ITS BCTC Quy II nam 2016 (Hop nhat)

Trang 2

CTY CP DAU TU, THUONG MAI VA DỊCH VỤ - YISACOMIX ỔMiu s6 BOI - DN

| (Bio cao hp ait) (Ben bi theo Tee sb 200/20147T-BTC

ngày 22/12/2014 của Bộ Tải chắnh)

BANG CÂN ĐÓI KẾ TOÁN

ỘQuý ỳ năm tài chắnh 2016

Đơn vị tắnh: VN Ding

CHỈ TIÊU MÃSÔ|EMmNH| SÓCUOIKỲ | SÓĐẦUNẤM

A TAL SAN NGAN HAN 100 1.061.938.685.355 927.222.071.938

1 Tifa vi ác khoản trưng đương đu no | Ở 40306175669] Ở 74860074080

Tita T212 m | va 720.852.175.669 | Ở 5927007080

3, Cfc khoản tương đường in 12 18452.000.000 | Ở 15590000009

1N Đầu tri chắnh ngắn hạn 10 Saks i

1 Cig sn ki doanh iai_| va | Ẹ TH

2 Dự phòng giảm giá chứng khoản kinh doanh | 122 = +

3 Đầu tự nắm gÌữ đến ngày đảo hạn 13 | V2 z a T

THÍ Các khoản phải the ngắn hạn 1, Phảithu ngắn hạn cửa thách hồng 130 Hài | Vân | 4846036203) 5876045120 Ở @isia0324 37060614496]

2, Trả trước cho người bán ngân hạn 12 72427441912 51057172418

3 Phải thu nội bộ ngắn hạn, 13 Ề Tt]

4, Phi tho theo tiến độ KH hợp đồng XD 1 = :

2 Dự phông giảm giá hàng tần kho 149 ic =

Y Tai sim agin hga khác 150 35110.036.433 15014.827.190

1,Chỉphiw ước ngẫn hạn T ist_| Wale 4657174 | 7O6 18S ADS

lỆ GIGT được khẩu trừ Tf 33956.139.379 14273.482.865

- IERITD) 30671529 3520800

1 Go ch max bán bì ái pid Chin pid | 154 | Ở 3 Tại sân ggin hạn Khác Ở l5 | Vi ae Sa E

B TALSAN DATHAN 200 240215471318

[i Ce Moin phi the ditty ỞỞỞỞƑ 6 781103369

Ì, Phải thụ đài hạn của Khách hàng, 2H | V3b AL <

2 Tr ue cho ni ia di hạn 212 ae -

3 Vên nh doanh đ đơn vị tực thuc ỞỞ 213 mE fe

4 Phi thu nib di hn 214 IS -

Ổ5 Phải thu về cho vay di hạn 215 = 5

6 Phi th đà hạa Khác 3i6 | V4b TLIO wade

7 Dự phòng khoản thụ đãi hạn khỏ đôi 219 > -

Trang 3

cui Tree MÃSÓ|TMMNHỊ SÓCUÔIKỲ | sODAUNAM, 2 Tải sản cổ định thuê tài chắnh 24 | VAI 1689.103.632 1.864.940.136 - Nguyễn gi _2118138364 3.118.138.384 ~ Giá gỉ lao mền ly kế (421.054.732) (245.208.2085) 3 Taisin ob dink vO bo vio 1215309847| Ở 1215309837 1215308/847| Ở 1215309487 5 vat 7 B TY, Tải sản đỡ đang dài hạn 189319380.090|_Ở 140408306719 1 Chỉ phắ SXKD đổ dạng đãi hạn Vận =

2 Chi phi XDCB 46 dang Vip | I8 00 |

-4, Dự phòng đầu tự tải chắnh dâi hạn 2 2

5 Đầu tư nắm giữ đến ngày dio han 255,

ỔVE Tai sin di hon kite 260 1.429.333.701 1.088.501.489

[ 1 Chắphi rã rước đài hạn 261_| Vase 113933301 503 525 799

L2 Tải sân the th nhập hoàn 36 | V2 - 160.015.680

ute HÔI al :

4, Tải ản đài hạn khác Ở 368 | Vsh 5

Lợi thê hương mại E1 = -

TONG CONG TAI SAN 70-1000 270 1307141%663| 11154144632

NGUON VON MA sO |r SƠCIKỲ | SỐ ĐẦU NĂM

x 300, 1164512479.528| 976.999.402.189

310 978.500.567.901, 163.160.386 1 Phảibảxguời bangla 3l | VI@A| 386.141.614289 | 4560306851]

-3 Người mu trả tiền trước ngẫn hạn 3 59.993,011.830 | Ở 45934341485 |

`3, Thuế & các khoản phái nộp NhÀ nước Vila (641,093.02), 3.564.414.020

4 Phai wa người hođộn Ở Ở fe TT 1425.592,668 2.176509.476

|_ 5, Chỉ phắ phải trả ngân hạn E i184 776,608,846 963,542.25) | 7 Phải rả (heo tiến độ kế hoạch hợp đồng XI) Ở

8, Donnh tu chưa thực hiện ngần hạn văn = 230.109.663

9 Bia gin ba Ke Valse | TH32HZD3MI[ 103980331

10 Vay và sợ thê ti chin nga pn Việt | 405.380.604563 | 250.638.392.376

11 Dự phòng hải trả ngân hạn va = i

12 Quỹ khen thgống và phúc lợi Ở 9zpza] 105336

13, Quy binh dn gd = Ệ

1á Giao dich ma Bn in pid Chi pe

Ng ii bya 1, Phi wa agai bin bạn Si weoiSnsz| Ở #3 ; Am :

Trang 2

Trang 4

CHÍ TIÊU h SỐ CUÔIKỲ | SỐ ĐÀU NĂM

3 Người mua tr tn rước đà bạn LI30909091| Ở 22615181

Ã, Chỉ ghi phải tr tl hạ, With g E

-4 Phái trả nội bộ về vốn kinh doanh, = : 3

| 5 Ph tek i al - B

| s baanhe chen thực hận đụ hen vam BE 5

1 Phải tả đài hạn khác Vi, 39982100 DI E

8 Vay và nợ thuê tài dắnh đà hạn, Vase | I8UBMLODOMS| 9197.46.73)

3 Tri piểu chuyện đi 3 10 Cổ phiếu tà đi 5 1Ì Thuê tụ nhập hoi lại phi V2 im 12 Dự phòng phái tra di ban V2 : | 13 Quỹ ph triển khoa học cổng nghệ B VON CHỦ SỞ HỮU Timmer] isan vas [137.701.677.145 | 138.415.020.118 125.999.000.000 [1 Vin gop cin ~ Cổ phiêu phổ thông có quyên hiểu mot 128.999.000.000 [= phi a 3.Thặn evo pa 3 Quyển chọa chuyển đổi trải phiểu [ 4 Ván thác củ chủ hy 5 Cl pda uy 6: Chếnh lệch đánh gi i isin 11308539303, | 7 heh eh yi ii di 8 Quy dls we phse rid 9 Quy hb tro sip xếp đoanh nghiệp = Ị 10 Qxỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 11 Lợinhsận sau thu chế phân phổi 584939 Ở 10812211 ~ ENST chư phin phái lầy kỆ đến cuấi lệ rước 1.338 884.700 1063772238] ` = LNST chex phân phối kỳ này 76.455.437) } i TT 2 Nguễn vốn đầu tư XDCB Tam sm 3120851 : } la 08 đơng khơng kiếm sốt [TL Ngin lành phắ và quỹ khác 1, Ngiễn Kinh phắ

