Xét theo tiêu chí nguyên nhân 100% khoản nợ hạn từ phía khách hàng Đây tín hiệu tốt chất lượng tín dụng hay trình độ phân tích, thẩm định cán cho vay ngày đươc củng cố nâng cao .52 Nhóm nợ hạn nợ xấu sớm chuyển lại nợ hạn Agribank Đak Tô nhận đầy đủ tiền trả nợ 53 b Về tỷ lệ nợ xấu 53 (Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Đak Tô 2013-2015) 53 Qua số liệu Bảng 2.8, cho thấy năm 2013-2015, Chi nhánh thực trích lập dự phòng rủi ro khách hàng vay tiêu dùng số tiền 400 triệu đồng 54 ĐVT: Tỷ đồng; % 54 (Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Đak Tô 2013-2015) 55 ĐỐI VỚI TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI AGRIBANK ĐAK TƠ, MỨC TRÍCH LẬP DỰ PHÒNG ĐỂ XỬ LÝ RRTD LÀ THẤP DO TỶ LỆ NỢ XẤU CHIẾM TỶ TRỌNG KHÁ THẤP TRONG TỔNG DƯ NỢ, ĐIỀU NÀY CHO THẤY CÔNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CN LÀ HIỆU QUẢ 55 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA AGRIBANK ĐAK TÔ 55 a Hạn chế .56 Bên cạnh kết đạt được, trình thực kiểm sốt rủi ro tín dụng chi nhánh bộc lộ hạn chế sau: 56 - Kết tỷ lệ nợ xấu nợ nhóm giảm dần qua năm mức cao, đặc biệt nợ nhóm .56 - Chưa phát kịp thời sai phạm nghiệp vụ tín dụng, đạo đức nghề nghiệp rủi ro tiềm ẩn hoạt động chi nhánh Chỉ đến phát sinh nợ hạn, nợ xấu rủi ro khác xảy bắt đầu truy tìm nguyên nhân tìm cách khắc phục hậu Để đánh giá nguy sai phạm đạo đức nghề nghiệp chưa xảy hậu cơng việc khó khăn, đòi hỏi phải nắm dấu hiệu bất thường CBTD, dù dấu hiệu nhỏ Đồng thời nguy khó ngăn chặn nhiều ngun nhân, nể nang, ngại va chạm…Vì vậy, đòi hỏi lãnh đạo tất cán nhân viên phải nâng cao trách nhiệm, sáng suốt, công minh không ngừng rèn luyện để nâng cao tinh thần trách nhiệm đạo đức nghề nghiệp 56 - Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội KH chưa hồn thiện Bên cạnh đó, việc chấm điểm khách thường tiến hành chấm vào thời điểm vay vốn Định kì hàng quý tiến hành chấm điểm chủ yếu khách hàng có dư nợ cao 56 - Công tác kiểm tra KH trước, sau vay việc giám sát khoản vay có vấn đề, cơng tác xử lý nợ khó đòi chưa quan tâm mức, thường xuyên Việc kiểm tra sau giải ngân CBTD mang nhiều tính đối phó, thực cho đủ thủ tục theo quy định ngân hàng CBTD nhiều lý khác không báo cáo, đánh giá hết rủi ro giai đoạn Trong đó, việc kiểm tra, giám sát sau giải ngân thực nghiêm túc, CBTD nhận thấy dễ dàng việc sử dụng vốn khách hàng có mục đích hay khơng, nguồn thu khách hàng sao, phát sớm rủi ro việc thực phương án, ngăn chặn kịp thời hành vi tẩu tán tài sản bảo đảm… qua việc thu hồi nợ thực dễ dàng hơn, đồng thời giúp ngân hàng chắn có biện pháp kịp thời để kiểm soát rủi ro tổn thất tín dụng tương lai 56 - Việc định giá tài sản sơ sài, chưa phát kịp thời sai phạm nghiệp vụ tín dụng, đạo đức nghề nghiệp rủi ro tiềm ẩn hoạt động chi nhánh Những sai sót định giá tài sản bảo đảm xảy thường xuyên công tác thẩm định tài sản bảo đảm chi nhánh chưa quan tâm mức Hiện nay, việc định cấp tín dụng phụ thuộc nhiều vào giá trị tài sản bảo đảm việc đánh giá, thẩm định tài sản bảo đảm có tầm ảnh hưởng vơ lớn khả thu hồi khoản nợ khách hàng khả toán Tuy nhiên, chi nhánh công tác thẩm định giá trị tài sản bảo đảm nhiều bất cập cần có chấn chỉnh kịp thời Việc triển khai biện pháp đảm bảo TS nhiều hạn chế, giá TS đảm bảo chưa với giá thị trường, định kỳ chưa kiểm tra, định giá lại TSBĐ để tránh trường hợp mát, xuống giá… .57 - Kết thẩm định tín dụng chưa phản ánh tình hình khách hàng để có định tín dụng đắn Kết thẩm định tín dụng khơng phản ánh quy mơ lực sản xuất kinh doanh, tình hình tài khả quản