Báo cáo tài chính kiểm toán năm 2015 | Hong Ha Viet Nam PHH hop nhat 2015 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận...
MỤC LỤC STT NỘI DUNG Trang Báo cáo Ban Tổng Giám đốc 1–2 Báo cáo kiểm toán độc lập 3–4 Báo cáo tài đƣợc kiểm toán Bảng cân đối kế toán hợp 5–7 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Bản thuyết minh báo cáo tài hợp 10 – 28 Báo cáo Ban Tổng Giám đốc CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam trình bày báo cáo báo cáo tài hợp Công ty kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Khái quát Công ty Công ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam, tên cũ Công ty Cổ phần Hồng Hà Dầu Khí, tiền thân Doanh nghiệp Nhà nước chuyển thành Công ty Cổ phần theo Quyết định số 2076/QĐ-BXD ngày 28 tháng 12 năm 2004 Bộ Xây dựng Công ty Sở Kế hoạch Đầu tư thành phố Hà Nội cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu số 0103006903 ngày 14/03/2005, thay đổi lần thứ 14 ngày 13 tháng 01 năm 2016 Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ 14 ngày 13 tháng 01 năm 2016, lĩnh vực sản xuất kinh doanh Cơng ty là: Xây lắp Trụ sở Cơng ty: 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Vốn điều lệ Công ty 200.000.000.000 đồng (hai trăm tỷ đồng chẵn) Các đơn vị thành viên Tên Mối quan hệ Công ty Cổ phần Hồng Hà Hà Nội Công ty Công ty Cổ phần Tứ Hiệp Hồng Hà Dầu Khí Cơng ty TNHH Xây Lắp Hồng Hà Sài Gòn (đã giải thể theo Quyết Định số 07-1/2015/NQ-HĐQT ngày 14/09/2015 từ ngày 30/09/2015) Công ty Công ty Công ty Cổ phần Sản xuất Cửa Hoa Kỳ Công ty Công ty Cổ phần Sông Đáy – Hồng Hà Dầu Khí Cơng ty liên kết Địa Số 18, ngõ 4, phố Phương Mai, phường Phương Mai, quận Đống Đa, Hà Nội Khu đô thị Tứ Hiệp, Tứ Hiệp, Thanh Trì, Hà Nội 96/108 đường Trục, phường 13, quận Bình Thạnh, thành phố Hồ Chí Minh Cụm Công nghiệp thực phẩm Hapro, Lệ Chi, Gia Lâm, Hà Nội Số 102 Thái Thịnh, Đống Đa, Hà Nội Các kiện quan trọng phát sinh năm tài Căn vào Biên họp Hội đồng quản trị Công ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam số 10/2015/BBHĐQT ngày 25 tháng 12 năm 2015, Công ty xác định khoản toán số tiền 77.022.500.000 đồng theo Hợp đồng chuyển nhượng vốn số 01/HĐCN ngày 23 tháng 06 năm 2010 Công ty Cổ phần Hồng Hà Dầu khí (nay Cơng ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam) Ông Nguyễn Tất Lạc khoản tổn thất Khoản tổn thất phân bổ dần vào chi phí sản xuất kinh doanh Cơng ty vòng năm (năm 2015 năm 2016) Số phân bổ vào chi phí sản xuất kinh doanh năm 2015 số tiền 38.511.250.000 đồng Các thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc năm ngày lập Báo cáo tài nhƣ sau: Hội đồng Quản trị: Ơng Lê Hồng Anh Ông Hoàng Quốc Huy Ông Trần Văn Long Ông Nguyễn Đỗ Lăng Ơng Nguyễn Viết Bình Chủ tịch Hội đồng quản trị Phó chủ tịch Ủy viên Ủy viên Ủy viên CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc: Ơng Lê Hồng Anh Tổng Giám đốc Ơng Hồng Quốc Huy Phó Tổng Giám đốc Bà Phạm Thị Cẩm Anh Phó Tổng Giám đốc Ơng Phạm Vinh Hiển Phó Tổng Giám đốc Ơng Trần Văn Long Phó Tổng Giám đốc Bà Lê Hồi Thu Kế tốn trưởng Kiểm tốn viên Cơng ty TNHH Kiểm tốn Định giá Thăng Long – T.D.K Cơng ty kiểm tốn có đủ lực lựa chọn Công ty TNHH Kiểm toán Định giá Thăng Long – T.D.K bày tỏ nguyện vọng tiếp tục kiểm toán báo cáo tài cho Cơng ty năm Cơng bố trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc báo cáo tài Ban Tổng Giám đốc Cơng ty chịu trách nhiệm việc lập báo cáo tài hợp phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp Cơng ty kỳ Trong q trình lập báo cáo tài hợp nhất, Ban Tổng Giám đốc Cơng ty khẳng định vấn đề sau đây: Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; Lập trình bày báo cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán quy định có liên quan hành; Lập báo cáo tài riêng dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục Công ty tiếp tục hoạt động thực kế hoạch sản xuất kinh doanh năm tài tiếp theo; Các sổ kế tốn lưu giữ để phản ánh tình hình tài Cơng ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an tồn tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác; Kể từ ngày kết thúc kỳ hoạt động đến ngày lập Báo cáo tài hợp nhất, khẳng định không phát sinh kiện có ảnh hưởng đáng kể đến thơng tin trình bày Báo cáo tài hợp