Công ty CPCK An Phát công bố thông tin BCTC đã kiểm toán năm 2015 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ á...
Trang 1BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CONG TY C6 PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT (Cho nim tai chính kết thúc ngày 31/12/2015 (đã được kiểm tốn)
Trang 2CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT Ting 5, Toa ahd Grand Building,
Số 32 Hưn Mã, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội
NỘI DUNG
Trang
Báo áo của Bạn Giãn đốc 203
"Báo cáo kiểm tốn độc lập 04-05
"Báo cáo tải chính đế được kiểm tốn 06-31
Bắng cn đối kế án 6.08
Bo cáo kế quá hot dng kinh đan ©
Bo cdo hu chuyén tn tên
"Bảo cáo nh bình biến động vẫn chủ sử hu R
“Thuyết minh báo cáo tải chỉnh Hi
Trang 3
CONG TY CO PHAN CHONG KHOAN AN PHAT Ting 5, Toa nhà Grand Building,
SỐ 32 Hưu M8, Quận Hai Bà Trnng, Hà Nội
BAO CAO CUA BAN GIAM DOC
Đạp Diểm đốc Cơng ty Cổ phần Chững khoản An Phét (sau đây gợi tà "Cơng y”) tri bly Bo efo ela minh va Bo cấp ti chính của Cơng ty cho nam di chính K thúc ngy 31 thăng 12 năm 2015
CƠNG TY
“Cơng ty Cổ phần Chứng khoến An Pht tinh lp và hoi động (heo GIẤy phép thành lập và hoại dig kin doanh “Chứng khoản số GVUBCK-GP ngây 1511/2007 và giấy phếp điều chính Giấy phép thnh lập và hoạt động Cơng ty Chúng khuán số 06/GPDC.UBCK ngày 1001/2013 của Ủy bạn Chứng khốn Nit ne
Trụ số ũa Cơng ta: Tằn 5, Tơs nha Giand Builie, SẼ 32 Hịa Mã, Quận Ha Bà Trang, Hà Nội HỘI ĐỒNG QUẦN TRỊ, BAN GIÁM ĐỐC VÀ BẠN KIỆM SỐT
Các thảnh vin cba Hội đồng Quân mị song năm và gi ngày lập bảo cáo nay bao rằm: Ơng Nguyễn Hồ Hưng cha ih
Ong Tein Thien Hà Phĩ Chỉ ịch Ơng Nguyễn Anh Dũng Dy vien
Ba Nguyễn Thị Phượng Ủyviên —— Bằnhiệmngy29/42015 Og Dinh Qube Thing Ủyviến —— MHễnnhiệmngay07122015 Các thành viên cơ Ban Giám dốc di diễu hành Cơng ty tong nam vi gay lip bdo cdo my bao gm: Ơng Trần Thiến Hà “Tổng Giám đắc
“Các thành viến của Đmn KiỂm so bao gồm;
By Le Th) Mai Hoe “Trưởng bạn Bồ - Hoồng Thị Ảnh Ngọc Ủy viên
Bà Ngyễn ThịIêm Ủyvên
KIẾM TỐN VIÊN
Trang 4
‘CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT ‘Ting 5, Toa nha Grand Building,
SẼ 39110a Mỹ, Quân Hội Bà Tng, Hà Nội
(CONG BO TRÁCH NHIỆM CỦA BẠN GIÁM ĐĨC ĐƠI VỚI BẢO CÁO TÀI CHÍNH
‘Ban Gi đức Cổng ty chịu bách nhiệm về việ lập Báo co ti chính phân ảnh trưng thực, hợp lý th hình t chỉnh, kết quả hoạt động kính doanh và nh hìn: ưu chuyŸn iỄ tệ của Cơng ty tong năm Trong quá nh lập Báo cáo ti hin, Ban Giêm đắc Cơng cam kết đồ tuần tủ các yêu cu sả:
~ Xây dạng và duy kiểm sốt nội bộ mà Bạn Giám đốc và Ban quân tị Cơng ty xác định căn thiết dễ đản bảo So iậclp và tình bảy Báo cáo ti chính khơng cịn ii số tọng yên đo gian lận hoặc Ho nhữn lẫn;
= Lawton các chính eh ân bích hợp dp dg ede chinks my i ch ht uns = Disa che doh giv đốn hp lý và tiện Họng;
= Neuro fe shuln mye KE tadn được áp dạng cơ được tấn hủ bay khơng, cơ những dp dụng ih ong yu den “mức cơn phi cơn bố và giải tịch rọng Bo co chính bay khơng; Lập và inh bày các Báo lo ci wn sơ sử tun bũ các Cơun mực kỆ tốn, Chếdộ kế ton donh ngiệp Việt Nạm áp đọng đổ với ơng chững Nhuận à các qy đính phập lý cĩ lên quan đn việc lập và in bày
‘Bio eo chơh;
= Lip ce Bio oko ti chính đựa tên cơn hoạ động kính doanh in te, ữ tường hợp khơng tề cho rắng Cơng + tp ye oat Sg koh doar
"Bạn Giảm đốc Cơng y đảm bảo ng các số kế ốn được lưu gi 8 phan én nh hình ti chính của Cơng y, với mức, 9 trong thực, hợp ý ại bất cứ ht điểm nào và đâm bảo răng Báo cáo ải chHD tuân thủ các duy định hiện bành của hà nước, Đn thời cĩ tách nhiệm trong việc bảo đâm an toận ti in của Cơng y và thục hiện các biện pháp tích: hop dé ng chân, phát hiện các hàn vi gian Bn và các v phạm khác
Trang 5
Số: — 4H4016CKTTC-AASCKI2
BAO CAO KIEM TOAN BOC LAP
[inh giz Quý CỔ đồng, Hội đồng Quân trịvà Đan
“Cơng ty Cổ phẫn Chứng khoản An Phát lâm đắc
Chúng tơi đ kim tần Báo co ti chính kèm theo của Củng ty Cĩ phân Chứng khoản An Phết sen đy gợi là "Cơng 'y”) được le ngộy 19 tháng 0I dặm 2016, te trạng 06 đền rang 3L, bạo gằm: Băng cân đối K on ts ney 31 hăng 12 nềm 2015, Báo cáo kế quả hại động kỉnh đoanh, Bảo cáo lưu chuyên in 4, Dáo cáo tin kính by cộng vốn chũ sử Hữ cho âm bỉ chính kử thúc nà SI thắng 12 năm 2015 và Thuyễ inh bio ci it inn
“rìch nhiệm cũa Ban Giám đốc
Ban Giảm đc Cơn ly chị ách nhiệm v vis fp và tình bả trong thực và hợp lý Bá cá t chính của Cơng the Chun mg KE on, Cif dd KE an doa hip Vit Nam Ap ig iv cổng 9 chữngkhuấ và ác quy ` đinh phẩp lý cĩ liê qua đến vic lấp vã trnh bảy B4o lo Hi chính à chịu trdch hin v8 iêm suất nội bộ rà ?"
