Báo cáo tài chính - www.phongphucorp.com BCTC TH Q1.2017

Trang 2

TỎNG CÔNG TY CÓ PHÀN PHONG PHÚ

Địa chỉ: 48 Tăng Nhơn Phú, KP 3, P.Tăng Nhơn Phú B, Q9, TP HCM

BẢO CÁO TÀI CHÍNH TỎNG HỢP QUÝ 1 NĂM 2017

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017

Mẫu số B01- DN

Ban hanh theo TT sé 200/2014/TT- BTC Ngày 22/12/2014 của Bộ Tài Chính

BẢNG CÂN ĐÓI KÉ TOÁN

Tại ngày 31 tháng 03 năm 2017 Đơn vị tính : VND TÀI SẢN Ma sé | Thus" Số cuối quý Số đầu năm ] 2 3 4 3:

A- TAI SAN NGAN HAN 100 1.707.023.689.006 1.702.660.813.645

1 Tiền và các khoản tương đương tiền 110 13.150.861.161 63.529.729.130

1 Tiền 111 1 13.150.861.161 63.529.729.130

2 Các khoản tương đương tiền 112 - -

Il Đầu tư tài chính ngắn hạn 120 = 2

1, Chứng khoán kinh doanh 121 - -

2 Du phong giam gia ching khoan kinh doanh} 122 - -

3 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 - -

TL Các khoản phải thu ngắn han 130 1.210.917.044.504 | 1.169.266.795.776

1 Phải thu ngắn hạn của khách hàng 131 3 635.549.766.126 655.815.639.929 2 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 4 183.543.260.685 144.836.411.850

3 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - -

4 Phải thu theo tiến độ KH hợp đồng xây dựng|_ 134 - -

5 Phải thu về cho vay ngắn hạn 135 5 191.160.905.630 197.660.905.630 6 Phải thu ngắn hạn khác 136 6 311.075.624.030 281.888.227.120 7 Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 137 th (111.462.684.968) (111.462.684.968) 8 Tài sản thiếu chờ xử lý 139 1.050.173.001 528.296.215 IV Hàng hoá tồn kho 140 8 437.956.882.305 435.239.351.145 1 Hàng hoá tồn kho 141 459.685.611.957 457.199.357.448 2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (21.728.729.652) (21.960.006.303) V Tài sản ngắn hạn khác 150 44.998.901.036 34.624.937.594 1 Chỉ phí trả trước ngắn hạn 151 9 2.580.338.422 1.364.108.675

2 Thuế GTGT được khấu trừ 152 42.210.793.599 33.045.825.965

3.Thuế và các khoản phải thu Nhà Nước 153 17 207.769.015 215.002.954

4,Giao dich mua ban lai trai phiéu Chính phủ 154 - -

5 Tai sản ngắn hạn khác 155 - -

B- TAI SAN DAI HAN 200 2.107.511.127.845 | 2.046.275.491.406

1 Các khoản phải thu dài hạn 210 417.354.829.116 409.726.487.027 5 Phải thu về cho vay dài hạn 215 5 6.780.000.000 6.780.000.000

6 Phải thu dài hạn khác 216 6 410.574.829.116 402.946.487.027

7 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 - -

I Tài sản cố định 220 735.252.650.720 759.369.304.703

1, TSCĐ hữu hình 221 10 731.578.450.644 723.545.054.427

- Nguyên giá 222 1.228 535.093.229 1.187.418 520.397

- Giá trị hao mòn Ïuỹ kế 223 (496.956.642 585) (463.873.465.970)

2 TSCD thué tai chinh 224 11 3.674.200.076 35.824.250.276

- Nguyên giá 225 3.634.308 358 47.123.451.880

- Giá tri hao mon lug ké 226 (1.960.108.282) (11.299.201.604)

Trang 3

‹ |Thuyết Kd TAI SAN Mã số minh z Số cuối quý Số đầu năm 1 2 3 4 5 3 TSCĐ vô hình 227 12 2 s - Nguyên giá 228 158.000.000 158.000.000 - Giá tri hao mon luy ké 229 (158.000.000) (158.000.000) 1H, Bất động sản đầu tư 230 | 13 13.752.210.087 13.872.843.510 - Nguyên giá 231 14.476.010.625 14.476.010.625

- Giá trị hao mòn luỹ kế 232 (723.800.538) (603.167.115)

IV Tai san dé dang dài hạn 240 14 235.524.990.828 160.330.109.627

1, Chỉ phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn 241 - $

2 Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang 242 235.524.990.828 160.330.109.627

V Đầu tư tài chính dài hạn 250 2 698.916.374.516 698.731.658.408

1 Đầu tư vào công ty con 251 312.781.059.444 312.781.059.444

2 Dau tu vao công ty liên doanh, liên kết 252 347.507.303.462 347.322.587.354

3, Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 117.948.165.199 117.948.165.199

4 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn |_ 254 (79.320.153.589) (79.320.153.589)

5, Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo han 255 7 5

V, Tài sản dài hạn khác 260 6.710.072.578 4.245.088.131

1 Chỉ phí trả trước dài hạn 261 9 6.710.072.578 4.245.088.131

2 sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - -

3 Thiét bi, vat tu, phụ tùng thay thé dai han 263 - -

4 Tài sản dài hạn khác 268 - -

TONG CONG TAI SAN 270 3.814.534.816.851 | 3.748.936.305.051

C-NQ PHAI TRA 300 2.553.082.620.055 | 2.433.401.387.975

L Nợ ngắn hạn 310 1.333.595.681.686 1.205.789.350.500

1 Phải trả người bán ngắn han 311 15 360.976.971.470 369.035.042.680

2 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 | 16 24.168.789.750 30.611.810.843

3 Thuế và các khoản phải nộp Nhà Nước 313 17 5.772.264.806 8.617.801.633

4 Phải trả cho người lao động 314 18 55.860.704.018 83.917.942.259

5 Chỉ phí phải trả ngắn hạn 315 19 8.016.678.899 1.613.888.665

6, Phải trả nội bộ ngắn hạn 316 - -

7 Phải trả tiến độ KH của hợp đồng xây dựng | 317 - -

8 Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn 318 263.142.000 - 9 Phải trả ngắn hạn khác 319 | 20 72.012.641.708 23.890.421.778 10 Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 320 | 21 806.179.589.717 685.921.831.324 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 421 - - 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 344.899.318 2.180.611.318 13 Quỹ bình én gia 323 - - 14 Giao dich mua ban lai trai phiéu Chính phủ| 324 - - 1L Nợ đài han 330 1.219.486.938.369 1.227.612.037.475 6 Doanh thu chưa thực hiện dài hạn 336 13.419.213.503 14.208.579.002 7 Phải trả dài hạn khác 337 | 20 6.826.000.000 6.826.000.000 § Vay và nợ thuê tài chính dài hạn 338 2 1.199.241.724.866 1.206.577.458.473 D- VON CHỦ SỞ HỮU 400 1.261.452.196.796 | 1.315.534.917.076 1 Vốn chủ sở hữu 410 2 1.261.452.196.796 1.315.534.917.076

1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 411 733.505.810.000 733.505.810.000

- Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết | 411a = *

- Cổ phiếu ưu đãi 411b - :