3 Ngiễn kinh phi đã hình thành TSCĐ

Trang 7

.CTẾ CD ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠẠI ỲÀ DỊCH VỤ Ề ỲIXACOXIN .MĨS số B03 -DN

(áo cáo họp nh) 3003014/TT-BTC nay 2212/2014 của (Bạn hành theo Thing 9b

LƯU CHUYỂN TIỀN TR

Quý I1 nâm tài chắnh 2016 (Theo phương pháp gián ếp) Dam i tak: Vv muẽi t Nội dung MA | TỈ Lạy Ms 4g 34 | tay Máy T sp + : [1 am cata a tap jeg SRD a 1 a 4M081461| 168446435 o (l2488404 99 La, hoà la Nt ca thực hn - Lắ lễ bay độn ho m Ộ 1394118134 (6t99949)) | -amm % \L396779386| - 1278612138

3 ỷạinhoậe cho đăng Kinh deonà rước he để nắn la đhn | 68 1348401140 | 4180/43

Teng, ib che dep ts (96004406159) Ẽ1J4@s006|

ỘTig pi bing ta bo lô TH22L006487 | - 0484L37219|

_ .ẻ.<SnnHYAM |; (Ei303920)| - 259038

Sing gion poe 2 (077191860) - (01112897889)

men ~ Ta tụ cếp đenh ngiệp nộp rn B (1384/0039) 0260008480) (1481414/10|-Ở- (#222960)

Tila hệ tog ding inh dont 3 Ổa 688368 z

| Ở gi bó do bi động Anh đan Lar chain thai ie host hin doanh l6 Ợ (01/7801 109) (921/0481.14)| 9139878149 (6I4661380))

TY Lợn chgyn in từ an động đu tế

| 1 _ Đề cệt 6 mai XD TSCĐ vi các TS đã hạn ác [ 3 thi Đơn thong bên TSCD vàcc T5 bọ tác Ở | 27 2 (A4I2586329| _ 08121408519) 59/0080 3

[3 ỘTisch eh vg, mance ng ex np cia dom v Ke Ở& To bu bội cho vợ, bn lắc công c no cin don vite | 34 B | (1530000000) -

5 Tiếnck đu r góp vận ro đơn vị khác bi hun pwn vio oa vi ke 5 % 13060060600 | _ 33440400000 (1391242440) (1390200000)

1 Tin ăn li che vi c tức vài ob de hia Leu chuydn ti in i owt Bg dix oe vỡ n 7894431177| @I649M634210) agzesa | 542.401,06

THỊ Ly choyễn đa tứ oạt động ti cắnh 1 Tide pbk ob pi tn gp vén cia cd situ | 31 i

4 Tihehievln ap coc cht sou, aura pibucla | yy 3

> can nHiệpd hà lành

ỘỲ Từng ngn hạn dũ hụn nhận được Ợ 1)0/023801M9|- 245989150002

[ 4, Tis ci mt fs vay 5Ẽ Tin hi ràng th Ích is " (atm MAAN) 031871405409) 3 ả

6 Che gc nhug ce choc <6 ỘTeu chuẩn thu từ hot động ải chink Ộ % -30279/36L770 | _ (821094749) -Ì _ @a96'M0209)

Tan duyễn tỀn dh og ky (ặ0 =20 +30+ 4) " (Q56Eậ9E190) (1798041490

_ HỒ ương đương lần đâu kỳ nhường cty Hi ghi eo uy đỗ nga Ộ a 48800706) | 15.85.49 Ổ 906

Trang 8

TẬP ĐỒN CƠNG NGHIỆP THÂN - KHOANG SAN VIET NAN Min s B09 -DN

(CTY CF ĐẦU TU, THƯƠNG MẠI VÀ DICH VU - VINACOMIN ^200/2014/TT-BTC ngủy 22/12/2014 của

BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 6 thắng năm 2016 |

1 Đặc điểm hoạt động của đoanh nghiệp:

1, Hình thúc sỡ hữu vẫn: Cô phần chỉ phôi

Cong ty Cé phần Đâu tư, thương mại và dịch vụ được thành lập theo Quyết định số 150/2004/QĐ-

ỔBON ngày 01/12/2004 của Bộ Công nghiệp Đối tên lẫn thứ nhất thành Công ty CỔ phần Đâu tư,

thương mại và dịch vụ ề TKV theo Quyết định số 3908/2004/QĐ-HĐQT ngày 15/12/2006 của Hội

đồng quản trị Công ty Đỗi tên lần thứ hai thành Công ty Cổ phần Đầu tư, thương rmại và dịch xụ -

ỔVinscomin theo Quyét dinh sb 24/QĐ-ĐHĐCP ngày 07/09/2010 củn Đại hội đằng cổ đông Công ty,

2 Lĩnh vục kinh doanh: |

~ Khai thác, tận thu, chế biển, kinh doanh than và khoảng sản các loại; |

~ Dịch vụ bốc xùc, san lắp, vận chuyển than và đất đá,

~ Sân xuất, lắp rấp, tiêu tbụ, bảo hành xe tải nặng và xe chuyên dũng các loại;

Sản xuất phụ tùng ôtô và các sân phẩm eơ khắ,

~ Xây dựng công trình giao thông, công nghiệp và dân dụng;

Ộmời, cải tạo phương tiện thủy, bộ các loại sẽ lan 250-500 tần, tầu đẫy 150200 CV; ỘBin ty, nh đoanh cơ sở bạ ng và bắt động sản;

~ Kinh doanh, XNK trự tiệp, XNK ủy thác cắc loại vật tu, thiết bị, phương tiện, nguyên vật liệu,

sắt thép, xăng, dẫu, hàng tiêu đồng; ~ Kinh doanh vận tài đường thủy, đường bỏ, câu cảng, bến bãi: is +

