CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG NGHIỆP & THƯƠNG MẠI LIDOVIT BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT ISO9001:2008 THẨM ĐỊNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH & ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN LÝ ĐIỀU HÀNH CÔNG TY CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ, TỔNG GIÁM ĐỐC NĂM 2015 TP.HCM, ngày 30 tháng năm 2016 Kính gởi : ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐƠNG THƯỜNG NIÊN LẦN XII NĂM 2016 - Căn báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2015; - Căn báo cáo tài năm 2015; - Căn báo cáo kiểm toán số 11.15.541/2015/AISC-DN4 ngày 29 tháng năm 2016 Cơng ty TNHH Kiểm tốn & Dịch vụ tin học TP.HCM (AIS) kiểm toán báo cáo tài năm 2015 Cơng ty CP CN TM Lidovit I Hoạt động Ban Kiểm soát: - Trong năm Ban Kiểm soát tổ chức họp Ban Kiểm Soát tham gia đầy đủ phiên họp Hội đồng quản trị mời tham dự - Trong họp giao ban hàng tháng cơng ty, Tổng giám đốc có mời Trưởng Ban Kiểm sốt tham dự - Mọi thơng tin trao đổi thành viên Ban Kiểm soát thông qua họp trực tiếp, gửi mail, trao đổi nội dung qua điện thoại - Kiểm tra tính hợp pháp hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2015 theo nghị Đại hội đồng cổ đông nghị Hội đồng quản trị công ty - Kiểm tra tính hợp pháp, tính trung thực, cẩn trọng việc lập Báo cáo tài Cơng ty; Xem xét Báo cáo tài năm kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm tốn & Dịch vụ tin học TP.HCM (AIS) báo cáo tài năm 2015 II Đánh giá thực kế hoạch Sản xuất kinh doanh đầu tư năm 2015 : Ban kiểm soát thống Báo cáo năm 2015 sản xuất kinh doanh tài Cơng ty: Doanh thu thu nhập khác 161,760 tỷ đồng (trong doanh thu 161,01 tỷ đồng) giảm 15,2% so với năm 2014; lợi nhuận trước thuế 1,087 tỷ đồng giảm 86 % so với năm 2014 có số ý kiến sau: Sản xuất:- Sản lượng sản phẩm dở dang đạt 87%, Thành phẩm đạt 82,7% Những cụm nhóm máy bố trí nhập sau xếp lại số lượng công nhân đứng nhiều máy, suất sản lượng đạt cao tiêu hao khuôn mẫu đạt vượt định mức; - Thời gian ngưng máy năm 16% có cải thiện so với năm 2014 18,8%, suất khai thác thiết bị bình quân năm đạt 78,3%; - Tiêu hao nguyên liệu năm 2015 giảm 3% so với năm 2014, Công ty sử dụng nguồn nguyên liệu với giá thành thấp, chi phí nguyên liệu giá thành giảm 14% so với năm 2014 tương ứng giảm 2.227 đồng/kg sản phẩm; - Tiêu hao khuôn mẫu năm 2015 so với năm 214 giảm 10% đạt 91,75% so với định mức Kinh doanh: Doanh thu bán hàng đạt 80,88% kế hoạch năm, sụt giảm doanh thu ngành gỗ (chuyển đổi cấu sản phẩm), ngành hàng xuất khẩu, khí lắp ráp bị giảm sút, lực thị trường thấp Các khách hàng lớn trì giữ vững doanh số Cơng tác chăm sóc khách hàng hữu, tiếp thị, tham gia triển lãm để quảng bá thương hiệu, tìm kiếm khách hàng Công ty trọng thực Các chế độ sách cho người lao động: Cơng ty thực quy định pháp luật sách chế độ cho người lao động, thu nhập người lao động tăng bình quân 3% - 5% so với năm 2014 14 Đầu tư: - Trong năm ghi tăng giá trị đầu tư tài sản cố định 67 triệu đồng - Trong năm