Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp dân doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam

i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Tác giả luận văn Phạm Thị Bích Liên ii MỤC LỤC Trang TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC .ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ ix MỞ ĐẦU Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP DÂN DOANH 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG .4 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .4 1.1.2 Các hình thức cấp tín dụng 1.1.2.1 Cho vay 1.1.2.2 Chiết khấu 1.1.2.3 Cho thuê tài 1.1.2.4 Bảo lãnh .8 1.1.3 Quy trình tín dụng 1.2 MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP DÂN DOANH .13 1.2.1 Doanh nghiệp dân doanh vai trò Doanh nghiệp dân doanh 13 1.2.1.1 Doanh nghiệp dân doanh vai trò Doanh nghiệp dân doanh phát triển kinh tế xã hội đất nước 13 1.2.1.2 Đặc điểm Doanh nghiệp dân doanh 16 1.2.2 Mở rộng tín dụng Doanh nghiệp dân doanh .18 1.2.2.1 Quan điểm mở rộng tín dụng Doanh nghiệp dân doanh 18 iii 1.2.2.2 Các tiêu đánh giá mở rộng tín dụng Doanh nghiệp dân doanh .19 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng tín dụng Doanh nghiệp dân doanh .22 1.2.3.1 Những nhân tố thuộc môi trường vĩ mô 22 1.2.3.2 Những nhân tố phía khách hàng 24 1.2.3.3 Những nhân tố phía ngân hàng 25 KẾT LUẬN CHƯƠNG .27 Chương THỰC TRẠNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP DÂN DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH QUẢNG NAM 28 2.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP DÂN DOANH TRÊN ĐỊA BÀN VÀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH QUẢNG NAM 28 2.1.1 Khái quát tình hình phát triển kinh tế - xã hội tình hình Doanh nghiệp dân doanh địa bàn tỉnh Quảng Nam 28 2.1.2 Khái quát Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam 31 2.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển 31 2.1.2.2 Mơ hình tổ chức mạng lưới .32 2.1.2.3 Các hoạt động Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam 32 2.1.2.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam qua năm 2008 đến 2010 33 2.2 THỰC TRẠNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP DÂN DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH QUẢNG NAM 37 iv 2.2.1 Thực trạng mở rộng tín dụng Doanh nghiệp dân doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam 38 2.2.1.1 Tình hình tăng trưởng dư nợ Doanh nghiệp dân doanh 38 2.2.1.2 Tình hình tăng trưởng số lượng khách hàng vay vốn 47 2.2.1.3 Tăng trưởng dư nợ bình quân khách hàng .48 2.2.1.4 Tình hình tăng trưởng thu nhập từ hoạt động tín dụng Doanh nghiệp dân doanh 49 2.2.1.5 Thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng Doanh nghiệp dân doanh 50 2.2.2 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng tín dụng Doanh nghiệp dân doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam 52 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP DÂN DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH QUẢNG NAM 54 2.3.1 Những kết đạt 54 2.3.2 Những hạn chế 56 2.3.3 Nguyên nhân 57 KẾT LUẬN CHƯƠNG .60 Chương GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP DÂN DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH QUẢNG NAM 61 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN 61 3.1.1 Định hướng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Quảng Nam đến năm 2015 .61 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn đến năm 2015 65 v 3.1.3 Định hướng mở rộng tín