~ Tự vấn, khủo sắt, lập dự toán và tổng dự toán các công trình xữy dựng, các công trình hạ tằng kỹ

thuật,

- Thất kế quy hoạch tổng mật bằng, kiến trú, sội ngoại tất: đối với công tình sấy đụng dân dụng

-công nghiệp

~ Thiết kế kết cấu: đỗi với công trình xây dựng dân dụng, công nghiệp:

~ THit kế quy hoạch tổng mật bằng, thiết kế kidn trúc nội ngoại thất công trình xây dựng dân dụng, ccông nghiệp ¡ Thiết kế kiến trúc hạ tẳng các khu đô thị về công nghiệp:

~ Đ lý bản hàng cho các hãng nước ngoài phục vụ sản xuất rong và ngoài ngành;

~ Hoạt động buy ding vốn, góp vẫn, maa cô phần, - Đầu tả chắnh và xây dựng các dự án nhiệt điện, thủy điện, xi măng, hôa chất; các ngành sẵn xuất l

địch vụ khác,

~ Tổ chức hội chợ, triển lãm thương mại; quảng cáo trưng bảy, giới thiệu hàng hóa,

- Cho thuê vẫn phòng làm vige cho thuê nhà ở, cho thu hà phục vụ cáo mục đắch kinh đoanh (Kỉ

đt trong tâm thương mại );

~ Kinh doanh địch vụ khách sạn, nhà hàng:

~ Kinh doanh lề hành nội đị, lữ hành quốc tế, kinh doanh các địch vụ du lịch khie; ~ Kinh doanh hoại động kho bãi, dịch vụ kho vận, dịch vụ Khó ngoại quan;

` Sản xu bề lông và sản phẩm khắc tờ xỉ măng, vữa;

~ Sản xuất ga;

~ Bảo dưỡng và sửa chữa 6 16;

~ Cbo thuê phương tiện vận tài thủy, bộ: chơ thuê máy mức, thiết bis ~ Khai hắc lọc nước phục vụ công nghiệp, sinh boại và các mục địch khác,

~ Đầu tư, xây đựng lắp đặt, khai thác các công trình xử lý môi trường; ỔTrang 1

Trang 9

~ Kih doanh tiết bị về môi trường,

3, Ngành nghề kinh doanh: "Như mục 2< Linh vực kắnh doanh

4, Chụ kỳ sẵn xuất, kinh đoanh thông thường: |

5 Đặc điềm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tải chắnh cỏ ảnh hưởng đến báo cáo tài chắnh

6 Cấu trúc doanh nghiệp: |

6a Dank sich cde cong ty con: Chi nhinh Ha NOi taseo

(Cty INHH ITV CBKD Than-KS -Itaseo (Cty TNHH Tu vd OLDA&XD - Itasca

6 Danh sách các công ty liên doanh, liên kếc: Cry CP VT&VT - Itesco

Cty CP Khai thác KS4EDV - [seo CựyCP Tư vẫn, XD&TM - Iaseo

ỘCty CP Đầu tư KS&DV - Itaseg =

đe Danh sách các đơn vị trực thuộc không cổ te cách pháp nhân hạch toán ph thuộc: T Tuyên bố về khã năng so sánh thông tin trên BCTC: _ Cóso sảnh được

Il Ky kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán:

1 Kỹ kế toán: Bắt đa từ ngày ĐUÔI, KẾ thúc vào ngày 3/12 bàng ấm,

2 Bơnvị in tổ sử dụng trung kế tần: Đẳng Việt Nam

~ Đi với ngoại tệ khác, hạch toán chuyển đổi theo tỳ giá giao dich thực hiện

~ Đồi với số dư cuỗi kỳ đánh gi theo tỷ gìá ngoại tệ go dịch liên ngân hlng tại thời điểm 31/12

11 Chuỳa mục và Chế độ kế toán áp dụng: 1 Chế độ kế toán áp dụng:

ỘTheo nguyên tác giá gỗa và phủ hợp với các quy định của chế độ kế toán Việc Nam được bạn hàn:

theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngây 22/12/2014 của Bộ Tải chắnh, Quyết định số 2917/QĐ-

'HĐQT ngày 27/12/2006 của HĐQT Tập đoản công nghiệp Than - Kboáng sản Việt Nam: về bạn "hành chế độ kể toán áp dụng trong Tập đồn cơng nghiệp Thun - Khoáng sản Việt Nam

'Tuyên bổ v việc tuân thd Chuẩn mực XẾ toán và Chế độ kể toán:

~ Công ty Cổ ằu tư, thương mại và dịch vụ -Vinacomin tuyên bố tuân thủ các Chuẩn mực kể

toán và Chế độ kế toán Việc Nam

~ Công ty đã áp dụng 26 chuẩn mực kế toán Việt Nam được ban hảnh the Quyết định

149/2001/QĐ-BTC ngày 31/12/2001 về việc ban hành và công bổ 4 chuẩn mực kế loán Việt Nam đợt 1, Quyết định 165/2002/QĐ-ITC ngày 31/12/2002 về việc ban hành và công bổ 6 chuẳn mực kỆ

toán Việt Nan đợt, Quyết định 214/2002/QĐ-IITC ngày 31/12/2003 về việc bạn bình và công bb)

'6 chuỲn mực kể toán Việt Nam dot 3, Quyết định 12/2003/QĐ-BTC ngày 15/02/2005 về việc ban,

"ảnh và công bỗ 6 chuẩn mực kế toán Việt Nam đợi 4, Quyết định 100/2005/QĐ-ETC ngày

Ộ28/12/2005 về việc ban hành và công bỗ 4 chuẩn mực kế toán Việt Nam đợt 5 của Bộ Tải chắnh

Trang 10

~ Công ty đã thực hiện theo các thông tư 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2003 hướng dẫn kê toán thực hiện 4 chuẫn mực kế toán Việt Nam đợi 1, thông tư 105/2003/TT-BTC ngày 04/11/2003

"hướng đẫu kế toán thụ hiện ổ chuẳn mục kế toán Việt Nam đợt 2, thông tư 23/2095/TT-BTC ngày | 3108/2005 hướng dẫn kế toán thực hiện 6 chuẫn mục kế toên Việt Nem đợt 3, thông tơ 20/2006/TT-BTC ngày 30/02/2006 hướng dẫn kế toán thực hign 6 chuin mye ké toán Việt Nam đợt) 4% thông 21/2006/TT-BTC ngày 30/03/2006 hướng dẫu kế toán thục biện 4 chuẩn mục kế toán