ảnh hưởng tới hoạt động Cơng ty cho năm tài Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết báo cáo tài hợp phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2015, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp cho kỳ hoạt động kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Hà Nội, ngày 29 tháng 03 năm 2016 TM BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Phó Tổng Giám đốc PHẠM THỊ CẨM ANH CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Số : Báo cáo Ban Tổng Giám đốc /BCKT - TC BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP Về Báo cáo tài hợp Cơng ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2015 Kính gửi: Quý Cổ đồng, Hội đồng quản trị Ban Tổng giám đốc Công ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam Chúng kiểm tốn Báo cáo tài hợp kèm theo Công ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam(“Công ty”) lập ngày 29 tháng 03 năm 2016 từ trang 05 đến trang 30, bao gồm: Bảng cân đối kế toán hợp ngày 31 tháng 12 năm 2015, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp nhất, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp cho năm tài kết thúc ngày Bản thuyết minh Báo cáo tài Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý Báo cáo tài hợp Cơng ty theo Chuẩn mực kế toán Việt nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm sốt nội mà Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày Báo cáo tài hợp khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm tốn viên Trách nhiệm chúng tơi đưa ý kiến Báo cáo tài hợp dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm toán theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu Báo cáo tài hợp Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh Báo cáo tài hợp Các thủ tục kiểm tốn lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu Báo cáo tài hợp gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm sốt nội Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài hợp trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm sốt nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế toán Ban Tổng Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể Báo cáo tài Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo Ban Tổng Giám đốc Ý kiến Kiểm toán viên: Theo ý kiến chúng tơi, Báo cáo tài hợp phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty ngày 31 tháng 12 năm 2015, kết kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Chế độ kế toán doanh nghiệp quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày Báo cáo tài Vấn đề cần nhấn mạnh Liên quan đến khoản toán số tiền 77.022.500.000 đồng theo Hợp đồng chuyển nhượng vốn số 01/HĐCN ngày 23 tháng 06 năm 2010 Cơng ty Cổ phần Hồng Hà Dầu khí (nay Công ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam) Ông Nguyễn Tất Lạc, Công ty nỗ lực liên hệ với Ông Nguyễn Tất Lạc để xử lý quyền nghĩa vụ bên theo Hợp đồng chuyển nhượng Để thận trọng, Công ty phân bổ 50% khoản tốn nói vào chi phí kinh doanh năm Hà Nội, ngày 30 tháng 03 năm 2016 Công ty TNHH Kiểm toán Định giá Thăng Long – T.D.K Phó Tổng Giám đốc Kiểm tốn viên Nguyễn Trung Kiên Nguyễn Tiến Thành Số giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán: 1129-2014-045-1 Số giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm tốn: 1706-2014-045-1 CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đơ, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2015 Đơn vị tính: VND Tài sản A I II III IV V B I II III IV Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi (*) Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản phải thu Nhà nước Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Thuyết minh Mã số 100 110 111 112 Số cuối năm Số đầu năm 933.831.889.161 322.054.726.009 217.792.332.009 104.262.394.000 550.551.067.224 84.752.407.731 44.981.157.731 39.771.250.000 120 - - 130 131 132 136 264.503.412.681 203.138.019.384 12.966.812.477 109.424.136.720 232.423.252.650 175.133.950.670 6.078.776.108 93.928.414.372 137 (61.025.555.900) (42.717.888.500) 140 141 149 150 151 152 153 200 210 211 216 317.119.836.156 317.119.836.156 30.153.914.315 129.162.697 27.407.995.513 2.616.756.105 276.030.068.676 404.500.000 145.165.493 404.500.000 214.684.083.472 214.684.083.472 219 (145.165.493) (145.165.493) 220 221 24.158.972.240 24.158.972.240 13.808.603.378 12.927.235.878 47.616.439.697 (23.457.467.457) 39.417.858.678 (26.490.622.800) - 881.367.500 - 881.367.500 1.800.459.500 919.092.000 V.01 V.02.1 V.03 V.04.1 V.02.2 V.05 18.691.323.371 168.866.108 15.842.377.305 2.680.079.958 295.046.311.082 404.500.000 145.165.493 404.500.000 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế 222 223 TSCĐ vơ hình 227 - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 228 229 Bất động sản đầu tư 230 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 231 232 1.800.459.500 - 919.092.000 Tài sản dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang 240 242 157.365.000.095 157.365.000.095 149.385.479.521 149.385.479.521 V.06 V.07 V.08 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội V VI Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Lợi thương mại Tổng cộng tài sản 250 251 Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 32.500.500.000 - 105.801.875.612 252 V.09 26.300.000.000 22.578.875.612 253 260 261 262 269 270 V.10 6.200.500.000 59.800.636.841 39.716.964.210 1.983.672.631 18.100.000.000 1.209.861.957.837 83.223.000.000 24.726.760.571 1.923.135.366 178.625.205 22.625.000.000 845.597.378.306 V.04 V.11 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT (Tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2015 Mã số Nguồn vốn A I II B I II Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay nợ thuê tài ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Vay nợ thuê tài dài hạn Nguồn vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu 300 310 311 312 313 314 315 319 320 322 330 338 400 410 411 Thuyết minh V.12 V.13 V.14.1 V.14.2 V.15 Đơn vị tính: VND Số cuối năm Số đầu năm 865.783.946.970 767.752.264.579 325.719.346.806 270.103.868.337 6.685.507.780 744.533.747 70.438.901.445 39.616.373.778 51.934.737.268 2.508.995.418 98.031.682.391 98.031.682.391 344.078.010.867 344.078.010.867 200.000.000.000 526.565.054.647 484.075.863.397 229.468.933.553 96.033.928.970 2.882.784.415 208.401.459 3.940.809.702 58.368.108.614 88.374.719.720 4.798.176.964 42.489.191.250 42.489.191.250 319.032.323.659 319.032.323.659 200.000.000.000 - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu - Cổ phiếu ưu đãi 411a 200.000.000.000 200.000.000.000 411b - - Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (*) Quỹ đầu tư phát triển Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt Nguồn kinh phí quỹ khác Tổng cộng nguồn vốn 412 415 418 420 421 429 430 440 59.696.774.500 59.696.774.500 (21.089.302.618) (21.080.016.072) 25.183.653.303 24.979.248.303 4.232.251.900 4.082.251.900 (5.384.768.479) (18.182.323.149) 81.439.402.261 69.536.388.177 1.209.861.957.837 845.597.378.306 Lập, ngày 29 tháng 03 năm 2016 Ngƣời lập biểu Kế tốn trƣởng Phó Tổng Giám đốc NGUYỄN THỊ HOA VINH LÊ HỒI THU PHẠM THỊ CẨM ANH CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu 1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10=01-02) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10-11) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chi phí lãi vay Phần lãi, lỗ công ty liên kết, liên doanh Chi phí bán hàng 10 Chi phí quản lý doanh nghiệp 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30=20+(21-22)+24+(25+26)} 12 Thu nhập khác 13 Chi phí khác 14 Lợi nhuận khác (40=31-32) 15 Tổng lợi nhuận kế tốn trƣớc thuế (50=30+40) 16 Chi phí thuế TNDN hành 17 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50-51-52) 19.Lợi nhuận sau thuế Công ty mẹ 20.Lợi nhuận sau thuế Cổ đơng khơng kiểm sốt 21 Lãi cổ phiếu 22 Lãi suy giảm cổ phiếu Mã số 01 02 Thuyết minh VI.01 10 11 Năm Năm trƣớc 1.018.600.369.211 576.337.164.100 0 1.018.600.369.211 576.337.164.100 VI.02 20 912.892.185.739 519.363.299.052 105.708.183.472 56.973.865.048 6.087.212.723 6.860.116.425 1.205.103.834 11.365.460.823 23 6.840.417.592 11.275.624.344 24 25 26 404.742.536 98.789.798.811 190.852.761 47.973.270.672 30 5.740.738.423 (1.350.615.374) 10.883.852.452 7.826.949.829 3.056.902.623 4.601.810.635 1.709.983.451 2.891.827.184 8.797.641.046 1.541.211.810 3.897.968.026 (1.805.047.426) 860.548.786 (178.625.205) 60 