lý tài chính, uy tín khả trả nợ khách hàng để làm tảng cho định tín dụng đắn Bước tìm hiểu, khai thác thơng tin khách hàng quy trình tín dụng có thời gian thực ngắn, không đủ thời gian cho phận tín dụng tìm kiếm, phân tích sử dụng cơng tác tín dụng 57 - Chưa có quy định rõ ràng hình thức kỷ luật trường hợp sai phạm CBTD gây hậu xấu cho chi nhánh Các hình thức kỷ luật cương kìm hãm hành vi sai trái nguyên nhân chủ quan từ CBTD Nếu hành vi vi phạm đạo đức nghề nghiệp, sai phạm cơng tác tín dụng xử lý nghiêm minh, quy trách nhiệm rõ ràng cán kể lãnh đạo hình thức có tính răn đe, ngăn chặn ý định lợi dụng chức vụ, quyền hạn lợi dụng kẻ hở để thực hoạt động gây tổn hại cho ngân hàng 57 - Quy trình phối hợp phòng ban chưa chặt chẽ, đặc biệt cho vay trừ lương giáo viên 58 - Công tác thu thập thơng tin phòng ngừa RRTD chưa cao 58 - Chất lượng công tác dự báo RRTD chưa tốt 58 - Việc sử dụng biện pháp chuyển giao rủi ro thực gần thông qua bảo hiểm tiền vay chưa áp dụng đầy đủ Bên cạnh đó, mức mua bảo hiểm thấp so với khoản vay, thủ tục nhận bảo hiểm xảy rủi ro khó khăn Bên cạnh đó, xảy rủi ro để khách hàng nhận số tiền bảo hiểm qua nhiều thủ tục rườm rà 58 - Cơng tác tra, kiểm sốt nội chưa đạt hiệu mong muốn 58 b Nguyên nhân .58 - Nguyên nhân bên ngoài: 58 + Trong thời gian qua, kinh tế Việt Nam giai đoạn khó khăn, chịu nhiều ảnh hưởng từ khủng hoảng tài giới Có nhiều yếu tố biến động phức tạp, tình trạng lạm phát cao, giá leo thang, tỷ giá tăng mạnh, giá dầu giá vàng tăng kéo theo giá mặt hàng khác tăng theo, sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, thị trường bất động sản ngưng trệ làm cho kinh tế phát triển chậm, tiêu dùng giảm, đời sống khách hàng gặp nhiều khó khăn dẫn đến khả trả nợ ngân hàng trở nên khó khăn 58 + Môi trường cung cấp thông tin chưa minh bạch: Chưa xây dựng hệ thống cung cấp thông tin khách hàng hữu hiệu, thông tin mà chi nhánh có từ mối quan hệ quen biết khách hàng CBTD Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN đạt kết bước đầu đáng khích lệ việc cung cấp thơng tin tín dụng kịp thời Tuy nhiên, thơng tin cung cấp đơn điệu, chưa đáp ứng đầy đủ yêu cầu Ngân hàng khách hàng 58 + Môi trường pháp lý chưa thuận lợi: Chi nhánh hoạt động điều kiện hệ thống pháp lý nước ta vừa thiếu ổn định, lại không rõ ràng có luật chưa có văn luật để hướng dẫn thực hiện, việc phát tài sản để thu hồi nợ chưa hiệu thời gian lâu 59 Một số chủ trương sách Nhà nước liên quan đến hệ thống ngân hàng bị thay đổi Môi trường kinh doanh chưa hoàn thiện thiếu ổn định nguyên nhân gây khó khăn cho cơng tác kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng chi nhánh 59 + Nhiều khách hàng tiêu dùng sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng có thiện chí trả nợ Đây nguyên nhân làm cho việc kiểm soát RRTD cho vay tiêu dùng chi nhánh gặp nhiều khó khăn Bên cạnh đó, thiếu phối hợp nên cho vay đời sống, số giáo viên chưa trả hết nợ cho ngân hàng hiệu trưởng kí giấy đồng ý cho chuyển trường 59 - Nguyên nhân bên trong: .59 + Xếp hạng tín dụng nội chưa phản ánh tình hình khách hàng .59 Cán tiến hành xếp hạng tín dụng nội cán tín dụng, người đề xuất tín dụng nên ý muốn chủ quan bị chi phối trình chấm điểm 59 Bên cạnh đó, thơng tin đầu vào cung cấp liệu cho việc xếp hạng tín dụng nội chưa xác, khơng phản ánh tình hình khách hàng dẫn đến phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro chưa với tình hình thực tế .59 Chưa xây dựng hệ thống cung cấp thông tin khách hàng hữu hiệu, thơng tin mà chi nhánh có đa phần khách hàng cung