19/

Ba

Trang 4

"Thuyết TÀI SẢN Mã số Ì mì Số cuối quý Số đầu năm 1 2 3 4 5

2 Thang dư vốn cô phân 412 32.368.276.001 32.368.276.001

3 Quyền chọn chuyền đổi trái phiếu 413 - -

4 Vốn khác của chủ sở hữu 414 - -

5 Cổ phiếu quỹ 415 $ =

6 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 416 - -

7 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 417 - -

8 Quy dau tu phat trién 418 293.991.397.568 293.991.397.568

9, Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp 419 - -

10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 420 š *

11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 201.586.713.227 255.669.433.507

- LNST chưa phân phối lũy kế dén cudi ky t} 421a 162.946.736.307 22.628.084.761

- LNST chưa phân phối kỳ này 421b 38.639.976.920 233.041.348.746

12.Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản 422 : :

TONG CONG NGUON VON 440 3.814.534.816.851 | 3.748.936.305.051 Lé Thi Ta Anh Thành phó Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 04 năm 2017 KT.TÓNG GIÁM ĐÓC Đặng Thanh Phước

TONG GIAM DOC

Bui Thi Thu Om

(2w

Trang 5

TONG CONG TY CO PHAN PHONG PHU Mẫu số B02- DN

Địa chỉ: 48 Tăng Nhơn Phú, KP 3, P.Tăng Nhơn Phú B, Q9, TP HCM Ban hành theo TT số 200/2014/TT- BTC

BAO CAO TÀI CHÍNH TONG HOP QUY 1 NAM 2017 Ngày 22/12/2014 của Bộ Tải Chính

Cho năm tải chính kết thúc ngây 31 tháng 12 năm 2017 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Quý 1 năm 2017

Quý 1 Lũy kế đến quý báo cáo

CHỈ TIÊU MS | TM Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước

1 2 3 4 3 4

1- Doanh thu bán hàng và cung cấp dich vụ or | via 5 (650.700.063.559 606.475.254.135 650.700.063.559

2 - Các khoản giảm trừ 02 2 26.434.174 - 26.434.174

lệ Donat the Chak về bán hàng hóa và cung eẤP | 10 | viz] 606.475.254.135 | 650.673.629.385 606.475.284.135 650.673.629.385

4 Giá vẫn hàng ban 11 | viz | 542003.868636 583.527.916.016 542,003,868.636 583.527.916.016

& Lợi nhuận gập về bán hàng hón và cung cấp | 49 ịch vụ (20=10-11) 64.471.385.499) 67.145.713.369 64.471.385.499 67.145.713.369

6 Doanh thụ hoạt động tài chính a1 | via 38.976.279.458 36.644.889.890 38.976.279.458 36.644.889.890)

7 Chỉ phí tài chính aa | ais 18.570.388.633 20.916.425.273 18.570.388.633 20.916.425.273

Trong đó: chỉ phí lãi vay 2 18.020.597.007 21.965.847.940 18.020.597.007 21.965.847.940

8 Chỉ phí bán hàng 33: URE 18.245.733.516 18.702.199.364 18.245.733.516 18.702.199.364

9 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp as | vir 27.864.814.773 25.685.392.339 21.864.874.173 25.685.392.339

10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh : : z

[30 = 20 + (21-22) - (24425)] 30 38.766,668.035 38.486.886.292 38.766.668.035 38.486.586.292

11 Thủ nhập khác a1 | vis 14,291,953 357.177.700 14.291.953 357.177.700

12 Chỉ phí khác 32 | vio 140.983.068 26.989.475 140.983.068 26.989.475

13 Lợi nhuận khác (40 = 31- 32) 40 (126.691.118) 330.188.228 (126.691.118) 330.188.228

14, Tổng lợi nhuận trước thuế (§0=30+40) 50 38.639.976.920 38.816.774.517 38.639.976.920 38.816.774.517

15 Chỉ phí thuế thu nhập hiện hành sl - 7

16 Chí phí thuế thu nhập hoãn lại 52 - - ì

17 Lợi thuận sau thuế (60=50-51) 60 38.639.976.920 38,816.774.517 38.639.976.920 38.816.774.817

18 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 70

Thành phổ Hỗ Chí Minh, ngày 15 tháng 04 năm 2017

—KT.TONG GIAM DOC

Trang 6

TONG ©

ING TY CO PHAN PHONG PHU

Địa chỉ: Phường Tăng Nhơn Phú B, Quận 9, TP.HCM BAO CAO TAI CHINH TONG HOP QUY 1 NAM 2017

Mẫu số 03B-DN

Ban hanh theo QD 15/2006 QD - BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ Trưởng BTC

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE (Theo phương pháp trực tiếp) Quý 1 năm 2017 Đơn vi tinh: VND

_ A ế Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý nà

STT| CHÍ TIÊU Đột [NUYEE số | minh Q1/2017 Năm nay Ề Năm trước =-

1 |Lưu chuyến tiền từ hoạt động kinh doanh

1 |Tiền thu bán hàng cung cấp dịch vụ và

doanh thu khác 01 619.423.139.720 619.423.139.720 861.315.939.543

2 |Tiền chỉ trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ|_ 02 (541.034.243.864)| (541.034.243.864)| (669.403.930.990)

3 |Tiền chỉ trả cho người lao động 03 (72.692.848.768)} (72.692.848.768) (72.994.972.050)

4, |Tiền lãi vay đã trả 04 (8.057.145.544) (8.057.145.544) (19.874.819.564)

5 |Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp 05 - - :

6 |Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 1.277.882.881 1.277.882.881 24.471.598.747

7 |Tiền chỉ khác cho hoạt động kinh doanh 07 (14.046.501.078)| _ (14.046.501.078) (36.357.299, 132)

Lưu chuyến tiền thuần từ hoạt động kinh doanh | 20 (15.129.716.653) (15.129.716.653) 87.156.516.554

I |Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư:

1 |Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng tài sản cố định và š # :

các tài sản dai han khác 21 (112,040.898.998)| (112.040.898.998) :

2 |Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán tài sản cố định và - - - các tài sản dài hạn khác 22 - - - 3 |Tiền chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của - - - đơn vị khác 23 5 - - 4 |Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của si 8 - don vị khác 24 6.500.000.000 6.500.000.000 9.293.000.000

5 |Tiền chỉ đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác 25 (1.729.425.649) (1.729.425.649)

6 |Tiền thu hồi đầu tư, góp vốn vào đơn vị khác 26 5.000.000.000 5.000.000.000 56.000.000.000

7 |Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia | 27 7.814.885.060 7.814.885.060 14.293.042.644

Luu chuyén tiền thuẫn từ hoạt động đầu tre 30 (100.455.439.587)| (100.455.439.587) 79.586.042.644

IIL |Luu chuyển tiền từ hoạt động tài chính

1 n thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của -

chủ sở hữu 31 :

2 |Tiền chỉ trả góp vốn cho các chủ sở hữu, mua lại -

(cỏ phiếu của doanh nghiệp dã phát hành 32 -

3 |Tiền thu từ đi vay 33 564.017.284.435 564.017.284.435 622.276.781.359

4 |Tiền chỉ trả nợ gốc vay 34 (451.433.918.471)| (451.433.918.471)} (720.772.387.612)

5 |Tiền chỉ trả nợ gốc thuê tài chính 35 - - :

6 |Cé tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (48.215.863.510)} (48.215.863.510) (41.924.023.840)

Luu chuyén tiền thuận từ hoạt động tài chính 40 64.367.302.454 64.367.502.454 | (140.419.630.093)

Lưu chuyến tiền thuần trong kỳ 50 (51.217.653.786)| (51.217.653.786) 26.322.929.105

