2016 Phat hien rui ro trong qui trinh tin dung THNH

2016 Phat hien rui ro trong qui trinh tin dung THNH tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn...

- 1 - CHƯƠNG I GIỚI THIỆU 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Hơn một năm đã qua đi, từ khi Việt Nam là thành viên chính thức của WTO, bên cạnh những thuận lợi và thời cơ, vẫn còn nhiều khó khăn và thách thức mà Việt Nam phải vượt qua để có thể sánh tầm với thế giới. Cho nên, trong xu hướng tự do hóa, toàn cầu hóa kinh tế và quốc tế hóa các luồng tài chính đã làm thay đổi căn bản hệ thống ngân hàng, việc gia nhập WTO cùng tham gia sân chơi thế giới thì việc có các ngân hàng với vốn đầu tư và nhân lực nước ngoài là những thách thức lớn cho các ngân hàng trong nước. Vì vậy, hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp hơn và áp lực cạnh tranh giữa các ngân hàng lớn hơn và cùng với nó, mức độ rủi ro cũng tăng lên. Rủi ro hầu như có mặt trong từng nghiệp vụ ngân hàng. Ngân hàng muốn có lợi nhuận thì NH phải chấp nhận rủi ro, phải chấp nhận có nghĩa là phải sống chung cùng với những rủi ro phát sinh trong từng nghiệp vụ của hoạt động tín dụng. Trong hoạt động tín dụng, dựa trên thời hạn cho vay thì hoạt động tín dụng có sự phân chia ra ba lĩnh vực hoạt động cụ thể đó là: Hoạt động tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. Trong đó thì hoạt động tín dụng trung và dài hạn là một hoạt động không thể thiếu vì nó mang lại nhiều lợi ích. Nhưng hoạt động này mang một mức độ rủi ro cao do thời hạn hợp đồng mang một thời gian dài có thể có nhiều biến động. Tiêu biểu là trong điều kiện kinh tế thế giới mà cụ thể là Việt Nam đang thiếu ổn định (nhận định này được VNCHANEL.NET nói rõ với tình hình lương thực thiếu, giá dầu leo thang đến mức kỷ lục 200USD/thùng, giá vàng cũng nhiều biến động, thị trường bất động sản có nhiều biến cố. Vì vây, cho vay trung và dài hạn dễ gặp rủi ro trong tương lai. Do vậy, hiệu quả kinh doanh của ngân hàng tùy thuộc vào năng lực quản trị rủi ro. Theo Thanh Phương tác giả của bài báo nói trên trang wed www.sbv.gov.vn thì hoạt động tín dụng hiện đang chiếm tỷ trọng lớn nhất: từ 60- 70% trong danh mục tài sản có. Đặc biệt, nguồn tín dụng này đang đóng vai trò kênh dẫn vốn chủ đạo cho các doanh nghiệp. - 2 -Mặt khác, trong xu thế kinh doanh hiện đại, các ngân hàng sẽ giảm dần tỷ trọng tín dụng, tăng tỷ trọng dịch vụ. Như vậy, sự rủi ro trong hoạt động ngân hàng hầu như có mặt trong từng nghiệp vụ nếu những nghiệp vụ đó không được quản lý theo một quy trình chặt chẽ.Trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập thị trường tài chính và nền công nghiệp dịch vụ tài chính - ngân hàng ngày càng phát triển mạnh mẽ đang đòi hỏi ngành ngân hàng phải có những cải cách mạnh mẽ để giảm rủi ro trong từng hoạt động dịch vụ. Vậy, rủi ro và những nội dung của rủi ro là gì? Thực trạng rủi ro hiện nay và những biện pháp nào được coi là hiệu quả để giảm thiểu rủi ro cho các ngân hàng Việt Nam? Đặc biệt là hoạt động tín dụng trung và dài hạn hấp dẫn nhưng mang mức độ rủi ro cao. Thực tế PHÁT HIỆN RỦI RO TỪ QUI TRÌNH TÍN DỤNG ThS Nguyễn Dương Hùng Khoa HTTTQL - Học viện Ngân hàng Email: hungnd@hvnh.edu.vn DĐ: 0913.196.889 1.Tóm tắt Hoạt động tín dụng hoạt động mang lại phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng thương mại Việt Nam Thông tin hỗ trợ việc định kinh doanh cho hoạt động lĩnh Ngân hàng đóng vai trò quan trọng Nó tác động tới phát triển ảnh hưởng trực tiếp đến định sử dụng sản phẩm, dịch vụ khách hàng kết kinh doanh Ngân hàng Khai phá liệu hỗ trợ việc tìm kiếm thơng tin từ kho liệu sẵn có lưu trữ ngân hàng Vì vậy, phát rủi ro từ qui trình tín kho liệu lưu trữ hệ thống sở liệu ngân hàng việc làm cần thiết để góp phần xây dựng thương hiệu Ngân hàng tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Trong viết này, tác giả giới thiệu tổng qt quy trình tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam, từ phân tích phát nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng Nghiệp vụ tín dụng cá nhân tín dụng dành cho doanh nghiệp xem nghiệp vụ phần lớn tổ chức tín dụng, tỏ chức ngân hàng Đây xu hướng tăng lên gần thập kỷ qua, so sánh với nghiệp vụ tài sản có khác ngân hàng Với đối tượng cá nhân riêng lẻ, ngân hàng lớn nhỏ liên tục đưa sản phẩm phong phú có tính cạnh tranh cao Tuy nhiên, sản phẩm tốt chưa đủ để thu hút khách hàng môi trường mà nhu cầu đồi hỏi chất lượng phục vụ khách hàng ngày tăng Có thể nói, yếu tố mà ngân hàng khách hàng quan tâm đến vấn đề cho vay cá nhân quy trình cho vay Một ngân hàng có quy trình cho vay vừa đơn giản vừa chặt chẽ tạo dễ dàng thoải mái cho khách hàng Khách hàng cảm thấy hài lòng thủ tục đơn giản thời gian chờ đợi Và yếu tố tạo nên cạnh tranh thực tế ngân hàng, buộc ngân hàng cần đẩy mạnh tăng cường việc ứng dụng cơng nghệ thơng tin với quy trình tín dụng nhằm rút ngắn thời gian thực quy trình mà đảm bảo tính an tồn, chắn cho khoản vay 2.Tổng quan qui trình tín dụng ngân hàng thương mại 2.1 Phân loại tín dụng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng phát sinh ngân hàng, tổ chức tín dụng với đối tác kinh tế - tài tồn xã hội, bao gồm doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội, quan nhà nước Hoạt động đặc trưng đặc điểm sau:  Huy động vốn cho vay vốn thực hình thức tiền tệ;  Ngân hàng đóng vai trò trung gian trình huy động vốn cho vay;  Q trình vận động phát triển tín dụng ngân hàng khơng hồn tồn phù hợp với quy mơ phát triển sản xuất lưu thơng hàng hóa;  Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tập trung điều hòa vốn chủ thể kinh tế Đồng thời, tín dụng ngân hàng chia thành loại tương ứng với sau: Hình 1: Phân loại tín dụng Căn vào thời hạn tín dụng Theo này, tín dụng ngân hàng chia thành tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hặn tín dụng dài hạn - Tín dụng ngắn hạn: khoản vay có thời hạn đến năm, thường sử dụng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân - Tín dụng trung hạn: khoản vay có thời hạn năm đến năm; cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh Trang - Tín dụng dài hạn: khoản vay có thời hạn năm Loại tín dụng sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn Căn vào đối tượng tín dụng Tùy vào đối tượng tín dụng, tín dụng chia thành tín dụng lưu động hay tín dụng cố định - Tín dụng vốn lưu động: loại tín dụng sử dụng để hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản xuất - Tín dụng vốn cố định: loại tín dụng sử dụng để hình thành tài sản cố định Căn vào mục đích sử dụng vốn Với mục đích sử dụng khác nhau, người ta chi tín dụng thành tín dụng sản xuất tín dụng va tín dụng tiêu dùng - Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: loại cấp phát tín dụng cho doanh nghiệp chủ thể kinh tế khác tiến hành sản xuất lưu thơng hàng hóa - Tín dụng tiêu dùng: hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng - Tín dụng học tập: hình thức cấp phát tín dụng để phục vụ việc học tập sinh viên Ngồi loại, hình thức tín dụng trên, vào mục đích sử dụng vốn có nhiều hình thức tín dụng khác Căn vào đối tượng trả nợ - Tín dụng trực tiếp: hình thức tín dụng mà người vay người trực tiếp trả nợ - Tín dụng gián tiếp: hình thức tín dụng mà người vay người trả nợ hai đối tượng khác Căn vào tính chất khoản vay - Tín dụng có đảm bảo: khoản vốn tín dụng phát có hàng hóa, vật tư tài sản tương đương đảm bảo - Tín dụng khơng có đảm bảo: khoản tín dụng phát khơng cần có hàng hóa, vật tư, tài sản đảm bảo mà dựa vào uy tín, tín nhiệm tổ chức, cá nhân để cấp vốn tín dụng Để hoạt động tín dụng đạt hiệu quả, ngân hàng thương mại cần phải lập kế hoạch chiến lược qui trình tín dụng cụ thể cho loại khách hàng Tiếp theo, cuy trình tín dụng trình bày cách ngắn giúp cho người đọc có góc nhìn tổng qt người tham gia hoạt động ngân hàng nói chung người tham gia hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói riêng 2.2.Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng trình tự, giai đoạn, bước, cơng việc cần làm theo trình tự thử tục định việc cho vay, việc xét đơn xin cho vay Trang khách hàng đến thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Hiệu hoạt động tín ...LỜI MỞ ĐẦULý do chọn đề tài: Hoạt động TTQT ngày càng khẳng định được vai trò trong hoạt động kinh tế quốc dân nói chung và hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng.Việt Nam đang trong quá trình phát triển và hội nhập quốc tế, nền kinh tế mở cửa đã thực sự tạo đà phát triển mạnh mẽ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, cho các doanh nghiệp và ngân hàng tham gia vào lĩnh vực xuất nhập khẩu đặc biệt là công tác TTQT. TTQT được coi là một trong những trọng tâm của kinh tế đối ngoại. Tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán có nhiều ưu điểm hơn so với các phương thức khác nên được sử dụng phổ biến trong TTQT. Tuy nhiên quá trình tham gia thương mại quốc tế chúng ta chưa dáp ứng được các yêu cầu đòi hỏi phức tạp về nghiệp vụ, vì vậy gặp nhiều rủi ro khi sử dụng phương thức này. NH ĐT & PT Nam Hà Nội mới tham gia hoạt động TTQT được gần 5 năm, thực tề kinh nghiệm vẫn còn it trong lĩnh vực này do vậy phải đối mặt với nhiều thách thức và rủi ro. Vì vậy NH ĐT & PT Nam Hà Nội càng phải hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT nhằm bảo vệ quyền lợi và lợi ích của Ngân hàng cũng như của doanh nghiệp XNK. Quá tình thực tập tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội, được tìm hiều về hoạt động TTQT tại Ngân hàng, cùng với việc vận dụng kiến thức đã học và thực tế tìm hiểu tại Chi nhánh. Em đã chọn đề tài: “Giải pháp & kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội” Mục đích nghiên cứu đề tài: Thực trạng rủi ro trong hoạt động thanh toán TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội trên cơ sở đó đề ra các giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại Ngân hàng.1 Phương pháp nghiên cứu:o Vận dụng lí luận vào thực tiễn, sử dụng phương pháp phân tích, so sánh, khái quát hóa và tổng hợp.o Sử dụng và phân tích số liệu thống kê trên cơ sở tư duy logic.Đối tượng và phạm vi: - Đối tượng: rủi ro trong TT TDCT - Phạm vi: từ năm 2007 - đến nay, tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội. Kết cấu của báo cáo thực tập:Chương I: Giới thiệu khái quát về NH ĐT & PT Nam Hà Nội.Chương II: Thực trang rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức thư tín dụng chứng từ tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội. Chương III: Một số giải pháp & kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán theo phương thức TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội.2 CHƯƠNG IGIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NAM HÀ NỘI1.1. Sự ra đời và phát triển của NH ĐT & PT Nam Hà Nội. Ngày 31-10-1963, Chi điểm Tương Mai thuộc Chi Nhánh Kiến Thiết Hà Nội được thành lập, tiền thân của Chi Nhánh NH ĐT & PT Thanh Trì. Sau một chặng đường dài kể từ đó đến nay, Chi Nhánh đã thay đổi nhiều tên gọi khác nhau. Trước đây, NH ĐT & PT Thanh Trì (10/1981 – 2/1983): là Chi nhánh cấp II, trực thuộc Chi nhánh cấp I NH ĐT & PT Hà Nội. Ngày 31-10-2005, Chủ tịch Hội đồng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ------------- NGUYỄN THỊ THU TRÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH II NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP. Hồ Chí Minh – Năm 2007 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ------------- NGUYỄN THỊ THU TRÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH II NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế tài chính- Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS. Lê Thị Thanh Hà TP. Hồ Chí Minh – Năm 2007 MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt Lời mở đầu Trang Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng 1.1 Rủi ro tín dụng 01 1.1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng .01 1.1.2 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng 01 1.1.3 Hậu quả của rủi ro tín dụng .04 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng .06 1.2.1 Khái niệm 06 1.2.2 Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng .06 1.2.3 Một số yêu cầu trong quản trị rủi ro tín dụng 07 1.2.4 Các biện pháp cơ bản trong quản trị rủi ro tín dụng .11 1.3 Kinh nghiệm quốc tế về quản trị rủi ro tín dụng .13 1.4 Bài học cho các NHTM VN trong công tác quản trị rủi ro tín dụng .15 Kết luận chương 1 .16 Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Sở Giao Dịch II-Ngân hàng Công Thương Việt Nam 2.1 Giới thiệu về Sở Giao Dịch II Ngân hàng Công Thương Việt Nam .17 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 17 2.1.2 Mô hình tổ chức 19 2.1.3 Tình hình hoạt động tín dụng tại Sở Giao Dịch II-Ngân hàng Công Thương Việt Nam từ năm 1997-2006 20 2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Sở Giao Dịch II – Ngân hàng Công Thương Việt Nam 24 2.2.1Thực trạng rủi ro tín dụng tại Sở Giao Dịch II-Ngân hàng Công Thuơng Việt Nam từ năm 2003-2006 24 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Sở Giao Luận văn tốt nghiệpMỤC LỤC Luận văn tốt nghiệpLỜI MỞ ĐẦUTrong nền kinh tế thị trường hoạt động Ngân hàng luôn tiềm ẩn những rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá hối đoái, rủi ro thanh khoản, rủi ro về nguồn vốn, rủi ro về tín dụng… Vì thế rủi ro trong kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng luôn là vấn đề cần được quan tâm, nó có ảnh hưởng đến sự ổn định kinh tế xã hội. Đặc biệt đối với Ngân hàng Nông nghiệp đối tượng đầu tư tín dụng, thị phần đầu tư tín dụng nông nghiệp nông thôn là chủ yếu thì mức rủi ro trong tín dụng lại càng cao do chịu tác động từ nhiều rủi ro khách quan. Theo con số thống kê cho thấy, rủi ro tín dụng chiếm 70% trong tổng rủi ro hoạt động Ngân hàng, làm ảnh hưởng đến các hoạt động của Ngân hàng.Thực tế hoạt động tín dụng của NHTM Việt Nam chiếm 90% tổng doanh thu, 50% biên chế. Hiệu quả hoạt động tín dụng chưa cao, chất lượng tín dụng chưa tốt thể hiện ở tỉ lệ nợ quá hạn còn cao so với khu vực và chưa có khuynh hướng giảm vững chắc. Cùng với quá trình hội nhập kinh tế thế giới và khu vực, các NHTM cũng đứng trước những thách thức mới và đi kèm là những rủi ro và tiềm ẩn. Chính vì vậy rủi ro tín dụng trở thành vấn đề xã hội quan tâm mang tính thời sự cao. Việc tìm ra những phương thức khắc phục, xử lý những khoản rủi ro tín dụng cũ và hạn chế những khoản rủi ro tín dụng mới phát sinh tại các NHTM Việt Nam đang là vấn đề lớn trên cả phương diện lý thuyết và thực tiễn.Xuất phát từ những thực trạng trên em đã chọn đề tài: "Giải pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Thị Trấn Cồn - tỉnh Nam Định".Mục đích của luận văn này là nhằm phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh NHNo & PTNT Thị Trấn Cồn - tỉnh Nam Định.Rủi ro trong Vũ Thị Loan Lớp 9471 Luận văn tốt nghiệphoạt động tín dụng rất đa dạng, có thể rủi ro trong khi bị ứ đọng vốn, rủi ro thiếu vốn khả dụng do sự chênh lệch về tỉ trọng giữa vốn cho vay và vốn đi vay theo tiêu thức thời gian, rủi ro khi các vật đảm bảo tín dụng không còn giá trị như khi đánh giá ban đầu trước khi cho vay, rủi ro không thu hồi được nợ.Tuy nhiên trong phạm vi có hạn của bài viết này em chỉ xem xét rủi ro khi Ngân hàng không thu hồi đuợc nợ hay còn gọi là nợ qúa hạn, nợ khó đòi.Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn được trình bày theo các phần dưới đây:Chương I: Lý luận chung về NHTM và rủi ro tín dụng của NHTM trong nền kinh tế ... nhỏ việc quản trị rủi ro tín ngân hàng thương mại 4.3 Ứng dụng công nghệ thông tin việc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Trong phần này, ứng dụng công nghệ thông tin, cụ thể công cụ... hình tài khách hàng để đảm bảo khả thu nợ Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng Phát rui ro qui trình tín dụng 3.1.Rủi ro tín dụng Một hoạt động chính, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng mang mang lại... nhu cầu đầu tư cho dự án lớn khó xác định mức độ rủi ro xảy Trong trường hợp này, ngân hàng liên kết để thẩm định dự án, cho vay chia sẻ rủi ro đám bảo quyền lợi nghĩa vụ bên Đây hình thức tín