cấp, CBTD phải thu thập thêm thông tin từ việc vấn trực tiếp người vay phần nhiều mang nặng cảm tính CBTD, thiếu khách quan tính xác khơng cao 60 + Nhân cho phận tín dụng mỏng thiếu so với yêu cầu thực tế 60 Sự tải công việc, áp lực tiêu kế hoạch nên thiếu thời gian ho công tác giám sát nợ vay, làm cho việc phát xử lý nợ nhóm 2, nợ xấu trở nên thụ động Trung bình cán tín dụng quản lý dư nợ khoảng 70 tỉ với 400 khách hàng nên không tránh khỏi việc lơ việc quản lí khoản vay 60 + Cán tín dụng hạn chế chuyên môn, chưa đào tạo công tác thẩm định, đôi lúc chủ quan dựa vào TSBĐ mà không thẩm định kỹ lực tài bỏ qua số quy trình tín dụng Đây bất cập công tác thẩm định giá trị tài sản bảo đảm, CBTD không đào tạo công tác thẩm định giá, định giá có nhiều trường hợp khơng sát với thực tế, có trường hợp cao thấp so với giá thị trường định giá theo chủ quan cảm tính CBTD 60 + Trong việc thực quy trình cho vay báo cáo thẩm định mang tính hình thức, đánh giá rủi ro khoản vay chủ yếu dựa vào kinh nghiệm, chủ quan cán tín dụng tập trung vào nguồn thơng tin khách hàng cung cấp, chưa phản ánh tình hình khách hàng để có định tín dụng đắn Bước tìm hiểu, khai thác thơng tin khách hàng quy trình tín dụng có thời gian thực q ngắn, khơng đủ thời gian cho phận tín dụng tìm kiếm, phân tích sử dụng cơng tác tín dụng 60 + Công tác giám sát nợ vay chưa trọng thể qua yếu tố: .60 Sự lẵng CBTD việc kiểm tra vốn vay, hồ sơ có đầy đủ biên kiểm tra vốn vay thật việc làm mang tính hình thức, đối phó CBTD, CBTD chủ quan, tin tưởng vào uy tín khách hàng, khơng kiểm tra tình hình thực tế mục đích sử dụng vốn nên không giám sát khách hàng Hằng tháng, chưa kê dư nợ nhằm rà sốt nợ đến hạn, nợ hạn để đôn đốc thu hồi .61 Việc sử dụng vốn sau giải ngân khách hàng phụ thuộc nhiều vào ý thức trách nhiệm khách hàng việc tiếp tục tuân thủ điều kiện tín dụng Nếu khách hàng có hành vi sử dụng vốn khơng múc đích, điều khó khăn cho CBTD việc kiểm tra vốn vay 61 - Công tác kiểm tra, kiểm soát nội chưa hiệu Nguyên nhân nằm kế hoạch đạo hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội từ cấp chưa liệt nghiêm minh Công tác kiểm tra kiểm sốt nội có thực chưa liệt triệt để, chưa phản ánh hết thực trạng hoạt động chi nhánh 61 - Do áp lực đòi hỏi phát triển kinh doanh nên khoản vay có nhiều rủi ro 61 CHƯƠNG 63 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI AGRIBANK ĐAK TƠ 63 3.1 ĐỊNH HUỚNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA AGRIBANK ĐAK TƠ 63 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI AGRIBANK ĐAK TƠ 65 3.2.1 NHĨM GIẢI PHÁP NÉ TRÁNH RỦI RO TÍN DỤNG 65 Bất kỳ hoạt động quản lý ngày cần có hỗ trợ cơng nghệ, kiểm sốt rủi ro tín dụng Nếu NH đầu tư vào việc xây dựng phần mềm, công nghệ đại phục vụ cho cơng tác kiểm sốt RRTD hiệu đạt tăng lên 74 3.3.1 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI AGRIBANK 74 KẾT LUẬN CHƯƠNG 79 Trong chương tác giả nêu lên số kiến nghị Chính phủ, NHNN, Hội sở Agribank Kon Tum để thúc đẩy hoạt động kinh doanh NHTM, tạo điều kiện để Agribank Đak Tơ nói riêng nâng cao chất lượng kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng, góp phần vào hiệu hoạt động kinh doanh chung Agribank Đak Tô hệ thống Ngân hàng 79 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 cách độc lập từ cán tín dụng đến cấp phê duyệt khoản vay Chi nhánh cần trang bị cho nhân viên tín dụng thông tin kinh tế, xã hội kịp thời, xác có kỹ để phân tích dự đốn nguy rủi ro từ bên ngồi Giảm tỉ trọng cho vay khơng có tài sản đảm bảo, trường hợp khoản vay cho khách