Tiền và tương dương tiền đầu kỳ 60 | vat 63.529.729.130 63.529.729.130 93.849.745.916

Ảnh hưởng của thay dỗi tỷ giá hối đoái quy đối ngoạ| 61 838.785.817 838.785.817 (543.307.585)

Tiền và tương đương tiền cuối kỳ: T0 | VI 13.150.861.161 13.150.861.161 119.629.367.436

Trang 7

TONG CONG TY CỔ PHAN PHONG PHU

Địa chỉ: 48 Tang Nhơn Phú, khu phó 3, phường Tăng Nhon Pha B, quan 9, TP Hé Chi Minh

BAO CAO TAI CHINH TONG HOP QUY 1 NAM 2017

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 BẢN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH TONG HOP QUY 1/2017 DAC DIEM HOAT DONG Hình thức sở hữu vốn - - Tổng Công tycỗ phần Phong Phú (sau đây gọi tắt là “Tổng Công ty”) là công ty cỗ phần Lĩnh vực kinh doanh “Tổng Công ty kinh doanh trong nhiều lĩnh vực khác nhau Ngành nghề kinh doanh

Hoạt động kinh doanh chính của Tổng Công ty là: Sản xị ất, mua bán sợi, vải, khăn, chỉ may, chỉ thêu, sản phẩm may mặc và thời trang (trừ tây, nhuộm, hồ in trên sản phâm dệt, may đan, gia công hàng đã qua sử dụng); Mua bán máy móc thiết bị, vật tư, phụ tùng, phụ liệu ngành dệt - nhuộm — may; Buôn bán bông, xơ, sợi dệt, hàng may mặc;

Chu kỳ sản xuất, kinh doanhthông thường

Chu kỳ sản xuất kinh doanh thông thường của Tông Công ty không quá 12 tháng

NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KÉ TOÁN

Năm tài chính |

Năm tài chính của Tông Công ty bắt dau tir ngay 01 thang 01 va két thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm

Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán

Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND)do phan lớn các nghiệp vụ được thực hiện bằng đơn vị tiền tệ VND

CHUẢN MỰC VÀ CHÉ ĐỘ KÉ TOÁN ÁP DỤNG Chế độ kế toán áp dụng

Ngày 22 tháng 12 năm 2014, Bộ Tài chính đã ban hành Thông tư số 200/2014/TT-BTC hướng dẫn Chế độ kế toán doanh nghiệpthay thế Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006

của Bộ trưởng Bộ Tài chính và Thông tư số 244/209/TT-BTC ngày 3] tháng 12 năm 2009 của Bộ Tài chính Tổng Công ty áp dụng các chuẩn mực kế tốn, Thơng tư này và các thông tư khác hướng dẫn thực hiện chuẩn mực kế toán của Bộ Tài chính trong việc lập và trình bày Báo cáo tài chính tong hợp

Tuyên bố về việc tuân thú chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán

Ban Tổng Giám đốcđảm bảo đã tuân thủ yêu cầu của các chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam được ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014cũng như các thông tư hướng dẫn thực hiện chuẩn mực kế toán của Bộ Tài chínhtrong việc lập

và trình bày Báo cáo tài chính tông hợp

CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN ÁP DỤNG Cơ sở lập Báo cáo tài chính

Báo cáo tài chính được lập trên cơ sở kế toán đồn tích (trừ các thông tin liên quan đến các luồng tiên)

Bain thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính: 6

Trang 8

TONG CONG TY C6 PHAN PHONG PHU

Địa chỉ: 48 Tăng Nhơn Phú, khu phó 3, phường Tăng Nhơn Phú B, quận 9, TP Hồ Chí Minh

BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỎNG HỢP QUÝ 1 NĂM 2017 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp (tiếp theo)

Các đơn vị trực thuộc hình thành bộ máy kế toán riêng, hạch toán phụ thuộc Báo cáo tài chính tổng hợpcủa tồn Tổng Cơng ty được lập trên cơ sở tổng hợp Báo cáo tài chính của các đơn vị trực thuộc Doanh thu và số dư giữa các đơn vị trực thuộc được loại trừ khi lập Báo cáo tài chính tổng hợp

2 — Tiền và các khoản tương đương tiền

Tiền bao gồm tiền mặt và tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn Các khoản tương đương tiền là các

khoản đầu t gắn hạn có thời hạn thu hồi không quá 03 tháng kể từ ngày đầu tư, có khả năng

chu đôi dễ dàng thành một lượng tiền xác định và không có rủi ro trong việc chuyển đổi thành

tiền tại thời điểm báo cáo

3 Các khoản đầu tư tài chính

Ghi nhận ban đâu

Các khoản đầu tư vào công ty con và công ty liên kết, đầu tư dài hạn khác được ghi nhận ban đầu theo giá gốc,bao gồm giá mua hoặc khoản góp vốn cộng các chỉ phí liên quan trực tiếp đến việc

đầu tư

Cổ tức và lợi nhuận của các kỳ trước khi khoản đầu tư được mua được hạch toán giảm giá trị của chính khoản đầu tư đó Cổ tức và lợi nhuận của các kỳ sau khi khoản đầu tư được mua được ghi nhận doanh thu Cổ tức được nhận bằng cô phiếu chỉ được theo dõi số lượng cỗ phiếu tăng thêm, không ghi nhận giá trị cỗ phiếu nhận được

Tăng, giảm số dự phòng tồn thất đầu tư vào đơn vị khác được ghi nhận vào chỉ phí tài chính Các khoản phải thu

Các khoảnnợ phải thu được trình bày theo giá trị ghỉ số trừ đi các khoản dự phòng phải thu khó đòi Dự phòng phải thu khó đòi được lập cho từng khoản nợ phải thu khó đòi căn cứ vào tuổi nợ quá hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tổn thất có thể xảy ra, cụ thể như sau:

e - Đối với nợ phải thu quá hạn thanh toán:

~ .30% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ trên 06 tháng đến dưới 01 năm

- 50% gia trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 01 năm đến dưới 02 năm

- 70% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 02 năm đến dưới 03 năm

- 100% giá trị đôi với khoản nợ phải thu quá hạn từ 03 năm trở lên

s — Đối với nợ phải thu chưa quá hạn thanh toán nhưng khó có khả năng thu hồi: căn cứ vào dự kiến mức tổn thất để lập dự phòng Tăng, giảm số dư dự phòng nợ phải thu khó đòi cần phải trích lập được ghi nhận vào chỉ phí quản lý doanh nghiệp Hàng tồn kho

Hàng tồn kho được ghỉ nhận theo giá thấp hơn giữa giá gốc và giá trị thuần có thẻ thực hiện được Giá gốc của hàng tồn kho được tính theo phương pháp bình quân gia quyền và được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên

Giá trị thuần có thể thực hiện được là giá bán ước tính của hàng, tồn kho trong kỳ sản xuất, kinh doanh bình thường trừ chỉ phí ước tính để hoàn thành và chỉ phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng

Dự phòng giảm giá hàng, tồn kho được lập cho từng mặt hàng tồn kho có giá gốc lớn hơn giá trị thuần có thể thực hiện được

Tăng, giảm số dư dự phòng giảm giá hàng tồn kho cần phải trích lập được ghỉ nhận vào giá vốn

hàng bán

Trang 9

TONG CONG TY CO PHAN PHONG PHU Dia chi:

BAO 48 Tang Nhon Pha, khu phé 3, phường Tăng Nhơn Phú B, quận 9, TP Hồ Chí Minh

ÁO TÀI CHÍNH TƠNG HỢP QUÝ I NĂM 2017

Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp (tiếp theo)

10

Chỉ phí trả trước

Chi phi tra trước bao gồm các chỉ phí thực tế đã phát sinh nhưng có liên quan đến kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của nhiều kỳ kế toán

Tài sản cố định hữu hình

Tài sản cố định hữu hình được thể hiện theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản có định hữu hình bao gồm toàn bộ các chỉ phí mà Tổng Công ty phải bỏ ra để có được tài sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản đó vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Các chỉ phí phát sinh sau ghi nhan ban dau chi được ghi tăng nguyên giá tài sản cố định nếu các chỉ phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh tế trong tương lai do sử dụng tài sản đó Các chỉ phí phát sinh không thỏa mãn điều kiện trên được ghi nhận là chỉ phí sản xuất, kinh doanh trong kỳ

Khi tài sản cố định hữu hình được bán hay thanh lý, nguyên giá và giá trị hao mòn lũy kếđược xóa số và lãi, lỗ phát sinh do thanh lý được ghỉ nhận vào thu nhập hay chỉ phí trong năm

Tài sản cố định hữu hình được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính Số nămkhấu hao của các loại tài sản cố định hữu hình như sau: Số năm Nhà cửa, vật kiến trúc 05-40 Máy móc và thiết bị 08-15

Phuong tiện vận tải, truyền dẫn 06-12

Thiét bi, dung cy quan ly 03~05

Tài sán cố định thuê tài chính

Thuê tài sản được phân loại là thuê hính nếu phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với quyền sở

hữu tài sản thuộc về người đi thuê T: n cố định thuê tài chính được thể hiện theo nguyên giá trừ

hao mòn lũy kế Nguyên giá tài sản có định thuê tài chính là giá thấp hơn giữa giá trị hợp lý của tài sản thuê tại thời điểm khởi đầu của hợp đồng thuê và giá trị hiện tại của khoản thanh toán tiền thuê tối thiểu

Tài sản cố định thuê tài chính được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính Số năm khấu hao của máy móc thiết bị thuê tài chính từ 06 năm đến 10 năm Bat động sản đầu tư

Bất động sản đầu tư sử dụng để cho thuê được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính Số năm khấu hao của cơ sở hạ tầng là bất động sản đầu tư trong 30 năm

Tài sản cố định vô hình

Tài sản cố định vô hình được thẻ hiện theo nguyên giá trừ hao mòn lũy kế

Nguyên giá tài sản cố định vơ hình bao gồm tồn bộ các chỉ phí mà Tổng Công ty phải bỏ ra để có được tải sản cố định tính đến thời điểm đưa tài sản đó vào trạng thai san sàng sử dụng

Khi tài sản cố định vô hình được bán hay thanh lý, nguyên giá và giá trị hao mòn lũy kế được xóa số và lãi, lỗ phát sinh do thanh lý được ghi nhận vào thu nhập hay chỉ phí trong năm

Tài sản cố định vô hình của Tổng Công ty chỉ có chương trình phần mềm Chỉ phí xây dựng cơ bản dớ dang

Trang 10

TONG CÔNG TY CỔ PHAN PHONG PHU

Dia chi: 48 Tang Nhơn Phú, khu phố 3, phường Tăng Nhơn Phú B, quận 9, TP Hồ Chí Minh BAO CÁO TÀI CHÍNH TỎNG HỢP QUÝ 1 NĂM 2017

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tỗng hợp (tiếp theo)

12

13

Các khoản nợ phải trả và chỉ phí phải trả

Các khoản nợ phải trả và chỉ phí phải trả được ghi nhận cho số tiền phải trả trong tương lai liên quan đến hàng hóa và dịch vụ đã nhận duge.Chi phí phải trả được ghỉ nhận dựa trên các ước tính hợp lý về số tiền phải trả

Các khoản nợ phải trả và chỉ phí phải trả được phân loại ngắn hạn và dài hạn trên Bảng cân đối kế toán tổng hợpcăn cứ theo kỳ hạn còn lại tại ngày kết thúc năm tài chính

Vốn chủ sở hữu

Vấn góp của chủ sở hữu

Vốn góp của chủ sở hữu được ghi nhận theo số vốn thực tế đã góp của các cô đông Thing du von cơ Ư phần

Thang du vén cd phan được ghi nhận theo số chênh lệch giữa giá

khi phát hành lần đầu hoặc phát hành bổ sung, chênh lệch ¡ phát hành và giá trị số sách

của cổ phiếu quỹ và cấu phần vốn của trái phi éu chuyén đôi khi đáo hạn Chi phí trực tiếp liên

quan đến việc phát hành bổ sung cổ phiếu và tái phát hành cỗ phiếu quỹ được ghi giảm thặng dư vốn cổ phần

phát hành và mệnh giá cỗ phiếu

Phân phối lợi nhuận

Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp được phân phối cho các cổ đông sau khi đã trích lập các

quỹ theo Điều lệ của Tông Công ty cũng như các quy định của pháp luật và đã được Đại hội đồng

cỗ đôngphê duyệt

Ghi nhận doanh thu và thu nhập Doanh thu bán hàng hoá, thành phẩm

Doanh thu bán hàng hóa, thành phẩm được ghi nhận khi đồng thời thỏa mãn các điều kiện sau: © _ Tổng Công ty đã chuyển giao phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu hàng hóa,

sản phâm cho người mua

« Tổng Cơng ty không còn nắm giữ quyền quản lý hàng hóa, sản phẩm như người sở hữu hàng hóa, sản phẩm hoặc quyền kiểm soát hàng hóa, sản phẩm

s Doanh thu được xác định tương đối chắc chắn

s Tong Công ty đã hoặc sẽ thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng

¢ Xác định được chỉ phí liên quan đến giao dịch bán hàng

Doanh thụ cung cấp dịch vụ

Doanh thu cung cấp dịch vụ được ghỉ nhận khi đồng thời thỏa mãn các điều kiện sau;

s ˆ_ Doanh thu được xác định tương đối chăn Khi hợp đồng quy định người mua được quyền

trả lại dịch vụ đã mua theo những, điều kiện cụ thể, doanh thu chỉ được ghi nhận khi những điều kiện cụ thể đó không còn tồn tại và người mua không được quyên trả lại dịch vụ đã cung

cấp

s Tông Công ty đã hoặc sẽ thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó

s _ Xác định được phần công việc đã hoàn thành vào thời điểm báo cáo

s _ Xác định được chỉ phí phát sinh cho giao dịch và chỉ phí để hoàn thành giao dịch cung cấp dịch vụ đó

Trường hợp dịch vụ được thực hiện trong nhiều kỳ thì doanh thu được ghi nhận trong kỳ được căn cứ vào kết quả phần cơng việc đã hồn thành vào ngày kết thúc năm tài chính

Bản thuyết minh này là một bộ phân hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính

aye

Trang 11

TONG CONG TY CO PHAN PHONG PHU

Địa chỉ: 48 Tăng Nhơn Phú, khu phố 3, phường Tăng Nhơn Phú B, quận 9, TP Hồ Chí Minh

BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỎNG HỢP QUÝ 1 NĂM 2017

Doanh thu bán bất động sản

Doanh thu bán bắt động sản mà Tổng Công tylà chủ đầu tư được ghi nhận khi thỏa mãn đồng thời

tât cả các điêu kiện sau:

e Bat dong san da hoan thanh toan bộ và bàn giao cho người mua, Tổng Công ty đã chuyên giao

rủi ro và lợi ích gắn liền với quyền Sở hữu bất động sản cho người mua

° Tổng Công ty không còn nắm giữ quyền quản lý bất động sản như người sở hữu bất động sản

hoặc quyên kiêm soát bất động sản

s _ Tổng Công ty đã thu được hoặc sẽ thu được lợi ích kinh tế từ giao địch bán bất động sản e Xác định được chỉ phí liên quan đến giao dịch bán bất động san

Tiền lãi

Tiên lãi được ghỉ nhận trên cơ sở thời gian và lãi suất thực tế từng kỳ

CỔ tức và lợi nhuận được chia

Cổ tức và lợi nhuận , được chia được ghi nhận khi Tổng Công tyđược quyền: nhận cỗ tức hoặc lợi nhuận từ việc góp vốn Cổ tức được nhận bằng cổ phiếu chỉ được theo dõi số lượng cổ phiếu tang thêm, không ghi nhận giá trị cổ phiếu nhận được

16 _ Các khoản giảm trừ doanh thu

Các khoản giảm trừ doanh thu bao gồm giảm giá hàng bán và hàng bán bị trả lại phát sinh cùng kỳ tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa, dịch vụ được điều chỉnh giảm doanh thu của kỳ phát sinh

17 Chỉ phí đi vay

Chỉ phí đi vay bao gồm lãi tiền vay và các chỉ phí khác phát sinh liên quan trực tiếp đến các khoản

Vay

18 Các khoán chỉ phí

Chi phí là những khoản làm giảm lợi ích kinh tế được ghi nhận tại thời điểm giao dịch phát sinh hoặc khi có khả năng tương đối chắc chắn sẽ phát sinh trong tương lai không phân biệt đã chỉ tiền hay chưa

Các khoản chỉ phí và khoản doanh thu do nó tạo ra phải được ghi nhận đồng thời theo nguyên tắc phù hợp Trong trường hợp nguyên tắc phù hợp xung đột với nguyên ắc thận trọng, chỉ phí được ghi nhận căn cứ vào bản chất và quy định của các chuẩn mực kế toán để đảm bảo phản ánh giao dịch một cách trung thực, hợp lý

19 Thuế thu nhập doanh nghiệp

Chỉ phí thuê thu nhập doanh nghiệp bao gồm thuế thu nhập hiện hành và thuế thu nhập hoãn lại

Bain thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải dược đọc cùng với Báo cáo tài chính 10

+:

Trang 12

Dịa chỉ: 48 Tăng Nhơn Phú, khu phố 3, phường Tăng Nhơn Phú B, quận 9, TP Hồ Chí Minh BAO CAO TAI CHINH TONG HOP QUY 1 NAM 2017

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp (tiếp theo)

V THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BANG CAN DOI KE TOAN TONG HOP

1 Tiền và các khoản tương đương tiền

Số cuối quý Số đầu năm

Tiền mặt 1.625.602.636 1.152.861.068

Tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn 11.525.258.525 62.376.868.062

Cộng 13.150.861.161

2 Các khoản đầu tư tài chính -

Các khoản đầu tư tài chính của Tông Công ty bao gồm dau tu góp vốn vào đơn vị khác Thông tin vê các khoản đâu tư tài chính của Tông Công ty như sau:

Giá gốc Dự phòng Giá gốc Dự phòng

Đầu tư vào công ty con 312.781.059.444 (38.726.151.209) 312.781.059.444 (38.726.151.209)

Công ty cổ phần dệt Dông Nam 42.872.026.710 - — 42.872.026.710 -

Công ty cổ phần dệt may Nha Trang 121.530.712.643 = 121.530.712.643 -

Công ty cổ phần thương mại và sản

xuất Phú Trà 23.530.320.091 (23.530.320.091) 23.530.320.091 (23.530.320.091)

Công ty TNHH Linen Supply

Services 19.098.000.000 (15.195.831.118) 19.098.000.000 (15.195.831.118)

Công ty cỗ phần dệt may Quảng Phú 105.750.000.000 - 105.750.000.000 -

Đầu tre vào công ty liên doanh, liên

kết 347.507.303.462 (35.349.293.272) 347.322.587.354 (35.349.293.272)

Công ty TNHH Coats Phong Phú 85.253.638.578 - — 8§.253.638.578 :

Cơng ty cổ phần đầu tư phát triển Phong Phú 50.632.741.945 - — 50.632.741.945 - Công ty cổ phần đầu tư phát triển nhà và đồ thị số 9 10.000.000.000 10.000.000.000 Công ty cỗ phần may Đà Lạt 6.769.616.000 6.769.616.000 Công ty TNHH xây dựng Phong Đức 12.171.270.094 (971.270.095) 12.171.270.094 _ (971.270.095)

Công ty cổ phần xúc tiến thương

mại và dầu tư Phong Phú 6.800.516.237 6.615.800.129

Công ty cổ phần phát triển nhà

Phong Phú Daewon Thủ Đức 144.586.200.608 (25.655.700.608) _ 144.586.200.608 (25.655.700.608)

Công ty cổ phần đầu tư phát triển

Phong Phú Lăng Cô 7.299.200.000 (873.202.569) 7.299.200.000 (873.202.569)

Công ty cô phần may Gia Phúc 5.000.000.000 (5.000.000.000) 5.000.000.000 (5.000.000.000)

Công ty cổ phần đầu tư Phong

Vân 18.994.120.000 (2.849.120.000) 18.994.120.000 (2.849.120.000)

Đầu te góp vốn vào đơn vị khác 117.948.165.199 — (3.910.077.858) 117.948.165.199 (3.910.077.858)

Công ty cổ phần nguyên phụ liệu dệt 13.027.052.451 - 13.027.052.451 - may Binh An Công ty cô phần dệt may Liên 32.288.540.334 - 32.288.540.334 - Phuong Công ty cổ phần đầu tư phát triển 12.533.634.095 - 12.533.634.095 - Gia Dinh

Công ty cổ phần đệt may Gia Dinh Phong Phú 5.852.355.319 (412.689.373) 5.852.355.319 (412.689.373)

Công ty cổ phần Len Việt Nam 1.337.103.882 z 1.337.103.882 -

Bản thuyết mình này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 11

Wa

Trang 13

Dia chi: 48 Tang Nhon Phi, khu phé 3, phường Tăng Nhon Phé B, quan 9, TP Hé Chi Minh

BAO CÁO TÀI CHÍNH TÔNG HỢP QUÝ 1 NĂM 2017

Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp (tiếp theo)

Công ty cổ phần sản xuất kinh doanh nguyên liệu dệt may

Công ty cổ phần Sài Gòn Rạch Giá

Công ty cổ phần thương mại dịch vụ Thuận Phú

Công ty cổ phần Hưng Phú

Công ty cổ phần phát triển đô thị đệt

may Nam Dinh Công ty cổ phần Phước Lộc Công ty cổ phần cho thuê máy bay Việt Nam Công ty cổ phần quốc tế Phong Phú Số cuối quý Giá gốc Dự phòng 11.282.879.453 (1.724.881.609) 2.984.184.383 (340.239.134) 12.018.427.562 (1.368.427.562) 1.813.677.770 = 7.500.000.000 (63.840 180) 3.216.754.481 - 14.093.555.469 Số đầu năm Giá gốc Dự phòng 11.282.879.453 (1.724.881.609) 2.984.184.383 (340.239.134) 12.018.427.562 (1.368.427.562) 1.813.677.770 „ 7.500.000.000 (63.840.180) 3.216.754.481 14.093.555.469 - Cộng 778.236.528.105 _ (79.320.153.589)

