Hạn chế nợ xấu trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng NN & PTNT CN Hải Châu TP Đà Nẵng.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯƠNG MINH CHÂU HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI CHÂU - TP ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯƠNG MINH CHÂU HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI CHÂU - TP ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Trương Minh Châu MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ CHO VAY VÀ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Tổng quan cho vay NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 16 1.1.3 Nợ xấu hoạt động cho vay NHTM 19 1.1.4 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp ảnh hưởng đến nợ xấu NHTM 23 1.2 HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 27 1.2.1 Ý nghĩa việc hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại 27 1.2.2 Nội dung công tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp NHTM 28 1.2.3 Các tiêu đánh giá kết hạn chế nợ xấu 33 1.3 NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN VIỆC HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 34 1.3.1 Nhân tố khách quan 34 1.3.2 Nhân tố chủ quan 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 39 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI CHÂU 40 2.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HẢI CHÂU 40 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NH No Hải Châu 40 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NH No Hải Châu 41 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh NH No Hải Châu 45 2.2 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PTNT CHI NHÁNH HẢI CHÂU 52 2.2.1 Bối cảnh chung ảnh hưởng đến công tác hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay NH No Hải Châu 52 2.2.2 Thực trạng công tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp NH No Hải Châu 53 2.2.3 Kết công tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp NH No Hải Châu 62 2.2.4 Đánh giá chung công tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp NH No Hải Châu 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HẢI CHÂU 71 3.1 CƠ SỞ ĐỂ XÂY DỰNG CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NH No HẢI CHÂU 71 3.1.1 Định hướng chung hoạt động kinh doanh Ngân hàng No&PTNT Việt Nam 71 3.1.2 Những mục tiêu hoạt động tín dụng Chi nhánh NH No Hải Châu 72 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NH No HẢI CHÂU 73 3.2.1 Giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh 73 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu 82 3.3 KIẾN NGHỊ 86 3.3.1 Đối với Chính phủ 86 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 87 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam 89 3.3.4 Đối với Doanh nghiệp 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (Bản sao) DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng CIC Credit Information Center (Trung tâm thơng tin tín dụng) DN Doanh nghiệp NH No Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NH No Hải Châu Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam – Chi nhánh Hải Châu NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTM CP Ngân hàng thương mại cổ phần SXKD Sản xuất kinh doanh TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TP Thành phố DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn NH No Hải Châu qua năm 46 2.2 Tình hình dư nợ NH No Hải Châu qua năm 47 2.3 Dư nợ phân theo loại hình cho vay qua năm 49 2.4 Hoạt động kinh doanh ngoại hối qua năm 50 2.5 Kết hoạt động kinh doanh qua năm 51 2.6 Tình hình nợ xấu NH No Hải Châu qua năm 63 2.7 Tình hình nợ xấu DN phân theo ngành kinh tế qua năm 64 2.8 Dư nợ cho vay DN phân theo nhóm nợ NH No Hải Châu 65 2.9 Tình hình nợ xấu thu hồi qua năm 65 2.10 Kết xử lý nợ xấu NH No Hải Châu 66 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số hiệu hình vẽ 2.1 Tên hình vẽ Mơ hình máy tổ chức NH No Hải Châu Trang 42 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tại Việt Nam, hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại huy động cho vay Điều có nghĩa hoạt động cho vay đem lại nguồn doanh thu cho ngân hàng Tuy nhiên, chất việc cho vay mang tính rủi ro, nên xảy cố dù xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan, đối tượng bị thiệt hại ngân hàng Trong thời gian gần đây, cụm từ “nợ xấu ngân hàng” đề cập thường xuyên liên tục phương tiện thơng tin đại chúng, vấn đề nóng Chính phủ Nhà nước riết tìm giải pháp để tháo gỡ nhằm khơi thông nguồn vốn cho kinh tế ngày yếu nợ xấu Doanh nghiệp thành phần kinh tế chủ đạo việc trì ổn định phát triển lên kinh tế, khách hàng chủ đạo hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, tình trạng suy thối kinh tế, trì trệ sản xuất kinh doanh, nguyên vật liệu tăng giá, đầu giảm sút nghiêm trọng, nợ ngân hàng khơng có khả hồn trả, nhiều doanh nghiệp lâm vào tình trạng đình đốn, thua lỗ, chí giải thể, phá sản hàng loạt Trong khối Ngân hàng thương mại Nhà nước, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ngân hàng quốc doanh đời sớm đóng góp lớn vào cơng phát triển kinh tế Việt Nam Tuy nhiên, ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao so với mặt chung hệ thống ngân hàng nước nhà Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Hải Châu Đà Nẵng điển hình cộm Tình trạng nợ xấu ngày gia tăng cách đáng báo động thời gian gần đây, đặc biệt cho vay doanh nghiệp, thể bất ổn công tác quản lý nợ Ngân hàng Vậy đâu 78 rớt giá, không đủ để thu hồi nợ có hướng xử lý kịp thời giảm dư nợ cho vay kiểm sốt chặt chẽ dòng tiền khách hàng vay; Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm tín dụng cho khoản vay, khuyến khích ưu đãi nâng tỷ lệ vay tài sản đảm bảo, lãi suất thấp mua bảo hiểm tín dụng…, khoản vay khơng mua bảo hiểm tín dụng u cầu ngặt nghèo điều kiện vay Bên cạnh đó, Chi nhánh cần kết hợp quản lý chặt chẽ tài sản đảm bảo, kiểm tra thường xuyên công tác đảm bảo nợ vay, tránh sai phạm khơng đáng có trường hợp nêu phần thực trạng, giảm nguy nợ xấu cho ngân hàng b Về cấu tổ chức - Sắp xếp lại phận kiểm tra, kiểm soát nội chuyên trách phận Kiểm toán nội bộ: Bất kỳ ngân hàng thương mại cần phận kiểm tra, kiểm sốt nội để theo dõi đơn đốc việc thực nghiệp vụ ngân hàng, mặt nâng cao ý thức tác nghiệp cán bộ, mặt khác phát báo cáo kịp thời sai phạm phát sinh, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động ngân hàng Đặc biệt, với hoạt động cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro, ý nghĩa cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cần đề cao hết Hiện phận Kiểm tra, kiểm soát nội phận Kiểm toán nội Chi nhánh hình thành lại có chồng chéo nhập nhằng cơng việc, khiến hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội chưa thể phát huy hiệu mong muốn Chính Chi nhánh cần xếp lại phận Kiểm tra kiểm soát nội chuyên trách phận