hàng vay khơng có tài sản đảm bảo cần u cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo Thành lập phận pháp chế đơn vị để hỗ trợ tín dụng việc thiết lập hợp đồng bảo đảm tiền vay luật Đảm bảo tính pháp lý cho ngân hàng - Nâng cao chất lượng tín dụng phân tích tín dụng trước định phân tích thẩm định tín dụng khâu quan trọng nhằm giúp ngân hàng nhận diện rủi ro đo lường rủi ro tín dụng - Cần tuân thủ đầy đủ quy trình cho vay theo hướng dẫn Agribank - Nhân viên tín dụng cần phải thường xuyên tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát sau cho vay để kịp thời phát dấu hiệu bất thường khách hàng để kiểm sốt rủi ro Q trình giám sát giúp ngân hàng phát rủi ro mà lúc đầu cho vay chưa phát sinh - Thực giải ngân vốn vay quy định theo hợp đồng tín dụng mục đích sử dụng vốn vay khách hàng Hạn chế giải ngân tiền mặt cho khách hàng, việc giải ngân phải sở có đủ chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay, tránh tình trạng hợp thức hóa chứng từ nhằm đối phó - Kiểm tra đánh giá lại tài sản đảm bảo cho khoản vay, cần ý đến giá trị tài sản, khả lý cần thiết, hồ sơ pháp lý tài sản - Việc thẩm định khoản vay tập trung phân tích, đánh giá khía cạnh hiệu tài khả trả nợ khoản vay 69 - Công tác thẩm định tiến hành sở thông tin thu thập được; Cần tiến hành nhiều biện pháp để thu thập thơng tin Bên cạnh đó, thiết tn thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng cho vay tiêu dùng, việc định cho vay, giải ngân phải đảm bảo thẩm quyền phê duyệt, phù hợp với quy định Agribank quy định pháp luật b Tăng cường kiểm tra, giám sát cho vay - Công tác kiểm tra khoản cho vay sau giải ngân khâu quan trọng quy trình tín dụng Nhờ có kiểm tra sau cho vay mà ta biết việc sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích khơng, đồng thời nhờ có kiểm tra sau cho vay, chi nhánh phát kịp thời sai phạm việc sử dụng vốn vay đưa biện pháp khắc phục phù hợp Từ hạn chế rủi ro có Do đó, cần đẩy mạnh cơng tác quản lý sau cho vay, đưa quy định kiểm tra chặt chẽ công tác Một số biện pháp chi nhánh nên áp dụng để công tác giám sát, kiểm tra khoản cho vay sau giải ngân tốt là: + Kiểm soát xem xét định kì tất khoản cho vay cấp, đồng thời tiến hành kiểm tra bất thường khoản vay có quy mơ nhỏ + Tổ chức q trình kiểm sốt cẩn thận nghiêm túc để đảm bảo xem xét đánh giá tất đặc tính quan trọng khoản vay, bao gồm: + Đánh giá giải trình tốn khách hàng nhằm đảm bảo khách hàng không vi phạm kế hoạch tốn + Đánh giá chất lượng tình trạng tài sản chấp + Xem xét đầy đủ khía cạnh pháp lý hợp đồng tín dụng để đảm bảo ngân hàng có quyền hợp pháp sở hữu phần hay toàn tài sản chấp trường hợp người vay khơng có khả toán 70 + Đánh giá thay đổi tài người vay thay đổi dự báo, đánh giá yếu tố làm tăng, giảm nhu cầu tín dụng người vay + Đánh giá xem liệu khoản cho vay có phù hợp với sách ngân hàng phù hợp với tiêu chuẩn quan quản lý áp dụng kiểm tra danh mục cho vay ngân hàng hay khơng - Kiểm sốt theo dõi thường xun khoản cho vay lớn việc khơng tn thủ hợp đồng tín dụng ảnh hưởng tình hình tài ngân hàng - Tiến hành theo dõi thường xuyên khoản vay có vấn đề 3.2.3 Nhóm giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng - Nghiêm chỉnh chấp hành quy chế đảm bảo tiền vay: Giá trị TS phải định giá xác, với giá thị trường tài sản, cần quan tâm đến việc định giá lại tài sản đảm bảo để có điều chỉnh kịp thời tài sản giảm nhanh giá trị theo thời gian - Xây dựng sách lãi suất hợp lý, cạnh tranh: Dựa vào uy tín trả nợ khách hàng, tính khả thi phương án kinh doanh khách hàng vay vốn, ngược