Viet Nam đợt 5 của Bộ Tài chắnh |

3 Hình thức kế tin áp đụng: nh thức kế oán trên mấy vĩ (rà

ỘCác chắnh sách kế toán ấp dụngc

"Nguyên tắc gh nhận các khoản tiền; Tiên mặt, iền gửi ngân hằng, tiền đang chuyển gồm

'Nguyên tie xáo định cáo khoản Lương đương tiễn: Cáo khoản tiền gửi có kỳ hạn, trấ phiều, tắt "ngân hàng, kho bạc | ~ Nguyễn ắc vi phương pháp chuyển đổi các đồng tên khác ra đồng tiễn sử dụng trong kế toán: ae ae et te Sie Dn Hn IE A Te 3/12 2 Nguyên tắc ghỉ nhận hàng tôn kt

~ Nguyên tắc đắnh giã hàng tồn kho: ỘXác định theo giá gốc

~ Phương pháp xúc định gi tr bàng tồn kho cuỗi kỳ: Giả ị thuồn có thể thực hiện được

- Phương pháo hạch toán hàng tồn kho Kê khai thường xuyên

Riêng về thai, phương pháp xáo định gi tr dỡ dang thinh phẩm theo Quyết định số 2917/QĐ- HĐQT ngày 21/12/2006 của HĐQT Tập đồn cơng nghiệp Than - Khoáng sản Việt Nam | ~ Lập dự phòng giảm giá bàng tồn kho: Được lập cho các vật t bàng hoá lồn kho mã có gi trị

thuận có thể thực hiện được theo quy định của chuẩn mực kế toán số 2 - Hàng tồn kho, theo thông

tr 107/2001/TT-BTC ngày 31/12/2001 của Bộ TÀI chỉnh

3, Nguyên tắc ghi nhận và khẩu hao TSCD: ~ Nguyên tắe ghỉ nhận TSCP bữu hình, TSCĐ vô hình: Được trình bảy tbeo nguyên gi hoặc giá tỉ

được đánh giá li theo quyết định cỗ phần boá

"Nguyên giá được xác định = Giá mus (Giá trị quyết tốn cơng trình) + Các loại thuế (Không beo '

gầm thuế được boàn lạ) và củc chỉ phi hie liên quan đến việc đưa tải sin vio trang thi sin sing st ỉ

dạng |

~ Phương pháp khẩu hao TSCB hữu hình, võ hình: Theo phương pháp khẩu hao đường thẳng Tỷ lệ khẩu hao hàng năm được thự hiện phù hợp theo quyễt định 206/2003/QD-YTC ngày 12/12/2003

của Bộ Tài chắnh về ban hành chế độ quản lý, sử dụng và trắch khẩu hao TSCD

4, Nguyên tắc ghắ nhận và khẩu hao bẤt động sản đầu tơ;

~ Nguyên tắc ghỉ nhận bắt động sản đầu tr: Tải sản bất động sản đầu tư được ghỉ nhận với các điều

kiệm |

-+ Sẽ chắc chắn thụ được lợi 2h trong tương lãi

+ Nguyên giá của tải sản bắt động sản dẫu tr được ghắ nhận một cách đăng tin cậy,

"Tải sản bắt động sản đầu tư gồm: Quyền sử dụng đất, nhà; một phần nhà; cơ sở hạ ting ~ Nguyên tắe và phương pháp khấu hao bẩt động sản đầu tr: Chủ yêu không khâu hao,

5, Nguyén tie ghi nhận các khoân đầu tư tài chắnh;

~ Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết: Lá số vốn đầu tư vào

công ty con, công ty liên kết đưới dang cổ phiêu được phắ nhộn ban đầu theo giá gốc

Thu nhập của Công ty được phân chìa từ lợi nhoận iby kế của bên nhận dầu tư phát sinh sau ngày |

đầu tư,

Trang 11

- Nguyên tắc ghắ nhận các khoản đầu tư chứng khoán ngắn bạn, dài bạn: Lê các khoản đẫu tư dài Ổhan kh bao gồm; Cúc khoản đầu tư vào đơn vì khác mà Công ty nằm giữ dưới 206 quyên biểu,

quyết, Đẫu tư trái phiếu, cho vay vốn, các khoản dầu tư khắc mã thời hạn nắm giữ thu hồi trên một tăm ~ Phương pháp lập đự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán ngắn han, dài bạn: Là chênh lệch giảm giá

giữa giá thực Ế mua và gi thị trường của từng loại chứng khoán hay là chếnh lệch giữa chứng Ộkhoản bạch toán trên số sách kế toán và giá chứng khoán thực tế trên thị trường

"Nguyên tắc ghỉ nhận và vốn hoá các khoản chỉ phi di vay:

~ Nguyên tắc vốn hoá các khoản chi phi di vay: Các chỉ phắ đi vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư "xiy dựng hoặc sản xuất tải sản dờ dang được tắh vào giá trị của tài sản đó và cóc chỉ phắ đi vay

được vốn hoá khi đầu tư xây đựng hoặc sản xuất tài sản dở dang bat diy plait sinh (Chi phi Ii vay đầu tu), Tạm ngừng vốn hoá khi tài sàn dỡ dang đi vào sàn xuất hoặe bén

~ Tỷ lệ vốn hoá chỉ phắ di vay được sứ dụng đề xác định chỉ phắ đi vay được von hoá trong kỳ: Được, "xác định theo tỹ lệ lãi suất bình quan gia quyén của các khoản vay chưa trả rong kỷ

1 Nguyên tắc ghi nhận và vốn hoá các khoản chi phắ khác:

~ Nguyên tắc vo hoi cáp khoản chỉ ph khác;

~ Chỉ phắ tr trước; + Chỉ phắ trả khác;

~ Phương pháp phân bổ chỉ phắ trả trước; ~ Phương pháp phân bổ lợi thể thương mại:

8 Nguyên tắc ghỉ nhận chỉ phắ phải trả: ~ Chỉ phắ hải trả bao gơm giá trị các khôn chỉ phắ đã được tắnh vào chỉ phắ hoạt động kinh doanh,

"rong kỷ tài chắnh, nhưng chưa được thực chỉ tại thời điểm kết thúc kỷ tài chắnh như: Chỉ phắ đệ, Ộước, điện thoại, thuê kho bãi và các chỉ phắ sản xuất chế biển than được tắnh theo phương ấn của

ỘTập đồn Cơng nghiệp Than - Khoáng sin Vigt Nam,

9, Nguyên tắc và phương pháp ghắ nhận các khoản dự phòng phải trắc 10 Nguyên tắc ghỉ nhận vốn chủ sở hữu:

~ Ghi nhận và trình bày cỗ phiếu mua lại: Giá thực tế mua + Các chỉ phắ mua nễu cỏ (Chỉ phắ môi giới, gio dịch, lệ phắ các phắ ngân bảng)

~ Ghỉ nhận cổ tức; Cần cứ vào Nghị quyết đại hội đồng cổ đông, văn bản chấp thuận cùa chủ sở hữ

~ Nguyên tắc trắch lập các khoản dự trữ, các quỹ từ lợi nhuận sau thuế: Căn cứ vào quy chế thi chắn,

các nghị quyết của đại hội đông cổ đông, ý kiễn cũn cbủ sở hữu

11 Nguyên tắc ghỉ nhận đoanh thu: ~ Nguyên tắc ghỉ nhận đoanh thu bản hàng vã cụng ấp địch vụ: Dược ghắ nhận trên cơ sở hàng hoá

địch vụ đã giao cho khắch bảng, đã phát nh hoả đơn và được khách hùng chấp thuận thánh toán ~ Nguyên tắc ghỉ nhận doanh thu hoạt động tải chỉnh: Lãi tiền gửi ngần hàng được ghỉ nhận trên cơ sử thông báo của ngân hàng về lãi tiền gửi

~ Các khoản tiền bàn quyền, cổ tức, lợi tức được phần chỉa từ các công ty con, công Ly liên kết, côn ty liên doanh trên cơ sở thông báo của nghị quyết đại hội đồng cổ đông công ty con, công ty liên

kết, công ty liên doanh,

~ Nguyên tắc ghỉ nhận doanh thụ hợp đồng xây đụng

12 Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phắ tài chắnh: ~ Chỉ phi hoạt động tà chắnh cân Công ty bao gằm các khoản chỉ ph l tên vay, các khoản lỗ chênl| |

lệch tý giá cba các nghiệp vụ phát sinh trong kỷ tải chắnh Trong đô chỉ phắ ti tién vay la gbm Mi vay

phải trả trong kỷ của các khoản vay ngắn hạn và đả hạn của Công ty

Trang 12

1a, Nguyên tắc và phương pháp chỉ nhận chi phắ thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, chỉ phắ ` thuế thu nhập đoanh nghigp hotn lai:

~ Thuế thu nhập doanh nghiệp được ghỉ nhận căn cử vào thu nhập chịu thuế và thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp mà Công ty được áp đụng

14, Các nghị Bar Natit tg a XDCB ah ah TSC: Ch hh ii opt sa Tải ro hối đoầi: |

thanh toán các khoản mục có gốc ngoại tệ để thực hiện đầu tư và chênh lệch tỷ giá hồi đoái khi đánh,

Ổdi cubi nim sẠ được phân ảnh luỹ kế riêng bit Khi TSCD hoàn thánh th chênh lệch tỷ giá đc eieninltbi bilmletinianntieehsreSimsdl

a5 nim ~ Đối với chênh lệch ty gia hoi đoái trong gai đoạn sản xuất kinh doaob: Chênh lệch tý giá phát sinh,

"hoặc chênh lệch tỷ giã đánh gi lạ cuối năm được ghắ nhận vào thủ nhập và chỉ phắ tải chắnh trong,

năm, |

1 Các nguyên tắc và phương pháp kế tốn khác:

`Y, Thơng tin bễ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đổi kế toần:

1 Tiềm: Cudi kỳ Đầu năm

~ Tiên mặt 1416247215 982969303|

+ Tế nh see 6.689.703.512 _49.840.431.039

Cộng 20⁄852.17%669 Ở 5927007406)

Trang 15

3 Phải ha của khich hàng

4, Phal thu eda bhich hàng ngắn hạn Cong ty CP Di te XD Hing Kong ỘCông ty CP Thy dio Nim Lim Công ty TNHH DV cáp treo Tâm Đức Công ty CP CBKD than Hi Phòng VINACO Công ty CP than Hồ Lâm - Vindeomin

Công ty CP đầu thương mại Nga Việt

Công ty CP Than Miền Nam Vitaeonia XN Chi tạo thất bị lấp mày vi điệ - Cụ Mỗi tưởng TKV Công ty TNHH MTV Nhôm Lâm Đẳng - Vinaeomin Céng ty CP than Ving Danh- Vinacomin

DNTN thương mọi Vĩh Mish An Céng ty Kho vận và cảng Cém Phả Các khách hàng khác Cong 1 Phải thụ của khách hằng đài han Các khách bng khác Cộng

Trang 16

Cổng ty CP đầu tự dường: Ổmai Nga Vide 10.314.999 342 = 10214.999.342 Công ty TNHH Phúc Thịnh 2619.015274 - 2619.015.274 ch mg Đang? 4377.347242 - 4377147242 NT 32755450 = 362785850 | Cong ty XDCT 545 360.426.070 - 360426.070 | An 4343.181,603 598320308 4343181601 398330 0% Ghee 335752021 199208415 335733001 109206915 Cling cổ phần Ngọc Huy 193,701,036 - 193,701,036 (Cong ty TNH Nhdt Binh 986.850.350 493.633.175 986.850.330 403.425//75 NT 25000000 2400000 25000000 2300000 ỘThông tin về các khoán tiên hạt, phải thụ về lãi trả 5, đhận ph sinh ừ các khoản nợ quá hạn những, không được ehi nhẫn doanh e, Khả năng tu hỗ nợ phải Cong 24.219.218.788 1208452098 24.212.228.788 1.208.452/098

Ộ7, Hàng tồn kho Cuỗi kỳ Đâu năm

Gid gbe Dee phong Giá gắc _Đự phòng)

~ Hàng đăng đitrên đường : `

~_ Nguyên liệu, vật liệu 19.551.090.493 36.358.907.935 : : ÁN ĐẸP 2g 7326966.107 ~ Thành phim 175.695.158.695 2431200539 ie ~ Hàng hóa 269,831.654.243 269.121.358.633 ; + Hing gửi bản, '294.982.100 294.982.100 | ~ Hãng hóa kho bảo thuế | Cộng 481762456001 355.58147214

', Tài sân dỡ dang dài hạn ỘCuối kỳ j ỘĐâu năm: A

Giả trị cả thể thác Giá trị có thể tha

eagle hai ate tải

og, CH DSI ten dang di

Chỉ phắ SXKD dỡ dang dài Ụ " `

Mạn kiếc Côn : : 2 :

1, XDCB Ẽ Khu nhã ấp tổng đường: dỡ dang ỘMaoẾn ~ Dự n cấp treo Ngoa Van Trên Thanh Xuân