Kiểm toán nội cho phù hợp với thông lệ quốc tế xu hướng chung mà NHTM khác thực hiện; đồng thời có phân công, phân nhiệm rõ ràng cho 79 cán phụ trách Tăng cường hiệu công tác kiểm sốt nội trước, sau cấp tín dụng Chi nhánh cần hoàn thành đề cương kiểm tra thực kiểm tra theo chuyên đề hoạt động cho vay nhằm tập trung giải triệt để đưa biện pháp hoàn thiện nội dung cơng tác cho vay, từ hồn thiện tồn hoạt động tín dụng - Bộ phận Kiểm soát nội phụ thuộc vào ý kiến đạo lãnh đạo Chi nhánh (đôi có phần cảm tính thiếu xác) nên chưa thể mang tính độc lập quyền hạn cao kiểm tra, kiểm soát hoạt động Chi nhánh, chưa phát huy tốt chức giám sát, kiểm tra hoạt động cho vay – công cụ quan trọng để ngân hàng ngăn ngừa nợ xấu phát sinh Theo ý kiến tác giả, phận Kiểm soát nội nên trao quyền độc lập với Chi nhánh trực thuộc Hội sở để gia tăng quyền hạn chủ động công tác kiểm tra, kiểm soát nội Hàng ngày, cán Kiểm sốt nội thực kiểm tra tồn hoạt động Chi nhánh báo cáo Hội sở đồng thời gửi thông báo cho Chi nhánh Việc giúp Chi nhánh phát kịp sai sót, cảnh báo sớm hoạt động tiềm ẩn rủi ro, nâng cao ý thức tác nghiệp cán nhân viên, từ hạn chế tối đa hậu thiệt hại cho Chi nhánh, đặc biệt hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, để phận kiểm tra, kiểm soát nội phát huy tối đa hiệu quả, Chi nhánh cần thực đào tạo trình độ nghiệp vụ cán thực cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; trang bị đầy đủ trang thiết bị để phận tác nghiệp c Nhóm giải pháp hỗ trợ - Nâng cao chất lượng nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cán cho vay: 80 Đối với ngành dịch vụ đặc thù ngân hàng, người yếu tố then chốt định thành công hiệu hoạt động Nhất hoạt động cho vay, cán chủ động linh hoạt điều tra thơng tin tín dụng, có đủ trình độ thẩm định, phân tích tình hình kinh tế - xã hội, am hiểu pháp luật, thị trường, thực nghiêm túc quy trình cho vay có cẩn trọng cần thiết suốt trình cho vay hiệu hoạt động cho vay tất yếu nâng lên rõ rệt, nợ xấu nằm tỷ lệ an toàn Trong thời gian qua, trình độ nghiệp vụ phận cán tín dụng chưa cao, khơng đào tạo quy thiếu kinh nghiệm công tác cho vay, thiếu nhiệt huyết suy thoái đạo đức nghề nghiệp để lại hệ lụy khoản nợ xấu cho Ngân hàng No Chính vậy, quan tâm mức việc nâng cao chất lượng nghiệp vụ (đặc biệt cơng tác thẩm định tín dụng) đạo đức đội ngũ cán nhân viên điều vô quan trọng để Chi nhánh cải thiện chất lượng công tác hạn chế nợ xấu cho doanh nghiệp nói riêng, hoạt động tín dụng nói chung Cụ thể: Chi nhánh nên thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, huấn luyện nghiệp vụ cho cán tín dụng với kỹ kiến thức, kinh nghiệm mới, tiên tiến hệ thống NHTM nước nói riêng, NHTM giới nói chung; Phân cơng, phân nhiệm rõ ràng cán cho vay để dễ quản lý theo dõi, gắn trách nhiệm với lợi ích để khuyến khích, động viên cán bộ; Có chế độ đãi ngộ rõ ràng, thích đáng cán tín dụng tốt xử phạt nghiêm minh cán nghiệp vụ kém, bị tha hóa, gây thiệt hại cho Chi nhánh Tuyển dụng công khai, minh bạch; đưa chuẩn tiêu chí tuyển dụng cán tín dụng vừa có trình độ nghiệp vụ cao, vừa đảm bảo chuẩn mực đạo đức, tránh trường hợp cán lợi dụng quyền hạn trục lợi, móc nối với khách hàng gây thiệt hại, thất thoát cho Chi nhánh 81 Bố trí cán làm việc theo chun mơn nghiệp vụ đào tạo để phát huy khả nghiệp vụ, đồng thời tích lũy kinh nghiệm cơng tác cho vay - Hồn thiện Hệ thống thơng tin tín dụng: Để đưa định cho vay đắn, cán tín dụng cần thu thập