lại với vay nhỏ, khoản vay tín chấp áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp rủi ro xảy q trình cấp tín dụng - Cơng tác xử lí nợ xấu: + Thành lập tổ xử lí nợ xấu, định kỳ hàng tháng tổ chức làm việc chuyên đề xử lý nợ hạn nợ xấu Trong đó, cần nắm thực trạng, diễn biến chất lượng nợ tài sản bảo đảm kỳ hiệu biện pháp triển khai thực Từ có biện pháp khắc phục xử lí hữu hiệu + Xây dựng kế hoạch giải pháp xử lí nợ xấu, nợ ngoại bảng Đình kỳ có báo cáo đánh giá Cần liệt công tác thu hồi nợ 71 + Kiên sử dụng biện pháp chế tài, kể khởi kiện khách hàng thiếu thiện chí trả nợ khơng có khả trả nợ + Bộ phận xử lý nợ xấu cần xây dựng mối quan hệ tốt với quan pháp luật có liên quan để hỗ trợ ngân hàng xử lý nợ có kết cần thiết + Giao tiêu cho CBTD thu lãi treo, thu hồi nợ xấu, nợ ngoại bảng - Về phân loại nợ trích lập dự phòng + Việc phân loại nợ phải thực công khai, minh bạch, chất khoản nợ, tránh trường hợp mục tiêu đạt kế hoạch lợi nhuận mà phân loại nợ không + Agribank Đak Tô cần thực phân loại nợ trích lập dự phòng theo quy định sở đánh giá lại khoản vay, phân loại nợ vay theo nhóm 3.2.4 Nhóm giải pháp chuyển giao rủi ro tín dụng Việc mua bảo hiểm tín dụng cách tốt để chuyển giao rủi ro, tổn thất sang người khác Ngân hàng vừa trích lập dự phòng hợp lý, đồng thời kết hợp bảo hiểm tín dụng tạo phương án chuyển giao rủi ro hai lớp hiệu Cần áp dụng 100% việc mua bảo hiểm tồn vay tín chấp Bên cạnh cần vận động khách hàng nhiều để họ tham gia mua bảo hiểm với tâm lý tự nguyện, thấy lợi ích việc mua bảo hiểm mang lại Giao tiêu cho CBTD thu phí bảo hiểm khoản vay địa bàn phụ trách 3.2.5 Nhóm giải pháp đa dạng hóa danh mục cho vay: Chi nhánh cần đa dạng hóa danh mục cho vay, khơng tập trung cho vay 72 loại khách hàng hay lĩnh vực mà cần mở rộng đối tượng cho vay nhằm giảm thiểu phân tán rủi ro là: đa dạng hóa phương thức cho vay loại hình cho vay, đa dạng hóa khách hàng Đa dạng hóa phương thức cho vay loại hình cho vay: Trong hoạt động cho vay có nhiều phương thức cho vay cho vay hạn mức tín dụng, cho vay thấu chi, cho vay lần Ngân hàng đặc điểm hoạt động vùng, ngành nghề mà lựa chọn hình thức cho vay phù hợp với nhu cầu khách hàng, nhằm dàn trải rủi ro Đa dạng hóa khách hàng: Để phân tán rủi ro đạt mục tiêu lợi nhuận, tổ chức tín dụng mở rộng cho vay thành phần kinh tế, cho vay nhiều đối tượng khách hàng thay cho vay nhiều khách hàng 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng a Về nhân Trong tất nguồn lực nguồn nhân lực quan trọng khơng thể thiếu Nguồn nhân lực xem nhân tố bản, bền vững cho việc phát triển Chính vậy, xây dựng đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng đầy đủ chuyên môn nghiệp vụ đạo đức tiêu chuẩn khác luôn cần thiết tổ chức nào, kể ngân hàng NH cần phải xây dựng kế hoạch đào tạo lại cách số cán theo nhiều hình thức khác nhau, tốt tổ chức khóa ngắn hạn chỗ Hiện nay, nguồn nhân lực Agribank Đak Tô thiếu hụt, CBTD phải đảm nhận lúc nhiều hồ sơ, chất lượng không đảm bảo, khả bám sát thực tiễn, bám sát khách hàng vay vốn ít, khả kiểm tra, giám sát khoản cho vay sau giải ngân thấp Do phải tăng 73 nguồn nhân lực nhằm giảm tải áp lực cho nguồn nhân lực Đối với nhân viên tuyển dụng, trước làm việc thức Chi nhánh cần: - Đào tạo kỹ nghiệp vụ, kèm có hướng dẫn nhân viên cũ thử việc nhằm thực tạo cho nhân viên nhận biết thực tốt cơng việc - Huấn luyện kỹ giao tiếp nhằm tạo dấu ấn văn hóa cho Chi nhánh Đối với nguồn CBTD tại, Chi nhánh phải có kế hoạch bồi dưỡng, đào tạo thường xuyên hình thức như: - Sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, tổ chức hội thảo vấn đề phát sinh từ thực tiễn vận dụng văn bản, kiểm tra quy trình nghiệp vụ nhằm làm cho CBTD nắm bắt số nghiệp vụ định - Cử học, cấp phí khuyến khích tự học, tự nghiên cứu để nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ nhằm hạn chế thiếu sót trình thẩm định giám sát, kiểm tra khách hàng sau giải ngân lĩnh vực hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề - Thực việc rà soát, đánh giá phân loại CBTD để có hướng đào tạo, bổ sung kịp thời tránh hững hụt đội ngũ CBTD - Tổ chức thi tay nghề hàng năm có khen thưởng hợp lý để khuyến khích CBTD giỏi, có nhiều cống hiến Chi nhánh thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu khơng khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân hoạt động cho vay cho an tồn hiệu như: - Những CBTD có đạo đức tốt, yêu ngành, yêu nghề, có khả tiếp thị, kinh doanh tốt, mang lại hiệu cao cho Chi nhánh có chế độ khen thưởng xứng đáng có sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền 74 thưởng, hệ số tiền lương - Những CBTD vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất thoát vốn Chi nhánh phải xử lý nghiêm khắc giảm tiền lương, chuyển công tác, chí cho nghỉ việc đặc biệt CBTD thái hoá biến chất Chi nhánh thực chế độ phụ cấp bảo hiểm xã hội cho nhân viên, nhằm khuyến khích CBTD cống hiến nhiều hoạt động như: - Phụ cấp độc hại vi tính, phụ cấp chi phí lại, phụ cấp tai nạn lao động phụ cấp khác - Tham gia bảo hiểm nhân thọ cho cán - Rút ngắn thời gian luân chuyển địa bàn cán tín dụng nhằm phát kịp thời rủi ro tác nghiệp rủi ro lợi ích cá nhân gây b Về công nghệ Bất kỳ hoạt động quản lý ngày cần có hỗ trợ cơng nghệ, kiểm sốt rủi ro tín dụng Nếu NH đầu tư vào việc xây dựng phần mềm, công nghệ đại phục vụ cho cơng tác kiểm sốt RRTD hiệu đạt tăng lên 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Agribank a Nâng cao chất lượng đội ngũ cán lãnh đạo cán công nhân viên hệ thống ngân hàng Agribank cần quan tâm bồi dưỡng cán lãnh đạo chủ chốt Chi nhánh mà cần phải tăng cường mở rộng đào tạo kiến thức trình độ chun mơn cho cán có lực, triển vọng Chi nhánh hệ thống Agribank áp dụng nhiều hình thức đào tạo khác để nâng cao trình độ cán cử cán nước học, mở lớp tín dụng bồi dưỡng chuyên đề Cung cấp đầy đủ tài liệu văn pháp quy, cẩm nang hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng… cho Chi 75 nhánh để cán Chi nhánh tự học tập, trao dồi kiến thức, nâng cao nghiệp vụ b Tăng cường cơng tác thơng tin tồn hệ thống Trung tâm thơng tin tín dụng Agribank khơng thu thập, phân tích lưu trữ thơng tin mà thực ln việc xếp hạng tín nhiệm khách hàng Agribank Bên cạnh thông tin thu thập doanh nghiệp, Agribank cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành lợi nhuận bình quân, tiến cơng nghệ lĩnh vực ngân hàng, chủ trương sách quản lý vĩ mơ Nhà nước, tình hình hoạt động ngân hàng hệ thống Xây dựng mối quan hệ tốt với ngân hàng khác quan thơng tin nhằm có thêm thơng tin cần thiết cho q trình xét duyệt giám sát cho vay chi nhánh hệ thống c Về công nghệ Thực báo cáo hệ thống Agribank ln gặp khó khăn, chậm trễ khơng xác, đặc biệt gặp khó khăn triển khai sản phẩm Vì hệ thống Agribank u cầu phải có chiến lược phát triển công nghệ, phải xác định công nghệ công nghệ tiên tiến, đặc biệt công nghệ phần mềm, sau lựa chọn phải tiến hành tổ chức thực toàn hệ thống tránh tình trạng có chi nhánh thực hiện, có chi nhánh khơng thực hiện, gây lãng phí làm giảm hiệu toàn hệ thống 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam a Nâng