BC TLANTC 6 thangdaunam2013

CƠNG TY CỎ PHẦN CHỨNG KHỐN SJC Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30 th n g 06 năm 2013 đ ọ c soát xét CỒNG TY TNHH DỊCH v ụ TƯ VAN TÀI CHÍNH KẺ' TỐN VÀ KIEM t o n nam v iệ t NAM VIET AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES co., LTD (AASCN) CÔNG TY CÔ PHẦN CHỨNG KHỐN SJC Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30 th n g 06 năm 2013 đ ọ c so t xét C Ộ N G TY C Ó PHẦN C H Ủ N G KHOÁN SJC Số 233 Vồ Thị Sáu, P hường 7, Q uận 3, TP Hồ Chi Minh MỤC LỤC NỘI D UNG BÁ O C Á O C Ủ A B A N T Ổ N G G IÁ M Đ Ố C BÁO CÁ O K ẾT Q U À C Ô N G T Á C S O Á T X É T BÁ O C Á O T Ỷ L Ệ AN T O À N TÀ I C H ÍN H TRANG 02 - 03 04 05 - 1 CÔ N G TY C Ở PHẦN C H Ứ N G K H O Á N SJC Số 233 V õ Thị Sáu, Ph ườ ng 7, Q uận 3, TP H Chí M inh BÁO CÁO CỦA BAN TỊNG GIÁM ĐỐC Ban T G iám đốc C ông ty c ổ phần C h ứ n g khoán SJC (sau gọi tắt "C ô n g ty '’) trìn h bày B áo cáo m ình B áo cáo tỷ lệ an tồn tài ch ính củ a C ô n g ty ngày 30 th án g 06 năm 2013 Khái quát C ông ty C phần C h ú n g khoán SJC công ty cổ phần đ ợ c thành lập th eo giấy p h ép số 97 /U B C K -G P ngày 04 tháng 09 năm 2008 Uy ban C h ứ n g k h oán N h n c cấp T ro n g q u trìn h h o ạt đ ộ n g C ô n g ty nhận đư ợc định bổ sung sau: > Ọ uyết định số 29/U B C K -G C N ngày 04 tháng 09 năm 2008 cùa C hù tịch ủ y ban C h ú n g khoán N hà nước việc lưu ký ch ú n g khoán cho tố c, cá nhân tro n g nước, nước đ ợ c tham g ia hoạt động lưu ký, toán bù trừ đ ăn g ký ch ứ n g khoán tru n e tâm lưu ký c h ú n g khoán > G iấy ng nhận số 98/G C N T V L K ngày 25 th án g 09 năm 2008 cù a G iám đ ố c tru n g tâm lưu ký chứng khoán việc ng nhận C ôn g ty th àn h viên lưu ký ch ứ n g khoán > G iấy phép cung cấp G iao dịch T rự c tu y ến th eo Q uyết đ ịnh số /Q Đ -U B C K n gày 11/11/2010 Chủ tịc h ủ y ban C h ứ n g k hoán N h N ước > G iấy phép điều chinh số 13/G P Đ C -U B C K n gày 03/0 /2 củ a ủ y ban C h ú n g k hoán N h N c thay đổi địa chì trụ sở H oạt động C ơng ty là: m giói ch ú n g k h oán tư vấn đầu tư ch ứ n g khoán T rụ sờ củ a C ơng ty đặt số 233 V õ Thị Sáu, P hường 7, Q u ận 3, TP H C hí M inh C ác kiện sau ngày k hóa sổ kế tốn lập báo cáo tài K hơng có kiện trọng yếu xảy sau ngày lập B áo cáo tài ch ính đòi hỏi đ ợ c điều ch ỉnh hay công bố Báo cáo tỷ lệ an tồn tài Hội đồng Q uản trị, Ban T ổn g G iám đốc Ban K iểm soát tron g kỳ kế toán tù 01/0 /2 đến 30/06/2013 đến ngày lập báo cáo n hư sau: Hội đong Quản trị Bà Huỳnh Thị Bích N gân Ơng H uỳnh A nh Tuấn Ông Phạm Q uang A nh B N guyễn H ồng T