đầy đủ tồn diện thơng tin khách hàng Không lấy thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), Cơng ty kiểm tốn độc lập, cán ngân hàng cần thu thập thơng tin trực tiếp từ vấn khách hàng, khảo sát tình hình sản xuất, kinh doanh thực tế doanh nghiệp vay điều tra thêm từ đối tác khách hàng uy tín chuyên nghiệp cơng việc họ Ngồi ra, thẩm định khách hàng quy mô lớn, vượt khả ngân hàng việc th cơng ty thẩm định chuyên ngành định khôn ngoan Đây nguồn thông tin quan trọng hữu ích để ngân hàng đánh giá xác đâu khách hàng tốt, đâu khách hàng xấu, từ định có nên cho vay hay khơng Hiện nay, kênh thơng tin tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp PTNT CN Hải Châu đơn giản hạn chế nguồn CIC thông tin từ khai báo khách hàng, từ tìm hiểu cán tín dụng Tuy nhiên, chủ quan thiếu trình độ thẩm định cán tác nghiệp, gian dối khách hàng vay hay thiếu cập nhật thơng tin tín dụng từ CIC làm cho việc thẩm định khoản vay thiếu tính tồn diện xác Chi nhánh chưa có hệ thống cảnh báo tín dụng doanh nghiệp để hỗ trợ cán tín dụng cơng tác thẩm định khoản vay Thẩm định sai dẫn đến định cho vay sai Sự thiếu đồng chuyên nghiệp công tác thơng tin tín dụng khiến Chi nhánh đưa nhiều định cho vay hiệu thời gian qua, khiến nợ xấu ngày gia tăng 82 Để khắc phục tình trạng này, Chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Hải Châu cần hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng theo hướng đại hóa công nghệ thông tin, cập nhật từ nhiều nguồn thơng tin (Trung tâm Thơng tin tín dụng CIC, thơng tin qua trình tiếp xúc, trao đổi với khách hàng, điều tra trực tiếp tình hình sản xuất, kinh doanh, điều tra từ đối tác doanh nghiệp…) để có nhìn tổng qt tồn diện khách hàng, đồng thời chuẩn hóa rủi ro tín dụng cách đưa hệ thống cảnh cáo tín dụng doanh nghiệp để hỗ trợ cán tín dụng việc thẩm định định cho vay 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Hiện Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Hải Châu tồn dư nợ xấu cho vay doanh nghiệp lớn với tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp lên đến 99%/tổng nợ xấu toàn Chi nhánh Để xử lý khoản nợ xấu này, trước mắt Chi nhánh cần tiến hành đánh giá tồn diện tình hình nợ xấu Ngân hàng, phân tích nguyên nhân chủ quan khách quan gây nợ xấu; sau thực phân loại khoản nợ xấu để đưa giải pháp xử lý phù hợp Những biện pháp xử lý nợ xấu mà Chi nhánh sử dụng sau: [10] a Về trích lập dự phòng phân nhóm nợ - Thực phân nhóm nợ phù hợp: Những năm qua, việc kiểm sốt tình hình vay vốn thiếu chặt chẽ cố chạy theo tiêu để làm đẹp báo cáo kế toán, Chi nhánh lơ cơng tác phân nhóm, xếp loại nợ Từ kéo theo trích lập dự phòng sai, khơng phản ánh xác mức độ rủi ro khoản vay gia tăng nợ xấu Chính vậy, Chi nhánh cần nhanh chóng rà sốt lại việc thực phân nhóm nợ, xây dựng tiêu chí phân nhóm nợ dựa vào thực chất khoản vay 83 khả trả nợ khách hàng, không chạy theo tiêu làm phản ánh sai lệch chất khoản tín dụng Thực nghiêm túc việc phân loại nợ theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Đồng thời Chi nhánh cần kết hợp phân loại nợ theo phương pháp định tính để có nhìn nhận đắn, xác thực chất rủi ro khoản vay - Thực nghiêm túc việc trích lập dự phòng: Sau phân nhóm nợ phù hợp, Chi nhánh cần nghiêm túc thực trích lập dự phòng rủi ro tín dụng đầy đủ theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nhóm nợ, phản ánh thực chất tình hình khoản vay, từ cán tín dụng có nhận định mực khoản vay