dụng Doanh nghiệp dân doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam đến năm 2015 .67 3.2 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP DÂN DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH QUẢNG NAM 69 3.2.1 Chính sách thu hút khách hàng hiệu .69 3.2.1.1 Xây dựng chiến lược marketing để phát triển mạng lưới khách hàng mới, củng cố giữ vững khách hàng cũ .69 3.2.1.2 Cải tiến đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ 70 3.2.1.3 Hồn thiện quy trình thủ tục cấp tín dụng 72 3.2.2 Nâng cao chất lượng tín dụng, hồn thiện quy trình thẩm định để hạn chế rủi ro, giảm tỷ lệ nợ xấu 73 3.2.3 Tăng cường công tác huy động vốn .75 3.2.4 Những giải pháp phụ trợ 76 3.2.4.1 Tăng cường hoạt động thu thập, xử lý thông tin .76 3.2.4.2 Nâng cao lực, trình độ cho cán ngân hàng, hoàn thiện máy, đào tạo đào tạo lại, phát triển nguồn nhân lực 78 3.2.4.3 Khai thác, ứng dụng hiệu cơng nghệ tin học vào hoạt động tín dụng Doanh nghiệp dân doanh 81 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 82 3.3.1 Đối với Nhà nước 82 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng Doanh nghiệp dân doanh .82 3.3.1.2 Hồn thiện quy định kế tốn, kiểm toán .83 vi 3.3.1.3 Xây dựng chương trình trợ giúp, nâng cao lực hoạt động sản xuất kinh doanh khả cạnh tranh Doanh nghiệp dân doanh .83 3.3.2 Đối với UBND tỉnh Quảng Nam 84 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .85 3.3.4 Đối với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 86 3.3.5 Đối với Doanh nghiệp dân doanh 87 KẾT LUẬN CHƯƠNG .88 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBVC Cán viên chức DNDD Doanh nghiệp dân doanh GTSX Giá trị sản xuất KH NHNo Khách hàng Ngân hàng Nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần PGD Phòng giao dịch TCTD TNHH Tổ chức tín dụng Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo viii DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Tên bảng Một số tiêu kinh tế xã hội tỉnh Quảng Nam Số lượng DNDD phân theo loại hình doanh nghiệp Số lượng DNDD phân theo cấu ngành Kết kinh doanh giai đoạn 2008 - 2010 Dư nợ cho vay DNDD giai đoạn 2008 – 2010 Dư nợ theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2008 – 2010 Dư nợ phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2008 – 2010 Dư nợ theo thời hạn vay giai đoạn 2008 - 2010 Dư nợ theo loại hình bảo đảm tiền vay giai đoạn 2008 – 2010 Số lượng khách hàng vay vốn giai đoạn 2008 - 2010 Dư nợ bình quân khách hàng giai đoạn 2008 – 2010 Thu nhập từ hoạt động tín dụng DNDD giai đoạn 2008 - 2010 Tình hình nợ xấu DNDD giai đoạn 2008 - 2010 Trang 28 29 30 34 38 40 42 44 46 47 48 49 50 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số Tên bảng Trang ix hiệu biểu Biểu đồ 2.1 Cơ cấu dư nợ DNDD tổng dư nợ Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng dư nợ DNDD theo loại hình doanh nghiệp Biểu đồ 2.3 Tỷ trọng dư nợ DNDD phân theo ngành kinh tế 38 40 42 MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Phát triển kinh tế nhiều thành phần chủ trương quán lâu dài Đảng Nhà nước ta Trong tiến trình đổi mới, Doanh nghiệp Nhà Nước xếp lại, chuyển sang cổ phần hóa giải thể nên số lượng Doanh nghiệp Nhà Nước giảm rõ rệt, ngược lại loại hình Doanh nghiệp dân doanh như: Cơng ty cổ phần, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Doanh nghiệp tư nhân khuyến khích phát triển ngày tăng Sự phát triển Doanh nghiệp dân doanh góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, gia tăng thu nhập quốc dân, tạo cơng ăn