Dự phòng cho các khoản đầu tư góp vẫn vào đơn vị khác

Tình hình biến động dự phòng cho các khoản đầu tư góp vốn vào đơn vị khác như sau: Số đầu năm Hoàn nhập dự phòng trong năm Trích bổ sung Số cuối năm/kỳ 778.051.811.997 (79.320.153.589) _—Nămngy 79.320.153.589 79.320.153.589

3 Phải thu ngắn hạn của khách hàng

Phải thu các bên liên quan

ần thương mại và sản xuất Phú Trà Công ty cổ phần dệt may Nha Trang Công ty cổ 410.641.551.289 45.984.313.851 82.816.718.623

Công ty cỗ phần phát triển nhà Phong Phú Daewon Thu Dire

Công ty cổ đầu tư phát triển Phong Phú 68.002.892.184 39.192.208.346

Công ty cô phần dệt may Đông Nam Công ty Tì NHH Coast Phong Phú

Công ty cổ pl ần xúc tiến thương mại Phong Phú Công ty cổ phần Dệt may Quảng Phú

Công ty TNHH Linen Supply Services

Trang 14

BAO CAO TAI CHINH TONG HỢP QUÝ 1 NĂM 2017

4 Trả trước cho người bán ngắn hạn

Trả trước cho các bên liên quan 90.608.914.736 90.608.914.736

Công ty TNHH xây dựng Phong Đức 2.608.914.736 2.608.914.736

Công ty cổ phần dầu tư phát triển Phong Phú 88.000.000.000 88.000.000.000

Công ty cổ phần dệt may Nha Trang

Trả trước cho người bán khác 92.934.345.049 54.227.497.114

Các nhà cung cấp khác 92.934.345.949 54.227.497.114

Cộng 183.543.260.685 144.836.411.850

Š Phải thu về cho vay ngắn hạn/dài hạn

Sa Phải thu về cho vay ngắn han

Cho các bên liên quan vay 191.160.905.630 191.160.905.630

Công ty cỗ phần đầu tư phát triển Phong Phú 68.300.000.000 68.300.000.000

Công ty cổ phần phát triển nhà Phong Phú

Deawon Thủ Đức 2.500.000.000 2.500.000.000

Công ty cổ phần dệt Đông Nam 75.000.000.000 75.000.000.000

Công ty ần thương mại và sản xuất Phú Trà 45360.905.630 45360.905.630

Cho các tô chức khác vay 6.500.000.000

Cộng

5b Phải thu về cho vay đài hạn

Cho các tổ chức khác vay 6.780.000.000 6.780.000.000

Công ty cổ phần thương mại dịch vụ Thuận Phú 4.800.000.000 4.800.000.000

Cán bộ công nhân viên 1.980.000.000) 1.980.000.000

Cộng

6 Phải thu ngắn hạn/dài hạn khác 6a Phải thu ngắn hạn khác

Giá trị Đự phòng Giá trị Dự phòng

Phải thu các bên liên quan 226.478.004.058 (7.649.146.264) 193.111.852.107 (7.649.146.264)

Công ty cổ phần dệt may Nha

Trang — Tiên lãi vay 2.022.124.792 = 2.022.124.792 -

Công ty cô phần Xúc tiến thương mại và Đầu tư Phong Phú - Cô

tức được chia 184.716.108

Công ty TNHH Coats Phong Phú

~ Lợi nhuận được chia 104.600.000.000 - 74.600.000.000 -

Công ty cỗ phần đầu tư phát triển Phong Phú - Lợi nhuận hợp tác

dự án Đồng Mai 71.823.494.446 - 71.823.494.446 -

Công ty cỗ phần đầu tư phát triển

Phong Phú - Phải thu tiền lãi vay 19.965.451.386 (7.192.390.137) 18.408.826.385 (7.192.390.137)

Bain thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 13

a

Trang 15

TONG CÔNG TY Cổ PHẦN PHONG PHÚ

BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỎNG HỢP QUÝ 1 NĂM 2017

Công ty cỗ phần đầu tư phát triển

Phong Phú - Phải thu tiền cho thuê đất

Công ty cỗ phần dệt Đông Nam -

Phải thu tiền lãi vay

Công ty cổ phần phát triển nhà

Phong Phú Daewon Thủ Đức - Phải thu tiền lãi vay

Phải thu các tổ chức và cá nhân khác Phải thu chuyển nhượng dự án đầu tư Các khoản phải thu ngắn hạn khác Số cuối quý Giá trị Dự phòng 6.988.025.086 20.116.756.668 962.151.680 (456.756.127) Số đầu năm Giá trị 6.988.025.086 - — 18.162.256.666 922.408.624 Dự phòng (456.756.127) 84.597.619.972 (4.542.551.090) - 88.776.375.013 (4.542.551.090) 38.655.996.716 45.941.623.256 (4.542.551.090) - - _ 43.655.996.716 120.378.297 (4.542.551.090) Cộng 6b Phải thu dài hạn khác Số cuối quý 311.075.624.030 (12.191.697.354) 281 „888.227.120(12.191.697.354) Số đầu năm Giá trị Dự phòng Giá trị Dự phòng

Phải thu tiền hợp tác kinh doanh 409.597.914.484 - 401.868.488.835 -

-_ Dự án khu công nghiệp Đông Mai 250.000.000.000 - 250.000.000.000 :

Trang 16

TONG CONG TY CỔ PHAN PHONG PHU

BAO CÁO TÀI CHÍNH TONG HOP QUÝ 1 NĂM 2017

Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tống hợp (tiếp theo) 7 Ngxấu Số cuối quý Số đầu năm Giá trị có Giá trị có

Giá gốc thể thu hồi Giá gốc thé thu hdi

Các bên liên quan 109.945.087.984 7.721.869.110 109.945.087.984 7.721.869.110

Trang 17

TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN PHONG PHU

BAO CÁO TÀI CHÍNH TƠNG HỢP QUÝ 1 NĂM 2017

9 Chỉ phí trả trước ngắn hạn/dài hạn 9q Chỉ phí trả trước ngắn hạn

Chi phí quảng cáo 381.818.183

Chi phí sửa chữa 446.355.000 341.908.675 Chỉ phí thuê 1.557.018.930 1.022.200.000 Chỉ phí khác ——_ 195.146.309 Cộng 64.108.675 9b Chỉ phí trả trước dài hạn —— Số cuối quý Số đầu năm Công cụ, dụng cụ 1.599.072.578 1.866.588.131 Chỉ phí khác 5.111.000.000 2.378.500.000 Cộng 10.072.578 10 Tài sản cố định hữu hình

Nha cira, vit kién Máy móc và Phương tiện vận _ Thiết bị dụng cụ

trúc thiết bị tải, truyền dẫn quản lý Cộng

Nguyên giá

Số đầu năm 251.160.887.134 908317874775 25338.686.345 2.601.072.143 1.187.418.520.397

