Lớp: FIN332.11104 Nhóm: Thành viên nhóm: Trần Thúy Hoa Thái Lê Phương Liên Nguyễn Thị Minh Hiền Võ Anh Duy Đinh Thanh Sang BÀI TẬP NHĨM Mơn: Tài Doanh nghiệp DỰ ÁN: NƯỚC MÍA SIÊU SẠCH I – GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN: Lý lựa chọn dự án: Ngày có nhiều loại nước giải khát nhiên, đa số tổng hợp từ chất hóa học ( cocacola, pepsi, sting…) dù nhiều hay loại nước giải khát ảnh hưởng không tốt đến sức khỏe người sử dụng (ung thư, đường ruột…), ngồi loại nước giải khát ảnh hưởng đến mơi trường sản xuất từ nhà máy cơng nghiệp Trong đó, Nước mía lựa chọn nhiều người, sản xuất trực tiếp từ mía phương thức giải khát hiệu thân thiện đến mơi trường Việt nam có nhiều vùng trồng mía nên đầu vào yếu tố có lợi chọn dự án Giá thành làm nên ly nước mía rẻ Phương thức chế biến dễ, mặt để bán nước mía khơng q khắt khe quán café Tuy nhiên, việc chế biến trực tiếp làm vấn đề vệ sinh quan trọng khiến nhiều người ngần ngại sử dụng loại nước uống Đây lý chọn dự án “nước mía siêu sạch” Bên cạnh phương án kinh doanh đơn giản với sản phẩm gần gũi với tất người Dự án có khả tạo doanh thu cao, khơng tốn nhiều chi phí nguồn nguyên liệu dễ kiếm Sự cần thiết dự án: Chọn dự án giúp người nâng cao ý thức bảo vệ môi trường sử dụng sản phẩm thân thiện với mơi trường Ngồi nâng cao người Việt dùng hàng Việt Giúp tạo nguồn đầu cho mía (được nhiều nơng dân trồng) Mục tiêu dự án: Mục tiêu ban đầu dự án nâng cao nhân thức người tiêu dùng loại nước giải khát Mặt khác nhóm muốn có thêm kinh nghiệm kinh doanh tạo phần thu nhập cho thân II – KẾ HOẠCH CHI TIẾT CHO DỰ ÁN: Các nguồn lực cần thiết: CHI TIẾT GIÁ CHI TIẾT GIÁ (đơn vị) (đồng) (đơn vị) (đồng) Ống hút Trước cổng trường UEF (tháng) 4,000,000 Máy ép mía (cái) 14,500,000 Bao nylon mang (kg - 200 cái) 6,000 Máy ép miệng ly nhựa (cái) 1,200,000 Thùng rác (cái) 50,000 Mía (cây) Tắc (trái) Đá tinh khiết (kg) (bịch 100 cái) 1,500 Ổ cắm điện 5m (cái) 200 2,000 Ly nhựa 300ml (lốc 200 cái) 30,000 Cuộn nhựa ép nắp ly (cuộn 3000 ly) 240,000 Dù Ca sáng (6g-12g) Ca chiều (12g-18g) 10,000 120,000 350,000 1,500,000 1,500,000 CHI PHÍ CHO LY NƯỚC MÍA Mía 750đ Tắc 200đ Đá 100đ Ly nhựa 150đ Cuộn nhựa ép nắp ly 80đ Ống hút 70đ Bao nylon mang 30đ TỔNG 1,380đ Quy mơ hình thức đầu tư: a Phương án vay vốn: • Loại nguồn vốn: vay tự có • Khả tài chính: 10 triệu • Nhu cầu vốn: 20 triệu • Hình thức vay vốn: vay ngân hàng • Số tiền vay ngân hàng: 10 triệu b Phương án hoàn trả vốn đầu tư: • Thời gian hồn trả vốn: năm • Hình thức hồn trả: trả lãi gốc năm Lãi suất ngân hàng Vietcombank vay 10tr 18%/năm Lãi tháng 1.46% THỜI GIAN NĂM NĂM NĂM NĂM NĂM Nợ vay gốc 10,000,000 8,000,000 6,000,000 Lãi vay 1,800,000 1,440,000 1,080,000 Trả nợ 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 Tổng tiền phải trả 3,800,000 3,440,000 3,080,000 2,720,000 2,360,000 4,000,000 2,000,000 720,000 360,000 Tổng số tiền phải trả tính đến cuối năm thứ 5: 10.540.000 Chi phí hội: Nếu gửi ngân hàng số vốn 10 triệu với lãi 14%/năm Mỗi năm rút lãi lần lãi Thì sau năm số tiền 17 triệu đồng III – HOẠCH ĐỊNH DÒNG TIỀN: Lịch làm việc: nghỉ CN lễ Tết, lễ thức (Quốc khánh, giỗ Tổ Hùng Vương…) => Phục vụ 320 ngày/năm Năm đầu bán 32000 ly/năm tăng 15%/năm năm