lý tài sản hư hỏng, khơng sử dụng có nguyên giá 651 triệu đồng, giá trị thu hồi 108 triệu đồng III Đánh giá tình hình tài & kết kinh doanh năm 2015: - Sau đợt phát hành cố phiếu tăng vốn năm 14,1 tỷ đồng, đến thời điểm 31/12/2015 nguồn vốn chủ sở hữu công ty chiếm tỷ trọng 36%, nguồn vốn vay chiếm tỷ trọng 56% - Các khoản nợ vay ngân hàng Công ty trả đầy đủ hạn, không phát sinh nợ hạn Nợ vay cuối kỳ giảm so với đầu năm 11,27 tỷ đồng (trong nợ ngắn hạn giảm 8,7 tỷ, nợ trung hạn giảm 2,55 tỷ đồng) - Việc thu hồi công nợ năm có nhiều chuyển biến tích cực, ngồi cơng nợ giảm nguyên nhân doanh thu sụt giảm, nợ phải thu so với đầu năm giảm khoản 10 tỷ đồng Các khoản nợ hạn toán trích lập dự phòng, Các khoản dự phòng phải thu trích 3,073 tỷ đồng tăng so với đầu năm 609 triệu đồng 3,523 tỷ đồng nợ khó đòi Trong năm thu hồi khoản 371 triệu đồng nợ khó đòi; - Hàng tồn kho Cơng ty đến thời điểm 31/12/2015 cao, loại sản phẩm dở dang, bán thành phẩm, thành phẩm xưởng sản xuất So với đầu năm trị giá hàng tồn kho tăng 5,91 tỷ đồng (trong nguyên liệu giảm 9,2 tỷ đồng, SPDD, BTP, TP tăng 15,3 tỷ đồng) Công ty đánh giá trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho vào thời điểm 31/12/2015 729 triệu đồng, tăng so với đầu năm 347 triệu đồng - Doanh thu năm 2015 giảm đạt 84,8% so với năm 2014 làm lãi gộp giảm 6,79 tỷ đồng, khoản chi phí bán hàng, chi phí Quản lý tăng 6% so với năm 2014 tương đương 1,53 tỷ đồng (Tiền thuê mặt tăng 1,148 tỷ đồng, chi phí vận chuyển tăng 213 triện đồng, chi phí dự phòng nợ khó đòi tăng 350 triệu đồng …), khoản chi phí giảm so với năm 2014 trích lương BP bán hàng & quản lý giảm 180 triệu đồng, chi phí quản lý khác giảm 172 triệu đồng, … ảnh hưởng đến kết lợi nhuận năm 2015 - Trong năm 2015 tỷ giá USD/VND có nhiều biến động, khoản chênh lệch tỷ giá 1,27 tỷ tăng so với năm 2014 1,13 tỷ đồng IV Tình hình thực Nghị số 01/NQ-ĐHĐCĐ ngày 25/04/2015 Đại hội cổ đông thường niên lần XI năm 2015 : - Nội dung Nghị phân chia lợi nhuận, trích lập quỹ, Hội đồng quản trị Tổng Giám đốc thực phân chia lợi nhuận, trích lập quỹ, chi cổ tức năm 2014 10% (chi tiền mặt 5%, chi trả cổ phiếu 5%) theo nghị đại hội - Nội dung Nghị thù lao HĐQT BKS năm 2015 thực trích 6% lợi nhuận trước thuế - Nội dung Nghị Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2015 Nghị số 07/NQ-HĐQT ngày 29/10/2015 Hội đồng quản trị điều chỉnh tiêu Kế hoạch kinh doanh Năm 2015 tiêu doanh thu đạt 80,88% kế hoạch, lợi nhuận trước thuế đạt 12,8 % kế hoạch năm - Nội dung Nghị thực việc phát hành cổ phiếu đợt cho cổ đông hữu, nhà đầu tư chiến lược Trong năm thực phát hành cổ phiếu tăng vốn 11,75 tỷ đồng cho cổ đông hữu - Nội dung nghị chỉnh sửa điều lệ Công ty theo luật doanh nghiệp Công ty thực 15 V Kiến nghị: - Cần tiếp tục thực việc xử lý khoản nợ khó đòi; - Tổ chức lại sản xuất theo hướng chun mơn hóa, giảm thiểu thời gian thay quy cách, để nâng cao suất sản lượng; Soát xét đánh giá nhà cung ứng để giảm giá thành sản phẩm; - Soát xét đánh giá lại phân xưởng, phận hiệu để xếp tinh