"Bạn Giảm de nae dink a ci tig đỄ đảm hảo chủ iéc lặp và nh bảy Bão cáo tài chỉnh khơng tơ si sét ong xi do gian lặn hoc nhậm ấn,
“Trách nhiệm của Kiểm tốn viên
‘rich nhiệm của chúng tơi là đưa ra ý kiến về Bảo cáo i chính dựa trên kết quả cơ cuộc kiểm loin Chúng ti để Liên hình kim ton then cae Chun me kiém lốn Việt Na Các shuẳn mực nây sâu cu chúng ơi tuên hủ chuẩn "mục và các quy định vỀ đạo đức ngbÈ nghiệp, lập kế hoạch vã thực hiện cuộc kiểm tồn để đạt được a đm bo "hợp lý v8 việc liu Bi edo ti chín của Cổng ty cĩ ồn si sốitọng yêu hay khơng
Cig việc kiểm lốn bao gồm thực iện cá thủ te niềm (hụ thập các bằng chứng kiêm tốn vể các ỗ iệu và "hit mình trên Hảo áo ơi cính Các hũ tụ kiểm toi được lựa chọn đựa tên xét đôn của kiểm loi viên, bao it di giárừ ra cĩ si sĩt trọng YÊ trong Báo áo ii hỉn do ian lận hoặc nhậm in Ki thse Min én sit các rải tony, kim tin viê đ xem ae kiếm suất sội bộ ca Cơng liên qua đến vie pv tinh hay Ro cto tải chính trúng thục, hợp lý nhơm tiết kế các th tc kiễm tốn nhủ bựp với ơnh hình thực tẾ ty nhiệt khơng thấm: mục dịch đưa ra ý kiến về hiệu quả cũa kiển suất nội ộ của Cơng Cơng việc kiểm tuin cũng bao gồm ann gi nh Ích hợp của các chịn sich kế soản được áp đụng vã tính hợp ý của các ước tính kể tân của Ban Git đắc cơng như danh iávic inh hay tng td Bo cdo ti cính,
Chúng õi tưởng rồng cá bồng chứng kiễn tốn mã chúng ti đã thu thập được 1 đÃy đ và tịch hợp lm cơ số co ÿ kiến kiếm teơn cũa chúng tơi
Trang 6
Ý liến của Kiễm tốn viên
“Theo ý iễn củ chúng ti, Báo cáo ti chính đã phân ảnh trung tực và hợp lý tiền các khít cạnh rọng yêu tỉnh Hình li chính cla Cơng ty Cơ phần Chủng khốn An Phát tại ngày 3 thẳng 12 năm 2015, cũng nh kt quả hot động kinh doanh, tnh hình lưu chuyễn tin tệ và nh hình biỂn động vẫn chủ sở hữu cho năm ti cính gây 3] thắng 12 năm 2015, phủ bợp với ChuỖn mực kế ốn, Chế độ kế tấn doanh nghiệp Việt Nam áp dung đối k thúc
ối cơng y chứng khoản xã các quy đnh phập lý cĩ liên quan din việc lặp và ei bay Bo cho ti chink H Hãng KiỂn (oin AASC
——— Nguyễn Thanh Tùng Vũ Xuân Biển
Phĩ Tổng Giản đắc Kiến tốn iên
Giấy chứng nhận đăng kỷ nh nghề kiêm tồn Giấy chứng nhận đăng kỹ nh nghỄ kiêm toin Số:0061-2013-002-1 SỐ: 0143.2013.002
Trang 7mort Pe Pe Pe PS PR PT em es ees eS ES ee oes oem
ore CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN ANPHAT
ng 5, Tha nha Grand Building, Bio cto ti bin
$632 Hoa Mã, Quận Hai Bà Trờng, Hà Nội “Cho năm di chính kế thúc ngy 3J/122015 BẰNG CÂN ĐĨI KẾ TỐN
Tại ngậy 31 tháng 12 năm 2015
MÀ TẠI SẬN sẽ “Thuyết mình 31132015 ‘VND 00012015 ‘VND
100A, TATSAN NGAN TIAN is0ti2.288583 129.848.627.094
110k Tidn va ede khodin teung dmg téa 4 46080294614 417928438
DỤ 1, Tiề 14280.284.614 214925432
112 2, Che Khoi txong dong ta 31800000608 39600000090 130 Ih, Các khốn đầu tư 1chính ngắn hạn 38698682900 26358683900 DI 1 ĐỒnmrngắnhạn 39456.886.057 27050572000 129° 2 Dựphịng gimgiá đầu trgắn hạn (858302157) (681.888100) 130 TH.Các khoản phải thủ ngắn hạn 6 64036.019.194 60036866091 131 1, Phbitho của khách hing 14.135.500.000 - H82 2 Trảtudechongrờibáe "` 3S 4 Phiithụ hoạtđộng giao dịch chứng khốn B8 5 Cíckhoảnphảithakhác 98635000 - 159° 6 Dyrphang phi hu npn hạn kh (1482961084) (110496996) Tài sân ngắn hạn khác 1.307.391.885 45832781
lối 1 Chiphf tude ngin han 37310006 37310009
154 3, Thyd vActe khotn phil Nhànước 1 1251270075 129127007
158 5 Tai sta ngin han ke 8 18811770 121242106 200 B, TALSAN DATHAN 3.940.512.655 580051645 220 Th Taisin ob ainh 1119 913.621 2.965.108.464 1, Ta sén ef dja bow tinh 9 (699.684.307 3261315627 28 = Neuyin gi 3082.788446 6.982 768-446, 222 = Gi trihaoman tg hE (4353 13/110) (1788482819) 27-3, Tơisân cổ nh võ nh 0 420219514 710193857 288 - Ngwvin gi 3.596,296.230, 2.596.296 230 229 GiảmjhaomơnlgRẾ (8176016916) (2895302393) 280 1V Các khoản đầu tư ti chính dài hạn " 1.014.343.356 1014343356 258 4, Đầu trởiibận khác 1.350.000.000 1.350000000 249 -%, Dựphịng giảm giá đu mái chính dài hạn (G35.656/644) 35656644) 60 V Tảisân dàihạn khác 1.806.255.678 1891.061636
2611 Chiphi tr rade da han - 43384418
263.3 Tinnộpguỹ hỗ vợthanh tốn 2 1.168.945.608 1240369217
266 4, Taisin dai hyn Ende 3731000 37310000
Trang 8CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN HAT Ting 5, Tea nh Grand Building,