rang Bà N guyễn K im Cúc Chủ tịch T hành viên T hành viên Thành viên T hành v iên Ban Tổng Giám đốc Ô ng H uỳnh A nh T uấn Bà N guyễn H ồng T rang T G iám đ ốc P hó T ổ n g G iám đốc Ban Kiểm soát Bà Đ ặng M ỹ H ạnh Bà Hồ Lệ Hoài Mai Bà Phan N gọc Đ an P hư ng T rư n g ban T hành viên T hành viên Kiểm toán viên C ông ty TN H H D ịch vụ T vẩn Tài K ế tốn K iểm tốn N am V iệt (A A S C N ) th ự c soát xét B áo cáo tỳ lệ an tồn tài ngày /0 /2 cho C ô n g ty C ông bố trách nhiệm Ban T ố n g G iám đốc đối v ó i báo cáo tỷ lệ an tồn tài Ban T G iám đốc C ông ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tỳ lệ an to àn tài phản ánh trung thực, họp lý tỳ lệ an tồn vơn k h ả dụng cù a C ô n g ty T ro n g qu trìn h iập B áo cáo tài chính, Ban T ố n g G iám đôc C ô n g ty cam kết đ ã tuân th ủ yêu cầu sau: CÔ N G TY C Ở PH Ầ N C H Ử N G KHOÁN SJC Số 233 Võ Thị Sáu, P hườ ng 7, Q uận 3, TP Hồ Chí M inh BÁO CÁO CỦA BAN TƠNG GIÁM ĐỐC (tiếp theo) • Thực phán đốn ước tính m ột cách th ận trọ n g tính chi tiêu Báo cáo tỷ lệ an tồn tài chính; ■ Lập báo cáo tỷ lệ an tồn tài dựa CO' sở hoạt đ ộ n g liên tục, trừ trư n g hợp kh ô n g thề giã định C ông ty sê tiếp tụ c hoạt động liên tục Ban T ống G iám đốc C ô n g ty đảm bảo ràng C ô n g ty đ ã tuân thủ yêu cầu nêu lập Báo cáo tỷ lệ an toàn tài B áo cáo tỳ lệ an tồn tài lập tn thủ T h n g tư số 2 /T T -B T C ngày 31 tháng n ãm củ a B ộ Tài C hính v th ô n g tư số /2 12/T T -B T C ngày /1 /2 sứ a đối, bô sung m ột số điều củ a T h ô n g tư số 2 /2 10/T T -B T C n gày /1 /2 cù a Bộ Tài v ề việc quy định chi tiê u an to n tài ch ín h v biện p h áp x lý tổ ch ứ c k inh d oanh ch ú n g khốn khơ n g đáp úng tiê u an to n tà i Tp HCM, ngày 06 tháng 08 năm 2013 p ỉ CÔNG TY TNHH DỊCH v ụ Tư VẤN TÀI CHÍNH KẾ TỐN VÀ KIEM t o n nam v i ệ t NAM V IE T AUD ITIN G AND A C C O U N T IN G F IN A N C IA L C O N S U L TIN G S E R V IC E S c o , LTD (A A S C N ) 29 Hoàng Sa, Quận Thành Phơ' Hổ Chí Minh, Tel: (84-8) 39103908; 39104881 - Fax: (84-8) 39104880 AASC N số -2Ỉ5/BCSX/TC BÁO CÁO KÉT QUẢ CƠNG TÁC SỐT XÉT Báo cáo tỷ lệ an tồn tài ngày 30/06/2013 Cơng ty Co phần Chứng khốn S J C Kính gùi: C ác cổ đ ô n g , Hội đ ồn g Q uản trị Ban T ố n g G iám đ ố c C ô n g ty C ổ phần C h ứ n g khốn SJC C húng tơi sốt xét báo cáo tỷ lệ an to àn tài ch ín h n gày /0 /2 củ a C ô n g ty c ố p hần C h ú n g khoán SJC đư ơc lập ng ày 06 /0 /2 B áo cáo tỷ lệ an to n tài ch ín h k èm th e o đ c lập th eo quy định T hông tư sổ 2 /2 10/T T -B T C ng ày /1 /2 cù a B ộ T ài ch ín h v th ô n g tư số /2 12/T T -B