có hướng xử lý phù hợp b Về thu hồi xử lý nợ xấu - Tích cực đôn đốc, thu hồi nợ: Chất lượng công tác thu hồi nợ xấu Chi nhánh thời gian qua không thực hiệu quả, mặt yếu tố khách quan tình hình kinh tế - xã hội, mặt khác thái độ chưa thực liệt cán thu nợ Do đó, Chi nhánh cần tổ chức rà soát đánh giá lại khả thu hồi khoản nợ xấu Tích cực đôn đốc, thu hồi nợ gốc, nợ lãi đến hạn khách hàng có biểu chậm trả Đối với khoản nợ nhỏ, phức tạp có khả thu hồi cao kiên xử lý dứt điểm Quy trách nhiệm thu hồi nợ xử lý rủi ro cách cụ thể cán tín dụng với khoản nợ xấu gây Có quy chế thưởng, phạt hiệu công tác thu hồi nợ xấu cho cán thu nợ nhằm mục đích vừa khuyến khích vừa răn đe, nâng cao hiệu công tác thu hồi nợ xấu - Cơ cấu lại khoản nợ xấu, miễn lãi, giảm lãi, tái cho vay: Trong giai đoạn khó khăn chung nay, để hỗ trợ cho khách hàng 84 vượt qua khủng hoảng đồng thời góp phần giảm tỷ lệ nợ xấu cho ngân hàng, Chi nhánh sử dụng biện pháp như: Cơ cấu lại khoản nợ xấu phù hợp với tình hình hoạt động chu kỳ quay vòng vốn khách hàng; Miễn lãi, giảm lãi doanh nghiệp vay có ý thức trả nợ khó khăn tức thời, bị đọng vốn đối tác… chưa thể trả nợ cho ngân hàng có khả phục hồi sản xuất, kinh doanh tương lai; Chi nhánh chí cần tái cho vay vay mà khách hàng gặp rủi ro khách quan ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh trả nợ ngân hàng tạo điều kiện mặt tín dụng - Chuyển nợ xấu ngân hàng thành vốn góp: Với doanh nghiệp đầu tư ngành nghề tiềm khả quản lý tầm nhìn chiến lược chưa tốt dẫn đến kinh doanh hiệu quả, trở thành khoản nợ xấu, Chi nhánh chuyển nợ xấu thành vốn góp vào doanh nghiệp, tiếp quản đầu tư nhằm hỗ trợ doanh nghiệp khôi phục phát triển sản xuất kinh doanh, từ có nguồn thu trả nợ cho ngân hàng - Chủ động việc lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ xấu: Đối với doanh nghiệp kinh doanh hiệu khả trả nợ, chây ỳ việc trả nợ, Chi nhánh nên nhanh chóng sử dụng biện pháp pháp lý, khởi kiện tòa để doanh nghiệp sớm tuyên bố phá sản, sau Chi nhánh lý tài sản để thu hồi nợ Ngân hàng cần thực đánh giá lại giá trị trạng tài sản đảm bảo, kiểm tra tính pháp lý, tính sở hữu, tính khoản khả chuyển nhượng tài sản để có biện pháp xử lý phù hợp như: bán tài sản 85 đảm bảo để thu hồi nợ tài sản mà ngân hàng chủ động bán, khơng yêu cầu khách hàng nhanh chóng bán tài sản để trả nợ; phối hợp với khách hàng giới thiệu tổ chức, cá nhân có nhu cầu mua tài sản tài sản có khả mua, bán, chuyển nhượng; tài sản tài sản Tòa án phán giao ngân hàng Cơ quan thi hành án xử lý bán để thu hồi nợ, Chi nhánh cần nhanh chóng phối hợp với quan chức để xử lý sớm tài sản đảm bảo (tổ chức đấu giá, đưa sàn giao dịch…), thu hồi nợ; cho thuê lại tài sản đảm bảo khai thác tiếp khách sạn, nhà hàng, văn phòng cho thuê… để tạo nguồn thu cho khách hàng trả nợ cho ngân hàng… - Sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro: Nếu thấy phương án khơng khả thi, Chi nhánh sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp, tức ngân hàng chuyển khoản nợ xấu xử lý rủi ro tín dụng theo dõi ngoại bảng Đây biện pháp cuối mà Ngân hàng làm khơng khả thu hồi khoản nợ xấu phải sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để xóa nợ Trích quỹ cao chi phí hoạt động lớn, dẫn đến việc giảm lợi nhuận, chí gây thua lỗ cho Ngân hàng Chính vậy, sau xử lý, Chi nhánh phải tiếp tục theo dõi khoản nợ để tiếp tục thu hồi doanh nghiệp có nguồn thu hợp pháp, tăng thu nhập nâng cao hiệu công tác