Mua trong năm „

Đầu tư XDCB hoàn thành “Tăng do chuyển từ tài sản thuê tài chính sang, 41.531.760.832 41.531.760.832 Thanh lý, nhượng bản (415.188.000) (415.188.000) Giảm khác © : Số cuối quý 251.160.887.134 _ 949.434.447607 _ 25.338.686.345 2.601.072.143 1.228:535.093.229, Giá trị hao mòn Số đâu năm 95.127.200.027 349.155.324.936 17.246.705.997 2.344.235.010 463.873.465.970 Khấu hao trong năm 2.317.610.710 19.958.133.945 734.371.319 42.574.596 23.052.690.570 Thanh lý, nhượng bán (281.734.698) (281.734.698)

Tăng do chuyên từ tài

sản thuê inh sang 10.312.220.743 10.312.220.743

Số cuối quý 97.444.810.737 _ 379.143.944.926 17.981.077.316 2.386.809.606 _ 496

Giá trị còn lại

Số dầu năm 156.033.687.107 _ 559.162.549.839 8.091.980.348 256.837.133 _ 723.545.054.427

Số cuối quý 153.716.076.397 _ 570.290.5U2.681 7.357.609.029 214.262.537 _ 731.578.450.644

11 Tài sắn cố định thuê tài chính Nguyên giá Giá trị hao mòn _ Giá trị còn lại Số đầu năm 47.123.451.880 11.299.201.604 35.824.250.276

Tăng trong năm

Khấu hao trong năm 973.127.421

Trang 18

TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN PHONG PHÚ Dia chi: 48 T3

BẢO CÁO TÀI CHÍNH TÔNG HOP QUY 1 NAM 2017

g Nhơn Phú, khu phố 3 phường Tăng Nhơn Phú B, quận 9, TP Hồ Chí Minh 12 Tài sản cố định vô hình Nguyên giá Giá trị hao mòn _ Giá trị còn lại Số đầu năm 158.000.000 158.000.000 Khấu hao trong nam Số cuối quý 158.000.000 158.000.000 - 13 Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn _ Giá trị còn lại 603.167.115 13.872.843.510 120.633.423 Số đầu năm 14.476.010.625 Khấu hao trong năm Số cuối quý 14.476.010.625 723.800.538 13.752.210.087

Bất động sản đầu tư là các căn hộ thuộc chung cư Nhân Phú đang cho thuê 14 Chỉ phí xây dựng cơ bản đở dang

Mua sắm tài sản có định 7.117.129.746 5.829.043.039

Xây dựng cơ bản đở dang 222.437.676.926 149.087.285.572

Sửa chữa văn phòng 5.970.184.156 5.413.781.016 Cộng 235.524.990.828 160.330.109.627 15 Phải trả người bán ngắn hạn

Số cuối quý ó đầu năm

Phái trả các bên liên quan 261.692.490.205 239.613.404.132

Công ty cỗ phần dệt may Nha Trang 143.035.733.214 125.576.720.072

Tập đoàn dệt may Việt Nam 1.410.555.300 -

Công ty cổ phần XTTM và ĐT Phong Phú 32.890.000 =

Céng ty TNHH Coats Phong Phit 33.100.729.527 32.876.284.653

Công ty cổ phần dệt may Quảng Phú §4.112.582.164 81.160.399.407

Phải trả các nhà cung cấp 99.284.481.265 129.421.638.548

Công ty TNHH SXTM Thành Vinh 22.005.880.000 38.541.830.000

Các nhà cung cấp khác 71.278.601.265 90.879.808.548

Cộng 360.976.971.470 369.035.042.680

16 Người mua trá tiền trước ngắn hạn

Trả trước của các bên liên quan 6.231.529.704 11.178.817.236

Trang 19

Dia chi: 48 Tang Nhon Phd, khu phé 3, phường Tăng Nhơn Phú B, quan 9, TP Hồ Chí Minh BAO CÁO TÀI CHÍNH TỎNG HỢP QUÝ I NAM 2017

17 Thuế và các khoán phái nộp Nhà nước

Số cuối quý Số đầu năm Phải nộp Phải thu Phải nộp Phải thu Thuế GTGT hàng bán nội địa 131.682.827 = 135.017.212 -

“Thuế xuất, nhập khẩu = - 7.233.939

“Thuế thu nhập doanh

nghiệp - — 207.769.015 : 207.769.015

Thuế thu nhập cá nhân 2.108.091.347 - 6.609.100.330 -

Thuế tài nguyên 28.999.799 - 25.199.999 ,

Tiền thuê đất 3.503.490.833 - 1.848.484.092 -

Các loại thuế khác - - -

Cộng 5.772.264.806 _ 207.769.015 8.617.801.633 215.002.954

18 Phải trả người lao động

Số dư cuối kỳ là quỹ lương chưa chỉ hết 19 Chỉ phí phải trả ngắn hạn Số cuối quý Số đầu năm Chỉ phí hoa hồng 1.174.395.918 1.483.888.665 Chỉ phí lãi vay 4.711.827.825 Các chỉ phí phải trả ngắn hạn khác 2.130.455.156 130.000.000 Cộng 8.016.678.899 1.613.888.665 20 Phải trá ngắn hạn/dài hạn khác 20a Phải trả ngắn hạn khác 44.022.819.586 2.132.264.014 36.890.555.572

Phải trả các bên liên quan

Tập đoàn đệt may Việt Nam - Phải trả tiền lãi vay Tập đoàn Dệt may Việt Nam - Phải trả tiền cổ tức

Công ty cổ phần đầu tư và phát triển Phong Phú -

Tiền chuyể nhượng cỗ phần nhận trước Phải trả các tổ chúc và cá nhân khác

5.000.000.000 27.989.822.122

Kinh phí cơng đồn, bảo hiểm 450.173.599

Cổ tức, lợi nhuận phải trả 3.886.017.183

Trang 20

Dia chi: 48 Tang Nhơn Phú, khu phố 3, phường Tăng Nhơn Phú B, quận 9, TP Hồ Chí Minh

BAO CAO TAI CHINH TONG HOP QUY 1 NAM 2017

21 Vay và nợ thuê tài chính ngắn han/dai hạn

21a Vay va ng thué tai chính ngắn hạn

Vay ngắn hạn phải trả các bên liên quan - 6.500.000.000

Vay Tập đoàn dệt may Việt Nam '? 6.300.000.000

Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn phải rã cÁC 596 179 seo 747 679.421.831.324

tô chức khác

Vay ngắn hạn ngân hàng 805.400.923.787 674.592.102.070

Va Ngarihamesthicong hiạlicố gHểhidii die 79.209.470.256 155.694.076.455

va phat trién Viét Nam - Chỉ nhánh TP.HCM Vay Ngân hàng thương mại cô phần đâu tư và phát triển Việt Nam - Chỉ nhánh Tây Hô

Vay Ngân hàng TNHH một thành viên HSBC 124.001.756.585 119.920.639.612

Vay Ngân hàng thương mại cổ phân công thương

Việt Nam - Chỉ nhánh TP Hỗ Chí Minh 77.34.098.302 18.329.105.813

Vay Ngân hàng thương mại cổ phân ngoại thương

Đa Äume:Chi nhanh TP, Hồ Chỉ xài 323.255.103.347 121.419.253.414

Vay Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt 28:675:489/297 36:003°506:072 Nam Vay Ngân hàng thương mại cô phần Việt Nam _ 4.721.670.000 Thuong Tin VouNean bine tecons malice phan SaGon-H — ya¢ascne079 50.483.759.859 Vay dài hạn đến hạn 718.665.930 3.205.782.224 Nợ thuê tài chính đến hạn trả 1.623.947.030 Cộng 806.179.58

21b Vay và nợ thuê tài chính đài hạn

Vay và nợ thuê tài chính dài hạn phải trả các tổ 1.199.241.724.866 1.206.577.458.473

chức và cá nhân khác

~_ Vay dài hạn ngân hàng 111.948.348.147 120.511.978.618

Ngân hàng thương mại cổ phẩn đầu tr và phát

triển Việt Nam - Chỉ nhánh TP.Hồ Chí Minh”

digi gàng TNHH một thành viên HSBC (Việt 126335888

Nam)

Chỉ nhánh Ngân hàng phát triển khu vực Quảng

Nam Đà Nẵng”?