T C ngày 09/10/2012 sử a đổi, bổ su n g m ộ t số đ iều cù a T h ô n g tư số 2 /2 10/T T -B T C ngày /1 /2 cùa Bộ Tài việc quy địn h chi tiêu an to àn tài ch ính v biện p háp x lý đổi với tổ chức kinh doanh ch ú n g k hốn khơ n g đáp ứ ng tiêu an to àn tài ch ín h đ ợ c trìn h bày từ tran g 05 đên tran g 11 kèm theo Trên sở cơng tác sốt xét chủng tôi, ch ú n g kh ô n g th có vấn đ ề đ án g lưu ý đê ch ú n g cho rang báo cáo tỷ lệ an tồn tài kèm th eo khô n g p hản án h tru n g th ự c v h ọ p lý, khía cạnh trọng yếu, tìn h hình an tồn tài ch ín h củ a C ô n g ty c ố p hần c h ú n g k h o án SJC thời điếm 30 tháng năm 2013 phù họp với quy định củ a T h ô n g tư 2 /2 10/T T -B T C n gày ] th án g 12 năm 2010 cùa Bộ Tài thơng tư số 165/2012/T T -B T C n gày /1 /2 sử a đ o ĩ, bổ su n g m ột số đ iều cùa Thông tư sô 2 /2 10/T T -B TC ngày 31/1 /2 củ a Bộ Tài ch ín h vê v iệ c quy đ ịn h chi tiêu an tồn tài biện pháp x lý đôi với tô ch ứ c k in h d o an h ch ứ n g k h o án k h ô n g đáp ứng tiêu an tồn tài Cơng^ty TN H H Dịch vụ Tu vấn T ài Kiểm toán N am V iệt (A A S C N ) K iêm toán viên J J J u Nguyên M inh Tiên C hứng nhận ĐK.HN số: 0547-2013-152-1 Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 07 tháng 08 năm 2013 Lê H ồn g Đ C h ú n g n hận Đ K H N số: 1732-2013-152- H'H C húng thự c công việc soát xét báo cáo tỷ lệ an to n tài ch ín h th e o ch u ấn m ự c kiếm to án V iệt N am số 910 chuẩn m ự c kiểm to án V iệt N am h àn h khác C h u ẩn m ự c yêu cầu n g tác sốt xét phải lập kế hoạch thự c để có đảm bảo v a phải ràn g B áo cáo tỷ lệ an tồn tài ch ính khơng a đ ụ n g nhữ ng sai sót trọng yếu C ô n g tác soát x ét bao g ồm ch ủ y ếu việc trao nhân C ông ty C ô phân c h ú n g khoán SJC v áp d ụ n g th ù tụ c p hân tích n h ữ n g th ô n g tin tài chính; cơng tác cung cấp m ột m ức độ đam bao th ấp c ô n g tác kiêm toán C h ú n g tơi khơng thực cơng việc kiêm tốn nên khơ n g đưa ý kiên kiêm tốn * J V iệc lập trìn h bày B áo cáo tỷ lệ an to àn tài th u ộ c trách n h iệm củ a B an T ố n g G iám đốc C ô n g ty T rách nhiệm củ a ch úng đ a ý kiên vê báo cáo kêt q u ả so át x ét cu a ch ú n g C ông ty C P C hứng Khoán SJC CỘ N G HÒA Xà HỘI CH Ủ N G H ĨA V IỆ T N A M Số Công văn: Đ ộc lập - T ự - H ạnh phúc (V/v báo cáo chi tiéu an tồn tài chính) Tp.HCM, n gày 06 tháng 08 năm 2013 Kính gửi: Uy ban C hú ng khốn Nhà nc BÁO C Á O TỶ LỆ AN TO À N TÀI C H ÍN H Tại thời điểm: 30/06/2013 Chúng cam đoan rằng: (1) Báo cáo xây d ụ n g sở số liệu cập nhật ngày lập báo cáo theo quy định Thông tư số 2 /2 10/TT-BTC ngày 