Thuyết trình đánh giá mức độ an toàn của hệt thống ngân hàng theo basel 2

ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ AN TOÀN CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM THEO BASEL II Cao học Tài – Ngân hàng Nhóm NỘI DUNG TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II ĐÁNH GIÁ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II • Lịch sử hình thành: Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (BCBS) thành lập năm 1974 nhóm Ngân hàng Trung Ương Cơ quan giám sát nhóm 10 nước phát triển (G10) • BCBS khơng phải quan giám sát, kết luận BCBS khơng có tính pháp lý hay u cầu tn thủ việc giám sát hoạt động ngân hàng BCBC chủ đưa khuyến nghị, Cơ quan giám sát quốc gia đưa quy định để áp dụng phù hợp TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II Mục tiêu: Đưa quy định thống giám sát mức độ đầy đủ vốn ngân hàng Nâng cao chất lượng ổn định hệ thống ngân hàng quốc tế Tạo lập trì sân chơi bình đẳng cho ngân hàng hoạt động bình diện quốc tế Đẩy mạnh việc chấp nhận thông lệ nghiêm ngặt lĩnh vực quản lý rủi ro TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II Quá trình phát triển: Năm 1988, Ủy ban Basel giới thiệu khung rủi ro tín dụng (Basel 1) Tháng 9/2010, Basel III ban Tháng 6/2004, Hiệp ước vốn hành nhằm bổ sung, khắc phục (Basel 2) ban hành hạn chế khoản, yêu cầu vốn đệm u cầu vốn tối thiểu • Rà sốt giám sát • Nguyên tắc thị trường • Trụ cột Trụ cột Trụ cột Nội dung: TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II Lịch sử hình thành: TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II Trụ cột Trụ cột 1: Duy trì tỷ lệ vốn bắt buộc tối thiểu (CAR) 8% Cơng thức: • - C: Vốn tự có; • - RWA: Tổng tài sản tính theo rủi ro tín dụng; • - KOR: Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động; • - KMR: Vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II Trụ cột Rà sốt giám sát: Ngân hàng cần phải có quy trình đánh giá mức độ đầy đủ vốn nội theo danh mục rủi ro Các giám sát viên nên rà soát đánh giá việc xác định mức độ vốn nội chiến lược ngân hàng, khả giám sát đảm bảo tuân thủ tỉ lệ vốn tối thiểu Giám sát viên khuyến nghị ngân hàng trì mức vốn cao mức tối thiểu theo quy định.  TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II Trụ cột • Nguyên tắc thị trường: Các ngân hàng cần phải công khai thông tin cách thích đáng theo nguyên tắc thị trường Basel II đưa danh sách yêu cầu buộc ngân hàng phải công khai thông tin, từ thông tin cấu vốn, mức độ đầy đủ vốn đến thông tin liên quan đến mức độ nhạy cảm ngân hàng với rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro vận hành quy trình đánh giá ngân hàng loại rủi ro NỘI DUNG TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II ĐÁNH GIÁ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT TRỤ CỘT I: yêu cầu vốn tối thiểu (CAR) Các quy định pháp lý hệ số CAR Việt Nam   Quyết định 297/1999 Quyết định 457/2005 Thông tư Thông tư 13/2010 41/2016 Tỷ lệ an toàn vốn tối 8% 8% 9% 8% Đơn giản, chưa tuân thủ Đã tiếp cận tương đối toàn điện Chặt chẽ hơn, bước tiếp Hướng dẫn cụ thể chi tiết Basel I Basel I cận Basel II Basel II thiểu (CAR) Phương pháp tính CAR CÁC QUY ĐỊNH PHÁP LÝ VỀ HỆ SỐ CAR Ở VIỆT NAM Thơng tư số 41/2016/TT-NHNN: • Các ngân hàng khơng có cơng ty con, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải thường xun trì tỷ lệ an tồn vốn xác định sở báo cáo tài ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước tối thiểu 8% • Với ngân hàng có cơng ty con, bên cạnh việc phải trì tỷ lệ an tồn vốn xác định sở báo cáo tài ngân hàng  tối thiểu 8%; cịn phải trì tỷ lệ an toàn vốn hợp xác định sở báo cáo tài hợp ngân hàng tối thiểu 8% • Trường hợp ngân hàng có công ty công ty kinh doanh bảo hiểm tỷ lệ an tồn vốn hợp xác định sở báo cáo tài hợp ngân hàng không hợp công ty công ty kinh doanh bảo hiểm theo nguyên tắc hợp pháp luật kế toán báo cáo tài tổ chức tín dụng • Đối với khoản mục ngoại tệ, ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước quy đồng Việt Nam Trụ cột i: Thực trạng tỷ lệ vốn tối thiểu (CAR) hệ thống ngân hàng Việt Nam • Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) toàn hệ thống ước tính 2016 12,84% (năm 2015 13%) Tỷ lệ vốn cấp 1/tổng tài sản có rủi ro điều chỉnh 8,6% Tồn hệ thống có 4/92 NHTM có tỷ lệ CAR 9% Có 10/118 TCTD âm vốn tự có • Kết áp dụng tiêu chuẩn an toàn vốn theo Basel 10 TCTD thí điểm cho thấy hệ số CAR giảm mạnh so với số báo cáo tại, chủ yếu tài sản có quy đổi rủi ro tăng Trụ cột i: Thực trạng tỷ lệ vốn tối thiểu (CAR) hệ thống ngân hàng Việt Nam Nguồn: SO SÁNH TỶ LỆ AN TOÀN VỐN TỐI THIỂU (car) CỦA MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI ASIA EURO Thailand South Korea Singapore Philippines Malaysia Indonesia Hong Kong China Australia AMERICA Switzerland Peru Spain Russia Mexico Netherlands Denmark Canada Czech Republic Brazil Belgium Argentina Austria 10 15 20 25 10 15 20 25 13 13.5 14 14.5 15 15.5 16 16.5 17 17.5 Trong giai đoạn 2012-2016 tỷ lệ an toàn vốn hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam mức 8% quy định Basel II 9% quy định NHNN, nhiên thấp so với nước có kinh tế ổn định giới TRỤ CỘT 2: RÀ SOÁT GIÁM SÁT TRỤ CỘT 3: NGUYÊN TẮC THỊ TRƯỜNG • Đa số NHTM Việt Nam thực tốt nguyên tắc thị trường công khai thông tin cấu vốn, mức độ đầy đủ vốn đến thông tin liên quan đến mức độ nhạy cảm ngân hàng với rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro vận hành THỰC TẾ TRIỂN KHAI BASEL TẠI CÁC NHTM • • Cơ cấu tổ chức: 10 NHTM lựa chọn thành lập ban đạo triển khai Basel Phân tích chênh lệch xây dựng kế hoạch triển khai: 10 NHTM lựa chọn hoàn hành phân tích chênh lệch (GAP) lập kế hoạch: 8/10 NHTM tiến hành thuê tư vấn phân tích GAP xây dựng lộ trình triển khai Basel II như: VCB, CTG, TCB 2/10 NHTM phối hợp đối tác chiến lược nước ngồi (VIB, ACB) • Triển khai dự án: Các NHTM tiếp tục triển khai hàng loạt tiểu dự án để tính tốn hệ số CAR: dự án RWA (Vietinbank, Vietcombank, Sacombank), dự án hoàn thiện khung quản lý rủi ro thị trường (Vietcombank), dự án khởi tạo khoản vay LOS (VIB, Vpbank)… THỰC TẾ TRIỂN KHAI BASEL TẠI CÁC NHTM • Xây dựng lộ trình cải thiện hệ số CAR: 2015-2016: VIB MB phát hành cổ phiếu tăng vốn, Vpbank phát hành cổ phiếu 02 lần tăng vốn điều lệ lên 8.057 