SẼ 32 Ha ME, Quận Hai Bà Trưng, HÀ Nội aE 300 310 312, 313 sia sis 3 400 a0 41 ait aig 4n 40 BANG CAN DOI KE TOAN Tịlngh 31 hang 12 năm 2015 (tip theo) neuen vox Thuyết mính 3122015 ‘VND A NOPHAITRA 17.119.830.474 1 Ngngắn hạn 17.779.830.474 2, Pied ngu bin - 3 Nghĩ na Ätn tước 40000069
4, Thuếvàcc oan hai nộp Nhà nước B 1385089 5 Phi cả người leo động 177.008 600
.8._ Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác l4 16.321.278.022
8 VỐN CHỦ SỞ HỮU 136.272.910.34
—
1 Vấn dẫn clachDsðh0u 135280 000060
1 Q8 đẳn phá tiên 306000000
8 Quỹ dự hơng ch 16, Lginhuận se thuế cha phân phi 454000000 2189101134
TONG CỘNG NGUỊN VON 154.052.801.208 TEs
Trang 9(CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT / | — soci S39 Hịa Mã, Quận Hi Ba Tang, Ha Na Cho năm i chính bế bĩc ngy 31122015 z CÁC CHĨ TIÊU NGỒI BANG CAN DOI KE TOAN | “cite " 006 6, Chứng khoản hay 197.790.220.000 192.596.510.000
007 6.1, Ching khoản giao dịch 196.881.370.000 188.386.970,0001
| (08 = Ching hon gaa deh ca thin ven ek N9 Chứng od giao dick ca Bric hg rng ace 04321-53000 200840000 14582630100 36534000 010 ~ Ching Shon a0 dich a Wich ing mae nga 1.569.000.0090 ——1.60.000.000 27 6 5.Ching Koss eh tanh tn 30100000 4204800000 089 = Chứng hốn hờ hanh odncũu khách hơng rong matic 498700000 4208300000 HốT - 631 Chơngkhoản dị ghodịth 15150000 140000 039 Chứng ốn iởgiaodchoie há hùng tong ước 15130000 70.000 050 7, Ching Khon hey ng đự chúng Đưaniếm yết 4483100080 470420090 đối TÌ:Ching hốn giao dich 618 970.000 0420000 0ÕA Chứng Hốngisodichcielhác bàng tong nước 48970000 570420000 083 9, Ching Khon chia luk ea cng chững khuẩn 20440,000.000 10410000000 4) 2Ù 6 exp fhe 2 |c|cuiend2x/2) - = Non
Nayb Tham Toate Than
Nivtiip Ruyên vung
“Hà NHi ngày lỡ thẳng 01 nấm 2016
Trang 10oe oP PR ee bo eS bot St Pm et fs Pe eR es es oe
ee CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
‘Ting 5, Toa nb Grand Building, Số 32 Hịa ME, Quận Hai Bà Trơng, Hà Nội “Che năm ti chnh kế thúc ngày 31/12/2015 “Báo cío tài chí BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Nim 2015 MS chine “huyết Nam 2018 Nim 2014 sé mình VND VND
O11, Doanh ow Trung đĩ 1 SIẢIT46ĐS 6404467405 01.1 Doak hu hos ng m6 i ching Kos " ^ 012 Doan hu hoa dng du ching Ko, e6p vin 15612871193 ens 015 Doan thu hog ding vn 1006444000 61.000.00
016 Donhtbalunkyehongkheản 3821126 -
019 ana thu ke 19440560 3968683
(2 2, Cachboin gitm et doanh ta 6 -
10 -3 Doanh thụ thun về hoạt động kính don 16 333128691 604206 114 Chíphíboạt động nh doanh ” 3331204970 —— (842005770) 20-5 Lại nhuận gộp của hoại động kinh doanh ` 35-6 ChpMiqhảnldomhngiip 8 "`" 8ˆ 0-1 Lợi nhuận huẦntừ hoạt động ánh đoanh 24413693088 7912800 3i 8 Thanhệpdhác » 15365881 32 9 Chíph thác 2» 500 90.000 410, Lyi nbd khác (146234.119) - 40 - 1 Tổng lợi nhuận kế tân rước thuế "8 Am shin 21 - = 792880 -
'60 ˆ 14, Lợi nhuận san thuế thu nhập doanh nghiệp
“70 ˆ 15, Lak eo bin ten cỗ phiểu 2 129
Nguyễn Thanh Nghị Nguyễn Thanh Nghị
Ngơi lập KẾ tốn tưởng “Tơng Giãn đốc
Trang 11CS 63 29 29 6S 29 6S ee PS Po ee 6g eS ee oe F73 TỰ
CONG TY CO PHAN CHONG KHOAN ANPHAT
‘Ting 5, Toa nha Grand Building, "Báo cán tải chính SỐ 32 Hịy Mã, Quận Hai Bà Tương, Hà Nội Cho năm tài cính kế thúc ngày 3I/122015
BẢO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ
Năm 2015
(ie phương pháp giấn tấp)
MH cimieu Thuyết mình Nam 2015 VND Năm 2014 ‘VND
1, LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOAT DONG KINH DOANIT
OF 1 Lgimbuge ước Huế 24266388919 1912870017
2 Biba chink cho ede khoản
02 = Khu bao isin eb din 965.195.844 1183632567
03 < Cáekhoểndựphịng (461.519489) — (12010)98460)
05 = Lai Jbrirhoat dgng ddu te (1684143209) (49152/:80)
06 Chiphlsivay 1074.728.581 51708859
08 3 LgÏnhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi sẫn iu động 24140630249 02747210457) 09 Tang, gdm cle Khotn phai thu (3193844686) ——_(1.131.343.446) 10 ~ Tang, giim hing th Kho, ching khoản đầu tr (2506313057) 15201573 11 = Ting giảm các khoản phi gã (khơng kể jvay hãi thué thụ nhập doanh nghiệp pha ndp) (411575801) 2002353361
12 = Ting gm chi ph ea tude 434384418 2210316
1+ Tide Bi vay dB 1779.145.950 61.708859)
` - 3.553.584.006
16 — Tiềnchikháechohoạtđộngkinh doanh: - —— 02985601660) 20 Lame chuyéin dẫn thuần từ hoạt động kính doanh 185411483 (2616545070)
TL LƯU CHUYÊN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ
21 — 1 Tiên chỉ để mua sắm, et sin di bạn khác xây dựng ải sản cổ định và - (60,990,000) 222 Tidn hu titan i, nhs bin i sin ob ain và cc ân đài hạn khác 155.165.881 + 27.1, Tiên tha i cho vay, of te vale huận được chữa 1.132.851328 -4846268.540 30 Loew chuyéi tiễn thuẫn lừ hoạt động đầu te 2.486.625.209 4 886.268.540
THỊ LƯU CHUYỂN TIÊN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
3,- Tiên vay ngắn hạn, đi hạn nhận được, - 48000090
4 Tith obi tag ebe vay = 6 398:60§752)
Trang 12
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN ANPHAT
‘Thag 5, Tos a Gran Bung, 52 Hos Ms, Quin Hai Bi Ting, Hà Nĩ (Chon chin tie gy 21122015, "Báo cáo ti chính
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
"Năm 2018
(Theo phương pháp gián ẩp)
SH chỉniÐU F “Thuyết mình Năm 3015 ‘VND
50 Lưu chuyển tiền thuẫn trong năm, “` x
40 Tiền và các khoản tương đương tiền đầu năm, 41243284321 688300632347 '0._ Tiền và các khoản tương đương ền cuối năm, < Lomas — 102831
Nguyễn Thanh Nghĩ "Nguyễn Thanh Nghị Trần Thiên HÀ
evi Bp Kế tốn tưởng “Tơng Giám đốc
i ngày 19 tháng 0T năm 2016
Trang 13“CƠNG TY CƠ PHẦN CHUNG KHOAN AN PAT
‘Ting 5, Tou hi Grand Building, “Báo co ải chính
‘3532 ba Ma, Quin isi BS Teng, HANG (Cho nde chin te ủy 3122015
BAO CÁO TINH HiNH BIEN BONG VON CHU SỞ HỮU “Năm 201
Năm 2018 Thuấ _— 0UUVAMS _— Tamgtrumtnim _Gidm trong nim, _IV12205,
mình ‘yn YND ND ‘VND
1, Vin dl rein cba boa 135.289.000.000 + - — HS2M000400
1, Qus alu phitiéo 306000000 + - 306080000
8 of cepting il cbish 445,000.000 - - 444000000
10 Le ha su huỷ dựa phn phi 10331388186) 24266359919 - 232970334
CỘNG VỐN CHỦSỜHỮU — I5 —TTEMSSIME — HAMANBĐ = error
‘Nam 2014 Thuyết WĐV2M4 _ Tangromvsim _ Giảmtroghim 32881
mình VND ND VND vụn,
1 Win dia w cba chi soo 134289400010 = y3s288.400.00
1 uy div phếttiễn 386800010 - - 36000400
Quy dy phone ti chind 445000016 - - 49000400
10 L nhuận su đuế cha phân phối (184626720) 7812801 — — 4833388188)
CỌNGVƠN CHỦSỞHEU — 15 _ T8AĐ32E288 — 73380801
NganTnhNBi, Naat Thanh hak
— ke touting
Trang 14Se ee ee ee ee ee ee
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
‘ing 5, Toc aba Grand Building Bio clo i chính
‘$432 Hộ Mã, Quận Hai Bà Tưng, Hà Nội “Cho năm ti chính kế thấp ngày 31/122015 Ma 12 aa 22 THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH ‘Nam 2015 „ THƠNG TÌN CHƯNG Hình thức sở hữu vn
Cơng ty Cơ phần Chững khốn An Phát thành lập và heạt động ieo Giấy phép thành ập và hoại ding kin doanh Chứng khoển số 63'UDCK-OP ngày 1511/2001 và giấy phep điều chỉnh Giấy phép hình lập và boại động Cơng, ty Ching khodn #6 06(GPDC-UBCK ngay 1001/2013 ca Ủy ban Chứng khốn NHà nước
Trụ sở của Cơng lại: Tần 5, Tịa nhà Grand Building, Số 32 Hịa Mã, Quận Hai Dã Trưng, Hà Nội
`Vấn điề lệ của Cơng y theo đăng ký là 135.289 000.000 đơng, vi điề lệ thực gốp đến ngây 31 táng 12 năm, 3015 là 13289.000.000 đơng: tương đương 13.528.900 cễ phận, mệnh gi mút cỗ phần 10.000 dng,
“Cổ phu của Cơng ty chính hức đăng kỷ giao dịch tại Trung tăm Giao dịch Chững khốn Hà Nội nay là Sở Giao sich Chúng khốn Hà Nộộ từ ngày 05 tháng 08 năm 2010 vdï mã giao dịch là APG
„ Ngành nghề kinh doanh
"Hoạt động kinh denh của Cơng ty gơm; Mơi giới chứng khoản; Tự doanh chứng khoản, Tư vn đu tr chủng khoản: Lưu kỹ chứng khoẩn
„ CHẾ ĐỘ VÀ CHÍNH SÁCH KÉ TỐN ÁP DỤNG TẠI CƠNG TY “Kỳ kế tốn, đơn vị iền(Ệ sử đụng trong kế trần
“Kỳ kế tốn năm của Cơng ty bắt đâu từ gly ODL va ết thúc vàu ngày 31/12 hàng nâm, Đơn vị dẫn tệ sử đụng (cong gi chép kétoin đồng Việt Nam (VND)
Chun mye và Ch độ kế tốn áp dụng, Chế 4g kế cán áp đụng
Cong ty áp đọng Chế độ Kế tốn đoanh ngjiệp bạn hành beo Quyết định số 15/2006/QD-BTC ngày 20 thắng 03 "sữa 2006 đã được sửa đồ, bỗ sung theo quy định ai Thơng tư 244/2009/TT-BTC ngày 3 thắng 12 năm 2009 sa Bộ tưởng BỘ Tà chnh và Thơng e số 95/2008/TT-BTC ngày 2# tháng |0 năm 2008 đã được sửa đổi, bồ sung theo quy nh gi Thơng tự 162/2010/TT-BTC ngày 20 tháng 10 xăm 2010 của Bộ Tài chính về iệc bướng dẫn kế té dp đọng đổi với sơng chứng khốn
Ngày 30 thếng 12 năm 2014, Bộ Tài chính đã ban bình Thơng tự số 210/2014/TT-BTC thay thể Thơng tự số 94/2008/TT-BTC ng 24/10/2008 cơn Bộ Tài chính hướng dẫn kể tốn áp dụng đối với Cơng chững khoản và Thơng tự số 162/2010/FT-BTC ngày 20/102010 về hướng dẫn ừa đủ, bổ sung Thơng tr số 99/2008/TT-BTC "gây 24/10/2008 của Bộ Tải chính hướng dÈn kế tốn ấp đụng đơi với Cơng ty chúng khoản và cĩ hiệ lực áp „
cđụng từ ngy 01/0170l6 as!
