5. Báo cáo của Ban kiểm soát năm 2014 và kế hoạch năm 2015 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài...
Trang 1a TONG CONG TY CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM CO PHAN XAY LAP DAU KHI VIET NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc _ CONGTYCOPHAN © XAY LAP DUONG ONG BE CHUA DAU KHi , : ‘ 5 ‘ on O45
56: 074 /DOBC-BKS Viing Tau, ngay M6 thang 3 năm 2015
BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG
CUA BAN KIEM SOAT NAM 2014 VA KE HOACH NAM 2015 Kính gửi: Đại Hội đồng Cổ đông thường niên năm 2015
Căn cứ luật Doanh nghiệp của nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam số
60/2005/QH11 ngày 29/11/2005;
Căn cứ vào tình hình kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty năm 2014 và kê hoạch sản xuât kinh doanh năm 2015;
Căn cứ Công văn số 338/XLDK-TCNS ngày 29/01/2015 của Tổng Công ty Cổ phần Xây lắp Dâầu khí Việt Nam về việc Yêu cầu Báo cáo kiểm soát trình Đại hội đồng
cô đông thường niên năm 2015;
Căn cứ vào nhiệm vụ quyền hạn và quy chế hoạt động của Ban Kiểm soát;
Căn cứ Báo cáo hoạt động của HĐQT và báo cáo Tổng kết hoạt động SXKD
của Công ty PVC-PT năm 2014;
Ban Kiểm soát xin trình bày Báo cáo kiểm soát trình Đại Hội đồng Cổ đông
thường niên năm 2015 như sau: I Tình hình chung:
Ban Kiểm soát PVC-PT có 03 thành viên, trong đó 01 Trưởng ban làm chuyên trách và 02 thành viên làm kiêm nhiệm Năm 2014 có sự thay đôi về nhân sự tại Đại hội đông cô đông thường niên năm 2014, Đại hội đã nhât trí de Đông chí Đô Quang Hiện thôi làm nhiệm vụ thành viên Ban Kiem soát PVC-PT va bau dong chi Nguyen Đức Đạt làm thành viên Ban Kiêm soát PVC-PT nhiệm kỳ 2010-2015
H Báo cáo, đánh giá hoạt động của Ban Kiểm soát năm 2014:
1 Báo cáo hoạt động của Ban Kiểm sốt:
Ngồi các hoạt động thường xuyên theo quy định của Luật doanh nghiệp và điều
lệ tổ chức hoạt động của PVC-PT, Ban Kiểm soát PVC-PT đã thực hiện những việc Sau:
- Phối hợp với HĐQT - Ban Giám đốc trong việc xây dựng các quy chế của Công ty nhằm làm cơ sở pháp lý cho công tác quản lý điều hành sản xuất kinh doanh của Công ty, các đoàn kiểm tra của Tập đồn, Tổng Cơng ty
- _ Phối hợp với các Phòng/Ban Công ty, Xí nghiệp, Đội sản xuất kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất, quản lý chỉ phí sản xuất, công tác điều hành sản xuất của Công ty
-_ Giám sát việc thực hiện pháp luật nhà nước, Nghị quyết của Đại hội cổ đông,
các chỉ thị, Nghị quyết của câp trên Các quy chê của Tập đoàn, Tông Công ty và Công ty
Trang 2- Thường xuyên giữ mối liên hệ giữa Ban Kiểm soát với HĐQT, Ban Giám đốc, cập nhật thông tin đê đề xuất, kiến nghị các giải pháp phục vụ cho công tác quản ly điều hành sản xuất của Công ty
2 Đánh giá hoạt động của Ban Kiểm soát
Năm 2014, Ban Kiểm soát PVC-PT có 3 thành viên, nhưng trong đó 02 người bán chuyên trách, nên việc hoạt động của Ban Kiểm sốt gặp khó khăn, cơng việc