việc làm, góp phần xóa đói giảm nghèo, thúc đẩy xâm nhập thị trường nước ngồi Hiện nay, quy mơ Doanh nghiệp dân doanh nhỏ, số lượng Doanh nghiệp ngày nhiều, hoạt động với nhiều ngành nghề đa dạng việc tiếp cận nguồn tài để hỗ trợ cho việc đầu tư mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh hạn chế Tìm giải pháp để tháo gỡ vướng mắc vốn giải pháp tạo điều kiện cho Doanh nghiệp dân doanh phát triển định hướng, vai trò vốn tín dụng ngân hàng thiếu Xuất phát từ thực tiễn phát triển đất nước, thực trạng tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam, nên đề tài: " Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng Doanh nghiệp dân doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam" chọn nhằm giải vấn đề lý luận thực tiễn với mục đích giải phần nhu cầu vốn Doanh nghiệp dân doanh 78 phần cho việc định cấp tín dụng, giám sát quản lý khoản vay dựa sở tin cậy, có độ tin tưởng cao Thơng thường, ngân hàng thường gặp khó khăn muốn có thơng tin tín dụng khách hàng, đặc biệt với DNDD Phần lớn thơng tin mà ngân hàng có doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng thơng qua báo cáo tài Khi có thơng tin này, cán tín dụng ln đặt dấu hỏi tính xác thực thơng tin Chính mà nhiều ngân hàng u cầu DNDD muốn vay vốn ngân hàng điều kiện để vay báo cáo tài doanh nghiệp phải xác nhận quan kiểm tốn có uy tín Điều làm tăng đáng kể chi phí vay mượn ngân hàng Mặt khác, DNDD cung cấp đầy đủ báo cào tài thơng tin cần thiết thời gian mà ngân hàng yêu cầu Điều khiến cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc theo dõi, giám sát hoạt động doanh nghiệp Đây khó khăn mà ngân hàng thường gặp phải khách hàng cũ Trong trình mở rộng tín dụng, bên cạnh khách hàng cũ ngân hàng phải ln mở rộng tìm kiếm đối tượng khách hàng Do đó, việc thu thập thông tin DNDD địa bàn quan trọng, giúp ngân hàng hạn chế rủi ro tín dụng từ bước trình cấp tín dụng Để cơng tác thơng tin phòng ngừa rủi ro đạt hiệu quả, NHNo&PTNT Quảng Nam cần trọng đến giải pháp sau: - Chấp hành nghiêm túc định số 1117/2004/QĐ-NHNN ngày 8/9/2004 Thống đốc NHNN Việt Nam quy chế hoạt động thông tin tín dụng nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng theo hướng an tồn, hiệu - Tăng cường phương tiện thơng tin có điều kiện thu thập cung cấp thông tin kịp thời 79 - Phải có quy định cụ thể trách nhiệm nghĩa vụ việc gửi báo cáo tài chính, kết hoạt động kinh doanh DNDD theo quy định, đảm bảo thời gian tính xác - Khai thác từ nhiều kênh thơng tin khác nhau, chủ yếu quan trọng từ Trung tâm thơng tin tín dụng ( CIC) NHNN Việt Nam Trung tâm có đầy đủ thơng tin hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, diễn biến quan hệ tín dụng tất doanh nghiệp toàn quốc vay vốn ngân hàng Cán tín dụng cần tra cứu, tìm tòi, cập nhật để thu thập thơng tin có độ tin cậy cao nhằm phục vụ cho cơng tác Bên cạnh đó, ngân hàng cần thu thập thông tin từ khách hàng vay vốn, phương tiện thông tin đại chúng… Việc thu thập, phân tích, xử lý thơng tin sở để ngân hàng đưa định xác việc mở rộng tín dụng DNDD: nên mở rộng ngành nghề nào, quy mô mở rộng cho phù hợp… 3.2.4.2 Nâng cao lực, trình độ cho cán ngân hàng, hoàn thiện máy, đào tạo đào tạo lại, phát triển nguồn nhân lực Một sách tín dụng đắn, chiến lược kinh doanh phù hợp với chế thị trường mang lại hiệu có đội ngũ cán bộ, cán làm cơng tác tín dụng có đủ lực tinh thần trách nhiệm cao Xuất phát từ tầm quan trọng nhân tố người hoạt động kinh doanh, cần phải có đội ngũ cán tinh thông nghiệp vụ, đào tạo đảm bảo