Ở adn ie ee Meee oy, 122000296976 - 129009396916 (01332364701 - 101322363771 ~ Các công trình khóc 201⁄47046Ảl - 391747963 9878322889 98783234889

Cong 189.519.389.090 189.319.389.090 140:408.306,719 - 140408.306719 31444392489 31.144,297.483 Ở 99.207.621.119 28407631119

Trang 17

9, Tăng, giảm TSCP hữu hinh: aba iain =

e| Khoinaye REE vie [ly woe, thle] Phong ge [THEE quln [ISCD] ỞThag cing

ISS di ead kỳ TB2USMDMđ| TĐ5AD28, 58155008] jS31781jỞ-| 8858

~- Giá vị ca li củi kỳ của TRCP bắ bình đi đồng th cho, cảm cổ các Khoản vay:

> Napa gi TSCD coli nto Kd hao ht hang vn eb đựng tansejn |

~ Nggôn g4 TSCD chữ hạnh ị

~_ Các cam kết về việc mưa, bán TSCĐ hữu hình có giã trị lớn trong tương lai: + Che thay đẫi khác về TSCĐ hữu hình:

10, Tăng gin TSCD vô hình:

Cis eoahe Bsie al

Trang 18

[hae sb CDC a 5 == z or = ashes T238 Ẹ = Bar T220EE7 = TASB 15150580 = = - 1215205)

Trang 19

ro = ~| 1861550156 -E_ỞT se Teak = BET./171101 ==

~ Tiền thi pit sah thêm được gh a ci pi wong Bi: 2 can oi it tb pc ene ee + i os abn that hoe uy Cpe moet si

1 Tăng, giám bắt động sân đầu tr:

hoi mye Sam] Tiertrow | Ghm tro Mang 8 1 + 3 4 [diag aby dba tw cho tad (Tel z = feo sith ing SIN [hk = [Go sth ng gu ding 1

~ 0iáb ca lạ coỗi ký của BĐS đâu tơđãdịng tế iểp, cm cổ các hoàn vay:

~_ Nguyễn gi BDS at abi dăm đã khẩu hao bớt nhưng vẫn còn cho thu boặc nắm giữ chờ ng Bi: ~ ThuyẾt mình li và giá rich khác:

Trang 20

13, Chỉ phắ trả trước

Trang 22

16, Ph trả người bản ont, ob kd ning Phan co kha nag

Gi ae Git ae

& Phal trd nywiti bắn ngắn ỢẼ Việt Nam (dự án xe ỘTy đoán CN Thun Kỹ 189.540.162.180 89.540.162.180 90,707,795,374 90.707,795.374

Ấ_ Công ty Shenyang San ern? 16566020940 1646620940 1666020940 - 1656620

~ Công ty XNK Kunming 10.870.942 824 10/870/942 824 10.870.942.824 10.870.942

Công ty FLSMIDTH one 8201412446 12301412446 12201412446 - 122014124

Ấ_ Công ty Kho vận Hồn Gai - one I8A4S6IL7T- 1R4B411272 - 11942107458 - 11952107458

- VD ĐEEEẹỢ ii2o40268 HHI751467259 {1409394867 - 174093944 |

- ÔN HN quai sanrssuinn Ở dosmiolỞ aamsalor

= POMA SAS 32479681509 8AA19691499 - 82479691596 g2479691493

ise 17381200000 17581200000 17581200000 174812004

~ Phảirảcho ặedổitượng Ở (38.104497831) (38104497831) 31443956456

Cộng (386.141.614.289 386.141.614.289 456.020.685.105 % Phải trả người bản đài hạm

~_ Phải trả cho các đối tượng khắ - ` : Cộng 3 si ie a Phải trả người bán là các ôn liên quan Thy hao - 12903706632 12.903.706.832 TH - ~ Ở 13987M6/ử3Ở- 1390870692

1T Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước

Chiêu Diu nim Ở SEPA ABP OME S5 aa upping hy Cult

~ Thuế GIGT Ở

~- Thuế ti hụ đặc biệt 0 0 0 >

~_ Thuế xuất, nhập khầu 0 861.329.060 86.529.060 -

~ Thuế hủ nhập deanh qghiệp 1414058902 70638422 142141554 6328110 ~ _ Thuế thu nhập cả nhấn 286.112.809 188.610.493 244223392 216.499.412 ~ Thuế ti nguyện 0 0 0 j ~ ThuÊ nhì đvàtiền Che ow thd de hue ale 22728563 31932283 .I932|AA 7300.00 20/6/LM8 4.050.694 25.381 $49 3825934 Các khoản phắ, lệ phắ vã các ẼẼ khoản phữ nộp khác 336.159.721 0 9 $36.139/}21

Căng 2529208520 464394040 645L7H-A s4a.analso7

1 Chi phi phi trẻ Ned hận cada "Đâu năm

~ _ Trắch trước chỉ phắ tiền lương trong thời gian nghỉ phép |

~ Chi phi trong Đời gin ngtng kinh doa

~_ Chỉ phắ trắch trước tạm tắnh gi vin hãng hỏa, thành phẩm BĐS đã bán

> Chi phils tod #4004

~ CMiphắ vay 19329597

+ Che otn ge 77660985 696246434

Trang 23

Cone 1b Daihen = Chi phi i vay = Các khoản khác Cộng 19 Phải trả khác vn CÁN, lcổ khả năng: trà ng ca Ngắn hạn

~ Tải sản thừa chờ giải quyết

~ Kinh phắ cơng đồn ~ Bo hide ~ Bảo hiểm y ib x8 i

~ Bảo hiểm thất nghiệp ~ Phlitrả về cổ phÌn nda ~_ Nhận ký quỹ, kỷ cược ngắn hạn ~ Cổ ức, lợi nhuận phải trả - + Cc Kon ke Cong 423.214279.364 123.214.279.364 123214279364 123.214279.364 b Đài hạn ~_ Nhận kỷ quỹ, ký cược dài hạn =_ Các khoản khắc 39.882.300 39,912,500 + Cộng 39.982,đ00 -39.982.500

20, Doanh thủ chưa thực hiện

cề Ngắn hạn + wth dha og tase + Doan th tr chung tinh khách hằng truyền thắng, oe + Cheldiain khác Ching & Dài hạn ~_ Đoanh thủ nhận trước ~_ Các khoản khác Cộng '21 Trải phiếu phát hành Cui Giám| Ở balsult KỮhẹm & Tráiphiễu ưường

al, Tei phil phát hành = Log phit hid theo mignh giá

= Loat phat hành có chiết khẩu

~_ Tai phất hành cô phụ rồi

Cộng

42 Thuyết tắnh chỉ tết về trái phiếu các bên liền quan nắm gì?

Cũng b, Trải phiểu chuyển đồi

ỔToi pid chuyên độ tự tôi đếm đầu kỳ

~_ Thời điểm phát hành, kỹ hơn gốc và kỳ hợn côn lại tùng loại trải phiêu chuyên đổi

