2017 5. Bao cao ca Ban kim soat nm 2016 K hoch nm 2017

2017 5. Bao cao ca Ban kim soat nm 2016 K hoch nm 2017 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập...

Trang 1

: TY ( cP DAUTU XAYDUNG CONGHOAXAHOICHUNGHIA VIETNAM YGUMAT DAU KHÍ - IDICO Độc lập— Tự do— Hạnh phúc

ủa Cô 4 ty cô phần Đầu tư Xây dung Thương mại Dầu khí- IDICO

Nam 2016

Căn cứ Luật doanh nghiệp số 68/2014/QH13 và Điều lệ tổ chức và hoạt động của Công ty Cổ phần Đầu tư XD Thương mại Dầu khí- IDICO, Quy định về quyền hạn, nhiệm vụ của Ban kiểm soát

Thực hiện Quy chế của Ban kiểm soát và các Quy chế hoạt động của chờ

ty đã được HĐQT phê duyệt

Ngày 01 đến 03/3/2017, tại Văn phòng Công ty, Ban Kiểm sốt chúng tơi gồm có 03 thành viên đã thực hiện kiểm soát tình hình hoạt động của Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Thương mại Dầu khí- IDICO năm 2016 và nhiệm kỳ 2012- 2017 với một sô nội dung chủ yêu sau:

Đánh giá chung: Trong nhiệm kỳ qua, lĩnh vực kinh doanh của công ty chủ yếu là đầu tư, kinh đoanh bất động sản và đầu tư tài chính dài hạn, do gặp

giai đoạn thị trường kinh doanh bất động sản trầm lắng nên các chỉ tiêu như sản

lượng, doanh thu, lợi nhuận đều chưa đạt kế hoạch Vốn chủ sở hữu 824,622 tỷ

đồng/827,222 tỷ đồng bằng 99,7 %, âm vốn 2,6 tỷ đồng Lỗ lũy kế: 15,08 tỷ đồng

đo trích dự phòng các khoản đầu tư tài chính đài hạn (nguồn trích dự phòng đến

31/12/2016 là: 75,543 tỷ đồng)

Trong nhiệm kỳ qua, Công ty đã thực hiện đúng, đầy đủ, kịp thời Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên, Nghị quyết HĐQT, Quy chê và các quy định của công ty Tuy nhiên kết quả hoạt động SXKD chưa đạt kế hoạch đề ra

A.Tình hình hoạt động của Ban kiểm soát

Nhiệm kỳ 2012- 2017, Ban kiểm soát thực hiện đúng chức năng, nhiệm vụ

kiểm soát hốt động của cơng ty một cách độc lập, trong nhiệm kỳ Ban kiểm soát chưa nhận được đơn thư hay yêu cầu kiểm tra của cổ đông hay đại diện của một

nhóm cỗ đông nào

Ban kiểm soát hoạt động với tỉnh thần trách nhiệm, ngồi cơng tác giám

sát, Ban kiểm soát còn tư vấn cho Công ty về công tác nghiệp vụ có liên quan đến

chế độ chính sách của Nhà nước, công tác quản lý tài chính ngày càng chặt chế, minh bach trong quản lý chỉ tiêu đúng mục đích và đúng quy định

Trong nhiệm kỳ, Ban kiểm soát đã kiểm tra, giám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh đoanh của công ty với các nội dung cụ thể sau:

- Giám sát hoạt động của HĐQT, Ban điều hành và các cán bộ quản lý

Xem xét tính phù hợp của các Quyết định, Nghị quyết của HĐQT, Ban giám đốc ban hành

- Giám sát việc triển khai và kết quả thực hiện việc chấp hành Điều lệ Công

ty, thực hiện Nghị quyết Đại hội đồng cô đông thường niên, các Quy chế, Quy định quản lý nội bộ Công ty; Kiểm soát sự tuân thủ các chế độ, chính sách của

