tính dòng tiền Du an nuoc mia sieu sach nhom 1 lop FIN332 11104

Lý do lựa chọn dự án: Ngày nay có rất nhiều các loại nước giải khát tuy nhiên, đa số đều được tổng hợp từ chất hóa học cocacola, pepsi, sting… dù nhiều hay ít các loại nước giải khát t

Lớp: FIN332.11104

Nhóm: 1

2 Thái Lê Phương Liên

3 Nguyễn Thị Minh Hiền

4 Võ Anh Duy

5 Đinh Thanh Sang

BÀI TẬP NHÓM

Môn: Tài chính Doanh nghiệp

DỰ ÁN:

NƯỚC MÍA SIÊU SẠCH

I – GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ DỰ ÁN:

1 Lý do lựa chọn dự án:

Ngày nay có rất nhiều các loại nước giải khát tuy nhiên, đa số đều được tổng hợp từ chất hóa học ( cocacola, pepsi, sting…) dù nhiều hay ít các loại nước giải khát trên cũng ảnh hưởng không tốt đến sức khỏe của người sử dụng (ung thư, đường ruột…), ngoài ra các loại nước giải khát này còn ảnh hưởng đến môi trường khi nó được sản xuất từ các nhà máy công nghiệp Trong khi đó, Nước mía là sự lựa chọn của rất nhiều người, nó được sản xuất trực tiếp từ cây mía là một phương thức giải khát hiệu quả và cũng rất thân thiện đến môi trường Việt nam có nhiều vùng trồng được mía nên đầu vào là yếu tố có lợi khi chọn dự án này Giá thành làm nên một ly nước mía khá rẻ Phương thức chế biến dễ, mặt bằng để bán nước mía cũng không quá khắt khe như các quán café Tuy nhiên, việc chế biến trực tiếp làm vấn đề vệ sinh là rất quan trọng khiến nhiều người ngần ngại sử dụng loại nước uống này Đây là lý do chúng tôi chọn dự

án “nước mía siêu sạch”

Bên cạnh đó đây cũng là một phương án kinh doanh đơn giản với sản phẩm gần gũi với tất cả mọi người Dự án này có khả năng tạo doanh thu cao, không tốn nhiều chi phí và nguồn nguyên liệu cũng dễ kiếm

2 Sự cần thiết của dự án:

Chọn dự án này giúp con người nâng cao ý thức bảo vệ môi trường khi sử dụng các sản phẩm thân thiện với môi trường Ngoài ra còn nâng cao người Việt dùng hàng Việt Giúp tạo ra nguồn đầu ra cho mía (được nhiều nông dân trồng)

3 Mục tiêu của dự án:

Mục tiêu ban đầu của dự án là nâng cao nhân thức của người tiêu dùng về loại nước giải khát này

Mặt khác nhóm cũng muốn có thêm kinh nghiệm kinh doanh cũng như tạo một phần thu nhập cho bản thân

II – KẾ HOẠCH CHI TIẾT CHO DỰ ÁN:

1 Các nguồn lực cần thiết:

CHI TIẾT

(đơn vị)

GIÁ (đồng)

CHI TIẾT (đơn vị)

GIÁ (đồng)

Trước cổng trường

UEF (tháng) 4,000,000 Ống hút

(bịch 100 cái) 10,000

Máy ép mía (cái) 14,500,000 Bao nylon mang về (kg - 200 cái) 6,000

Máy ép miệng ly

nhựa (cái) 1,200,000 Thùng rác (cái) 50,000

Mía (cây) 1,500 Ổ cắm điện 5m (cái) 120,000

Đá tinh khiết (kg) 2,000 Ca sáng

(6g-12g) 1,500,000

Ly nhựa 300ml (lốc

200 cái) 30,000 Ca chiều

(12g-18g) 1,500,000

Cuộn nhựa ép nắp

ly (cuộn 3000 ly) 240,000

CHI PHÍ CHO 1 LY NƯỚC MÍA

Cuộn nhựa ép nắp ly 80đ

Bao nylon mang về 30đ

2 Quy mô và hình thức đầu tư:

a Phương án vay vốn:

 Loại nguồn vốn: đi vay và tự có

 Khả năng tài chính: 10 triệu

 Nhu cầu vốn: 20 triệu

 Hình thức vay vốn: vay ngân hàng

 Số tiền vay ngân hàng: 10 triệu

b Phương án hoàn trả vốn đầu tư:

 Thời gian hoàn trả vốn: 5 năm

 Hình thức hoàn trả: trả cả lãi và gốc trong 1 năm Lãi suất ngân hàng Vietcombank khi vay 10tr là 18%/năm Lãi mỗi tháng là 1.46%