Bop prepara : a ph a

1 D516 chuyn dd thành cổ phiêu từng loợi rái phiếu chuyỲn đổi

= Ll suds chiết khẩu dùng để xác định gi trị phần nợ gÓc của từng loại trái phiếu claoyds đổi |

Trang 24

~_ Thời điểm phát hành, kỳ hạn gúc từng loại trái phiếu chuyên đấi

= Số lượng từng loại trái phiếu chuyển đổi

~_ AMệnh giá, lãi suất từng loại trái phiếu chuyẩn đổi

= Tile chan a dành phu ông lau trái phẫu chuyên đổi

ẹ Lat sudt hit Mu dùng đÍ xắc nh giả trị phân nợ gốc của từng loi trái phu chuyên đồi = Gide phn ng g và phần quy chọn c phiêu của từng loại trái phiêu cuyẩn đối

"bã Trái phiếu chuyển đối được chuyỂn thành cổ

Ổ8d chuyin abt rt pid

~_ Giá ụịphần ng gỗ của tái phiể chuyễn đãi được gh từng vốn chủ sở hữu bả TH phi chuyén db đã đáo bạn không được chuyễ thình cỗ phiều trong kỳ

~_ ẾÉ lượng từng loại trái phiêu đã đảo hạn không chuyên đổi thành cổ phiểu trong kỳ ~_ Giả trị phần nợ gắc của trải phiểu chuyển đổi được hoàn trả cho nhà đâu be bố Tri phu chuyển đổi i hi điểm cuối kỳ ~_ Kỳ họn gúc và kỳ họn côn lợi từng loại trất phiếu chuyên đải

~ _ Số lượng ìng loại trải phiêu chán đói

~_ Minh giá lãi uất từng oi trái phu chuyỷn đi

~_ Tylậ chuẩn đổi thành cổ phiêu từng loại rải phiêu chuyên đổi

+ Lal sede chil khẩx dùng để xắc định giả trị phản nợ gốc của từng loại tái phi choẾn đãi ~_ Giáị phần nợ gắc và phản quyỲn chọn cổ phiêu của hàng loại trái phiếu chuyển đối "bồ Thuyết mình chỉ tiết về trấ phiếu các bên liền quan nằm giữ

+ 2 CỔ phiếu ưu điắ phân loạilà nợ phải trả ~ Minh giá

+ bi tượng được phát hành (Đan lãnh đạo, cần bộ, hân viên, đối tượng khác) Điều khoản mua lại (Thời gian, giã mua lại, các điều khoản cơ bản khác trong hợp đẳng phát hành) Giả trị mua lại tong kỷ

ỔCho thuyết minh khắc

3 Dy pei phải trả Cub hy Dibu nd

a Nein han ~_ Dự phòng bio hn sin ptm hing, hia "Dự phòng bảo hành công tình xây dựng ~_ Dự phòng tả cơ cu ~_ Dự phòng phil khác Cũ +b Dai han > Dy phing phi td ke 3 Cộng

3⁄4 TÀI sản thu thụ nhập hoãn lại và huế thụ nhập buân lạ phả trả & Tài sân thuế thu nhập, i 5 Cu A) Đâu nàn) Ẽ Thuế uấtthoẾ TRDN sử dụng để xắc địch tt si hud wah

hoặn lại

Tài sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản chênh lệch tạm thời

Trang 25

Tại sản uuẾ (ha nhập

Thuế đu nhập hoãn led

Ấ_ Thuế suất thuê TNDN sử dụng để xác định gi trị thuế thủ nhập boản,

Ini ph bả

Thu thu nbip hot Jl phi tr pit sinh ue khodn ohn ich rpm

Ổht oi ~_ Số bù trừ với ti sản thd thu np fo lại

Cine

5 160.015.680

Trang 27

' C ti vỗn đầu tế của chủ sở hữu: + Vin gdp của Nhà nước: > Vin g6p của cc đỗi tượng khác: Cộng (Cc gio doh về xôn với các chủ sở hữu và phi phổi cễ tứ, chúa lợi nhuận: ~ _ Vến đầu tư của chủ sỡ hữu: + Vốn gộp dẫu năm + Vấn gớp tăng trọng năm

* Yên gp im trng năm + Vén gin col nen

+ Cb the, igi ohuin đã chia

Ch phi

- SỐ lượng cỗ phiêu được phép phấthành

~ SỐ lượng cỗ phiễo đ8 được pht ành và góp vốn đy để + Cổ phu phủ hông + Cb pid i a

~ SỐ lượng cổ phu được mua bi + Cả phẫu phê thông + Cb pit địt

~_ SỐ lượng cổ phigu dang lưu hành + Cổ nhiễu phổ thông + CỔ phiêu đại

'* Mệnh giá cô phiểu: 10.000 đ/cỗ phiếu:

ề Cổ ức:

~ CƠ tức đã cơng bồ sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm: + CỔ tức đi công bỗ trên cổ phiếu thường:

ể+ CỔ tức đã công bồ trên cổ phiếu tụ đại:

~ CỔ túc của cỗ phiễu tu đãi ly kế chưa được ghỉ nhận: * Tỉnh trên ] cổ phiếu, mệnh giá 10.000 đ/cỗ phiếu

F Che qug eka doank nghiệp: 4 peep nd ~ Quỹ khác thuộc vốn chủ sỡ hữu

Cộng

* Mục địch trắch lập và sử dụng các quỹ của doanh nghiệp

Thu nhập và chi phắ, ãi hoặc (ỗ được ghỉ nhận trực tp vào Vẫn Ộchủ sử hữu theo quy định của các chuẩn mực RỂ toán cụ thể: 26, Chênh lệch đánh giá lại tài sân ỞỞỞ-

"Lý do tha đối giữa số đầu năm và cuỗi năm

27 Chênh lệch tý gá ~_ Chênh lịh tỷ gi lo chuyển đổi BCTC tập bằng ngoại tổ sang VNĐ 4 + Chih lich t giá phát sinh vì cắc nguyên nhần khảe