‘itn bd vie tad hd Chun mec ốn và Chế độ kể tán
Cơng y đáp đụng ác Chuẫn mực k tốn Việt Nam v các văn bn hướng dẫn Chuẩn mục đơ Nhà nước đã ban ảnh: Các báo cáo Đĩ chính được lập và mình bày theo ding mọi quy định của tùng chuẪn mực, thơng lv hưởng dẫn thục hiện chuln mục và Chế độ kế toin hiện hành đụng áp đọng
Trang 15
CONG TY CO PHAN CHONG KHOAN AN PHAT Ting 5, Tba nha Grand Building,
SỐ 3 oa Ms, Quan Hat Ba Trung, HANGL (Cho nim ti chi kế thúc ngày 31/122015 Bio edo chính “Hình thức lễ ốn íp đọng CCơng dng hin tte Kb ton tn my vi nh, 23 Cong ey tai chính “Ghi nhận bạn đâu Ti sản tài chữ,
“Ta sin ti chinh eba Cong ty bao gm ida vàcấc khoản tương đương tiễn, các khoản phá tu khác] hàng và ‘pha ths ke, cdc khoin cho vay, ác khošn đầu ty agin hạn va di han Tal thi điềm ghi nhận ban đầu, di sản tải chính được xác định theo giá mua ị phí phế hành cộng các chỉ phí phát sinh khác liên quan tr tiếp đến
Việc mua, phát ình ti sản ải chính đề ‘No phir i ohio
‘Np phi tr ải chính của Cơng ty bao gốm cắc khoản vy, các khoăn phối người bán và pl khác, ch
phơi tả Tại hoi điểm ghi nhận lần đầu các khoản nợ phải ủi cính được xác định heo gi pht hnh cộng ‘chi ph phi sin in quan tự tp đến việc nhất ệnh nợ phi rã ti chính đ,
Ciánj am ghi nhận ban đâu
Tin ại chưa cĩ các quy đinh về định giá li cơng cụ chnh sau ghỉ nhận bạn đầu,
24 Tiền và các khoản tương đương tin
Tin vàcác khen tương đương tin ao gm iền mặt tại guỹ, ên gửi gắn hàng, các khoăn đầu tư ngẫn hạ cĩ that gan dé hạn khơng quá 03 thing 6 tn hanh khoản cao, cổ khả nàng chuyên dội dễ ng hành các lượng ồa xác định và khơng cổ nhu ơi ro rong chuyển đổi nh tin
3/6 Các khốn phải thú
CCác khoản phái thụ được tình by tên Bảo cáo ti cính theo gi tr gh số các khoản phải thú khách hơng về ‘hii thu khấc san khi đi các khoản đợ phơng được lập cho cặc khoản nợ phải thụ khổ đi
"Dự phơng ng phải thụ khĩ đồi được ích lập cho từng khoản ghi Ha khĩ đối căn c vào tuổi nợ quá bạn cũ các khoản nợ hoặc dự kiến mức tẫn thcĩ thể xây ra
-36 Tài sân cỗ định và khẩu hao tài sân cổ định
Tai in cổ địth hữu hình tả sảa c định vẽ hinh được ghi nhận theo giá gốc Trong qu trình sĩ dụng di sản cỗ định hồ hinh, sản cổ ịnh vơ bình được ghỉ nhận theo nguyên giá, hao mơn Íỹ k vã giá tị cồn Ia
“Khấu hao được trích theo phương pháp đường thẳng Thờ gia khẩu hao được ưúc nh như san: = My mo, thie bi
Trang 16Pos es ss ses eee
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
‘Ting 5, Tịa nhà Grand Building, "Báo cáo tài chính 6.52 Hoa ME, Quin Hat Ba Trg, HaNSL (Cho năm Hi chin wt thie ny 31/120015 27 Ching khon đầu tr
Chứng khoản đầu tư được gỉ nhận the giá sắc CỔ tức và túc nhận được trong năm ti chỉnh được gộï nhận giần giả vốn chứng khoản đội với khoăn li đn tích trước ngây mưa và ghỉ nhận ting doanh thú đầu tư đội với phần Hồ ừ ngấy mua,
“Cảng t âp dụng phương phấp bịnh cu gia quyền d nh giá vẫn cỗ phiếu bán ra 3⁄8 Các khoản đầu
“Cân khoản đầu ti cính gỉ thời điểm báo cáo, ến
= Ky phiéo phiêu kho bạc, in gũi ngân bằng cĩ thời an thụ hỗi hốe đảo hạn khơng quá 3 tháng kế tế 2y mua khdha đầu tr đồ được coi 1ã "tương đương dẫn”;
< ˆ C6 hờihạnhu hỗ vẫn đới 1 năm hoặc trong 1 chư kỳ kinh doanb đực phân le la tả sản ngắn bạn, ~ ˆ C6 hởihạn thu hồ vốniên năm hoặc hơn 1 chủ kỷ kính danh được phân loi 1à i sản đủ hận, 2.9 Dự phơng giảm giá đầu tr ngắn hạn, dài hạn
"Dự phơng giảm giá đầu tơ được lập và thời điểm cuối nam là số chênh lạch giữa giá gốc của các khoận đu sr được hạch tofn rên số kỂ toén lớn hơn giá ị thị trường hoạ gÌịhợp lý của chúng tại thời điểm lập dự phịng, ~ _ Đối với các khoản đu tự chẳng khoản nêu chứng khoản đi được im yết tì ii tị thị rường được nh heo giá giao địch bình qun tại ngây trích lập đự phịng mến Sở Giao dịch Chim khoản Hà Nội (INK) ho§e
BÊ động của tại ngày ích lp dự phơng trên Sỡ Giso địch Chứng khoản Thanh phổ TIŠ Chí Minh (HS): nên chứng khốn chưa được niêm y rên tị tường chững khuẩn tl giá Hị thị cường được xá định theo giã fan địch bình quần trên thị trường gio địch của các cơng ty đại chúng chưa niêm yết (UPConi) tai ngày lập dâr phịng hoặc giá trưng Ình rên cơ ở gi giao địt được cũng cấp tơ thiệu bởi Da cơng ty chứng khofn tổ thal điễm lập đự phịng, Trường hợp khơng thể xức địh được gi tị trường của chúng khốn thí Cơng ty khơng trch lập dự phịng giảm giá chững khốn Đồi với chững khoản niêm yết bị hy giao đi, ngàng gio dịch Kế sử ngày giao địch thứ sảu trở đit gi tị tị rường là giám số sách tại ngylập băn cần đủ kẻ tản
lo ah
‘Bi voice hon dur dai han vào tổ chức kinh tế mic ích lập dự phùng được xác định dựa vào Báo sáo tải dính thời điểm ch lập dự phơng cũ tổcbức ki
2.10 Chi phi di vay
Ci phi di vay dive phi nhận vào chí phí sên xuất, kinh doanh tong năm khi phát sinh, trừ chỉ phi i vay ign gian trục tiếp đến việc đ tư xây đựng ho săn xuit ải in đờ đang được tinh vao giá tị của tài sản đĩ (được vẫn h8) khi sổ đủ các iễu kiện quy định trong Chun myc KẾ tản Việt Nam số 16 “Chỉ ph đi vay"
2.11 Chi phi trả trước