tỷ đồng T11/2016: ACB phát hành 1.054 tỷ trái phiếu T10/2016: VCB phát hành thành công 8.000 tỷ trái phiếu • Kế hoạch dài hạn: Hoàn thiện hệ thống QLRR, khung QLRR Phát triển hệ thống CNTT liệu Đào tạo bồi dưỡng nguồn nhân lực ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ AN TOÀN HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM Hạn chế: • Về quy trình, văn bản: Tuy quy trình quản lý RRHĐ chưa cụ thể hóa, gây khó khăn việc đồng quy trình tồn ngân hàng, khơng có sở để xử lý trường hợp khơng tn thủ • Sự phức tạp Basel II: Các tiêu chí Basel II xây dựng dựa kinh nghiệm khảo sát từ thị trường phát triển nên áp dụng vào Việt Nam phải có điều chỉnh định Mặt khác việc xây dựng hệ thống liệu dể phục vụ cho việc áp dụng Basel cịn gặp nhiều khó khăn • Hệ thống vận hành hành lang pháp lý: Hoạt động kinh doanh ngân hàng nhiều kẽ hở cho kẻ xấu lợi dụng • • Thiếu hướng dẫn cụ thể từ NHNN Hệ thống công nghệ thông tin: phần lớn ngân hàng chưa xây dựng hệ thống công nghệ thông tin chuyên biệt cho quản lý RRHĐ NỘI DUNG TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II ĐÁNH GIÁ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT Đối với hệ thống NHTM: • • • • • • • • Tính tốn chi phí hợp lý, dạng hóa nguồn thu triển khai dự án Xây dựng kế hoach, lộ trình cụ thể việc triển khai đưa mơ hình Basel II vào hoạt động ngân hàng Tăng cường phối hợp NHNN NHTM Các ngân hàng cần thay đổi vị rủi ro, tăng chi phí đầu tư cho công tác quản trị rủi ro, giảm thiểu nợ xấu Xây dựng kế hoạch/hồn thiện hệ thống thơng tin quản lý Công tác đào tạo quản lý nhân Tăng cường trao đổi công tác triển khai, nghiệp vụ với ngân hàng bạn Các NHTM cần nâng cao hiệu hệ thống kiểm toán nội KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT Đối với Cơ quan quản lý: • • • • • • NHNN Việt Nam cần có lộ trình cụ thể thời gian việc áp dụng Basel II sở tham khảo kinh nghiệm nước triển khai Xác định lại mẫu số cơng thức theo hướng tích hợp thêm rủi ro thị trường rủi ro hoạt động theo quy định Basel II Trao quyền cho Cơ quan tra, giám sát ngân hang Thực nghiên cứu mơ hình xác định mức độ ảnh hưởng đến thị trường tài kinh tế NHTM bị phá sản Tăng cường giám sát, yêu cầu điều chỉnh kế hoạch phân phối lợi nhuận ngân hàng bảo vệ quyền lợi đáng cổ đông Tham gia kỳ đại hội cổ đông để quan tâm đến ý kiến cổ đông để đề nghị bổ sung, chỉnh sửa vào phương án, kế hoạch tăng vốn, phân phối… để đảm bảo tính khả thi bảo vệ quyền lợi cổ đông CẢM ƠN CÔ VÀ CÁC BẠN ĐÃ LẮNG NGHE ! ...NỘI DUNG TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II ĐÁNH GIÁ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II • Lịch sử hình thành: Ủy ban Basel giám sát ngân hàng (BCBS) thành... cần phải có quy trình đánh giá mức độ đầy đủ vốn nội theo danh mục rủi ro Các giám sát viên nên rà soát đánh giá việc xác định mức độ vốn nội chiến lược ngân hàng, khả giám sát đảm bảo tuân thủ... quan giám sát quốc gia đưa quy định để áp dụng phù hợp TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG BASEL II Mục tiêu: Đưa quy định thống giám sát mức độ đầy đủ vốn ngân hàng Nâng cao chất lượng ổn định hệ thống ngân