31/12/2010 cùa Bộ Tài quy định chi tiêu an tồn tài biện pháp xử lý tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng chi tiêu an tồn tài Thơng tư số 16 /2 12/TT-BTC ngày 09/10/2012 sửa đổi, bô sung số điều cùa T hông tư số 226/2010/TT-BTC ngày 31/12/2010 Bộ Tài quy đinh chi tiêu an tồn tài biện pháp xử ]ý tổ chức kinh doanh chứng khốn khơng đáp ứng chi tiêu an tồn tài chính; (2) Đối với vấn đề ảnh hường đến tình hình tài C ơng ty phát sinh sau ngày lập báo cáo này, sê cập nhật kỳ báo cáo tiếp theo; (3) Chúng xin hồn tồn chịu trách nhiệm trước Pháp luật tính xác trung thực nội dung báo cáo Kế toán truỏ ng-j^ Tru ỏn g phận Kiểm sốt nội Tạ Thị Thanh Huyền CƠNG TY CỎ PHÀN C H Ứ N G KHOÁN SJC Số 233 Vồ Thị Sáu, Phường 7, Quận 3, TP Hồ Chí Minh Iế BẢNG TÍNH VĨN KHẢ DỤNG Tại ngày 30 tháng 06 năm 2013 Đơn vị tính: VND Vốn khả dụng STT A NỘI DUNG VKD Nguồn vốn Vốn đầu tư cùa chù sờ hữu không bao gồm cổ phần ưu đãi hồn lại (nếu có) Thặng dư vốn cổ phần, vốn khác khơng bao gồm cổ phần ưu đãi hồn lại (nếu có) Cơ phiêu quỹ Quỹ dự trữ bơ sung vơn điêu lệ (nêu có) Quỹ đâu tư phát triên Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận lũy kế lợi nhuận chưa phân phối (1) 53.000.000.000 K hoản giám trù K hoản tăn g thêm (2) (3) (6.340.817.189) trước trích lập khoản dự phòng theo quy định cùa pháp luật 10 11 12 13 Chênh lệch đánh giá lại tài sán (50% tăng thêm 100% giàm đi) Chênh lệch tỷ giá hối đối Lợi ích cùa đơng thiêu sơ Các khoản nợ có thê chun đơi Tồn phần giảm tăng thêm cùa chứng khốn tiêu đầu tư tài 1A Tơng B Tài sàn ngăn hạn I Tiền khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tu- tài ngắn hạn Đâu tư ngăn hạn Chứng khoán tiềm ẩn rủi ro thị trường theo quy đinh tai khoản Điều Chứng khốn bị giảm trừ khỏi vơn khả dụng theo quy định khoản Điều Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn, kể phăi thu từ hoạt động ủy thác Phái thu khách hàng *■> Phài thu cùa khách hàng có thời hạn tốn lại từ 90 ngày trờ xuống Phài thu khách hàng có thời hạn tốn lại 90 ngày Trà trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu nội có thời hạn tốn !ại từ - - - - 46.659.182.811 1.000.000.000 1.000.000.000 8.034.714.682 7.729.841.005 90 ngày trờ xuống Phải thu nội có thời hạn tốn lại 90 ngày _ CÔNG TY C Ố PHÀN C H Ử N G KHOÁN SJC Số 233 V5 Thị Sáu, Phường 7, Quận 3, TP Hồ Chi' Minh Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán Phài thu hoạt động giao dịch chứng khốn có thời - hạn tốn lại từ 90 ngày trở xuống Phải thu hoạt động giao dịch chứng khốn có thời - hạn tốn lại 90 ngày Các khoản phải thu