tiêu chuẩn, có đạo đức tốt…là yếu tố quan trọng hàng đầu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, an toàn vốn chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Nam Nhận thức tầm quan trọng đó, NHNo&PTNT Quảng Nam cần có kế hoạch nhân theo hướng sau: 80 - Tiêu chuẩn hoá cán bộ, đội ngũ làm cơng tác tín dụng: Cán tín dụng nói chung cán tín dụng DNDD nói riêng người giúp lãnh đạo đưa định cho vay cách đắn Do đó, cán NHNo&PTNT Quảng Nam phải đảm bảo tiêu chuẩn trình độ lực chun mơn, ngoại ngữ, tin học, phẩm chất đạo đức…tinh thông nghiệp vụ, hiểu biết rộng rãi sâu sắc hoạt động có liên quan đến cơng tác tín dụng để đáp ứng yêu cầu đòi hỏi nhạy cảm phức tạp Cán tín dụng khơng đơn người cho vay vốn mà phải người tư vấn cho khách hàng DNDD khả sản xuất kinh doanh Do đó, đòi hỏi cán tín dụng vừa phải nắm chun mơn vững vàng vừa phải có kinh nghiệm thực tế - Đổi công tác đào tạo, đào tạo lại: Thông qua đổi công tác đào tạo, đào tạo lại nhằm tạo chuyển biến mạnh mẽ, tích cực việc trang bị kiến thức nghiệp vụ chuyên sâu, kỹ chuyên ngành, đạo đức nghề nghiệp tính chuyên nghiệp cao cho đội ngũ làm cơng tác tín dụng + Đẩy mạnh đào tạo theo chuyên đề: Chi nhánh cần tổ chức lớp đào tạo tập huấn chuyên sâu kỹ thẩm định cho vay, kỹ thẩm định dự án, phương pháp định giá tài sản…về văn pháp luật ban hành có liên quan đến hoạt động ngân hàng; kiến thức thị trường, sản phẩm, DNDD địa bàn để nâng cao trình độ cho cán tín dụng phân tích đánh giá, phản biện dự án cách khoa học, có sở nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro + Tổ chức đào tạo lại: Phần lớn cán tín dụng NHNo&PTNT Quảng Nam đào tạo từ lâu, chí thời kỳ tập trung bao cấp nên khơng đáp ứng u cầu trình độ tình hình Hơn hoạt động ngân hàng ln có đổi để triển khai sản phẩm, dịch vụ 81 mới, đòi hỏi phải có am hiểu định Do đó, cơng tác đào tạo lại trở nên xúc cần thiết Thấy thực trạng đó, nhiều năm qua Chi nhánh quan tâm việc tổ chức đào tạo lại cho cán tín dụng Trong thời gian đến, chi nhánh quan tâm công tác đào tạo lại thông qua nhiều hình thức: tổ chức lớp tập huấn ngắn ngày học chức trường đại học… đồng thời chi nhánh khuyến khích cán ngân hàng không ngừng tự học, tự bồi dưỡng để trau dồi kiến thức, lực chuyên môn + Đổi công tác tổ chức bố trí cán bộ: Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động phức tạp, nghiệp vụ mang lại hiệu chủ yếu song mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng Do vậy, việc bố trí xếp cán cần phải ưu tiên cán có lực chun mơn cao, có tinh thần trách nhiệm, đạo đức tốt, tâm huyết với ngành…để xếp bố trí làm cơng tác tín dụng Bố trí cán tín dụng phù hợp với chuyên môn đào tạo theo sở trường Đối với cán tín dụng khơng đủ phẩm chất đạo đức chun mơn nghiệp vụ kiên chuyển sang làm công tác khác Cơ cấu lại cán theo hướng nâng tỷ trọng cán có trình độ đại học sau đại học Tập trung nâng cao trình độ quản lý, đào tạo, huấn luyện nâng cao trình độ nghiệp vụ, phát huy tối đa sở trường cán tín dụng Có nâng cao chất lượng tín dụng, đặc biệt mở rộng tín dụng DNDD Bên cạnh tổ chức bố trí cán tín dụng, cần phải giao khốn chất lượng tín dụng tập thể cá nhân có liên quan để nâng cao tinh thần trách nhiệm cán tín dụng khoản vay, có chế thưởng phạt nghiêm minh, cán tín dụng tạo lập chất lượng tín dụng tốt, thu hồi nợ hạn gốc lãi xếp loại lương kinh doanh cao, ngược lại phải xử lý nghiêm khắc cán tín dụng gây thất vốn nguyên nhân chủ quan, tùy theo mức độ vi phạm quy trách nhiệm đền bù vật chất 82 3.2.4.3 Khai