thường chỉ trao đổi qua điện thoại và email, hoạt động của những người bán chuyên trách hầu hết chỉ tập trung cho nhiệm vụ chuyên môn nên nhiệm vụ của các thành viên Ban Kiểm sốt khơng phát huy hết vai trò trách nhiệm, năm 2014 là năm mà Ban Kiểm soát hoạt động nhiều nhất Trước tình hình SXKD không tốt của Công ty Đan Kiểm
soát đã thường xuyên phát huy quyền hạn nhiệm vụ của mình, thực hiện quyền giám sát trên mọi lĩnh vực hoạt động kinh doanh, hoạt động của HĐQT, Ban Giám đốc, bộ
máy quản lý điều hành Thường xuyên đưa ra các kiến nghị đề xuất với bộ máy quản lý điều hành, Hội đồng quản trị, cơ quan quản lý cấp trên về những bất cập, yếu kém trong công tác quản trị Công ty Thường xuyên kiểm tra tính chính xác của các báo cáo tài chính dé có kiến nghị kịp thời về tình hình tài chính và thực trạng công tác bảo toàn vốn sản xuất kinh doanh của Công ty mặc dù các kiến nghị chưa được thực hiện tốt nên công tác quản trị công ty yếu kém, kết quả SXKD thua lỗ
Công tác kiểm sốt tn thủ: Cơng ty Cổ phần Xây lắp Đường ống Bề chứa Dầu khí (PVC-PT) là công ty đại chúng được niêm yết trên sàn chứng khoán TP HCM Ban
Kiểm soát đã thường xuyên kiểm tra tính tuân thủ trong hoạt động như: Luật Doanh
nghiệp, Luật Chứng khoán, Điều lệ tổ chức và hoạt động của công ty, kiểm soát việc
thực hiện các quy chế, quy định theo pháp luật hiện hành Thực hiện nghiêm túc các Nghị quyết, Quyết định, Chỉ thị của Tập đồn và Tổng Cơng ty Trong năm qua hoạt động của Công ty tuân thủ tốt
Cơng tác kiểm sốt hoạt động: Năm 2014 là năm Công ty PVC-PT hoạt động
SXKD đạt hiệu quả thấp, bên cạnh những nguyên nhân khách quan do nên kinh tế, do cắt giảm kế hoạch đầu tư Nhưng nguyên nhân chủ quan vẫn là nguyên nhân chủ yêu, công tác tổ chức sản xuất, quản lý điều hành không tốt từ công tác đấu thầu, khốn,
cơng tác quản lý chi phí, quy trình mua sắm vật tư thiết bị còn nhiều bắt cập không đáp
ứng được nhiệm vụ SXKD, Ban Kiểm soát thường xuyên kiến nghị nhưng không được khắc phục
Cơng tác kiểm sốt báo cáo tài chính: Trong năm 2014, công tác báo cáo đã có nhiều tiến bộ, Ban Kiểm soát thường xuyên giám sát Phòng Tài chính — Kế tốn làm cơng tác kiểm kê để xác định chính xác các khoản phải thu, đặc biệt là xác định được
khối lượng dỡ dang để trích lập dự phòng phản ánh đúng tình hình tài chính của đơn vị
đến thời điểm báo cáo Cơng tác hoạch tốn kế toán thực hiện đúng theo quy định của
Bộ Tài chính và các chuẩn mực kế toán đã ban hành
Kết quả báo cáo tài chính năm 2014 đã được Công ty TNHH DELOITTE Việt
Nam soát xét
Ban Kiểm soát Công ty thường xuyên kiểm tra và kết hợp với các đoàn kiểm tra của Tổng Cơng ty, của Tập đồn để kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh, thực hành tiết kiệm, chống lãng phí
HI Kết quả kiểm tra giám sát
1 Kiểm tra giám sát hoạt động của HĐQT
Trang 3đốc triển khai mọi mặt hoạt động sản xuất kinh doanh Các cuộc họp do HĐQT triệu tập có đầy đủ các thành viên HĐQT và Ban Kiểm soát tham dự Có một số cuộc họp cần thiết HĐQT đã mở rộng thành phần đến các đồng chí trong Ban lãnh đạo — Đảng ủy để triển khai những nhiệm vụ cấp bách cụ thể về tình hình SXKD của Công ty Những cuộc họp của HĐQT hoặc xin ý kiến bằng văn bản được thực hiện đúng trình tự, đúng quy chế, phù hợp với điều lệ Công ty