Ngân hàng thương mại cổ phan ngoại thương Việt x 7

Nam - Chi nhánh TP Hệ Chí Minh”? 111.948.348.147 94.818.004.668

Ngân hàng thương mại cỗ phần Việt Nam Thịnh Vượng!”

Ngan hàng thương mại cổ phân An Bình - Chỉ

nhánh Khánh Hòa”

Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt

Trang 21

TONG CÔNG TY CO PHAN PHONG PHU

BAO CAO TAI CHINH TONG HOP QUÝ I NĂM 2017

chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017

Ngân hàng thương mại cổ phân Việt Nam Thương 1.954.689.264 Tin’ k ỗ Ngân hàng thương mai co phan Bảo Việt - Chỉ nhánh TP Hồ Chí Minh Vay Ngân hàng thương mại cổ phân Sài Gòn - Hà Nội?” 3.445.033.120 - _ Vay dài hạn các tổ chức khác(x) 623.524.758.707 623.524.758.708

Tập đoàn Dệt may Việt Nam 321.193 160.627 5,21193E+11

Công ty cổ phân bắt động sản Thắng Lợi 32.000.000.000 32.000.000.000

Onshine Investment Limited 70.331.598.080 70.331.598.080

- Vay dài hạn các cá nhân® 149.311.365.150 145.224.759.054

Vay dai han các cá nhân khác 149.311.365.150 145,224.759.054

- No thué tai chinh 457.252.862 3.315.962.093

Công ty TNHH một thành viên cho thuê tài chính

Ngân hàng thương mại cô phần ngoại thương Việt 2.858.709.230

Nam

TH ty TNHH cho thuê tài chính Quốc tế Việt 457.252.862 457.252.863

Trang 23

Dia chi: 48 Tang Nhơn Phú, khu phố 3, phường Tăng Nhơn Phú B, quận 9, TP Hồ Chí Minh

BAO CÁO TÀI CHÍNH TONG HOP QUY 1 NAM 2017 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017

22B Chỉ tiết vẫn góp của chủ sở hữu

Tập đoàn dệt may Việt Nam 374.087.960.000 374.087.960.000 Các cổ đông khác 359.417.850.000 359.417.850.000 Cong VI THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỎNG HỢP 3 1, Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ \ Quýlnăm2017 _ Quýlnăm2016 ý Doanh thu bán hàng hóa 222.237.386.930 251.664.275.163 Doanh thu bán các thành phẩm 365.013.259.518 375.973.862.933 t2

Doanh thu cung cấp dịch vụ 18.933.926.687 16.066.860.109 RŠ

Doanh thu kinh doanh bất động sản - 6.724.431.354 A

Doanh thu trường mầm non 290.68 1.000 270.634.000

Cộng 606.475.254.135 650.700.063.559

2 _ Các khoán giám trừ doanh thu

Quý I năm 2017 Quy 1 nim 2016

Hang ban bj tra lai 26.434.174

Giảm giá hàng bán

Cộng - 26.434.174

3 Giá vốn hàng bán

Quý l năm 2017 Quý 1 năm 2016

Giá vốn của hàng hóa đã cung cấp 222.718.129.584 236.425.299,769

Giá vốn của thành phẩm đã cung cấp 303.497.416.720 325.150.679.394

Giá vốn của dịch vụ đã cung, cấp 15.793.774.853 16.097.572.849

Giá vốn của hoạt động kinh doanh bất động sản - 5.640.831.596

Giá vốn mầm non 225.824.130 213.532.408

Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (231.276.651)

Cộng 542.003.868.636 583.527.916.016

4 Doanh thu hoạt động tài chính

— Quý Í năm 2017 Quý 1 nim 2016

Lãi tiền gửi không kỳ hạn 29.802.553 53.944.728

Thu nhập do nhượng bán các khoản đầu tư tài

chính - 241.800.000

Cổ tức, lợi nhuận được chia 37.200.000.000 35.386.805.555

Lãi chênh lệch tỷ giá phát sinh - 596.516.859

Trang 24

TONG CONG TY CỔ PHẦN PHONG PHU

BẢO CÁO TÀI CHÍNH TỎNG HỢP QUÝ 1 NĂM 2017

Ban thuyết minh Báo cáo tài chính tống hợp (tiếp theo) 5 Chỉ phí tài chính Quý 1 năm 2017 Chỉ phí lãi vay 18.020.597.007 Lỗ chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại các khoản mục tiên tệ có gốc ngoại tệ 67.183.377 Lỗ chênh lệch tỷ giá 482.608.249 (Hoàn nhập) /trích lập dự phòng các khoản đầu tư tài chính - Chỉ phí tài chính khác - Cộng 18.570.388.633 6 Chỉ phí bán hàng Quý 1 nim 2016 21.965.847.940 3.305.447.782 844.913.250 (5.200.000.000) 216.301

Quý 1 năm 2017 Quý 1 năm 2016

Chỉ phí cho nhân viên 6.613.452.451 6.547.838.358

Chi phi vật liệu, bao bì 14.613.001 179.703.815

Chỉ phí khấu hao tài sản cố định 21.782.817 21.782.820

Chỉ phí vận chuyền 2.575.200.956 4.608.904.883

Chỉ phí khác 9.020.684.291 7.343.969.488

Cộng 18.245.733.516 18.702.199.364

7 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp

Quý 1 năm 2017 Quý 1 năm 2016 Chỉ phí nhân viên 14.447.979.701 14.320.135.804 Chỉ phí nguyên vật liệu 1.127.639.870 862.136.736 Chỉ phí khấu hao tài sản cố định 476.062.632 557.713.770 Thuế, phí và lệ phí 1.841.270.603 1.180.829.138 Dự phòng nợ phải thu khó đòi - (2.492.823.671) Chi phí khác 9.971.921.967 11.257.400.562 Cộng 27.864.874.773 25.685.392.339 8 Thu nhập khác

Quý 1 năm 2017 Quý 1 năm 2016

Lãi thanh lý, nhượng bán tài sản cố định - 181.818.182

Trang 25

Dja chi: 48 Tang Nhon Phi, khu phé 3, phudng Tăng Nhơn Phú B, quận 9, TP Hồ Chi Minh BAO CAO TAI CHINH TONG HOP QUY 1 NĂM 2017

ài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2017 minh Báo cáo tài chính tông hợp (tiếp theo)

10 Lãi trên cổ phiếu

“Thông tin ve lãi trên cô phiếu được trình bày trên Báo cáo tài chính hợp nhất

TP Hồ Chí Minh ngày 15 tháng 04 năm 2017

^~

a2

Lê Thị Tú Anh Đặng Thanh Phước Bùi Thị Thu

Người lập biểu Kế toán trướng Phó Tổng Giám đốc