thu hồi nợ xấu - Bán nợ cho công ty mua bán nợ: Xét tình hình khoản nợ xấu, Chi nhánh bán nợ cho cơng ty mua bán nợ Nhà nước thành lập khoản cho vay doanh nghiệp đánh giá khó có khả thu hồi, việc theo đuổi nhiều thời gian, nhân lực vật lực Chi nhánh 86 Các công ty thường chuyên nghiệp việc thu hồi nợ xấu, có quyền hạn cao ngân hàng, không bị ràng buộc với khách hàng nên thuận tiện công tác thu hồi nợ Việc bán nợ giúp Chi nhánh nhanh chóng xử lý nợ xấu, tiết kiệm thời gian, cơng sức, cải để Chi nhánh tập trung đầu tư sinh lời, quay vòng nguồn vốn 3.3 KIẾN NGHỊ Để cải thiện hiệu công tác hạn chế nợ xấu, có biện pháp mà cấp Chi nhánh khơng thể thực Do tác giả có số kiến nghị cấp cao để công tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Chi nhánh Hải Châu thực cách đồng bộ, triệt để toàn diện 3.3.1 Đối với Chính phủ - Hồn thiện khung pháp lý quản lý hoạt động kinh tế - tài chính, đặc biệt xử lý tài sản đảm bảo: Thực tế xử lý nợ xấu thời gian qua thể nhiều bất cập xuất phát từ chế, từ văn pháp luật xử lý tài sản đảm bảo, tuyên bố phá sản doanh nghiệp để tiến hành phát tài sản thu hồi nợ, khiến việc xử lý nợ xấu ngân hàng trở nên phức tạp kéo dài, gây thiệt hại không nhỏ cho ngân hàng Để công tác hạn chế nợ xấu Ngân hàng thuận lợi hơn, Chính phủ cần nhanh chóng hoàn thiện khung pháp lý vấn đề kinh tế - tài chính, đặc biệt lĩnh vực bất động sản Phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm cụ thể bên liên quan tiến hành xử lý bất động sản chấp, giao quyền chủ động cho ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo để tránh việc kéo dài thời gian xử lý, giảm thiệt hại - Xây dựng chế điều hành, hoạch định sách với tầm nhìn dài hạn: 87 Tại Việt Nam, việc hoạch định sách thiếu tầm nhìn chiến lược, điều hành biện pháp hành hay chạy theo vá “lỗ hổng” chế… gây nhiều hệ lụy mà doanh nghiệp ngân hàng gánh chịu Do đó, Chính phủ Việt Nam cần xây dựng chế điều hành, hoạch định sách với tầm nhìn dài hạn nhằm tạo ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát, giúp doanh nghiệp ngân hàng chủ động công tác xây dựng chiến lược kinh doanh, góp phần ổn định phát triển kinh tế - xã hội, giảm rủi ro nợ xấu chế, sách gây nên 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Công ty Quản lý Tài sản (VAMC) thành lập thức đưa vào hoạt động từ tháng 7/2013 với mục đích mua lại khoản nợ xấu kinh tế, đặc biệt nợ xấu cho vay doanh nghiệp, khơi thông nguồn vốn cho kinh tế Tuy nhiên đến nay, Ngân hàng Nhà nước chưa ban hành Thông tư hướng dẫn chế mua bán nợ để ngân hàng thực hiện, bên cạnh điều kiện để chuyển giao nợ xấu cho VAMC dự thảo Thông tư theo ngân hàng thương mại nhận định chặt chẽ thiếu khả thi (không 65% tổng giá trị tài sản bảo đảm khoản nợ phải bất động sản, bao gồm bất động sản hình thành tương lai; hay quy định khoản nợ thời điểm bán không thấp tỷ đồng với tổ chức tỷ đồng với cá nhân…) Chính vậy, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nên xem xét điều chỉnh điều khoản Thông tư hướng dẫn chế mua bán nợ cho phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng thương mại (như hạ tỷ lệ tài sản đảm bảo bất động sản xuống 65%), tạo điều kiện cho VAMC phát huy mục đích thành lập - Tăng cường chất lượng tra ngân hàng, có chế cảnh báo sớm khoản nợ xấu 88 Hiện công tác tra ngân hàng tồn nhiều hạn chế như: hoạt động giám sát từ xa tra Chi nhánh thực theo dõi, mang tính cảnh báo nhiều giám sát; tần suất tra chỗ TCTD thưa; tranh