Trang 2

Nhà nước hiện hành; Thâm định báo cáo tài chính 6 tháng và năm trên cơ sở báo

cáo tài chính đo đơn vị cung cấp và kết quả kiểm toán độc lập và ý kiến phản hồi của Ban Giám đốc Công ty

- Phối hợp với đơn vị kiểm toán độc lập, trao đổi với Ban Giám đốc Công

ty về các ý kiến phản hồi để cùng hiểu và làm rõ các vấn đề phát sinh trong quá

trình kiểm soát báo cáo tài chính năm Ban kiểm soát đồng ý cơ bản về các đánh giá của đơn vị kiểm toán độc lập

- Thực hiện theo quy định của Điều lệ Công ty, trong năm 2016, Ban Kiểm

soát đã có 02 cuộc họp/làm việc để thâm định báo cáo tài chính năm 2015 và 6 tháng năm 2016 Sau cuộc làm việc, Ban kiểm soát đã ban hành 02 Báo cáo về

tình hình hoạt động, của Công ty để báo cáo ĐHĐCĐ Ngoài ra, Trưởng ban kiểm soát còn tham g1a các cuộc hop của HĐQT Công ty

- Căn cứ quy định về chức năng nhiệm vụ của Ban Kiểm sốt theo Điễu lệ Cơng ty, Ban Kiểm soát tự đánh giá đã hoàn thành tốt nhiệm vụ trong năm 2016

và cả nhiệm kỳ 2012 — 2017

B Kết quả giám sát tình hình hoat SXKD va tai chính Công ty I Công tác quản lý và điều hành

1.Tình hình hoạt động của HĐỌT Công ty:

Hội đồng quản trị đã chỉ đạo và cùng phối hợp với Giám đốc Công ty

thường xuyên trong quản lý điều hành mọi hoạt động SXKD của Công ty

Các cuộc họp của HĐQT đúng định kỳ, mỗi quý 1 lần, ngoài thành phần họp

còn mời thêm thành phần Ban Kiểm soát, Phó giám đốc, Kế toán trưởng va các

Trưởng phòng nghiệp vụ Các thành viên HĐQT tham gia ý kiến đóng góp các nội dung trên cở sở Nghị quyết của Đại hội đồng cổ đông và Điều lệ Công ty, thường xuyên kiểm điểm, đánh giá tình hình thực hiện nhiệm vụ của Nghị quyết, đề ra phương hướng nhiệm vụ trọng tâm vv Nghị quyết của HĐQT được Ban hành theo đúng chức năng, quyền hạn và phù hợp với Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông thường niên, tuân thủ Luật doanh nghiệp cũng như các quy định của pháp luật

2 Công tác điều hành của Giám đốc:

Giám đốc Công ty đã tổ chức triển khai và thực hiện quản lý, điều hành hoạt động của Công ty đúng chức năng và quyền hạn theo Điều lệ Công ty quy định,

tuân thủ thực Hiện nội dung Nghị quyết Hội đồng quan tri thường kỳ

Về công tác quản lý và điều hành: Công tác chỉ đạo, điều hành và thực hiện theo nhiệm vụ được phân công, phân cấp Giám đốc thường xuyên kiểm tra, giám sát mức độ hoàn thành công việc của bộ máy giúp việc trong công tác quản lý, quản trị doanh nghiệp

3 Sự phối hop hoat động giữa Ban kiểm soát với Hội đồng quản trị, Ban

điều hành Công ty và cơ đơng:

Ban kiểm sốt, HDQT, Ban điều hành làm việc hoàn toàn độc lập, đồng thời thường xuyên phối hợp chặt chẽ, hỗ trợ lẫn nhau trong quá trình thực thi

nhiêm vụ

Giám đốc Công ty đã tạo điều kiện, chỉ đạo các phòng ban nghiệp vụ phối

hợp, cung cấp đây đủ thông tin, tài liệu, chứng từ có liên quan phục vụ cho công tác kiểm tra, kiểm soát theo yêu cầu của Ban kiểm soát