Cle chỉ phí ả tre oh itn quan dfn ei phí sân xuất kính doanh của một năm ti chính hoặc một chủ kỳ kinh denh được ghi nhận là chỉ phí tả trước ngắn hạn và được nh vào chỉ phí sản xuất kinh doanh tong năm ti chính bojc cụ kỹ kinh doanh (Cle ehi phí đã pht nh trong năm nhưng liên quan đến kế quả hot động sản xuất kính doanh của nhiễu niên độ kế tộn được hạch tốn vio chi ph trả trước đi hạn để phần bộ dẫn vào kắc quả hoạt động kinh doanh ọng các niên độ kế tần cu
Việc nh và phân bỗ chỉ phí rã tước đâi hạn vào chỉ ph sa xuất kính doanh sừng năm hạch tốn được cũn cừ ăn nh chất, mức độ từng loại chỉ phi để chọn phương pháp về tiêu thức phần bổ hợp lý Chi phi ề tước được phân bộ dẫn vào chỉ phí sản xuất kính đoanh theo phương pháp đường thẳng
Trang 17CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
Ting 5, Tos aha Gnd Bulag, ‘Bo ch chính
Số 2 Hịa Mã, Quận Ha Bà Trng, Hà Nội “Cho săn gi chọh lthốc ngày 3122015 313 Vấn chủ sở hữu 23 \Vbn dlu treba chi so nou Auge ghí nhận theo số vốn thực gĩp của chủ sở hữu,
Lợi nhện sáu thu chưa phần phối là số li nhun từ các hogt độn của đoanh nghiệp sả kh rỡ ) các khoận — điều chính do áp dụng hồi t thay đỗi chính sie kể tốn và điều chỉnh hỗ tổ sai sĩt trợng yễn của các năm trade Tại nhoận sau thuÊ chưa phân phối cĩ thể được chía cbo các nhà đầu tư dựa trên ý lệ gĩp vẫn sa khi được Đại hội đồng cổ động thơng qua và au khi đã tích lập các quỹ dự phịng theo Diễu lệ Cơng vã các quy định của
pháp lật Việt Nam,
“Cổ tức phải trả cho các cổ đồng được gỉ nhận là khoản phải zã ong Bảng Cần đi kếtoấn của Cơng t san khỉ sẽ hơng báo chỉacổ tốc của Hội đồng Quân er Cong ty vi thong blo ngày chất quyền nhận cổ túc của Trung tâm Lưu kỷ chứng khốn Việt Nam,
CGhỉ nhận đoanh (bn Doan thụ cưng cấp dich vw
"Doanh đu cong cấp dịch ụ được ghi nhận kh kết quả của giao dịch đơ được xác định một cách dng tin cy “Trường hựp việc cùng cÍp dich vụ liền quan đến nhề năm 0 doanh thu duge ghi nhận trọng xâm theo kết quả ‘hin cng vie df hoin hành vào ngà lập Dăng cân đối kỆtoện của năm đĩ, K qui của si dịch cng cận
đi vụ được xác định Kh hon mn ce ib ka sa:
= Dean thu dupe xe dh treme di chắc chấn;
“Cĩ khả năng thụ được lợi Ích kinh tế từ giao dịch cụng cấp địch vụ đĩ;
- Xác định được phần cơng việc đã hồn thành vân ngày Bp Băng Cân đổi kế toần,
= Xie dinh age ei ph pst ỉnh cho giao địch và chỉ phỉ để hồn thành giao dịch cũng ep địt vụ đĩ Phin cing việc cung cấp địch vụ đề hồn thành được xác định theo pương pháp dánh gi cơng vc hon thin “Doanh tự về ấn knh doanh, cổ tức và lợi nhưện được chỉe
~ Thu nhập phế sinh ừ dẫn HÍ được ghỉ nhận rên Báo cáo kết qui kinh doanh tên cư ở dồn tí,
= CŠ tức, li nhuận được chín được ghỉ nhận kh Cơng ty được quyễn nhận cỗ tức boặc được quyền nhận lợi ug từ việc gốp vẫn, “Các khoản thuÊ
Thu hiện hành
Trang 18CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
‘Ting , Toa nha Grand Building, Báo co tài chỉnh
5632 Hoa Ma, Qui Hai Ba Tog, Hà Nội (Cho nit ti chi wt ede ng 31/12/2015 2.15 Cie bén iên quan
Cc bén de cil itn quan nếu bên đồ cĩ hả năng kiểm sốt hoặc cĩ ảnh hưởng đáng kể đối với bề kia tron việ ra quyết ịnh vỀ các chính ch i chính và howt động Các bên liên quan của Cơng ty bao gằm:
“Các đoanh nghiệp trực tiếp bay gián tiếp qua một hoặc nhiều trung gian cĩ quyển kiểm sốt Cơng ty hoặc chín
Sib sot et cong yo ing chong kiễm xế với Cơn, bu gồm c ơng y ng cộng cà
cơng ty liên KẾT,
~ _ Các cả nhân rực tiếp hoặc giản tiếp nắm quyền biểu quyết của Cơng ty ma cĩ ảnh hưởng đáng kể đổi với “Cơng ty, những nhên sự quản lý chủ chốt của Cơng ry, những thành viên mật thiết trong gia đình của các cả
nhữnnhi
~ˆ Cáo donh nghập đ co cả hận su tê nắm tực tế hoc giản ấp phẫ gian ng quần in quế! "hoặc cĩ ảnh hưởng đáng kể tới Cơng ty
“Trong việc xem xét từng mỗi quan hệ của ác bên liên quan, cẫn chủ ý tới bản chất của nối quan hệ chứ khơng sài hinh thức pháp ý của các quan hệ đĩ
3 - GIÁ TRỊ KHƠI LƯỢNG GIAO DICH CHING KHOAN THYC HIỆN TRONG NĂM
Khối lượng giao dich ching, Giãuj khỔilượng ghođich chứng hốn thực hiện trong năm, ‘hon dye igo ong nm VND Cin Cơng ty Chứng khoản 226280 3099.215000 - Cĩphểu 296250 3/088275 000 “Của người đầu tr 29,969.191 3E S96308.300 - Cổphiểu 39869131 2596498300 30095351 267, 95.603.00 4 TIEN VÀ CÁC KHOĂN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN 31122015 0012015 "VND WD
‘ida mat eal aus 4.789.000 8.499.173,
Tiền gửi ngân hàng 13.864.139.645 779651619
Tiền gửi về giao dịch chứng Nhốn cũ nà đầu tr 711.365 968, 1354103514
Các khoản tương đương tên 31800.000.000 38600000000
4608020061 _— 417228032 “Tại ngày 31 tháng 12 năm 2015, các khoản tương đương tiễn cĩ giá tị 3.800.000.000 đổng được gửi tại Ngân "hàng TMICP Sài Gịn - Hà Nội với kỷ hạn 03 táng (tư 07/12/2015 đến 0/02/2016), Bì suẾt 4,6m,
Trang 21CONG TY CO PHAN CHING KHOAN AN PHAT ‘Ting 5, Toa nha Grand Building,
‘432 Hoa Mã, Quận Hai Bà Trơng, Hà Nộ
"Báo cáo tài chính “Cho năm ti chính kếthúc ngày 31/12/2015 “Tình hình trích lập dự phịng các khoăn phải thụ ngắn hạn khĩ đời
Tại ngày 0UI on nhập “Tại ngày 312
7 THUÊ VÀ CÁC KHOẢN PHÁI THỦ NHÀ NƯỚC, “Thuế Thủ nhập doanh nghiệp
Trang 22CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
‘ing 5, Toanha Grend Building, Bo cho chính ‘6.32 Hoa Ma, Quin Hs B8 Tung, Ha NOL “Cho năm tài nh ếtthúc ngày 3122015