cao chất lượng trung tâm Thơng tin tín dụng Đến hầu hết NHTM sử dụng liệu từ CIC, để thực quản trị rủi ro Vì vậy, việc hoàn thiện hoạt động CIC cần thiết chẳng hạn là: Thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay 76 vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Để thực vấn đề đặt cho CIC bao gồm: - CIC phải cập nhật thường xuyên, liên tục thông tin khách hàng Và chi tiết thông tin khách hàng như: phân loại khách hàng theo khoản nợ, đánh giá theo nhóm nợ khách hàng - Ngồi cung cấp thơng tin tác nghiệp cho TCTD, CIC phải giao nhiệm vụ hỗ trợ tổ chức, đơn vị có chức nhiệm vụ phân loại, đánh giá khoản nợ khách hàng TCTD - Đòi hỏi khách quan CIC độ chuẩn xác giá trị pháp lý thông tin loại nợ khách hàng vay nhiều TCTD CIC quy định rõ ràng việc cung cấp thông tin tín dụng từ phía tổ chức, xử phạt TCTD cung cấp thông tin sai lệch, chậm trễ CIC đóng vai trò liên kết thơng tin tồn hệ thống thơng tin nước để hình thành sở liệu hệ thống thơng tin hồn chỉnh, cập nhật đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng chung nước - Xây dựng chương trình tập huấn, đào tạo nghiệp vụ chuyên sâu cho đội ngũ cán nhân viên CIC, đặc biệt đào tạo cho nhân viên biết cách sử dụng phương tiện, công cụ để phân tích, xử lý lưu trữ thơng tin Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức cập nhật cho phận quản lý rủi ro NHTM để nâng cao lực đánh giá, phân tích, kiểm sốt rủi ro tín dụng b Tăng cường công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng NHNN cần phải tăng cường tổ chức tra, giám sát hoạt động TCTD Hàng năm lên kế hoạch thực tra, kiểm tra lại tất TCTD, kiểm tra việc thực báo cáo định kỳ theo quy định 77 NHNN TCTD, có phản hồi văn TCTD thực không thời gian nội dung báo cáo, kiểm tra tuân thủ pháp luật hoạt động kinh doanh TCTD, đánh giá nguy cơ, tồn hoạt động, yếu tổ chức, chế hoạt động hệ thống kiểm toán nội TCTD Dựa kết công tác tra, giám sát, NHNN cần xây dựng biện pháp nhằm tăng cường theo dõi, giám sát hoạt động TCTD để chấn chỉnh, xử lý cụ thể trường hợp sai phạm Qua nâng cao tính an tồn, ổn định cạnh tranh quy định pháp luật TCTD c Tạo lập hệ thống pháp lý đầy đủ, đồng để TCTD thực tốt NHNN cần tạo lập hệ thống pháp lý đầy đủ để TCTD có điều kiện hoạt động an toàn hiệu Cụ thể tổ chức xem xét, rà soát tất văn pháp quy liên quan đến hoạt động tín dụng có biện pháp bổ sung, sửa đổi thay văn nhằm đảm bảo tính chặt chẽ, hợp lý, rõ ràng, khơng có chồng chéo, mâu thuẫn, xây dựng hệ thống pháp luật minh bạch, hiệu mang tính ổn định lâu d Đưa dự báo tình hình kinh tế, có sách kinh tế vĩ mơ hiệu NHNN cần có chủ trương, sách tạo mơi trường để tổ chức tín dụng kinh doanh cơng bằng, minh bạch Cung cấp thơng tin, dự báo tình hình biến động kinh tế xu hướng hoạt động ngân hàng kịp thời để ngân hàng hoạt động hướng tránh rủi ro Đồng thời NHNN có sách nhạy bén, hiệu để ngăn chặn suy giảm kinh tế, đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ Chính phủ tạo mơi trường khuyến khích đầu tư, phát triển cơng nghiệp, 78 dịch vụ, tập trung xây dựng phát triển nhanh mạnh sở hạ tầng khu công nghiệp, khu chế xuất góp phần đẩy mạnh tiến độ cơng nghiệp hóa, đại hóa kinh tế đất nước, từ tạo động lực hoạt động, thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Chính phủ cần kịp thời phối hợp ngành liên quan xử lý vấn đề pháp lý phức tạp đăng ký giao dịch bảo đảm, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, quyền sử dụng đất vấn đề vốn mang tính đa ngành, liên có liên quan đến xử lý rủi ro tín dụng Chính phủ cần trọng chủ động