thác, ứng dụng hiệu cơng nghệ tin học vào hoạt động tín dụng Doanh nghiệp dân doanh Trong thời đại bùng nổ công nghệ thông tin nay, với nguồn thông tin đa dạng cách thức xử lý thơng tin ngày đại, việc thu thập thơng tin đầy đủ, kịp thời, xác để phục vụ cho cơng tác thẩm định, kiểm sốt quản lý rủi ro hoạt động tín dụng phức tạp, ảnh hưởng trực tiếp đến an toàn hoạt động tín dụng ngân hàng Hiện nay, NHNo&PTNT sử dụng hệ thống IPCAS, theo khách hàng nói chung khách hàng DNDD nói riêng quản lý tập trung Trụ sở từ khâu cấp mã, công tác thẩm định, định cho vay, giám sát, phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng… Vấn đề đặt cho chi nhánh phải biết khai thác, sử dụng nguồn thông tin NHNo&PTNT Việt Nam cung cấp cho hiệu Bố trí cán đủ lực, có kiến thức để đảm nhận công việc giao dịch, khai thác, xử lý thông tin thu từ hệ thống, đưa dự báo giúp ban lãnh đạo định phù hợp Trong thời gian tới, chi nhánh NHNo&PTNT Quảng Nam cần đẩy mạnh thực tốt công nghệ ngân hàng sau: - Tập trung đầu tư nâng cấp, xây dựng vận hành có hiệu hệ thống sở hạ tầng công nghệ thông tin đại, tiên tiến, phục vụ cho lĩnh vực hoạt động ngân hàng nói chung, cơng tác tín dụng nói riêng Tăng cường ứng dụng tiến kỹ thuật lĩnh vực khác như: tra giám sát từ xa, khai thác thông tin liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh, tài chính, quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng DNDD vay vốn… nhằm phục vụ cho hoạt động tín dụng 83 - Bên cạnh việc trang bị máy móc, thiết bị, việc đào tạo đội ngũ cán tín dụng đáp ứng yêu cầu việc khai thác sử dụng công nghệ thông tin cần thiết nên cập nhật bổ sung kiến thức cho cán tín dụng có đổi cơng nghệ 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Từ thực trạng hoạt động tín dụng DNDD phân tích chương 2, định hướng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh, định hướng hoạt động đầu tư tín dụng ngân hàng tỉnh Quảng Nam, để việc mở rộng hoạt động tín dụng DNDD địa bàn tỉnh thời gian tới hiệu ngồi nỗ lực từ phía ngân hàng vai trò điều tiết sách vĩ mô Nhà nước, UBND tỉnh, quan hữu quan thân DNDD tự hồn thiện, nâng cao vị khơng phần quan trọng Vì vậy, luận văn xin đưa số kiến nghị sau nhằm tạo điều kiện cho việc mở rộng tín dụng DNDD nói chung NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam nói riêng 3.3.1 Đối với Nhà nước 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống văn pháp luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng Doanh nghiệp dân doanh - Cần tiếp tục hồn thiện khn khổ pháp luật, cần ý đến việc đồng hóa văn hướng dẫn luật, luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng luật TCTD sửa đổi bổ sung, luật đất đai, luật thương mại … Mặt khác, cần ý đến việc thực quan thực thi pháp luật cấp nhằm xây dựng môi trường kinh doanh thông thống, lành mạnh hơn, qua tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động ngày có hiệu quả, an tồn bền vững - Chính phủ cần tạo hành lang pháp lý an tồn mơi trường nghiêm minh hoạt động tín dụng, luật dân luật thương mại cần phải có 84 điều khoản chế tài thật nặng đối tượng vi phạm cam kết sử dụng vốn vay không mục đích, có chủ ý hành vi lừa đảo - Cần sửa đổi, bổ sung thuế thu nhập doanh nghiệp theo hướng mở rộng đối tượng chịu thuế, đơn giản hố phương pháp tính thuế, tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiếp cận hưởng chế độ ưu đãi, doanh nghiệp thành lập gặp khó khăn việc chuyển đổi cấu sản phẩm - Thực giảm thuế suất để khuyến khích doanh nghiệp phát triển sản xuất, giảm