6.704.720.446 859.288.229 61 (4.892.260.961) 714.677.480 62 11.596.981.407 144.610.749 (270) 39 21 22 31 32 40 VI.03 VI.04 VI.05 VI.06 50 51 52 70 71 VI.07 VI.08 Lập, ngày 29 tháng 03 năm 2016 Ngƣời lập biểu Kế tốn trƣởng Phó Tổng Giám đốc NGUYỄN THỊ HOA VINH LÊ HỒI THU PHẠM THỊ CẨM ANH CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 BÁO CÁO LƢU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT (Theo phương pháp gián tiếp) Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 Mã số Chỉ tiêu I Lƣu chuyển tiền từ hoạt động SX-KD 1.Lợi nhuận trước thuế Điều chỉnh cho khoản - Khấu hao TSCĐ - Các khoản dự phòng - Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư - Chi phí lãi vay 3.Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động - Tăng, giảm khoản phải thu - Tăng, giảm hàng tồn kho - Tăng, giảm khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập phải nộp) - Tăng giảm chi phí trả trước - Tăng giảm chứng khoán kinh doanh - Tiền lãi vay trả - Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp -Tiền thu khác từ hoạt động sản xuất kinh doanh -Tiền chi khác từ hoạt động sản xuất kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh II Lƣu chuyển tiền từ hoạt động đầu tƣ Tiền chi mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý, nhượng bán TSCĐ TS dài hạn khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III Lƣu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lƣu chuyển tiền kỳ (50= 20+30+40) Tiền tƣơng đƣơng tiền đầu kỳ Ảnh hƣởng thay đổi tỷ giá hoái đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tƣơng đƣơng tiền cuối kỳ (70=50+60+61) Đơn vị tính: VND Năm Năm trƣớc 8.797.641.046 1.541.211.810 7.413.216.901 18.307.667.400 (6.719.941.177) 6.840.417.592 5.987.607.925 12.350.276.493 (1.027.706.349) 11.275.624.344 34.639.001.762 30.127.014.223 10 (61.890.121.786) (102.435.752.684) (8.503.410.336) (20.902.255.820) 11 341.342.488.106 7.117.096.121 12 13 14 15 16 17 39.268.374.567 (6.840.417.592) (3.017.951.124) (2.961.279.000) 796.067.382 (11.275.624.344) (1.679.166.175) 20 238.104.342.249 (5.081.587.773) 21 (27.137.199.929) (4.429.802.671) 22 1.145.454.546 432.400.000 27 6.087.212.723 (19.904.532.660) 733.539.306 (3.263.863.365) 50 60 591.421.319.309 (572.318.810.620) 19.102.508.689 237.302.318.278 84.752.407.731 514.971.320.260 (491.677.453.633) (770.000) 23.293.096.627 14.947.645.489 69.804.762.242 61 - - 70 322.054.726.009 84.752.407.731 30 33 34 36 40 (761.308.824) CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tơ Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Đơn vị tính: VND Tiền khoản tương đương tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Các khoản tương đương tiền - Tiền gửi có kỳ hạn 03 tháng Cộng Cuối năm 1.731.493.220 216.060.838.789 Đầu năm 595.915.839 44.385.241.892 104.262.394.000 39.771.250.000 322.054.726.009 Phải thu ngắn hạn khác Cuối năm Ngắn hạn Tạm ứng Ký quỹ ký cược ngắn hạn Cổ tức trả trước Công ty Kinh doanh Tổng hợp Việt Lào (i) Công ty TNHH Phong Thịnh (ii) Tổng Cơng ty CP Xây lắp Dầu khí Việt Nam (iii) Phải thu khác Dài hạn Ký quỹ ký cược dài hạn Phải thu dài hạn khác (i) (ii) (iii) 84.752.407.731 Đầu năm Giá gốc 109.828.636.720 129.177.000 Dự phòng 61.025.555.900 - Giá gốc 93.942.914.372 80.072.775 Dự phòng 42.717.888.500 - 7.298.559.058 - 12.966.078.339 - 24.000.000.000 - - - 61.025.555.900 61.025.555.900 61.025.555.900 42.717.888.500 11.347.160.000 - 11.347.160.000 - 3.436.929.990 - 3.436.929.990 - 2.591.254.772 14.500.000 - 5.087.117.368 404.500.000 - - - 390.000.000 - 14.500.000 - 14.500.000 - 109.828.636.720 61.025.555.900 94.332.914.372 42.717.888.500 Bao gồm Gốc vay lãi vay Công ty cho Công ty Kinh doanh Tổng hợp Việt Lào vay theo hợp đồng cho vay vốn số 01/2009/VL-HHDK với thời hạn vay từ ngày 31/01/2010 đến ngày 31/01/2012 lãi vay Trong nợ gốc 55.000.000.000 VND lãi vay 6.025.555.900 VND Cơng ty thực trích lập 100% dự phịng phải thu khó địi khoản phải thu Là khoản đặt cọc giá trị hợp đồng Dây truyền tuyển quặng đồng cho Công ty TNHH Phong Thịnh số 09/2010 ngày 08/09/2010; Phụ lục hợp đồng ngày 22/02/2011; Phụ lục hợp đồng 02 ngày 22/03/2011, chưa thực theo tiến độ ghi hợp đồng (nhà máy đặt Poonglak, huyện Kasỉ, tỉnh Viêng Chăn, nước