Nội dung các cuộc họp chủ yếu tập trung bàn về việc thực hiện Nghị quyết của Đại hội đồng cô đông, thực hiện các chỉ tiêu kinh tế mà Tổng Công ty giao năm 2014, chiến lược phát triển Công ty, các tài liệu họp được chuẩn bị chu đáo, đầy đủ Thời gian, địa điểm và nội dung đúng theo giấy mời họp
HĐQT đã hoạt động đúng chức năng, nhiệm vụ, đúng quy chế, phù hợp với Luật doanh nghiệp và Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty và Quy chế người đại diện phần vốn của Tổng Công ty Trong năm qua các thành viên HĐQT đã có thay đôi 02 thành viên HĐQT do sự phân công, quyết định của cấp trên và HĐQT đã bầu 02 Thành viên HĐQT, thay thế Chủ tịch HĐQT mới, mọi thủ tục theo đúng luật doanh
nghiệp và điều lệ Công ty Số lượng thành viên HĐQT vẫn đủ 5 thành viên HĐQT đã
có phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng thành viên
HĐQT thực hiện nghiêm túc các Chỉ thị, Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông, Nghị quyết của Tổng Công ty về các vấn đề của người đại diện phần vốn Nhưng vai trò hoạt động của các thành viền HĐQT chưa đều, chưa phát huy hết chức năng, nhiệm
vụ và trách nhiệm của mình đối với tình hình SXKD, tình hình quản trị Công ty Các
thành viên HĐQT chưa sát, chưa nắm bắt được tình hình cụ thể từng thời điểm để có kiến nghị, giải pháp kịp thời cho công tác điều hành, quản trị Công ty
Trong năm 2014 các thành viên HĐQT không có tổ chức kinh tế khác và không
có giao dịch kinh tế nào với Công ty
2 Giám sát hoạt động của Ban Giám đốc và bộ máy quản lý điều hành Công
ty PVC-PT
Ban Giám đốc đã kịp thời triển khai các Chỉ thị, Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông và của cổ đông chi phối là Tổng Công ty Cổ phần Xây lắp Dầu khí Việt Nam,
Nghị quyết của HĐỌT Công ty PVC-PT, Ban Giám đốc đã hoạt động đúng chức năng,
nhiệm vụ, đúng quy chế, phù hợp với Luật doanh nghiỆp, điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty và các quy chế của Tổng Công ty đã đề ra
Ban Giám đốc đã duy trì thường xuyên các cuộc họp giao ban tuân, tháng Thành phần dự họp đầy đủ, nội dung họp tập trung giải quyết các vướng mắc trong công tác điều hành sản xuất kinh doanh, những khó khăn vướng mắc được giải quyết trong cuộc họp Mỗi cuộc họp đều được thư ký tổng hợp đầy đủ ghi chép thành văn bản thông báo đầy đủ cho tất cả các Phòng, Ban, Xí nghiệp, Đội trong Công ty và lưu trữ lại văn thư
Tùy theo tình hình sản xuất từng thời điểm, Giám đốc đã có sự phân công nhiệm vụ cho Phó giám đốc để điều hành và quản lý khi giám đốc đi vắng, có sự ủy quyền
cho người thay thế điều hành Công ty
Tuy nhiên, trong năm 2014 là năm hoạt động SXKD của Công ty không đạt hiệu
quả, ngoài những nguyên nhân khách quan thì nguyên nhân chủ yếu ‘a bộ máy quản lý
điều hành không tốt từ công tác tiếp thị đấu thầu đến công tác quản lý chỉ phí, mua sắm
Trang 4- Phong Kinh tế - Kế hoạch: Công tác đấu thầu, công tác khoán, quyết toán chưa tốt, chưa kịp thời, lập các báo cáo chưa chính xác, nhân lực bộ máy của phòng chưa đáp ứng được chức năng nhiệm vụ