khác Phải thu khác có thời hạn tốn lại từ 90 ngày trở xuống Phải thu khác có thời hạn tốn lại 90 ngày Dự phòng phải thu ngăn hạn khó đòi 304.873.677 - IV H àng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác 730.499.807 Chi phí trả trước ngắn hạn 216.1 10.644 Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoàn phải thu Nhà nước 4,1 4,2 1B c I ~> Tài sản ngắn hạn khác Tạm ứng Tạm ứng có thời hạn hồn ứng lại từ 90 ngày trở xuống Tạm ứng có thời hạn hồn ứng lại 90 ngày Tài sàn ngăn hạn khác Tông Tài sản dài han 349.009.163 165.380.000 9.765.214.489 Các khoăn phăi thu dài hạn, kê phải thu từ hoạt động ủy thác Phải thu dài hạn khách hàng Phải thu dài hạn cùa khách hàng có thời hạn tốn lại từ 90 ngày trở xuống Phải thu dài hạn cùa khách hàng có thời hạn tốn lại 90 ngày Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn nội có thời hạn tốn lại từ 90 ngày trở xuống Phài thu dài hạn nội có thời hạn tốn lại 90 ngày Phài thu dài han khác Phải thu dài hạn khác có thời hạn tốn lại từ 90 ngày trờ xuống Phải thu đài hạn khác có thời hạn tốn lại 90 ngày — Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi II Tài sàn cố đinh III Bất động sàn đầu tư IV Các khoản đầu tu- tài dài han ] Đầu tư vào công ty con, Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh - - 2.908.114.392 - - CÔNG TY CỎ PHÀN C H Ử N G KHOÁN SJC Số 233 Võ Thị Sáu, Phường 7, Quận 3, TP Hồ Chí Minh V Đầu tư chứng khoán dài hạn Chứng khoán tiêm ân rủi ro thị trường theo quy đinh tai khoản Điều Chứng khoán bị giảm trừ khỏi vốn khả dụng theo quy định khoản Điều Đâu tư dài han khác Dự phòng giảm ẹiá đầu tư tài dài hạn Tài sản dài han khác - 2.126.726.467 Các chí tiêu tài sản bị coi khoản ne;oại trừ Báo cáo tài năm kiềm tốn mà khơng bị tính giám trừ theo quy định Điều 1C Tông VON KHA DỤNG = 1A - 1B - 1C 5.034.840.859 31.859.127.463 CÔNG TY CỎ PHẦN C H Ứ N G KHOÁN SJC Số 233 V5 Thị Sáu, Phường 7, Quận 3, TP Hồ Chí Minh II BẢNG TÍNH GIÁ TRỊ RỦI RO Tại ngày 30 tháng 06 năm 2013 Đơn vị tinh: VND A RỦI RO THỊ TRƯỜNG Các hạng mục đâu tu' (1) I Tiền khoản tưong đưong tiền, công cụ thị truòng tiền tệ Tiên mặt (VND) Các khoản tương đuơng tiền, tiền gửi có kỳ hạn Giây tờ có giá, cơng cụ chuyến nhượng thị trường tiền tệ, chứng chí tiền gửi II Trái phiếu Chính phũ Trái phiêu Chính phù khơng trà lãi Trái phiếu Chính phù trả lãi suất cuống phiếu 5,1 Trái phiếu Chính phủ, trái phiếu Chính phủ Quy mô rủi ro Hê số rủi ro (2) 0% 4.820.775.584 Giá tri rủi ro (3) = (1) X (2) - 0% 0% 0% - 3% nước thuộc khối OECD bảo lãnh Chính phủ ngân hàng Trung ương cùa nước