thấp chi phí hoạt động, sản phẩm có thuế suất cao 3.3.1.2 Hồn thiện quy định kế tốn, kiểm tốn Các quy định kế toán áp dụng chưa thực phù hợp với thực trạng hoạt động DNDD thơng lệ quốc tế, gây khó khăn cho công tác đánh giá kết hoạt động DNDD Một trở ngại lớn trình thẩm định ngân hàng báo cáo tài doanh nghiệp thiếu xác, khơng minh bạch Mặt khác, cần nâng cao trách nhiệm quan kiểm toán, tạo sở chắn để ngân hàng xem xét, định cho vay 3.3.1.3 Xây dựng chương trình trợ giúp, nâng cao lực hoạt động sản xuất kinh doanh khả cạnh tranh Doanh nghiệp dân doanh - Nhà nước cần tạo điều kiện môi trường khuyến khích phát triển thị trường dịch vụ, cung cấp thơng tin tun truyền lợi ích việc sử dụng dịch vụ DNDD Đánh giá lại tất ngành mà DNDD có tiềm phát triển xuất lĩnh vực có khả cạnh tranh, từ chọn ngành, hàng để có sách hỗ trợ thoả đáng 85 - Xây dựng chương trình hỗ trợ giáo dục đào tạo nhằm nâng cao kiến thức kinh doanh, lực quản lý trình độ tay nghề người lao động DNDD cách: + Tiến hành điều tra cấu ngành nghề DNDD, nhu cầu lao động cho ngành nghề để có chiến lược đào tạo phù hợp + Tăng cường việc sử dụng ngân sách để xây dựng trung tâm hỗ trợ, đào tạo nghề nhằm đáp ứng nguồn nhân lực cho DNDD, hỗ trợ đào tạo lực quản lý, điều hành cho người đứng đầu doanh nghiệp + Mở rộng hệ thống dịch vụ tư vấn khoa học, công nghệ, hỗ trợ mở lớp tập huấn ngắn hạn miễn phí để bồi dưỡng kiến thức khoa học, công nghệ cho DNDD - Cần tăng cường quản lý, giám sát cách chặt chẽ hoạt động sản xuất kinh doanh DNDD nhằm ngăn chặn biểu tiêu cực kinh doanh, tạo môi trường để doanh nghiệp tự cạnh tranh lành mạnh, công hợp pháp - Chính phủ cần điều tiết giá số ngành độc quyền như: điện, nước, cước phí bưu để giảm giá thành đầu vào DNDD, đồng thời có sách hỗ trợ giá cần thiết 3.3.2 Đối với UBND tỉnh Quảng Nam - Tạo môi trường kinh doanh thuận lợi nhằm thu hút doanh nghiệp nước đầu tư sản xuất kinh doanh địa phương, đầu tư vào khu kinh tế mở Chu Lai, khu công nghiệp Điện Nam – Điện Ngọc Cơ sở hạ tầng như: đường sá, bến cảng, sân bay…rất quan trọng nhà đầu tư, điều kiện khơng tốt hạn chế doanh nghiệp đầu tư địa phương, ngược lại sở hạ tầng tốt thu hút nhiều nhà đầu tư giảm chi phí sản xuất 86 - Tiếp tục đẩy mạnh cải cách thủ tục hành chính, tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp việc thành lập, đăng ký kinh doanh, thủ tục cho thuê đất, giải phóng mặt bằng, thuế… - Khuyến khích thành lập hiệp hội nghề nghiệp địa bàn để phát huy vai trò người đại diện cho tiếng nói doanh nghiệp, nâng cao hiệu hoạt động làm cầu nối giúp DNDD như: + Tiếp cận nhanh chóng với sách trợ giúp phát triển Nhà nước DNDD + Tăng cường, mở rộng liên kết DNDD trình sản xuất kinh doanh tiêu thụ sản phẩm - Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin, giảm nhẹ thủ tục đăng ký kinh doanh thông qua việc thiết lập hệ thống đăng ký kinh doanh trực tuyến 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Hoàn thiện hệ thống văn bản, quy chế cho vay, thống nhất, bình đẳng, tránh tình trạng phân biệt loại hình doanh nghiệp, gây khó khăn cho DNDD, giúp DNDD tiếp cận với nguồn vốn tín dụng cách hiệu Đây động lực thúc đẩy hoạt động DNDD tạo hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng - Nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để đáp ứng yêu cầu thơng tin đầy đủ, cập nhật tình hình quan hệ tín dụng doanh nghiệp tổ chức tín dụng, tình hình tài chính, phi tài chính…nhằm hỗ trợ ngân hàng việc tra cứu thơng tin có độ tin cậy