gọn; - Đẩy mạnh việc xử lý hàng tồn kho với sách bán hàng linh hoạt để nhanh chóng thu hồi vốn, giảm áp lực lãi vay; - Công ty cần thúc đẩy doanh số Trung tâm cửa hàng, tận dụng hệ thống cửa hàng có để thúc đẩy doanh số thương mại; Khai thác tốt doanh số khách hàng hữu; - Tăng cường công tác tiếp thị, quảng bá thương hiệu; - Rà sốt, hiệu chỉnh lại quy trình, quy định Công ty; định mức tiêu hao; - Tăng cường cơng tác kiểm sốt nội bộ, nhằm kiểm sốt tốt tn thủ quy trình, quy định Công ty; thực tốt định mức chi phí, định mức tiêu hao q trình sản xuất kinh doanh; Theo ý kiến Ban Kiểm soát “Báo cáo sản xuất kinh doanh - Báo cáo tài năm 2015” Công ty phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động sản xuất kinh doanh cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 Trân trọng! Nơi nhận : – – – – – Đại hội đồng cổ đông Hội đồng Quản trị Ban Kiểm soát Ban Tổng Giám đốc Lưu Hồ sơ BKS TM BAN KIỂM SOÁT TRƯỞNG BAN Huỳnh Hữu Nhân 16 CÔNG TY CP CÔNG NGHIỆP & THƯƠNG MẠI LIDOVIT TỜ TRÌNH ISO9001:2008 (Về việc: Đề xuất lựa chọn cơng ty Kiểm tốn độc lập để kiểm tốn báo cáo tài năm 2016 Cty CP Công nghiệp Thương mại Lidovit) Số : 01/ TTr – BKS –LDV-2016 TP.HCM, ngày 30 tháng 05 năm 2016 Kính gởi : ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐƠNG THƯỜNG NIÊN LÀN THỨ XII NĂM 2016 - Căn vào Điều lệ tổ chức hoạt động Công ty Cổ phần Công nghiệp Thương mại Lidovit ban hành ngày 25/04/2013 Ban Kiểm sốt Cơng ty Cổ phần Cơng nghiệp Thương mại Lidovit kính trình Đại hội đồng cổ đơng phê duyệt danh sách Cơng ty kiểm tốn thực kiểm tốn báo cáo tài năm 2016, cụ thể sau: Các tiêu chí lựa chọn cơng ty kiểm tốn độc lập: - Cơng ty kiểm toán hoạt động hợp pháp Việt Nam Bộ tài chấp nhận kiểm tốn cho cơng ty cổ phần năm 2016; - Có kinh nghiệm, uy tín, chất lượng dịch vụ; - Có mức phí kiểm toán phù hợp với chất lượng phạm vi kiểm tốn - Danh sách Cơng ty kiểm tốn đề xuất: Cơng ty TNHH Kiểm tốn AASC Cơng ty TNHH Kiểm toán Dịch vụ Tin học Tp HCM (AIS) Cơng ty TNHH Kiểm tốn tư vấn A&C Cơng ty TNHH Kiểm tốn D.T.L Cơng ty TNHH kiểm toán tư vấn Rồng Việt Ban Kiểm soát đề nghị Đại hội cổ đông xem xét thông qua tiêu chí danh sách Cơng ty kiểm tốn nêu ủy quyền cho Hội đồng quản trị định lựa chọn số đơn vị để kiểm tốn báo cáo tài năm 2016 Công ty CP CN TM Lidovit Nơi nhận : – – – – – BAN KIỂM SOÁT Đại hội đồng cổ đơng Hội đồng Quản trị Ban Kiểm sốt Ban Tổng Giám đốc Lưu Hồ sơ BKS HUỲNH HỮU NHÂN 17 ... sở hữu công ty chiếm tỷ trọng 36%, nguồn vốn vay chiếm tỷ trọng 56% - Các khoản nợ vay ngân hàng Công ty trả đầy đủ hạn, không phát sinh nợ hạn Nợ vay cuối kỳ giảm so với đầu năm 11,27 tỷ đồng... Trong năm thu hồi khoản 371 triệu đồng nợ khó đòi; - Hàng tồn kho Công ty đến thời điểm 31/12/2015 cao, loại sản phẩm dở dang, bán thành phẩm, thành phẩm xưởng sản xuất So với đầu năm trị giá hàng... đòi; - Tổ chức lại sản xuất theo hướng chun mơn hóa, giảm thiểu thời gian thay quy cách, để nâng cao suất sản lượng; Soát xét đánh giá nhà cung ứng để giảm giá thành sản phẩm; - Soát xét đánh giá