10 TAISAN CO ĐỊNH VƠ HÌNH Thân mềm giao
ich, ein VND Cộng ND Nguyên giá Tại ngày 0101/2015 3496296230 _—_ 3596296230 “Tự ngày 3122015 Giá lao ơn lạy kế 3596396330 _—— 3896296230 Tạingày 01012015 2496502303 2894402203 "ích khẩu ao 280514523 280514501 Tại ngày 3122015 34760696 — 346016916 Giá tị cịn hại Tự ngây 01012015 0383 831 soonest ^ˆ Tại ngày 51/12/2016 380219214 40293 - „ CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 3122015 01012015 ‘VND ND
‘Diu tu di hạn kháe (Cơng t CP Đẫu Tư Sức Khỏe Viê) (9) 1350.000.080 1490.06.00 "Dự phịng giảm giá đu rải chính đi hạn 35 686684) (85656648)
Tossa 104343266
(Ê) Khoản đầu tr vào Cơng ty CP Do tơ Súc khốc Việt được thực hiện với tư cách cổ đồng sing lập, The điền Je va giấy đăng hy kinh doanh, số vốn điề lệ cls Cơng ty Cổ ghần Đầu tr Sức Khỏe Việt là 30 090 900.000, \VND, trong 8 vén gop cảm kế của Cơng ty là 4.500.000.000 đồng (tương đương 450.000 cỗ phẩm, mệnh giá 10.000 đồngsỗ phẩm, Tại ngiy 317122015, Cơng ty đã gĩp 1.350 000.000 đồng (ương dương {35000 cổ ph), Số dự phịng được tích lập the bảo cáo ải chỉnh cho năm ti chínhlếtthúc ngày 31/122014,
12 TIBNNOP QUỸ HỖ TRỢ THANH TỐN 3122015 01012015
‘VND VND
“Tê nộp bạn đầu 120.000.000 12000 006
“Tiên nộp bồ ung 1089.961.415 1061485011
“Tiến lì phân bồ rong nim 458984203 458984201
Trang 23
CONG TY CO PHAN CHUNG KIOAN AN PHAT
TÌn 5 Tơa nhà Gand Builins, 6.32 Hoa Ms, Quận Hai Bà Tưng, Hệ Nội Cho năm thịnh lếtúc ngày 31122015 Bo cto ti dính
13, THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỌP NHÀ NƯỚC 312205 01012015
‘VND ‘VND
“Thuế Giá gia tng 351.568.050 162437231
“Thuế Thu nhập cả nhân 61.759.689 621236378
“Các loi tuế khác 216255116 179012119
PS 263085733
“Quyết tốn thuế của Cơng ty sẽ chịu sự kiểm ta ea ev quan thu Do vige áp dụng hột và các qui đị về đuế CẢ vớ nhiễu loại giao dịch khác nhau cĩ thế được giitíchtheo nhi cách khác nhan, số thuế được tình Đây {ota To edo ti cính cá thể bịIhay đổi theo quyt nh eae quan tut,
14, CAC KHOAN PHAI TRA, PHAL NOP NGAN HAN KHAC 3122015 0012015
‘VND
Xinh phí ơng đồn - 6405000
"hả rã nhà đầu tự về giao dịch chứng khoi 7368969 1354103514
Nhận kỷ qu, ký được ngân hạn (*) ¬
Phải t cổ túc cho cổ đồng 3130000 3120000
"hải t Hi của khoản nhận đặt cục 1.853.804 561 34401104 4403.104 - (Cae khoản phải tr, hải nộp khác
1128083 — 2062046006 ẤC) Khoin nhận đặt cọc của Cơng ty Tải chính Cổ phân Diện Lực theo hợp đồng mơi giới mua vãi phi số 1A2013/MDMG/EVNFC-ANPHAT ngày 10106012 và phụ lục hợp đồng ngày 25/11/2014 Theo hợp đồng, “Cơng sẽ huy mật cho Cơng y Tài chỉnh Cổ phân Điện Lự tim mua 2.000.000 ái phiều Chính phủ kỳ họn 9 ‘nm, sult ơi thiệt 10/nEm, thời hạn phụ lục hp đồng đến 3011/2014
2
Trang 25CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT “Ting 5, Toa nha Grand Building,
8632 Hea MA, Quin Hai BA Trump, 14 NOL b) Chỉ iếtvốn đâu tư của chủ sỡ hữu
Ty Gĩi Cong CỔ phẫn Đầu tự Phá triển
‘Nha Trung - Ha Not 000% Ơng Nguyễn Hỗ Hung, 16,69% Ơng Trân Thiên Hà 1081%
Cổ đồng khác Ta
HD
Báo cáo tài chính (Cho nim ti chinh ke thúc gây 317122015 3205 apie ouo1201s VND G0 ‘VND - 2BITE ——_30,000.000.000 22515000600 16,69% 22515000000 14630000000 382% 3300000000 98.034.000.000 5122% © 77414000006 ND aos —-TSĐDUUDND 9) Ccgiao dịch vỀ vốn với cúc chủ sở hữu và phân phối cỗ ức, chi lợi nhuận
"Vấn đầu tư của chủ sở hữu Vin gip đầu năm + én sip mổ năm 4) Cơphiển
SỐ lượng cổ phiêu đăng ký phát hành SỐ hượng cổ phiêu đã bán ra cơng chúng -_ Gỗ ghiểuphổ ơng SẼ lượng cổ nhiều ang haw hin = C8 phiéu phé thang Mệnh gá cỗ phiếu đã lưu bnh (VND), l6 OANH THỦ, "Doanh thụ Trong đĩc
~ _ Doanhthahoạt động mơi giải chúng khoản ~ Dònhthụ hoạt động đầu tự chứng khoản, gớp vốn + Doant thu hoat ang ar vn
= Doan thu leu ky eting khốn, = Doan tha ke
(Cae Khoi giảm trừ doanh thụ
Trang 26
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT ‘Ting 5, Toa nba Grand Building,
Số 32 Hịa Mã, Quận Hai Bà Thơng, Hà Nội ”
18
„
20
CHI PHI HOAT DONG KINH DOAN Chịphí hoại động mới giời chứng khoản Chị phí hot động đâu tr chững khon, gĩp vốn Chi phi hog ng ưu ký chững khoêt (Chi ph dy phone “Cải ghfkhác “Chỉphí tực tiếp chung CHÍ PHÍ QUẦN LÝ ĐOANH NGHIỆP Cịphí nhận viên qun lý Chị phí vật liệu, cơng cụ đụng cụ Chị phí khẩu hao di sản cổ inh “Thuế, phi và HE ph "Hồn nhập chỉ phí dự phịng Chi phi địch vụ mua ngồi “Chỉphi khác bằng tiên „ THƯ NHẬP KHÁC “Thụ nhập từ thanh lý di sản cổ định “Thu nhập Khác
‘cam PHI KHAC
Chỉ híthanh ti sin ein
2s
Trang 27
CONG TY CO PHAN CHONG KHOAN AN PHAT ‘Ting 5, Toa nha Grand Building,
‘S632 Hoo Mi, Quin Hai BÀ Thg, Hà Nội 31 THUÊ THỦ NHẬP DOANH NGHIỆP
thu nhập doanh nghiệp hiện bành
“Tơng lợi nhuận kế ốn rước thuế (Cle khộn điều chính tăng Các hồn điễn chính giếm ~_ Cổ nic lợinhuận được hỉa ~_ Chhyẩnlỗ các năm rước “Tổng tho nhập tính thuế
‘Ta st hud hu agp doanh nghiệp
Chi phi thud tha nbp doanh nghip hiện hành “Thuế thụ nhập doanh nghiệp phải nộp đầu năm, “Thuế thụ nhập doanh nghiệp đĩ nộp trong năm “Thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp cuối năm 35 LÃI CƠ BN TRÊN CƠ PHIẾU,