cao, phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng - Nâng cao vai trò giám sát tra ngân hàng: Công tác tra phải có chế giám sát chặt chẽ khoa học đảm bảo ngân hàng phải thực nghiêm túc quy định hoạt động tín dụng 87 3.3.4 Đối với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam quan đầu mối đạo, điều hành, định đường lối, chiến lược hoạt động đưa định hướng chung toàn ngành, làm sở cho chi nhánh xây dựng định hướng hoạt động phù hợp, NHNo&PTNT Việt Nam cần có tác động trực tiếp thúc đẩy hoạt động chi nhánh, cụ thể như: - Xây dựng chiến lược thị trường khách hàng DNDD, hoàn thiện hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng phù hợp với đặc điểm DNDD, hệ thống cần đơn giản linh hoạt, cần coi trọng yếu tố thân chủ doanh nghiệp độ tín nhiệm, lực quản lý, khả tài chính, triển vọng phát triển…, khơng nên coi trọng đến số tài hầu hết DNDD số tài chưa đủ tin cậy - Tạo điều kiện thuận lợi cho DNDD nhanh chóng tiếp cận nguồn vốn tín dụng khuyến khích sử dụng tối đa dịch vụ ngân hàng - Tạo điều kiện sở vật chất để bước đại hố cơng nghệ, nâng cao vị ngân hàng Thường xuyên mở khoá đào tạo kiến thức nhằm nâng cao trình độ cho đội ngũ cán Tổ chức buổi hội thảo, trao đổi kinh nghiệm hoạt động chi nhánh, qua tiếp thu ý kiến, kinh nghiệm hay Điều có lợi cho việc hoạch định chiến lược hoạt động ngân hàng - Cần đưa ràng buộc tài hoạt động tín dụng: doanh nghiệp có dấu hiệu sa sút kinh doanh áp dụng điều khoản cho phép ngân hàng kiểm soát số nội dung quan trọng hoạt động doanh nghiệp để đảm bảo tình hình tài doanh nghiệp, tránh tổn thất rủi ro kinh doanh, ngân hàng thu hồi nợ khoản vay chưa đến hạn trả nợ 88 - Hoàn chỉnh, tăng cường hiệu lực hệ thống thơng tin tín dụng nội bộ, kết nối với hệ thống thơng tin tín dụng NHNN, cung cấp cho chi nhánh khai thác sử dụng cách hiệu - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt để sai sót, yếu phát chỉnh sửa kịp thời 3.3.5 Đối với Doanh nghiệp dân doanh Để ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng DNDD, giải pháp nêu trên, thân DNDD đóng vai trò khơng phần quan trọng , tự thân DNDD phải hồn thiện mình, khẳng định để tiếp cận với ngân hàng dễ dàng Muốn vậy, DNDD cần phải: - Luôn nắm vững theo sát diễn biến thị trường để đưa chiến lược kinh doanh phù hợp với khả doanh nghiệp, đáp ứng tốt nhu cầu thị trường - Ban lãnh đạo doanh nghiệp ln phải nâng cao trình độ kinh doanh như: kỹ phân tích thị trường, xây dựng hoạch định phương án sản xuất kinh doanh - Sử dụng vốn vay mục đích, tránh tình trạng làm ẩu, gây thất vốn khiến việc trả nợ ngân hàng gặp nhiều khó khăn - Chấp hành tốt chế độ công tác thơng tin, báo cáo tài Số liệu báo cáo phải xác, phản ánh trung thực thực trạng hoạt động đơn vị kênh thông tin quan trọng thật hữu ích ngân hàng xem xét thẩm định đến định cho vay - Hệ thống báo cáo theo dõi hoạt động kinh doanh doanh nghiệp phải ghi chép đầy đủ, rõ ràng; nghiệp vụ mua bán phải có hợp đồng kinh tế phải tuân thủ chế độ phát hành hoá đơn, chứng từ; loại bỏ báo cáo tài mang tính chất đối phó với quan thuế 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong chương 3, luận văn xuất phát từ định hướng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam định hướng DNDD để đề xuất giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng DNDD chi nhánh Luận văn đề giải pháp giải pháp phụ trợ Đồng thời đề suất số kiến nghị Nhà nước NHNo&PTNT Việt Nam 90 KẾT LUẬN Việc mở rộng tín dụng nói chung tín dụng DNDD nói riêng ln vấn đề vô cần thiết Ngày nay, với lớn mạnh