Cộng hòa DCND Lào) Là phần lợi nhuận cố định phải chia theo hợp đồng dự án Nguyễn An Ninh - Vũng Tàu theo hợp đồng hợp tác kinh doanh số 122/2009/BCC - PVC HH ngày 02/06/2009 Công ty Tổng Công ty CP Xây lắp dầu khí Việt Nam 17 CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 Hàng tồn kho Cuối năm Cơng cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Giá gốc 25.006.818 Đầu năm Dự phòng 317.094.829.338 317.119.836.156 - Giá gốc 2.373.828 - 214.681.709.644 - Dự phịng - 214.684.083.472 - Chi phí trả trước ngắn hạn Ngắn hạn Công cụ dụng cụ xuất dùng Dài hạn Công cụ dụng cụ chờ phân bổ Khoản toán theo Hợp đồng chuyển nhượng vốn số 01/HĐCN (*) Cộng Cuối năm 129.162.697 129.162.697 39.716.964.210 1.205.714.210 Đầu năm 168.866.108 168.866.108 1.923.135.366 1.923.135.366 38.511.250.000 39.846.126.907 2.092.001.474 (*) Căn vào Biên họp Hội đồng quản trị Công ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam số 10/2015/BB-HĐQT ngày 25 tháng 12 năm 2015, Công ty xác định khoản toán số tiền 77.022.500.000 đồng theo Hợp đồng chuyển nhượng vốn số 01/HĐCN ngày 23 tháng 06 năm 2010 Công ty Cổ phần Hồng Hà Dầu khí (nay Cơng ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam) Ông Nguyễn Tất Lạc khoản tổn thất Khoản tổn thất phân bổ dần vào chi phí sản xuất kinh doanh Cơng ty vòng năm (năm 2015 năm 2016) Số phân bổ vào chi phí sản xuất kinh doanh năm 2015 số tiền 38.511.250.000 đồng 18 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu I NGUYÊN GIÁ Số dƣ đầu năm - Mua kỳ - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Nhà cửa vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phƣơng tiện vận tải truyền dẫn Thiết bị dụng cụ quản lý Cộng 4.924.370.660 277.129.600 472.916.667 (730.000.000) 25.550.517.225 10.646.930.846 2.544.404.843 (334.762.960) (7.571.166.711) 8.546.090.044 8.233.618.909 406.666.667 (4.832.156.842) (915.000.000) 396.880.749 - Số dƣ cuối quý II GIÁ TRỊ HAO MÒN LŨY KẾ Số dƣ đầu năm - Khấu hao kỳ - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 4.944.416.927 30.835.923.243 11.439.218.778 396.880.749 39.417.858.678 19.157.679.355 3.423.988.177 (5.166.919.802) (9.216.166.711) 47.616.439.697 2.370.414.558 573.843.008 (257.083.333) 16.829.879.921 5.821.243.636 (310.748.411) (5.026.761.868) 6.908.876.145 1.003.887.457 (4.343.445.299) (508.333.333) 381.452.176 14.242.800 - 26.490.622.800 7.413.216.901 (4.654.193.710) (5.792.178.534) Số dƣ cuối kỳ III GIÁ TRỊ CÒN LẠI Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối kỳ 2.687.174.233 17.313.613.278 3.060.984.970 395.694.976 23.457.467.457 2.553.956.102 2.257.242.694 8.720.637.304 13.522.309.965 1.637.213.899 8.378.233.808 15.428.573 1.185.773 12.927.235.878 24.158.972.240 19 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 Tăng giảm tài sản cố định vơ hình Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu Quyền sử dụng đất I NGUYÊN GIÁ Số dƣ đầu năm Phân loại lại Số dƣ cuối năm II GIÁ TRỊ CÒN LẠI Số dƣ đầu năm Số dƣ cuối năm III GIÁ TRỊ CÒN LẠI Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối năm Cộng 881.367.500 (881.367.500) - 881.367.500 (881.367.500) - - 881.367.500 - 881.367.500 - Tăng, giảm bất động sản đầu tƣ Đơn vị tính: VND Khoản mục Nguyên giá BĐS đầu tƣ - Quyền sử dụng đất Giá trị hao mòn luỹ kế Giá trị lại BĐS đầu tƣ - Quyền sử dụng đất Đầu năm 919.092.000 919.092.000 919.092.000 919.092.000 Tăng năm 881.367.500 881.367.500 Giảm năm - Cuối năm 919.092.000 1.800.459.500 919.092.000 1.800.459.500 Chi phí xây dựng dở dang Cuối năm 2.925.525.563 154.439.474.532 157.365.000.095 Dự án 407 Nguyễn An Ninh Khu đô thị Tứ Hiệp Cộng 20 Đầu năm 2.660.420.963 146.725.058.558 149.385.479.521 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 Đầu tƣ vào công ty liên kết, liên doanh Cuối năm Giá gốc Công ty CP Sông Đáy Hồng Hà Dầu Khí Cộng 10 Đầu năm Giá trị khoản đầu tư cơng ty liên kết Dự phịng Giá gốc Giá trị khoản đầu tư công ty liên kết Dự phòng 26.300.000.000 (3.721.124.388) 22.578.875.612 26.300.000.000 (3.721.124.388) 22.578.875.612 26.300.000.000 (3.721.124.388) 22.578.875.612 26.300.000.000 (3.721.124.388) 22.578.875.612 Đầu tƣ góp vốn vào đơn vị khác Cuối năm Dự phịng Giá gốc Cơng ty Cổ phần Kinh doanh Tổng hợp Việt