chỗ chủ yếu theo phương pháp tra tuân thủ, xử lý vụ việc phát sinh, chưa áp dụng tra đánh giá rủi ro; hiệu lực tra hạn chế; chưa có sổ thay tra ngân hàng nên chưa có khung chuẩn quy trình tra cụ thể để chuẩn hóa cơng việc tra viên nên nhiều vụ việc q trình tra khơng quán… nên hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng chưa đạt mong muốn Do đó, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần rà sốt lại công tác tra, ban hành văn đạo việc tăng cường giám sát hoạt động ngân hàng, nâng cao hiệu lực tra, tập trung xây dựng chế cảnh báo sớm khoản nợ xấu… để hỗ trợ ngân hàng thương mại việc hạn chế nợ xấu phát sinh - Nâng cao chất lượng hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng, đáp ứng nhu cầu thơng tin xác, nhanh chóng cho ngân hàng Một tồn cần Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quan tâm để cải thiện chất lượng tín dụng cho ngân hàng thương mại nâng cao chất lượng hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Theo phản ánh NHTM, nguồn thông tin khoản vay CIC khơng cập nhật nhanh chóng, tính liên kết chưa cao, khiến việc điều tra thông tin tín dụng khách hàng vay gặp nhiều khó khăn Do đó, để hạn chế định cho vay sai lầm, NHNN Việt Nam cần đại hóa nữa, cập nhật thường xuyên liên tục cho hệ thống thơng tin tín dụng để NHTM có kênh thông tin đáng tin cậy thẩm định cho vay, từ có phán cho vay đắn 89 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam - Ban hành Chính sách tín dụng cụ thể cho đối tượng khách hàng phù hợp với Xếp hạng tín dụng NH No Hồn thiện Quy trình tín dụng theo hướng cụ thể chi tiết, kịp thời cập nhật với tình hình thực tiễn Đây việc cần thiết cấp bách mà NH No cần thực để hoạt động cho vay Chi nhánh Ngân hàng No Hải Châu nói riêng, tồn hệ thống Ngân hàng No nói chung vào nề nếp, giảm thiểu rủi ro phát sinh nợ xấu khơng đáng có - Nâng cao tính độc lập phân công, phân nhiệm rõ ràng, cụ thể cho phận Kiểm soát nội Chi nhánh Chính việc phụ thuộc vào ý kiến đạo Lãnh đạo Chi nhánh, chức nhiệm vụ lại chồng chéo, phận Kiểm sốt nội khơng thể thực triệt để chức giám sát, kiểm tra tác nghiệp Ngân hàng để có cảnh báo kịp thời phát sai sót 3.3.4 Đối với Doanh nghiệp - Nâng cao lực cạnh tranh lực quản lý, kiện toàn máy tổ chức hoạt động Một nguyên nhân quan trọng khiến doanh nghiệp lâm vào tình trạng khả trợ cho ngân hàng xuất phát từ thân doanh nghiệp Nếu doanh nghiệp cải thiện lực quản lý điều hành, giảm thất thốt, tăng lợi nhuận, có nhìn chiến lược tốt để nắm bắt xu thị trường có thay đổi thức thời để khơng bị đào thải ngày phát triển quy mơ lẫn chất lượng đương nhiên vay nợ ngân hàng có tác dụng hỗ trợ phát triển mặt tài khơng phải gánh nặng nợ nần Và nợ xấu cho vay doanh nghiệp khơng vấn đề khiến ngân hàng thương mại phải bận tâm nhiều - Minh bạch báo cáo tài Tình trạng báo cáo tài khơng minh bạch doanh nghiệp Việt 90 Nam trở ngại lớn ngân hàng thương mại việc thẩm định xác tình hình tài doanh nghiệp vay Thẩm định sai dẫn đến cho vay sai Để cải thiện tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thương mại cần đến hợp tác doanh nghiệp mặt hồ sơ, báo cáo, ngân hàng đỡ thời gian điều tra thêm xác thực báo cáo, công tác thẩm định trở nên dễ dàng thuận tiện hơn, hiệu KẾT LUẬN CHƯƠNG Khi tỷ lệ nợ xấu đạt đến số đáng báo động, thiết ngân hàng phải đề giải pháp hiệu sát với thực tế để đưa tỷ lệ dần trở ngưỡng an tồn Dựa mặt tồn công tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp Ngân hàng No Chi nhánh Hải Châu, tác giả đưa giải pháp sát với tình hình Chi nhánh khơng để xử lý nợ xấu phát sinh mà nhằm phòng ngừa khơng để xảy nợ xấu Bên cạnh đó, với giải pháp ngồi tầm kiểm sốt Chi nhánh, tác giả có đề xuất Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, với Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam với doanh nghiệp Một tất biện pháp thực đồng liệt, tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng No Hải Châu tất yếu cải thiện đáng kể 91 KẾT LUẬN Hạn chế nợ xấu, đặc biệt cho vay doanh nghiệp nhiệm vụ cấp bách mà ngân hàng thương mại nói chung, NH No Hải Châu nói riêng cố gắng thực để đưa tỷ lệ nợ xấu ngưỡng an toàn, đảm bảo hoạt động ngân hàng lành mạnh, hiệu Bám sát mục tiêu nghiên cứu đề ra, luận văn giải nhiệm vụ sau: - Hệ thống hóa số vấn đề hoạt động cho vay doanh nghiệp công tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại làm tảng lý luận cho phần đánh giá thực trạng - Phân tích, đánh giá thực trạng công tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Chi nhánh Hải Châu, từ nêu mặt được, tồn nguyên nhân tồn hiệu công tác hạn chế nợ xấu Chi nhánh - Từ vấn đề tồn tại, đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp NH No Hải Châu, bao gồm nhóm giải pháp phòng ngừa nợ xấu nhóm giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh Đồng thời, để tạo đồng việc thực giải pháp, luận văn đưa số đề xuất, kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam với Doanh nghiệp Mặc dù có cố gắng định, song luận văn không tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận ý kiến đóng góp quý thầy cô, bạn đọc để luận văn hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] PGS.TS Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Giao thông vận tải, TP Hồ Chí Minh [2] Nguyễn Bá Diệp (2012), Một số giải pháp xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Quảng Nam, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [3] TS Hồ Diệu, TS.Lê Thẩm Dương, TS.Lê Thị Hiệp Thương, Th.S Phạm Phú Quốc, CN Hồ Trung Tửu, CN Bùi Diệu Anh (2001), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội [4] Nguyễn Thị Anh Đào (2012), Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương - Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [5] PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội [6] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội [7] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng [8] Nghị định 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ hỗ trợ phát triển DNVVN [9] Nguyễn Xuân Quang (2012), Hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Việt Á Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Tài – Ngân hàng, Đại học Đà Nẵng [10] Viện Nghiên cứu khoa học Ngân hàng (2003), Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu NHTM Việt Nam, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội ... HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PTNT CHI NHÁNH HẢI CHÂU 52 2.2.1 Bối cảnh chung ảnh hưởng đến công tác hạn chế nợ xấu hoạt động cho vay NH No Hải. .. chung công tác hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp NH No Hải Châu 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ NỢ XẤU TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT... sở lý luận hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế nợ xấu cho vay doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hải Châu Chương