Sau khi có kết quả kiểm soát, Ban kiểm sốt đã thơng báo kịp thời kết quả

hoạt động và những kiến nghị cần thiết đến Hội đồng quản trị và Giám đốc Công

Trang 3

ty theo quy định Đồng thời cũng tham khảo ý kiến của HĐQT về các vấn đề

được nêu trong báo cáo trước khi trình lên Đại hội đông cô đông thường niên

4 Công tác tô chức lao động tiền lương và thực hiện chế độ đối với người lao

động |

a) Vé té chức và nhân su:

Téng sé CBCNV tai 31/12/2016: 30 người

HĐQT: 05 người (03 người kiêm nhiệm)

Ban Kiểm soát: 03 người (02 người kiêm nhiệm)

‘Ban Giám đốc: 03 người

Phòng Tổ chức - HC: 07 người

Phòng Kinh tế - Kế Hoạch : 10 người

Phòng Tài chính Kế toán: 07 người

b) Thực hiện chế độ chính sách đối với người lao động:

Công ty thực hiện thanh toán tiền lương, tiền công cho CBNV, thực hiện nộp bảo hiểm xã hội, BHYT, BHTN đây đủ và kịp thời

5 Tinh hình tài chính của Công ty:

Theo số liệu Báo cáo tài chính năm 2016 của Công ty và báo cáo kết quả

kiểm tốn của Cơng ty TNHH Kiểm toán CPA Việt Nam, qua xem xét số sách kế

tốn của Cơng ty, Ban kiểm soát báo cáo tình hình tài chính cụ thé nhu sau:

* Một số chỉ tiêu tài chính đến thời điểm 31/12/2016: |

Vốn Điều lệ: Vốn điều lệ của Công ty là 827,222 tỷ đồng, trong đó: có 2 cổ đông pháp nhân nắm giữ 24,5 %/VĐL tương đương 203 tỷ đồng và 75,5%/VĐL

là tỷ lệ sở hữu của các cổ đông phổ thông tương đương 624,222 tỷ đồng

Vốn chủ sở hữu và vốn vay đã đầu tư vào các lĩnh vực chủ yếu:

1 Tiền và đầu tư tài chính ngắn hạn 31,810 tỷ đồng 2 Các dự án bất động sản: | 465,257 tỷ đồng ; DA khu đân cư Nam Long- Long An: 19,620 tỷ đồng - DA 65 ha Chi Linh Cita Lap - Vũng Tàu: 11,925 tỷ đồng - Dự án KCN Dầu khí Long sơn 1,848 tỷ đồng - DA khu nhà ở Tương Bình Hiệp, BD : 48,825 tỷ đồng

- DA Huỳnh Tấn Phát, Q7, TP HCM: 294,351 tỷ đồng

Gồm: (TK 154-28,106 tỷ phần vốn góp liên doanh)

- Các căn hộ chưa bán: 88,688 tỷ đồng

3 Đầu tư vào các công ty LD, LK: 215,515 tỷ đồng

- Cty CP TB Nội ngoại thất Dầu khí 14,000 tỷ đồng - _ Cty CP Xây lắp Dầu khí Bình Sơn: 201,515 tỷ đồng 4 Đầu tư dài hạn khác: 67,882 tỷ đồng - Cty CP Dau tu va XL Dau khí Sài gòn: 28,500 tỷ đồng

Trang 4

_ Cty CP Khách sạn Lam Kinh - TH: 28,382 tỷ đồng 5 Nợ phải thu chuyển nhượng vốn CP XM: 103,895 tỷ đồng 6 Thu hồi vốn DA Kinh bắc (không ĐT tiếp) 15,000 tỷ đồng 18,304 tỷ đồng