Lào Công ty ChacKKa Phanh MiNing Group Công ty CP XNK thủy sản Quảng Ninh Cộng Giá trị hợp lý Giá gốc Đầu năm Dự phòng Giá trị hợp lý 4.200.500.000 - 4.200.500.000 4.200.500.000 - 4.200.500.000 - - - 77.022.500.000 - 77.022.500.000 2.000.000.000 - 2.000.000.000 2.000.000.000 - 2.000.000.000 6.200.500.000 - 6.200.500.000 83.223.000.000 - 83.223.000.000 21 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội 11 Lợi thương mại Cuối năm 22.625.000.000 4.525.000.000 18.100.000.000 Tại ngày 01/01 Số tăng năm Số giảm năm Phân bổ năm Tại ngày 31/12 12 Đầu năm 27.150.000.000 4.525.000.000 22.625.000.000 Thuế khoản phải nộp Nhà nƣớc Đầu năm - Thuế GTGT - Thuế TNDN - Thuế thu nhập cá nhân 13 Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 2.481.617.481 237.282.432 163.884.502 2.882.784.415 Số phải nộp Số thực nộp năm năm 27.532.011.497 25.317.230.251 4.377.791.013 3.017.951.124 940.106.889 712.004.659 32.849.909.399 29.047.186.034 Cuối năm 4.696.398.727 1.597.122.321 391.986.732 6.685.507.780 Phải trả ngắn hạn khác Ngắn hạn Kinh phí cơng đồn Công ty TNHH MTV Hồng Hà Thành Công Công ty TNHH MTV Ứng dụng công nghệ Du lịch Công ty CP TH Thăng Long Phải trả, phải nộp khác Dài hạn Cộng 22 Cuối năm 39.616.373.778 185.142.560 147.074.738 Đầu năm 58.368.108.614 122.755.600 1.214.502.178 - 40.000.000.000 24.782.527.000 14.501.629.480 39.616.373.778 10.621.000.000 6.409.850.836 58.368.108.614 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội 14 Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 Vay nợ thuê tài ngắn hạn Cuối năm Trong năm Đầu năm 51.934.737.268 49.934.737.268 Số có khả trả nợ 51.934.737.268 49.934.737.268 447.692.619.282 484.132.601.734 429.468.437.362 440.395.901.649 88.374.719.720 60.862.201.555 Số có khả trả nợ 88.374.719.720 60.862.201.555 8.265.424.905 8.265.424.905 229.724.196.820 260.305.236.425 38.846.464.510 38.846.464.510 35.727.341.523 35.727.341.523 188.602.269.702 174.890.665.224 22.015.737.045 22.015.737.045 5.941.970.840 5.941.970.840 11.141.970.840 5.200.000.000 Công ty Cổ phần Hồng Hà Hà Nội - - 15.671.112.095 21.577.030.260 5.905.918.165 5.905.918.165 Ngân hàng TMCP Quân đội - - 15.671.112.095 21.577.030.260 5.905.918.165 5.905.918.165 Công ty Cổ phần Hồng Hà Sài Gòn - - - 20.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000 Ngân hàng TMCP Quân đội - - - 20.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000 Công ty Cổ phần Cửa Hoa Kỳ 2.000.000.000 2.000.000.000 2.553.069.825 2.159.669.825 1.606.600.000 1.606.600.000 Ngân hàng TMCP Quân đội Ngân hàng Thương mại Cổ phần An Bình - Chi nhánh Hà Nội 2.000.000.000 2.000.000.000 2.025.863.750 25.863.750 - - - - 527.206.075 2.133.806.075 1.606.600.000 1.606.600.000 98.031.682.391 3.971.325.000 98.031.682.391 3.971.325.000 143.728.700.027 4.792.400.000 88.186.208.886 821.075.000 42.489.191.250 - 42.489.191.250 - 3.971.325.000 3.971.325.000 4.792.400.000 821.075.000 - - 92.498.657.391 92.498.657.391 136.789.500.027 86.527.442.636 42.236.600.000 42.236.600.000 10.307.547.364 10.307.547.364 29.598.390.000 61.527.442.636 42.236.600.000 42.236.600.000 82.191.110.027 82.191.110.027 107.191.110.027 25.000.000.000 - - Công ty Cổ phần Sản xuất cửa Hoa Kỳ 1.561.700.000 1.561.700.000 2.146.800.000 837.691.250 252.591.250 252.591.250 Ngân hàng TMCP Quân Đội Khác 371.700.000 1.190.000.000 371.700.000 1.190.000.000 419.000.000 1.727.800.000 299.891.250 537.800.000 252.591.250 252.591.250 591.421.319.309 572.318.810.620 130.863.910.970 130.863.910.970 Giá trị Ngắn hạn Công ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam Ngân hàng TMCP Quân đội Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Ngân hàng Indovina Dài hạn Công ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam Ngân hàng TMCP Quân Đội Công ty CP Tứ Hiệp Hồng Hà Dầu Khí Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Dự án CT 15,16 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Dự án CT 4,5,6 Cộng 149.966.419.659 149.966.419.659 23 Tăng Giảm Giá trị - CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 15.