THỜI GIAN NĂM 1 NĂM 2 NĂM 3 NĂM 4 NĂM 5

Nợ vay gốc 10,000,000 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000

Lãi vay 1,800,000 1,440,000 1,080,000 720,000 360,000

Trả nợ 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000

Tổng tiền phải trả 3,800,000 3,440,000 3,080,000 2,720,000 2,360,000

Tổng số tiền phải trả tính đến cuối năm thứ 5: 10.540.000

3 Chi phí cơ hội:

Nếu gửi ngân hàng số vốn 10 triệu với lãi sất hiện nay là 14%/năm Mỗi năm rút lãi 1 lần lãi Thì sau 5 năm số tiền sẽ là 17 triệu đồng

III – HOẠCH ĐỊNH DÒNG TIỀN:

Lịch làm việc: nghỉ CN và lễ Tết, lễ chính thức (Quốc khánh, giỗ Tổ Hùng Vương…)

=> Phục vụ 320 ngày/năm

Năm đầu bán được 32000 ly/năm và tăng 15%/năm trong 2 năm tiếp theo và giảm 10%/năm trong 2 năm cuối của dự án

CHI PHÍ

Chi phí sản xuất 1 ly nước mía tăng 15%/năm

Thời gian NĂM 1 NĂM 2 NĂM 3 NĂM 4 NĂM 5

Số lượng bán 32,000 36,800 42,320 38,088 34,279

Chi phí 1 ly 1,380 1,587 1,825 2,099 2,414

Chi phí thuê mặt

bằng 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000 Chi phí lương NV 33,000,000 33,000,000 33,000,000 33,000,000 33,000,000

Tổng chi phí 125,160,000 139,401,600 158,236,116 160,939,380 163,737,258

DOANH THU

Giá bán tăng 500đ vào năm 3 và giữ nguyên những năm sau đó

Thời gian NĂM 1 NĂM 2 NĂM 3 NĂM 4 NĂM 5

Số lượng bán 32,000 36,800 42,320 38,088 34,279

Giá bán 1 ly 4,000 4,000 4,500 5,000 5,000

Tổng doanh thu 128,000,000 147,200,000 190,440,000 190,440,000 171,396,000

ĐẦU TƯ TÀI SẢN

Dịch vụ phát sinh: vận chuyển, lắp đặt…

Giá mua Giá dịch vụ Tổng cộng Máy ép mía 14,500,000 200,000 14,700,000

Máy ép miệng ly nhựa 1,200,000 50,000 1,250,000

Ổ cắm điện 5m 150,000 0 150,000

KHẤU HAO

Tất cả các dụng cụ, máy móc đều được khấu hao theo phương pháp đường thẳng trong vòng

5 năm

Giá vốn KH hằng

năm Giá trị thanh lý vào cuối năm thứ 5 Máy ép mía 14,700,000 2,940,000 6,000,000

Máy ép miệng

ly nhựa 1,250,000 250,000 550,000

VỐN LUÂN CHUYỂN

Thời gian NĂM 0 NĂM 1 NĂM 2 NĂM 3 NĂM 4 NĂM 5 Nhu cầu vốn

luân chuyển 10,000,000 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 0 Vốn luân

chuyển tăng

thêm

-10,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000

HOẠCH ĐỊNH DÒNG TIỀN:

DT tăng

thêm 128,000,000 147,200,000 190,440,000 190,440,000 171,396,000

CP hoạt

động

tăng

thêm

-125,160,000 -139,401,600 -158,236,116 -160,939,380 -163,737,258

KH tăg

thêm -3,334,000 -3,334,000 -3,334,000 -3,334,000 -3,334,000 OEBT -494,000 4,464,400 28,869,884 26,166,620 4,324,742

Thuế

TNDN

(T=0%)

OEAT -494,000 4,464,400 28,869,884 26,166,620 4,324,742

KH

tăng

thêm

3,334,000 3,334,000 3,334,000 3,334,000 3,334,000

VLC

tăng

thêm

-10,000,000 2,000,000 2000000 2000000 2000000 2000000

Chi phí

cơ hội -1,400,000 -1,400,000 -1,400,000 -1,400,000 -1,400,000 Đầu tư

ban đầu -15,000,000

Thu từ

Thuế do

CF -25,000,000 3,440,000 8,398,400 32,803,884 30,100,620 15,008,742

IV – ĐÁNH GIÁ:

Với tỷ suất sinh lợi là 15%

Các chỉ tiêu đánh giá: NPV, IRR, PI

Sử dung exel tính ra được

22 2 000

, 000 , 25

000 , 000 , 25 912 , 582 , 30 PI

47.35%

IRR

30,582,912













I PV NPV

Ta có thể thấy

NPV >0 ; IRR > r ; PI > 1

Như vậy nên đầu tư vào dự án này, hay nói cách khác dự án này khả thi do mang lại suất sinh lợi lớn hơn suất sinh lợi mong đợi khi đầu tư