917,663 tỷ đồng

Tính đến 31/12/2016, Công ty đã đầu tư vào các lĩnh vực chủ yếu là bất động sản, các dự án đang đầu tư đở dang, một số dự án đã có nguồn thu nhưng còn hạn chế, Dự án Chung cư Huynh Tan Phat sé can "hộ đã bán được 50% Bên

cạnh đó các đơn vị mà Công ty có tham gia góp vốn vẫn đang còn gặp nhiều khó

khăn, kết quả SXKD bị thua lễ dẫn đến Công ty phải trích dự phòng theo quy định với số tiền lũy kế đến 31/12/2016 là: 75,544 tỷ đồng

IIL.Giá trị tài sản doanh nghiệp theo Báo cáo Tài chính năm 2016 đã được kiểm toán như sau: 7 Chỉ phí trả trước thuê VP Tổng cộng Số dư 31/12/2016 T a as Số dư 01/01/2016 T Diễn giải 1 2 3 4 Tài sản A_ | Tài sản ngắn hạn 577.962.829.649 559.679.420.785

I | Tiền và các khoản tương đương tiên 470.014.748 9.572.110.212 H_ | Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 31.340.000.000 73.250.000.000 HI | Các khoản phải thu ngắn hạn 128.000.839.370 30.524.693.883

IV | Tài sản ngắn hạn khác, hàng tồn kho 411.145.237.787 441.498.232.977

B | Taisan dai han 407.905.484.048 408.573.486.350

I | Các khoản phải thu dai han 167.720.683.842 168.232.841.921

I | Tài sản cố định 252.432.711 323.281.221

Trang 5

1 | Vốn góp của chủ sở hữu 827.222.120.000 827.222.120.000 2 | Lợi nhuận chưa phân phối (15.078.437.349) (31.095.106.017) 3 | Quỹ đầu tư phát triển 12.264.138.227 12.264.138.227 4 | Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 949,808,972 949,808,972

5 | Cổ phiếu quỹ (735.143.588) (734.420.337)

Tổng cộng nguồn vốn 985.868.313.697 968.252.907.135

2 Kết quả hoạt động kinh doanh:

2.1 Tổng doanh thu và thu nhập khac: 164.337.045.688 d - DT bán hàng và cung cấp DV: 150.391.074.478 d - DT hoạt động Tài chính: 13.178.691.771 đ - Thu nhập khác: 767.279.439 ä 2.2 Các khoản chi phí: 148.320.377.020 đ - Giá vốn hàng bán (gồm cả BĐS): 137.249.441.236 d

- Chi phi ban hàng: 234.528.317 đ

- Chi phí quản lý doanh nghiệp: 8.429.319.877 đ

- Chi phi tài chính: 1.888.136.667 đ

- Chi phí khác: 518.950.923 đ

2.3 Lợi nhuận : 16.016.668.668 ä

Như vậy, năm 2016 Công ty lãi: 16.016.668.668 đồng 3 Công tác tài chính - kế tốn:

Cơng ty thực hiện chế độ kế tốn doanh nghiệp tại Thơng tư số 200/2014/T1/BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính về việc hướng dẫn áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp

- Số sch, chứng từ kế toán: Số sách đầy đủ, ghi chép rõ rằng, số liệu báo cáo tài chính phản ánh trung thực

- Công tác hạch toán kế toán: Thực hiện các quy định và các: chuẩn mực kế

toán hiện hành

4 Chế độ báo cáo:

Công ty đã chấp hành tốt Quy định về công bố thông tin đối với Công ty

niêm yết, báo cáo tài chính, báo cáo quản trị, báo cáo thường niên, bán niên, báo cáo về giao dịch cỗ phiếu của cỗ đông nội bộ, báo cáo Đại hội đồng cỗ đông VV

Trang 6

Xây dựng Thương mại Dầu khí — IDICO vào giao dịch trên thị trường UPCoM

tại Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội với mã chứng khoán PXL, số lượng CK đăng ký giao dịch: 82.722.212 cổ phiếu