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu A - Số dƣ đầu năm trƣớc - Tăng vốn năm trước - Lãi tăng năm trước - Tăng khác - Giảm khác - Số dƣ cuối năm trƣớc - Số dƣ đầu năm - Lãi tăng năm Vốn góp chủ sở hữu Thặng dƣ vốn cổ phần Cổ phiếu ngân quỹ Quỹ đầu tƣ phát triển Các quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chƣa phân phối Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt Cộng 200.000.000.000 59.696.774.500 (21.070.769.403) 21.844.252.601 Số dƣ cuối năm 67.632.650.356 317.209.390.978 - - - - - - - 144.610.749 - 144.610.749 - - - - - (9.246.669) 3.134.995.702 - - 1.903.737.821 5.029.486.854 - - - - - (3.351.164.922) - (3.351.164.922) 200.000.000.000 59.696.774.500 (21.080.016.072) 24.979.248.303 4.082.251.900 (18.182.323.149) 69.536.388.177 319.032.323.659 200.000.000.000 59.696.774.500 (21.080.016.072) 24.979.248.303 4.082.251.900 (18.182.323.149) 69.536.388.177 319.032.323.659 - - (4.892.260.961) - 204.405.000 150.000.000 (9.286.546) - - 17.689.815.631 59.696.774.500 (21.089.302.618) 25.183.653.303 4.232.251.900 (5.384.768.479) - - Trích lập quỹ - Tăng khác (14.975.768.976) - 200.000.000.000 - 4.082.251.900 - 24 11.596.981.407 6.704.720.446 - 354.405.000 306.032.677 17.986.561.762 81.439.402.261 344.078.010.867 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 15.2 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Năm Năm trƣớc Vốn góp chủ sở hữu 200.000.000.000 200.000.000.000 + Vốn góp đầu năm 200.000.000.000 200.000.000.000 + Vốn góp tăng năm 0 + Vốn góp giảm năm 0 + Vốn góp cuối năm 200.000.000.000 200.000.000.000 15.3 Cổ phiếu Số cuối quý Số đầu năm - Số lƣợng cổ phiếu đăng ký phát hành - Số lƣợng cổ phiếu bán cho công chúng 20.000.000 20.000.000 + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu mua lại + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi 20.000.000 1.900.000 1.900.000 20.000.000 1.900.000 1.900.000 - Số lƣợng cổ phiếu lƣu hành 18.100.000 18.100.000 18.100.000 18.100.000 18.100.000 18.100.000 + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi Cộng * Mệnh giá cổ phiếu lưu hành 10.000 đồng/cổ phiếu 25 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 VI THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Đơn vị tính : VND Doanh thu Doanh thu bán hàng hóa Doanh thu hợp đồng xây dựng Doanh thu chuyển nhượng bất động sản Doanh thu cung cấp dịch vụ Cộng Năm trước 504.048.599.956 15.314.699.096 519.363.299.052 Năm 5.863.477.410 149.901.000 28.182.185 45.652.128 6.087.212.723 Năm trước 1.037.247.453 150.000.000 17.472.635 383.746 1.205.103.834 Năm 6.840.417.592 19.698.833 6.860.116.425 Năm trước 11.275.624.344 89.836.479 11.365.460.823 Năm 1.145.454.546 292.048.000 9.446.349.906 10.883.852.452 Năm trước 1.076.090.908 3.525.719.727 4.601.810.635 Chi phí tài Chi phí lãi vay Lỗ chênh lệch tỷ giá toán Cộng Năm 350.482.430 600.136.211.208 311.268.161.454 1.137.330.647 912.892.185.739 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cổ tức, lợi nhuận chia Lãi chênh lệch tỷ giá thực Doanh thu tài khác Cộng Năm trước 560.608.420.808 15.728.743.292 576.337.164.100 Giá vốn hàng bán Giá vốn bán hàng hóa Giá vốn hợp đồng xây dựng Giá vốn chuyển nhượng bất động sản Giá vốn dịch vụ cung cấp Cộng Năm 604.021.550 675.210.007.509 341.646.831.060 1.139.509.092 1.018.600.369.211 Thu nhập khác Thanh lý, nhượng bán Tài sản cố định Thu nhập từ phạt vi phạm hợp đồng Thu nhập khác Cộng 26 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Chi phí khác Giá trị lại Tài sản cố đinh Chi phạt nộp thuế Chi phí khác Cộng Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chỉ tiêu Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế năm hành (22%) Trong đó, thuế TNDN Công ty Công ty Cổ phần Hồng Hà Hà Nội Công ty Cổ phần Tứ hiệp Hồng Hà Dầu Khí Cơng ty TNHH Xây lắp Hồng Hà Sài Gịn Công ty Cổ phần Cửa Hoa Kỳ Lãi cổ phiếu Lợi nhuận kế toán sau thuế cổ đông Công ty Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông Công ty Cổ phiếu lưu hành bình quân kỳ (*) Lãi cổ phiếu 27 Năm 1.452.374.941 6.374.574.888 7.826.949.829 Năm trước 316.694.780 1.393.288.671 1.709.983.451 Năm Năm trước 3.897.968.026 860.548.786 558.313.248 3.124.694.006 51.344.658 163.616.114 288.355.703 117.956.200 421.287.217 32.949.666 Năm (4.892.260.961) Năm trước 144.610.749 - - (4.892.260.961) 18.100.000 (270) 144.610.749 18.100.000 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 VII NHỮNG THƠNG TIN KHÁC Thơng tin so sánh Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài kết thúc ngày 30/06/2014 sốt xét Báo cáo tài năm 2014 Cơng ty kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm tốn Định giá Việt Nam Phân loại lại số liệu tƣơng ứng Số dư đầu năm số tiêu phân loại lại cho phù hợp với cách trình bày theo hướng dẫn Thơng tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 sau: Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC Chỉ tiêu theo Thông tƣ số 200/2014/TT-BTC Tài sản ngắn hạn khác Các khoản phải thu ngắn hạn khác Quỹ dự phịng tài Quỹ đầu tư phát triển Số tiền 13.046.151.114 5.063.600.000 Lập, ngày 29 tháng 03 năm 2016 Ngƣời lập biểu Kế tốn trƣởng Phó Tổng Giám đốc NGUYỄN THỊ HOA VINH LÊ HỒI THU PHẠM THỊ CẨM ANH 28 CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 CÁC BÚT TOÁN ĐIỀU CHỈNH HỢP NHẤT STT Nội dung Loại trừ khoản đầu tư vào Công ty Phân bổ lợi thương mại Lũy cuối kỳ trước Phân bổ kỳ Tách lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt Bù trừ cơng nợ nội Mẹ - Hồng Hà Tứ Hiệp Mẹ - Hồng Hà Hà Nội Mẹ - Cửa Hoa Kỳ Mẹ - Tứ Hiệp Hồng Hà Dầu Khí Mẹ - Hồng Hà Hà Nội Mẹ - Cửa Hoa Kỳ Mẹ - Hồng Hà Tứ Hiệp Cửa Hoa Kỳ - Tứ Hiệp Hồng Hà Hà Nội - HHSG (chuyển Hồng Hà Việt Nam) Ảnh hƣởng CĐKT Nợ 41111 269 Số tiền Có 221 221 108.389.080.000 45.396.020.000 4211 4212 269 269 22.771.020.000 4.525.000.000 41111 414 4212 4211 4112 429 429 429 429 429 69.110.920.000 417.235.000 11.596.981.407 282.526.441 31.739.413 331-Có-Ngắn 131-Dư Có 131-Dư Có 331-Có-Ngắn 331-Có-Ngắn 331-Có-Ngắn 331-Có-Ngắn 131-Dư Có 131-Dư Có 131Ngắn 331NợNgắn 331NợNgắn 131Ngắn 1388Ngắn 131Ngắn 131Ngắn 331NợNgắn 331NợNgắn 4.573.076.670 2.578.730.490 1.780.000.000 80.970.464 19.132.044.666 9.078.161.295 4.177.658.125 2.089.984 331-Có-Ngắn 131Ngắn 22.502.854 29 Ảnh hƣởng KQKD Nợ Có 642 Ghi CƠNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Loại trừ giao dịch nội Cổ tức Chi phí tài Hồng Hà Việt Nam - Tứ Hiệp Cơng ty CP Hồng Hà Hà Nội - Công ty mẹ Công ty CP Cửa Hoa Kỳ - Công ty mẹ Công ty mẹ - Hồng Hà Sài Gịn Cơng ty Hồng Hà Sài gịn - Cơng ty mẹ Cửa Hoa kỳ - Hồng Hà Hà Nội Công ty mẹ - Tứ Hiệp Hồng Hà Dầu Khí Loại trừ lãi chênh lệch nội chưa thực Thuế thu nhập hoãn lại Điều chỉnh lãi chưa thực kỳ trước hàng hóa bán kỳ Điều chỉnh thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại hàng hóa bán kỳ Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 4212 4211 4212 243 1541 4212 15.402.971.437 1.085.000.000 72.012.699.930 31.255.695.480 10.848.679.383 132.956.250.900 1.542.809.076 311.356.152.753 9.016.693.779 1.983.672.631 4211 4212 811.932.750 4212 4211 178.625.205 211 4211 412.739.020 211 211 4211 4211 213 4211 4211 2141 217 4211 3.661.668.712 353.917.064 5.463.393.161 2.000.000.000 881.367.500 211 2141 347 4211 7.330.949 4212 347 7.330.949 515 515 511 511 511 511 511 511 511 8212 632 8212 Điều chỉnh giá trị tài sản mang góp vốn Hạch tốn tăng Ngun giá TSCĐ HH góp vốn Hạch tốn tăng Hao mịn lũy kế phần góp vốn Điều chỉnh giảm thu nhập từ đánh giá tăng tài sản Điều chỉnh giảm thu nhập từ đánh giá tăng tài sản Điều chỉnh Nguyên giá TSCĐ Hồng Hà Sài gòn chuyển cơng ty Điều chỉnh khoản thuế hỗn lại từ giao dịch góp vốn vào Cơng ty Điều chỉnh khoản thuế hỗn lại từ giao dịch góp vốn vào Cơng ty 30 635 632 632 632 632 632 632 8212 CÔNG TY CỔ PHẦN HỒNG HÀ VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Điều chỉnh khoản trích lập dự phịng đầu tư tài dài hạn Giảm tiêu Dự phịng giảm giá đầu tư tài cơng ty liên doanh Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2015 2292 4211 31 3.721.124.388 ... VIỆT NAM 161A Tơ Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12 /2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài kết thúc ngày 31/12 /2015. .. cáo tài hợp Cho năm tài kết thúc ngày 31/12 /2015 VII NHỮNG THƠNG TIN KHÁC Thơng tin so sánh Số liệu so sánh số liệu Báo cáo tài kết thúc ngày 30/06/2014 sốt xét Báo cáo tài năm 2014 Cơng ty kiểm. .. VIỆT NAM 161A Tô Hiệu, phường Nghĩa Đô, quận Cầu Giấy, Hà Nội Số : Báo cáo Ban Tổng Giám đốc /BCKT - TC BÁO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Về Báo cáo tài hợp Công ty Cổ phần Hồng Hà Việt Nam cho năm tài