- Phong Thuong mai — Đầu tư: Công tác mua sắm còn bộc lộ nhiều yếu kém Khi mua sắm số lượng, chất lượng và chủng loại vật tư chưa đáp ứng được yêu cầu làm chậm tiến độ sản xuất, lãng phí vật tư và ảnh hưởng không nhỏ đến công tác nghiệm thu thanh toán thu hỏi vốn SXKD; Công tác quản lý thiết bị còn nhiều bất cập, quản lý công cụ dụng cụ còn lỏng lẽo để xãy ra thất thoát, lãng phí - Phòng Kỹ thuật — An toàn: Chưa kiểm soát được tình hình sản xuất, tiền độ của
các công trình, đặc biệt là các cơng trình giao khốn cho các Đội sản xuất, chưa chủ động trong xử lý các biện pháp kỹ thuật để đảm bảo tiến độ các công trình
- _ Phòng Tài chính - Kế toán: Năm 2014, phòng đã làm tốt công tác kiêm soát chi
phí và phản ánh chi phí đầy đủ, kịp thời, nhưng công tác tổ chức vốn phục vụ sản xuất chưa đáp ứng được yêu cầu phục vụ SXKD như kế hoạch đã đề ra - Phòng Tổ chức — Hành chính: Vì tình hình tài chính công ty gặp khó khăn, nên
công tác bảo đảm quyền lợi cho người lao động chưa kịp thời, chưa đúng theo quy định Cơng tác kiểm sốt chế độ tiền lương, thu nhập của CBCNV chưa chính xác
Công tác điều hành phối hợp giữa Giám đốc và các Phó giám đốc chưa tốt,
không đồng nhất trong công tác quản lý điều hành nên không phát huy được sức mạnh
tong hop để xây dựng, củng cố và phát trién Céng ty
Năm 2014, Giám đốc Cơng ty khơng hồn thành nhiệm vụ, ngày 04/12/2014 Ban Giám đốc có sự thay đổi về nhân sự: Thay đổi Giám đốc và 02 đồng chí thôi làm nhiệm vụ Phó Giám đốc Tổng Công ty điều động 01 đồng chí và bổ nhiệm tại chỗ 02 Phó Giám đốc Hiện tại Ban điều hành của Công ty gồm 01 Giám đốc và 06 Phó Giám đốc
3 Đánh giá tình hình thực hiện các chỉ tiêu SXKD năm 2014
Năm 2014 Công ty làm ăn thu lỗ, mặc dù Công ty khơng đầu tư ngồi ngành, không kinh doanh nhà, đất, không có chủ dau tu mat kha nang thanh toán Nhung Công
ty không bảo toàn được vốn sản xuất kinh doanh, các chỉ tiêu về lợi nhuận, doanh thu,
giá trị sản lượng đã được Đại hội đồng cô đông thường niên năm 2014 thông qua đều
không đạt cụ thê như sau:
- _ Giá trị sản lượng thực hiện năm 2014: 145,816 tỷ đồng đạt 18,69% so với kế
hoạch năm (145,81 tỷ đồng/7§0 ty dong)
- Doanh thu thực hiện năm 2014: 184,163 tỷ đồng, đạt 28,33% so với kế hoạch năm (184,163 tỷ đông/650 tỷ đông)
- _ Lỗ năm 2014: lỗ 159,666 tý đồng
(Lỗ lũy kế đến 31/12/2014: 194,760 tỷ đồng)
Doanh thu năm 2014 là 184,163 tỷ đồng nhưng lỗ 159,666 tỷ đồng là do khoản lỗ tiêm ân của những năm 2012+2013 mà trong báo cáo thường niên năm 2013 và 2014 Ban Kiêm soát đã báo cáo trước Đại hội
- Thu nhập bình quân: 6,387 triệu đồng/người/tháng, đạt 83,92% so với kế hoạch (6,387 triệu đông/7,6 triệu đông)
Về tăng vốn điều lệ: Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thông qua trong năm
2012 tăng lên 500 tỷ đồng nhưng do điều kiện khách quan, mấy năm liên thị trường chứng khoán tụt giảm nên nhiệm vụ tăng vốn khơng hồn thành
=
shoes
TS
Trang 5Công ty đã thực hiện Nghị Quyết của Đại hội đồng cổ đông thường niên năm 2013 là chuyên trụ sở của Công ty vê Tp Vũng tàu vào cuôi tháng 4 năm 2014
IV Kế hoạch hoạt động năm 2015 của Ban Kiểm sốt Cơng ty PVC-PT
Năm 2015 là năm Công ty - vẫn còn gặp nhiều khó khăn và thách thức, đặc biệt về tài chính đề đảm bảo Công ty tổn tại và phát triển, ngoài nhiệm vụ cụ thé va thường xuyên là:
Thực hiện đúng quy chế hoạt động của BKS đã ban hành
Tham gia day đủ các cuộc họp HĐQT và giao ban của Công ty để nắm bat tinh
hình hoạt động sản xuất kinh doanh, công tác quản lý điều hành có kiến nghị kịp thời cho HĐQT và Ban Giám đốc
Giám sát việc thực hiện Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên của HĐQT và Ban Giám đôc
Giám sát việc thực hiện các quy chế của HĐQT và Ban Giám đốc
Kiểm tra thường xuyên số sách, kế toán của Công ty và các đơn vị trực thuộc dé đảm bảo tính chính xác của số liệu kế toán, cuối quý, năm, thẩm tra báo cáo kế
toán như điều lệ quy định
Kiểm tra công tác sử dụng vốn đảm bảo sử dụng vốn đúng mục đích để bảo toàn và phát triên vôn của Công ty
Tham gia đầy đủ, nghiên: túc các đợt tập huấn về chuyên môn kiểm sốt do Tơng Cơng ty và Tập đồn tơ chức
Tham gia phối hợp với các đồn kiêm tra kiểm sốt của Tập đồn, Tổng Cơng ty
khi có yêu câu
Với nhiệm vụ cụ thể ngoài việc kiểm tra, giám sát thường xuyên đối với các
phòng ban chức năng vê việc chấp hành các nội quy, quy chế của Công ty sẽ tiến hành kiểm tra các đơn vị trực thuộc
Năm 2015 là năm Công ty PVC-PT vẫn còn gặp rat nhiéu khó khăn, mặc dù nhiệm vụ kế hoạch SXKD đã có nhưng khả năng tổ chức vốn và nhân lực chưa đáp ứng nhu cầu phục vụ cho sản xuất Đầu năm 2015, Công ty tiến hành tái cấu trúc tồn bộ cơng ty theo đề án đã trình Tổng Công ty phê duyệt Với đặc thù Chủ tịch kiêm Giám đốc nên kế hoạch hoạt động giám sát trong năm 2015 của BKS cụ thể như sau:
1 2
Giám sát việc thực hiện Báo cáo tài chính năm 2015 của Công ty
Giám sát việc thực hiện quy trình tái cấu trúc công ty theo đề án đã được Tổng
Công ty phê duyệt
Cùng với HĐQT và Ban Giám đốc rà soát, điều chỉnh, ban hành các quy chế dé phù hợp với mô hình tái câu trúc
Tham khảo, nghiên cứu Luật Doanh nghiệp mới có hiệu lực từ ngày 01/7/2015 đê sửa đôi Điêu lệ Công ty cho phù hợp với tình hình hiện tại của Công ty và Luật Doanh nghiệp mới
5 Duy trì Họp BKS mỗi quý 1 lần (không kể các cuộc hợp bắt thường)
Để thực hiện tốt công tác giám sát, năm 2015 Ban Kiểm soát sẽ trực tiếp kiểm
Trang 6Ban Kiểm soát sẽ tăng cường công tác kiểm soát hoạt động của bộ máy điều hành về công tác quản lý, thường xuyên kiểm tra, việc chấp hành các Nghị quyết của HĐQT, kiểm soát chi phí để đảm bảo sự chính xác cho hoạt động SXKD Trong năm BKS sẽ giám sát thường xuyên đối với các phòng ban chức năng và các đơn vị đê đảm bảo tinh minh bach, chính xác hoạt động SXKD của Công ty
Trên đây là báo cáo công tác kiểm tra giám sát của Ban Kiểm soát năm 2014, kế hoạch hoạt động năm 2015 trình Quý Cô đông tại đại hội này
Thay mặt Ban Kiểm soát tôi xin kính chúc quý vị đại biểu, Quý cổ đông Công ty PVỰC-PT mạnh khoẻ, hạnh phúc và thành đạt
Xin tran trọng cảm ơn!
Bùi Thức Quý