thuộc khối này, Trái phiếu phát hành bời tổ chức quốc tế IBRD, ADB, IADB, DB, E1B EBRD 5,2 Trái phiêu cơng trình Chính phủ, Bộ Tài 3% bào lãnh có thời gian đáo hạn lại năm; Trái phiêu cơng trình Chính phù, Bộ Tài 4% báo lãnh có thời gian đáo hạn lại từ tới năm; Trái phiêu cơng trinh Chính phù, Bộ Tài 5°/ợ bảo lãnh có thời gian đáo hạn lại từ năm trở lên; III Trái phiếu doanh nghiệp Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn lại năm, kể trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn từ tới năm, kể cà trái phiếu chuyển đỗi Trái phiếu niêm yết có thời gian đáo hạn từ năm trờ lên, kể cà ừái phiếu chuyển đổi Trái phiếu không niêm yết có thời gian đáo hạn lại ] nãm, kế cà trái phiếu chuyển đổi Trái phiếu không niêm yết có thời gian đáo hạn từ tới năm, kể trái phiếu chuyến đổi Trái phiếu khơng niêm yết có thời gian đáo hạn từ năm trở lẽn, kể trái phiếu chuyển đối IV Cổ phiếu Cô phiếu phô thông, cố phiếu ưu đãi cùa tồ chức niêm yết Sở giao địch Chứng khốn Hồ Chí Minh; chứng quỹ mở 8% - 15% - 20% - 25% - 30% - 40% - 10% CÔNG TY C Ỏ PHÀN C H Ú N G KHOÁN SJC Số 233 Võ Thị Sáu, Phường 7, Quận 3, TP Hồ Chí Minh ] 5°/ừ Cổ phiếu phổ thông, cổ phiếu ưu đãi cùa tổ chức niêm yết Sở Giao dịch Chứng khốn Hà Nội 10 Cơ phiếu phổ thơng, cố phiếu ưu đãi công ty 20% đại chúng chưa niêm yết, đăng ký giao dịch qua hệ thống UpCom 11 Cồ phiếu phổ thông, cổ phiếu ưu đãi Công ty đại chúng đăng ký lưu ký, chưa niêm yết đăng ký giao dịch; cổ phiếu đợt phát hành lần đầu (IPO) 30% 12 Cổ phiếu cùa Công ty đại chúng khác 50% - V Chú ng chi' quỹ đầu tu- chứng khoán 13 Quỹ đại chúng, bao gồm công ty đầu tư 10% 14 Quỹ thành viên, công ty đầu tư chứng khoán 30% VI Chứng khoán bị hạn chế giao dịch 15 Chứng khoán bị tạm ngừng giao dịch 16 Chứng khoán bị hủy niêm yêt, hủy giao dịch VII C húng khốn khác 17 Cơ phân, phân vơn góp loại chứng khoán khác 18 Các tài sàn đâu tư khác - 40% 50% 80% - - 80% VIII, Rủi ro tăng thêm (nếu có) (đưọ'c xác định sỏ' vốn chủ sỏ' hữu trích lập đầy đủ khoản dự phòng) Mã chứng khốn Mức tăng thêm Quy mô rủi ro Giá tri rui ro A TỒNG GIÁ TRỊ RỦI RO THỊ TRƯỜNG (A = I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) B RUI RO THANH TOAN Giá tri rủi ro Loại hình giao dịch I Rủi ro triróc thòi hạn tốn (1) 0% - (2) 0,8% - (3) 3,2% - (4) 4,8% - (5) 8% - (6) 12% 199.760.271 Tống giá trị rủi ro 199.760.271 Tiền gửi kỳ hạn, khoản tiền cho vay khơng có tài sản bảo đàm khoản phài thu từ hoạt động giao dịch nghiệp vụ kinh doanh chứng khoán Cho vay chứng khoán/Các thỏa thuận kinh tế có bàn chất ọ Vay chứng khốn/Các