Qua xem xét tình hình hoạt động, số liệu báo cáo tài chính năm 2016 của đơn vị và các hoạt động liên quan đến SXKD của Công ty do các cán bộ nghiệp

vụ cung cấp và kết quả kiểm tốn của Cơng ty TNHH Kiểm toán CPA Việt Nam,

Ban kiểm soát có một số kiến nghị cụ thỂ sau:

1 Tăng cường hơn nữa công tác quản lý, cử cán bộ có kinh nghiệm trong công tác quản lý dự án, khảo sát thị trường, tiếp thị tốt để chuyển nhượng các căn

hộ thuộc dự án Chung cư Thái An 3&4 (Quận 12), Chung cư Khang Gia Gò Vấp

(Quận Gò Vấp), Chung cu Lucky Apartment (Quan Tân Phú), Căn hộ Huỳnh Tấn Phát (Quận 7) để tăng doanh thu và thu hồi vốn cho Công ty

2, Thường xuyên kiểm tra việc thực hiện chế độ chính sách và pháp luật Nhà nước về quản lý tài sản, tiền vốn có hiệu quả và quản lý các khoản chi tiêu đúng mục đích, đúng quy định Rà soát các khoản nợ phải thu, phải trả quá hạn, mat khả năng thanh toán, cử người chịu trách nhiệm chính và có biện pháp thu hồi nợ

dứt điểm

3 Công ty xác định trách nhiệm, nghĩa vụ của các bên tham gia góp vốn

trong hợp doanh, đôn đốc thi công Dự án Huỳnh Tấn Phát đúng tiến độ, tăng cường công tác bán hàng để sớm thu hồi vốn, quyết toán chỉ phí đầu tư để có cơ

sở xác định giá thành sản phẩm

4 Người đại diện phần vốn góp của Công ty và thành viên Ban kiểm soát tại các doanh nghiệp khác cần phát huy chức trách, nhiệm vụ và phải thường xuyên

báo cáo tình hình hoạt động SXKD của đơn vị nhận vốn góp, để Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc có những biện pháp chỉ đạo kịp thời nhằm nâng cao hiệu quả đầu tư vốn ra ngoài doanh nghiệp

Trong nhiệm kỳ qua, Ban kiểm soát chưa nhận được đầy đủ báo cáo của

người đại diện vốn của Cơng ty góp ra ngồi doanh nghiệp về tình hình SXKD,

tình hình tài chính của bên nhận vốn góp do công ty đầu tư tài chính, do vậy BKS chưa đưa ra được ý kiến tham gia trong công tác quản lý, quản trị và điều hành doanh nghiệp

Phương hướng nhiệm vụ năm 2017:

Phối hợp với Hội đồng quản trị, Ban điều hành để nâng cao năng lực, hiệu

quả hoạt động của ban kiểm sốt Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát việc

thực hiện chế độ chính sách của Nhà nước, Điều lệ Công ty, Nghị quyết của Đại

hội đồng cỗ đông Từ đó kịp thời phản ánh tình hình thực hiện nhiệm vụ của từng

Trang 7

Kiểm tra, thâm định báo cáo tài chính định kỳ, phối hợp chặt chẽ với các

phòng nghiệp vụ để kiểm sốt cơng tác quản lý tài chính, bảo toàn và phát triển vốn

Định kỳ đề nghị Người đại diện phần vốn góp tại các DN khác phải thường

xuyên báo cáo tình hình SXKD, kết quả của việc đầu tư vốn ra ngoài doanh

nghiệp từ đó đề xuất các biện phát kịp thời nhằm nâng cao hiệu quả của việc

đầu tư vốn

Trên đây là nội dung kiểm soát tình hình hoạt động và số liệu báo cáo tài

chính năm 2016 của Công ty CP Đầu tư XD TM Dầu khí - IDICO