"Báo cáo tài chính Cho nfm ải chính kế thúc ngày 31/122015 "Năm 2015 ND, 24266458919 (24.847.320.558) (1903500) (24328281 558) (680861639) 22% (1251270075) | 02827009 Nam 2014 ‘VND 912879017 (G8/041.164 579) (81025700) (3371013847) (24328 285.558) 20% (1251270075) Tia Việc 0D tấn ti cơ bản tên cỗ ghiễu ct pin pi cho ec cb ng shits cb phn phd thing ci Cnty Lại nhuận tu tuể Nam 2015 ‘VND 24266.358919 Lợi nhu‡n pha b co 8 pido phổ thơng 24266398319 7912879017 Cổ piiu phổ hơng hành nh quân rong nn 13528900 13538900 2°
Lãi cơ bản trên cổ phiều x2
33 CƠNG Cặc oi cơng cụ chính của Cơng ty bao gồm CỤ TÀI CHÍNH
Git sb kf oan Tras
Dupin ‘ND Giigie ‘VND Dư ơn ND “hi sân ải chinh ida vacde hein 46080284614 - 4H84 :
Trang 28
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
“hog $, Tb nh Grand Building, "Bo co chính SẼ 32 Hịy Mã, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội ‘Cho nim chính kế thúc ngy 31/1272015 Giá gị sẽ kế tập 3U120915 DU0L2015 VND VND Nỹ phải trả tài chính “hải phải và khác tả người bán, phái rà hoạt động giao dịch chứng kho, 16321218038 21622746006 IGĐI20 _— 2162746006 “Ti săn tả chính và nợ phải tải chính chưa được đánh giá li theo gi tị hợp lý gi ngy kế thúc kỹ k tốn do Thơng tr 210/2009/TT.BTC và các quy định hiện hành yêu câu ình bày Báo co ti chỉnh và thuyết tÌth thơng tân đối với cơng cụ ti chính nhưng khơng đưa a các hướng dẫn trơng Đương cho vi© đảnh gĨVê hỉ nhận gi
hợp lý của cốc sân i chính và nợ phải trì ải chính, ngoại trữ các khoản tích áp dự phịng nợ phá thụ khổ ồi và đự phơng giảm git ác khoản đầu chứng khốn 3 được nêu chỉ tiết ại các Thuyết mình lên quan “Quản ý rũ o tài chính
Ti chính của Cơng bao gồm rủi ũ thị trường, ri to tin dạng và rồi ro thanh khoản, Cơng ty đã Xây đựng ệ hơng Liễm sốt nhầm đâm bảo sự cên bằng mức hp ý giữa chỉ phí ni a phá sinh và chỉ phí quân lý ờiro Đầm Giảm đốc Cơng ty cĩ trảch nhiệm the dồi quy trình quân ý rồi o để đm bảo sự cân bảng bụp Lý giữa rồi r0 và kiếm soit tivo
“hi ra lường
Hoạt động kính đuanh của Cơng ty sẽ chủ yếu chu rõ ro khỉ cĩ sự ty đội về giả «Ti st,
Rilo vb gi: `»
Cơng ty địa ải rõ v gi cơa các cơng cự vẫn pht nh từ các khuân đu tự cỗ phiể ngần han và hơn do nh Xơng dc chấn về giả lượng b của cổ p)iểu đẫu tơ Các khoản dẫu tư cổ phiếu đi hạn được nắm ait vi ave, ‘ich ca lược lâ đi, gỉ Đồi idm Kt thúc năm i chính Cơng ty chưa cổ kể hoạch bản các khoản dẫu này,
hi ro v Bí sắc
Cơng ty chi rõ o về li suất de giá tí hợp ý của cá lưỗng tiễn mong tương li của một cơng cụ tà chỉnh sẽ iếp động theo những thay đổi của lãi ult thị rường tài Cơng ty cĩ phát sinh cá khoản tiễn ữi cĩ hoc khơng, (by han ce oan vay và nợ chị su thê rỗi Cơng ty quân lệ ừ o suất bằng cách phân ích nh hình cạnh trạh sên ồị tường để cĩ được các li suất cĩ ợï cho mục dich của Cơng ty:
Rito tn dung
Rb ota dyng ari ro ma mtn tham gia ong mt cbng eu i cin hoBe hop déng khong o6 Ki ning che hign dupe ngita vụ của mình dẫn đến tên thất về tải chính cho Cơng ty Cơng fy cổ ede rl ro tn dang ti ost “động sản xu kinh doanh (chủ yê đi với ắc khôn phải thụ khách hàng) và hoạt động tài chính (bao gốm tế sồi ngân bảng, cho vay và cl cơng yt chính kho)
Trang 29CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT
Ting 5, Toa ab’ Grand Building "Báo cáo chính,
SẼ 37 Hịa Mã, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội “Cho năm ti chính kế thúc ngy 31/122015 Từ | năm, Tein nam
sổ xuống đến S mâm, “rên S năm Cơng VND VND ‘VND vụn “Tại ngày 31122015 - 446.080.294.614 tương đương tên hải thụ khách -48026019.194 + ¬ hàng phải Du hoạt động gio dịch chứng khốn, phối tên khác " - = 38698.582.900 i tdi han - 1014343356 + 1014434456 THah388 705 Hư mm ‘Tei ngiy 01012015 Tiên vàcáckhoản 41.742.254.322 - ¬ .ương đương dn ‘Pha thụ khách -48026 866 091 : = 48.026866.091 ‘ing, ải thu hoại động gio dịch chứng khốn, phẩt thụ khác ”" - = 26.358.683.900 iho di ban - 1014343356 - 1014.343356 TI6121801 312 101340256 Ban “ải ro thanh khoẩm ” Than dà Cơng củ vu ác tư vc li ni địt) vàng dài à di ch ch bn oh pH
Trang 30
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT Ting 5, Tea nbd Grand Building,
SẼ 32 Hịa Mã, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội 3 Từ | ham vở xuống ‘VND Tại ngày 01/01/2015 Phả gà người bản, 21622746006 phải rã hoạt động sian dich ching Ran, pai a khác 2L62146006
“Cơng cho rằng múe độ tập trung ưi ro đội vi
ton cde khoẩn nợ đn hạn ử đồng tiễn từ boạt động kinh doanh vỉ ấn th từ các' Teta} nam én Sam
Bio cto ti ebinh
(Chon chin i te gly 31022015,
Trên 5 năm, ‘VND
| ——ex 21632746006 ‘VND
mm
Trang 32
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN PHAT “Ting 5, Toa nha Grand Building,
Số 32 Hịa ME, Quận Hại Bà Tnơng, HÀ Nội (Cho nim ài chính kết thúc ngày 317122015 "Bão cáo tải chính 3? NGHIỆP VỤ VA SO DU VOI CAC BEN LIEN QUAN
Giao dịch với các ben gn quan ke như sau: Nam 2015 Nim 2014
‘VND ‘VND
“Thụ nhập của Ban Giảm đc và Hội đồng Quân tị 318736000 486.448.900 28 SOLIEUSO SÁNH
SỐ iệ so stn is liệu trên Bio ho ti chính cho năm chính kế thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014, đã được Cơng ty TNHH Hãng Kiểm tốn AASC kidm ton, al đ-
Nguyễn Thành Nghị Nguyễn Thanh Nghị
Nghi lập KẾ tốn trường Ting Git đốc
"Hà Nội ngày 19 thơng 01 năm 2016