số lượng lẫn chất lượng, DNDD ngày có vị trí vững kinh tế quốc dân, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, gia tăng thu nhập quốc dân, phát huy tiềm nguồn lực nhân dân tham gia vào công xây dựng phát triển đất nước Nhận thức điều đó, NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam có nhiều cố gắng việc mở rộng tín dụng thành phần kinh tế Tuy nhiên thực tế, việc mở rộng tín dụng DNDD nhiều hạn chế, chưa đáp ứng nhu cầu vốn DNDD Chính vậy, việc mở rộng hoạt động tín dụng DNDD tốn khó khơng đặt ngân hàng mà đặt chủ thể kinh tế có liên quan Để thực tốt việc mở rộng tín dụng DNDD đòi hỏi NHNo&PTNT cần phải thực đồng giải pháp, khắc phục khó khăn, phát huy ưu sẵn có nhằm đẩy mạnh nâng cao hiệu hoạt động tín dụng thành phần kinh tế Hy vọng qua luận văn này, với giải pháp đưa tạo điều kiện cho NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam mở rộng hoạt động tín dụng DNDD cách có hiệu thời gian tới Chắc chắn với khả kinh nghiệm nghiên cứu chưa nhiều, kiến thức tổng qt có hạn nên luận văn nhiều tồn khiếm khuyết định Tác giả mong muốn nhận ý kiến đóng góp tất quý thầy cô giáo phản biện đề tài, hội đồng chấm luận văn tốt nghiệp thạc sĩ kinh tế trường Đại học kinh tế, Đại học Đà Nẵng 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Đoàn Gia Dũng, Lê Văn Chơn, “ Khu vực kinh tế tư nhân Việt Nam” [2] TS Hồ Diệu (2001), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê [3] NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam ( 2008, 2009, 2010), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh địa bàn tỉnh Quảng Nam [4] Niên giám thống kê 2008, 2009, 2010 [5] Nghị đại hội đại biểu Đảng tỉnh Quảng Nam lần thứ XX [6] Lê Văn Tề, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê [7] Nguyễn Đình Tự, Tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế tư nhân, Website: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam [8] Nguyễn Minh Kiều ( 2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài [9] Nguyễn Thị Mùi ( 2006), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội [10] Peter S.Rose ( 2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội [11] Phan Thị Cúc ( 2008), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê [12] Luật doanh nghiệp 2006 [13] Hệ thống văn luật ngân hàng ngân hàng Nhà nước Việt Nam [14] Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 24/3/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử 92 dụng dự phòng để XLRR tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [15] Quyết định 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/6/2007 HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng XLRR tín dụng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam [16] Quyết định số 22/2007/CT-TTG Thủ tướng Chính phủ phát triển doanh nghiệp dân doanh [17] Website: www.sbv.gov.vn www.agribank.com.vn www.dpiqnam.gov.vn ... tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam, nên đề tài: " Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng Doanh nghiệp dân doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng. .. dân doanh - Phân tích thực trạng mở rộng tín dụng Doanh nghiệp dân doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam - Đề xuất giải pháp mở rộng tín dụng Doanh nghiệp dân doanh Ngân. .. Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam qua năm 2008 đến 2010 33 2.2 THỰC TRẠNG MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP DÂN DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN