CTY CP MAY PHUONG DONG CONG HOA XA HOI CHU NGHIA VIET NAM BAN KIEM SOAT Déc lap - Ty do - Hanh phic
TPHCM, ngay 31 thang 03 nam 2016
BAO CAO CUA BAN KIEM SOAT NAM 2016 TAI DAI HOI DONG CO DONG 2017
Kính thưa Chủ tọa Đại hội, Thưa Quy cỗ đông,
Căn cứ luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014 của Quốc hội (có hiệu lực từ ngày 1/7/2015)
Căn cứ chức năng, nhiệm vụ cua Ban Kiểm soát (BKS) được quy định tại Điều lệ Công ty CP May Phương Đông, Quy chê Tô chức hoạt động của BKS và các quy định của pháp luật
: Căn cứ Báo cáo tài chính năm 2016 đã được kiểm toán bởi Cty TNHH kiểm toán và tư vân RSM Việt nam
Ban Kiểm soát báo cáo Đại hội cổ đông thường niên năm 2017 kết quả giám sát các mặt hoạt động và tài chính của CTy CP May Phương Đông cho báo cáo niên độ kết thúc ngày 31/12/2016 như sau:
I.Kết quả giám sát tình hình hoat động và tài chính của Công ty: A.Tình hình thực hiện kế hoạch SXKD năm 2016:
Căn cứ vào các chỉ tiêu chủ yếu của KH SXKD năm 2016 đã được ĐHĐCĐ thường niên thông qua, tình hình thực hiện năm 2016 như sau: ĐTV: tr.đồng Năm 2016 Tỷ lệ so sánh TT ` Thực (%) Chỉ tiêu chủ yêu hiện 2015 Cũng KH TH KH kỳ 1 - Tổng doanh thu 492,305 | 590,000 | 514,687 87.24 | 104.55 - Doanh thu hdsxkd 490,235 | 590,000 | 512,208 86.81 | 104.48 - Doanh thu hoạt động TC 508 104 20.47 - Doanh thu khác 1,562 2.372 152.05 2- Chi phí 492,101 514,222 104.50 - Giá vốn hàng bán 384,868 401,943 104.44
- Chi phí hoạt động tài chính 9,982 3,799 58.09
Trong đó : Chi phí lãi vay 7,299 3,335 73.09
- Chi phi ban hang 5,672 11,991 211.41
- Chi phi quan ly DN 91,246 93,820 102.82
- Chi phi khac 333 669 200.90
3- Một số khoản chỉ phí theo yếu tố
- Chỉ phí khấu hao 10,438 12,000 11,350 94.58 | 108.74
- Chi phi nhan céng 192,271 202,371 105.25
- Chi phí lãi vay 7290) 5,335 73.09
4- Lợi nhuận
- Tổng lợi nhuận trước thuế 204 200 465 | 232.50| 227.94
Trang 2
+ LN thuần từ hoạt động KD (1,025) (1,241) 121.07 +LN Khác 1,229 1,706 138.81 - Lợi nhuận sau thuế 5) 185 362.75 5- Lao động và thu nhập - Lao động bình quân (Người) 1,685 1,900 1800| 94.74| 106.82 - Thu nhập bình quân (1.000đ/ng/tháng) 5,806 6,500 6,500 | 100.00} 112.07
6- Phân tích tỷ lệ lợi nhuận - Chỉ phí
- Tỷ suất lợi nhuận TrT/Vốn góp của CSH 0.57 0.56 1.29 | 230.36] 226.32 - Ty suat lợi nhuận ST /Vốn góp của CSH 0.14 0.51 364.29
- Giá vốn/Doanh thu thuần 78.51 78.47 99.95 - Chi phí bán hàng / DT thuần 1.16 2.34 201.72 - Chỉ phí quản lý/ DT thuần 18.61 | 18.32 98.44 Nhận xét : phân tích hình thực hiện so với Nghị quyết ĐHĐCĐ, kế hoạch SXKD năm 2016 Công ty đã xây dựng :
a.Về doanh thu -Chỉ phí:
Tổng doanh thu đạt 514.687tr.đ Trong đó DT hoạt động SXKD là 512.208tr.đồng đạt 86,81%/KH tăng 4,48% so với năm 2015
Chỉ phí đã thực hiện 5 14.222 tr đồng tăng 4,5%
Giá vốn là 401.943 tr.đồng , tỷ lệ giá vốn so với doanh thu thuần là 78,47% tương tương so với với cùng kỳ
Chi phi ban hang 11.991 tr đồng tăng 6.319tr.đ © tăng 111,41% trong đó chủ yếu do chi phí XNK tăng
Chỉ phí quản lý doanh nghiệp là 93.820tr.đồng tăng 2,82% so với cùng kỳ, tỷ lệ chỉ phí so với doanh thu thuần giảm nhẹ so với cùng kỳ (- 1.56%)
Xét các khoản chỉ phí theo yếu tố cho thấy chỉ phí nhân công tăng nhẹ 5,25% chi phí lãi vay ngân hàng giảm 22,59 % so cùng kỳ (do lãi suất NH giảm)
b.Về lợi nhuận :
Tổng lợi nhuận trước thuế năm 2016 là 465 tr.đồng
c.Về lao động và thu nhập của người lao động :
Lao động bình qn tồn cơng ty năm 2016 tăng 6,82% so với 2015 Tại thời điểm 31/12/2016 lao động tồn cơng ty tăng so với đầu năm là 115 người 6,82%, trong đó khối sản xuất tăng 101 người, khối phòng ban tăng 14 người So kế hoạch đề ra chỉ tiêu lao động chỉ đạt 94,74%
Thu nhập bình quân của người lao động là 6.500 ngàn đồng/ng/tháng, đảm bảo chỉ tiêu kế hoạch và tăng hơn so với năm 2015 là 12,07%
B Tình hình tài chính:
Trang 3DVT: Tr.déng 1/1/2016 | 31/12/2016 | So sánh %/Tong TS TAI SAN Tuyệt Tương STT đối đối 1/1/2016 | 31/12/2016 1 2 3=2-1 |4=2/1 |5 6 TONG CONG TAI SAN 256,299 299,924 43,625 117.02 100 100 A_ | Tài sản ngăn hạn 190,575 213,744 23,169 112.16 74.36 74.36 ] Tiên & các khoản tương đương tiên | 42269 42,609 340 100.80 16.49 14.21 2 _ | Các khoản ĐT TC ngắn hạn 23,383 23,383 3 Cac khoan phai thu ngan han 69,475 84,855 15,380 122.14 27.11 2/211 4 _ | Hàng tôn kho 42,610 36,352 | (6.258) 85.31 16.63 16.63 5 Tai sản ngăn hạn khác 36,221 26,545 | (9.676) 73.29 14.13 14.13 B_ | Tài sản dài hạn 65,724 86,180 20,456 131.12 25.64 25.64 1 Các khoản phải thu dai han 45 45 : 100.00 0.02 2 Tài sản cô định 57,302 70,218 12,916 122.54 22.36 22.36 3 Bất động sản đầu tư 5,945 5,945 0.00
4 Tài sản dở dang dài hạn 3,067 3,067
5 Các khoản đầu tư TC dài hạn 3,480 3,480 2 100.00 1.36 1.36 | 6 Tài sản dài hạn khác 4,897 3,425 | (1,472) 69.94 1.91 1.91 TONG CONG NGUON VON 256,299 | 299,924 | 43,625 117.02 100 100 A_ | Nợ phải trả 218,037 261,566 43,529 119.96 | 85.07 85.07 1 Nợ ngăn hạn 180,752 213,362 32,610 118.04 70.52 70.52 2 |Nợdài hạn 37,285 48,204 10,919 129.29 14.55 14.55 B_ | Vốn chủ sở hữu 38,262 38,358 96 100.25 14.93 14.93 I Vốn chủ sở hữu 38,262 38,358 96 100.25 14.93 14.93 Nhận xét đánh giá: Đến ngày 31/12/2016, tổng tài sản là 299.924 tr.đồng tăng 17,02% so với đầu năm Trong đó :
Tài sản ngắn hạn là 213.744 tr.đồng tăng 12,16% so với cùng kỳ, trong đó: Các khoản
phải thu khách hàng tăng 17.795tr.ng ôâ tng 27,63% , hàng tồn kho giảm 6.258 tr.đồng © gai3m 14,69%, phải thu ngắn hạn khác giảm 9.676 tr.đ$> giảm 26,71% ( thuế GTGT
được khấu trừ giảm do trong năm đã thực hoàn thuế đến tháng 6/2016 )
Tài sản dài hạn là 86.180 tr đồng tăng 20.456tr.đồng © tăng 31,12% trong đó chủ yếu tăng do đầu tư mua sắm máy móc thiết bị
Về nguồn vốn tăng chủ yếu do nợ ngắn hạn & dài hạn tăng (†43.529 tr.đ) Trong đó tăng do vay ngăn hạn tăng 9.037 tr.đồng, vay dài hạn tăng 11.367tr đồng và khoản chi phí tiền lương thưởng phải trả người lao động đã trích đủ các khoản lương thưởng của năm 2016 chi vào năm 2017
Về Tình hình quản lý công nợ :
Công nợ được quản lý chặt chẽ, tích cực đôn đốc thu hổồi và được thông báo, đối chiếu xác nhận nợ Cuối năm tổng số khách hàng phải thu trong nước được đối chiếu xác nhận nợ là 8 khách / tổng số khách hàng nội địa là 8, chiếm tỷ lệ là 100% năm Đối với khách hàng nước ngoài hình thức thanh toán LC va TT tra sau 15-45 ngày và đều là khách hàng quen thuộc Đa số công nợ đều trong hạn thanh toán và có tuổi nợ dưới 1 Đối VỚI các khoản phí đi air phát sinh từ năm 2014 và 6 tháng đầu năm 2015, đã được giải quyết hết trong nam 2016
Về hàng tồn kho:
Hàng tồn kho được duy trì ở mức hợp lý đáp ứng nhu cầu kế hoạch sản xuất Số dư hàng tồn kho đến 31/12/2016 là 36.352 tr đ chủ yêu là nguyên vật liệu phục vụ sản suất và sản phẩm dở dang trên chuyền Không có hàng tồn kém, mắt phẩm chất
Trang 4-H Tình hình hoạt đông của Hội đồng quản trị và Ban điều hành:
- HĐQT đã tổ chức Đại hội CÐ thường niên năm 2016 với các nội dung chính : thông qua báo cáo kết quả SXKD năm 2015 & phương hướng giải pháp nhiệm vụ năm 2016, Báo cáo của BKS, tờ trình phân phối lợi nhuận & trích lập các quỹ năm 2015
- HĐQT định hướng, chỉ đạo giám sát việc thực hiện nghị quyết HĐQT và NQ DHDCD HĐQT thường xuyên giám sát chỉ đạo ban điều hành việc thực hiện hoạt động SXKD, thông qua báo cáo SXKD hàng tháng, báo cáo trực tiếp của ban điều hành tại các cuộc họp với ban lãnh đạo, hay các cuôc họp 5X hàng tháng Nội dung giám sát chủ yếu tập trung vào việc thực hiện SXKD, củng cố sap xếp bộ máy, mô hình quản ly Lean Xi nghiép nhằm tăng năng suất,giảm chỉ phí tăng tiền lương cho người lao động Định hướng lại mô hình kinh doanh nội địa, tăng cường giải pháp làm hàng FOB xuất khẩu, làm hàng ODM Tim các giải pháp quản lý điều hành mạnh mẽ quyết đoán tạo bước đột phá năm 2016 nhằm giảm lỗ lũy kế chuyển qua từ 2015 Tăng thu nhập cho cán bộ công nhân viên
Nam 2016 BDH đã tích cực thực hiện định hướng chỉ đạo của HĐQT về tất cả các mặt hoạt động.Thực hiện siết chặt công tác quản lý điều hành chỉ phí sản xuất, tiết kiệm trong sử dụng, tiêu dùng, trang bị công cụ lao động, chi phí hành chính, đã tạo được một số kết quả nhất định tuy chưa có lợi nhuận để chia cổ tức nhưng đã giải quyết được một số
khoản lỗ tiềm ẩn như : phí đi air , và quỹ lương đã không bị thiếu hụt Thu nhập của người
lao động đã được cải thiện
-Tiếp tục áp dụng sản xuat tinh gon (Lean Production) cho toan Cong ty Sap xép lai day chuyén SX theo Lean Production, tinh gon tir cdc khau cat, may hoan thanh, kho tang ln thơng thống
- Mở rộng năng lực Sản xuất: cuối năm 2016 phát triển thêm xí nghiệp 6 tại Cai lậy II Kế hoạch hoat đông của BKS tronø năm 2017 :
- Lập và trình Báo cáo của Ban Kiểm soát tai ky DHDCD thuong nién nam 2017 - Giám sát tình hình thực hiện Nghị quyết, quyết định của ĐHĐCĐ thường niên năm 2017, tình hình triển khai kế hoạch SXKD trong năm, tình hình thực hiện các quy chế, quy định, nghị quyết, quyết định của HĐQT
- Kiểm tra giám sát hoạt động của HĐQT, Cơ quan ĐH và các cán bộ quản lý trong việc quản lý và điều hành Cty
- Thâm định các Báo cáo kết quả kinh doanh Báo cáo tài chính 6 thang va nam 2017 - Kiém tra, kiểm soát đột xuất theo chuyên đề khi có yêu cầu của HĐQT, cỗ đông hoặc nhóm cô đông theo khoản 2 Điều 114-— Luật Doanh nghiệp
- Thực hiện các công việc khác quy định tại Điều lệ Cty, Quy chế hoạt động của BKS và các quy định của pháp luật có liên quan
Trên đây là toàn bộ nội dung trong quá trình kiểm tra giám sát của Ban Kiểm soát, xin báo cáo trước ĐHĐCĐ Rất mong được sự góp ý chân thành nhằm giúp chúng tôi thực hiện tốt nhiệm vụ của mình Kính trình Đại hội đồng Cổ đông xem xét và thông qua
Kính chúc Chủ tọa đại hội, các Quý cổ đông và quý vị đại biểu sức khỏe, chúc Đại hội đồng cô đông thành công tốt đẹp
Trân trọng./
Người lập báo cáo ( Trưởng ban kiểm soát )
i) #2
7 le ,