tăng cường phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành chế định hướng phù hợp dẫn việc thực biện pháp xử lý tồn đọng trích lập dự phòng rủi ro, qua tạo khung pháp lý đồng có hiệu lực cho hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Chính phủ cần tạo điều kiện cho công ty kinh doanh mua bán nợ Hoạt động công ty giúp cho Ngân hàng nhanh chóng thu hồi vốn, giảm chi phí việc quản lý phát mại tài sản chấp gây công việc chuyên giá công ty mua bán nợ đảm nhận 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương tác giả nêu lên số kiến nghị Chính phủ, NHNN, Hội sở Agribank Kon Tum để thúc đẩy hoạt động kinh doanh NHTM, tạo điều kiện để Agribank Đak Tô nói riêng nâng cao chất lượng kiểm sốt RRTD cho vay tiêu dùng, góp phần vào hiệu hoạt động kinh doanh chung Agribank Đak Tô hệ thống Ngân hàng 80 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay hoạt động đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng thương mại Ngồi ra, đóng góp vào q trình thực thi, bình ổn sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Thực tế hoạt động cho vay tiêu dùng Agribank – Huyện Đak Tô thời gian qua tăng trưởng tương đối cao tồn số mặt hạn chế, hiệu hoạt động chưa cao, rủi ro cho vay tiêu dùng tiềm ẩn Việc tìm giải pháp để kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng vấn đề quan trọng Chi nhánh Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, đề tài trình bày vấn đề sau: - Trình bày sở lý luận kiểm soát rủi ro cho vay tiêu dùng ngân hàng thương mại, nội dung cơng tác kiểm sốt rủi ro cho vay tiêu dùng - Trình bày phân tích thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng Agribank - Chi nhánh huyện Đak Tơ Từ đó, nêu mặt đạt được, tồn đưa số nguyên nhân dẫn đến tồn - Trên sở phân tích thực trạng đó, đưa số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng Chi nhánh Các gợi ý, giải pháp đề xuất luận văn dựa sở lý luận tính thực tiễn hoạt động cho vay tiêu dùng Chi nhánh Tuy nhiên, trình độ thời gian hạn chế nên đề tài khơng tránh khỏi số thiếu sót định Tơi mong đóng góp ý kiến Q thầy, bạn bè để đề tài hoàn chỉnh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Agribank Chi nhánh huyện Đak Tô (2013, 2014,2015), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh kinh doanh, Đak Tô [2] TS Hồ Diệu (chủ biên) (2000), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất tống kê, Thành phố Hồ Chí Minh [3] TS Nguyễn Đăng Dờn (chủ biên) (2012), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất phương đơng, Thành phố Hồ Chí Minh [4] NHNN Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [5] Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2011), Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 Về việc ban hành Hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam [6] Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội [7] Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức Tín dụng, Hà Nội ... luận kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng - Đánh giá thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng hoạt động cho vay tiêu dùng Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đak tô tỉnh Kon. .. VỀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 21 Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay tiêu dùng hoạt động mà ngân hàng đưa nhằm phòng ngừa để giảm thiểu khả xuất rủi ro tín dụng cho vay tiêu. .. GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ NGỌC DUNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN ĐẮK TÔ, TỈNH KON TUM Chuyên