thỏa thuận kinh tế có chất Hợp đơng mua chứng khốn có cam kết bán lại/Các thỏa thuận - CƠNG TY CỎ PHÀN C H Ứ N G KHỐN SJC Số 233 Võ Thị Sáu, Phuờng 7, Quận 3, TP Hồ Chí Minh Hợp đồng bán chứng khốn có cam kết mua lại/Các thỏa thuận kinh tế có chất Hợp đồng cho vay mua ký quỹ (cho khách hàng vay mua chứng khoán)/Các thỏa thuận kinh tế có bàn chất II Rủi ro thòi hạn tốn Thòi gian q hạn 0-15 ngày sau thời hạn toán, chuyên giao chứng khoán 16-30 ngày sau thời hạn toán, chuyên giao chứng khoán 31 -60 ngày sau thời hạn toán, chuyên giao chứng khoán Từ 60 ngày trở III Rủi ro tăng thêm (nêu có) Hê số rủi ro 16% 32% 199.760.271 199.760.271 Quy mô rủi ro 318.132.116 5.682.553.637 Giá tri rủi ro 50.901.139 1.397.490 447.197 48% 100% Chi tiết tói khốn vay, tói đối tác Mức tăng thêm 5.631.205.301 Quy mô rủi ro 5.631.205.301 Giá trị rủi ro B TONG GIA TRỊ RUI RO THANH TOAN (B = I+II+III) 5.882.313.908 c RỦI RO HOẠT ĐỘNG (TÍNH TRONG VỊNG 12 THÁNG) Tống chi phí hoạt động phát sinh vòng 12 tháng I II Các khồn giãm trừ khỏi tổng chi phí 9.916.478.306 3.767.999.903 1.024.581.506 Chi phí khấu hao Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán ngắn hạn Dụ phòng giảm giá đầu tư chứng khốn dài hạn Dự phòng phải thu khó đòi 2.743.418.397 III Tơng chi phí sau giảm trừ (III = I - II) IV 6.148.478.403 25% Tơng chi phí sau giảm trừ (IV = 25%III) 1.537.119.601 V 20% Vốn pháp định tổ chức kinh doanh chứng khoán c TỎNG GIÁ TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG (C = Max {IV, V}) 7.000.000.000 7.000.000.000 12.882.313.908 D TONG GIA TRỊ RUI RO (A+B+C) STT Các chi' tiêu Tơng £Ìá trị rùi ro thi trường Tơng giá trị rủi ro toán Tống giá trị rủi ro hoat động Tông giá trị rủi ro (4 = 1+2+3) Vốn dung Tỷ lệ Vôn khả dung (6 = 5/4) Giá tri riíi ro/ vốn khà dung Ghi (nếu có) - 5.882.313.908 7.000.000.000 12.882.313.908 31.859.127.463 247% Kế tốn trưỏn T ru ỏn g phận Kiếm soát Trấn Khánh Dư Tạ Thị Thanh Huyên 11 ... 199. 760 .271 199. 760 .271 Quy mô rủi ro 318.132.1 16 5 .68 2.553 .63 7 Giá tri rủi ro 50.901.139 1.397.490 447.197 48% 100% Chi tiết tói khốn vay, tói đối tác Mức tăng thêm 5 .63 1.205.301 Quy mô rủi ro 5 .63 1.205.301... khoán 16- 30 ngày sau thời hạn toán, chuyên giao chứng khoán 31 -60 ngày sau thời hạn toán, chuyên giao chứng khoán Từ 60 ngày trở III Rủi ro tăng thêm (nêu có) Hê số rủi ro 16% 32% 199. 760 .271... 2.1 26. 7 26. 467 Các chí tiêu tài sản bị coi khoản ne;oại trừ Báo cáo tài năm kiềm tốn mà khơng bị tính giám trừ theo quy định Điều 1C Tông VON KHA DỤNG = 1A - 1B - 1C 5.034.840.859 31.859.127. 463