giảm 10%/năm năm cuối dự án CHI PHÍ Chi phí sản xuất ly nước mía tăng 15%/năm Thời gian NĂM NĂM NĂM NĂM NĂM Số lượng bán 32,000 36,800 42,320 38,088 34,279 Chi phí ly 1,380 1,587 1,825 2,099 2,414 Chi phí thuê mặt 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000 Chi phí lương NV 33,000,000 33,000,000 33,000,000 33,000,000 33,000,000 Tổng chi phí 125,160,000 139,401,600 158,236,116 160,939,380 163,737,258 DOANH THU Giá bán tăng 500đ vào năm giữ nguyên năm sau Thời gian NĂM NĂM NĂM NĂM NĂM Số lượng bán 32,000 36,800 42,320 38,088 34,279 Giá bán ly 4,000 4,000 4,500 5,000 5,000 Tổng doanh thu 128,000,000 147,200,000 190,440,000 190,440,000 171,396,000 ĐẦU TƯ TÀI SẢN Dịch vụ phát sinh: vận chuyển, lắp đặt… Giá mua Giá dịch vụ Tổng cộng Máy ép mía 14,500,000 200,000 14,700,000 Máy ép miệng ly nhựa 1,200,000 50,000 1,250,000 Thùng rác 70,000 70,000 Ổ cắm điện 5m 150,000 150,000 Dù 450,000 50,000 500,000 TỔNG CỘNG 16,670,000 KHẤU HAO Tất dụng cụ, máy móc khấu hao theo phương pháp đường thẳng vòng năm KH năm Giá vốn Giá trị lý vào cuối năm thứ Máy ép mía 14,700,000 2,940,000 6,000,000 Máy ép miệng ly nhựa 1,250,000 250,000 550,000 Thùng rác 70,000 14,000 Ổ cắm điện 5m 150,000 30,000 Dù 500,000 100,000 200,000 16,670,000 3,334,000 6,750,000 TỔNG VỐN LUÂN CHUYỂN Thời gian NĂM NĂM NĂM NĂM NĂM NĂM Nhu cầu vốn luân chuyển 10,000,000 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 Vốn luân chuyển tăng thêm -10,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 HOẠCH ĐỊNH DÒNG TIỀN: NĂM NĂM NĂM NĂM NĂM NĂM DT tăng thêm 128,000,000 147,200,000 190,440,000 190,440,000 171,396,000 CP hoạt động tăng thêm -125,160,000 -139,401,600 -158,236,116 -160,939,380 -163,737,258 KH tăg thêm -3,334,000 -3,334,000 -3,334,000 -3,334,000 -3,334,000 OEBT -494,000 4,464,400 28,869,884 26,166,620 4,324,742 0 0 OEAT -494,000 4,464,400 28,869,884 26,166,620 4,324,742 KH tăng thêm 3,334,000 3,334,000 3,334,000 3,334,000 3,334,000 2,000,000 2000000 2000000 2000000 2000000 -1,400,000 -1,400,000 -1,400,000 -1,400,000 -1,400,000 Thuế TNDN (T=0%) VLC tăng thêm -10,000,000 Chi phí hội Đầu tư ban đầu -15,000,000 Thu từ lý 6,750,000 Thuế lý CF -25,000,000 3,440,000 IV – ĐÁNH GIÁ: Với tỷ suất sinh lợi 15% Các tiêu đánh giá: NPV, IRR, PI Sử dung exel tính 8,398,400 32,803,884 30,100,620 15,008,742 NPV = 30,582,912 IRR = 47.35% PI = PV 30,582,912 + 25,000,000 = ≈ 2.22 I 25,000,000 Ta thấy NPV >0 ; IRR > r ; PI > Như nên đầu tư vào dự án này, hay nói cách khác dự án khả thi mang lại suất sinh lợi lớn suất sinh lợi mong đợi đầu tư ... ĐỊNH DÒNG TIỀN: NĂM NĂM NĂM NĂM NĂM NĂM DT tăng thêm 12 8,000,000 14 7,200,000 19 0,440,000 19 0,440,000 17 1,396,000 CP hoạt động tăng thêm -12 5 ,16 0,000 -13 9,4 01, 600 -15 8,236 ,11 6 -16 0,939,380 -16 3,737,258... (6g -12 g) Ca chiều (12 g -18 g) 10 ,000 12 0,000 350,000 1, 500,000 1, 500,000 CHI PHÍ CHO LY NƯỚC MÍA Mía 750đ Tắc 200đ Đá 10 0đ Ly nhựa 15 0đ Cuộn nhựa ép nắp ly 80đ Ống hút 70đ Bao nylon mang 30đ TỔNG 1, 380đ... Tổng doanh thu 12 8,000,000 14 7,200,000 19 0,440,000 19 0,440,000 17 1,396,000 ĐẦU TƯ TÀI SẢN Dịch vụ phát sinh: vận chuyển, lắp đặt… Giá mua Giá dịch vụ Tổng cộng Máy ép mía 14 ,500,000 200,000 14 ,700,000