Trang 28

ỘTổng sổ tiền thu ôi thiểu trong tương ai của họp đồng thuế hoạt động tải sẵn không hủy ngang theo các hôi hạn: = ồ ~ Từ 1 năm trở xuống ỘTrên Ì năm đến Ế năm Tiên S năm, Tài sân nhận ỘVật tư bàng hóa nhận gi hộ, gia công, nhận ủy thác giữ hộ Hằng hóa nhận bản bộ, nhận ký gửi, nhận cằm cế, thế chấp _Ngoại USD ệ các loại EUR Xăm khử qt 4 gu

<_ Nợ khổ đài đi xử lý (rong vòng \0 năm)

.⁄ Các thẳng tin khác về các khoản mục ngoài Bảng cựn đối kế tốn

5

30 Các thơng tin khác do doanh nhiệp tự thuyết mình, giải trình

ỔVIL Thong tin bỗ sung cho các khoăn mục trình bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh đoanh:

1, TỒng doanh thủ bán bảng và củng cấp địch vụ 4 thông năm 2016 6 thẳng năm 2015

& Doarh thu ~- Doanh thụ bán hằng 36947148422 - 524939362478 ~ Danh ho cong cắp dich vụ 5162863268 - 17114444977 ~ Doanh hu hợp đÌng xây dựng 109902974841 + Dour iach Tổng doanh tụ lu? R của op đồng xóy đựng được ghi nhận dẫn hep lng ty sg ước ghnh tạng H 2 AM * ae ip een 293.425.726.962 230.698.314824 Công 421.102.116.976 805957001496

Á Doank thu abi với các bên iên quan Cty TNHH ITY KT KS&DV - asco Oy CP VIAVT -Iiseo + Ề Cờ TNHH ITV CBKD Than.KS - laseo a

Cy CP Te vin, XDATM - asco : Cine Ẽ - e Trường hợp ghắ nhận doank thu cho thue thi san tating sổ tiền nhận trước 3 Cấc khoản giảm trừ doanh tha ~ Chết khâu thương mại 6 thẳng năm 2016 6 thắng - năm BOIS + - Giảm giá hàng bán : - > Hang bin bj al ị + 7 = Taub GTGT phải nộp (PP trực tiếp) { + Thud du ty de big, ` ~ ỘThuế xuẫ khẩu : Cộng = ề

3 Giá vấn hàng bán 6 thing năm 2016

~ Gif vén ci hing hod ds én 354124293215

= Gide ct hh pe en | :

Trong đó: Giá vẫn trắch trước của hàng hóa, thành phẩm bắt động:

Sản đã bản bạo gắm

4 Hong mạn djfirel nước + Gide whe yo epi cb ing hr me: Tel gon ch phi dil pi Ọ E ;

Ẽ Guyễn của ph vy đt cong cắp 49503669274 165659254:

Trang 21

Trang 29

~ Giáị côn hủ phắ nhượng bắn, thánh lý ca bất động sản đầu tơ

~_ Chỉ phắ kinh doanh bắt động sẵn đầu tư:

~- Giá tị hàng tỒn kho mắt mất ong kỷ ~ (B346; ng li bàng lên lo hc bộ "023i địh biến bong kỹ:

le He sp retin er Ne eh Be

sid vin

+ Di png giảm giá hằng ôn kho ~_ Các khoản ghỉ giảm gi vốn hằng bản

Cộng

$ Doanh thu hoạt động tài chắnh ~ 1B dần gi tên cho tay ~ Lai dl tsi pid, ky phi, ắnghiễu

+ Cổ tức, wwe due chia

= Lai bin ago

~_ L8i chênh lệch tỷ giá đã thực hiện ~ Hi chênh lệch giá chưa thục hiện ~ 1i bán hằng trả chậm

~_ Doanh thu hoạt động tài chắnh khác Cộng

5, Chỉ phắ tài chắnh Ti tiên vay

Chiết khẩu thanh LẾ do thanh lý các khoản đâu tư ngẫn hạn, đồi hạn toán, li bản bảng tr chậm,

Lễ bán ngoại tệ

TỖ chênh ch tỷ giá đ thực hiện TÃ chênh lệch tỷ giá chưa thụ hiện

_Dự phòng giám giá các khoản đầu tư ngắn hạn, đài hạn Chi ph i chin ke Cộng Doanh thu khác ỘThanh lý, nhượng bén TSCĐ Lãi do đắnh gi lạ là sản ỘTiền phạt thủ được ỘThuế được giảm ỘCác khẩn khác Cũng 7 nn 7 Chị phắ khá ~_ Giá côn lại TậCĐ và chỉ phắ khanh lý, nhượng bán TậCĐ LỄ do đảnh gi lạ ải sản ỘCác khoảnbị phạt ỔChe ko khắc Cộng

8 Chỉphắ bán bàng và chỉ phắ quấn lý doanh nghiệp

Trang 30

~_ Chỉ phắ bằng tiền khác 2475.229.485 Cộng 7437744469 Các khoàn chỉ phắ bản kàng phi sink trong kỳ ~ Chỉnh hân viên 1926206919 + Chiphi vt ligu, bao bt 90/655 931 ~ Chỉ phắ dụng cụ, đồ nghề 116.961.867 ~_ Chỉ phắ khắu hao TSCĐ 302.353.450 ~ Chphắ bảo hành Z

~ Chi phi dich vp man ogo 4.694.364.804

= Chi phi bing ibn khác Cộng 2.243.215.119 9.373.756.090

ức khoản ghi iÂm chỉ phắ bản hàng và chỉ phắ quân lý doanh

Ê nghiệp

Hoàn nhập đự phòag báo hàn) sên phẩm, hàng hóa "Hồn nhập dự phơng tắ cơ cấu, dự phòng khác

~ Các khoắn ghỉ giảm khác

'9 Chỉ phắ sân xuất kinh doanh theo yêu tổ 4 thắng năm 2016

Chỉ phắ nguyên bận, vật Bên + Nain vat life 1025675212 343131.450 + Nhiên liệu, đng lực 642.344282 ể Chỉ ph nhân công + Tiên lương 6130028528 $.562,733.221 + BHXH, BHYT, KPCB, KP Đăng Ộ293.133.997 +dnea 272157310 ~ Chỉphắ khẩu bao TSC Chắphikháe bằng tn Chi phi dich vụ mua ngoài 40/6).536.369 859,566,790 735.480.607 Cony 70.$12.288.006 10 Chi phi thué thu nhập doanh nghiệp biện hành ~ Chỉphắ thuế thu nhập doanh nghiệp tắnh trên thu nhập chịu thuế năm 6 thắng nim 2016 ae bình

~ Điều chỉnh chỉ phắ thuế thụ nhập dosnh nghiệp của các năm trước vào

Ộchỉ phắ thuế thu nhập hiện hành năm nay ý

ỘTổng củi phắ thuÊ thu nhập doanh nghiệp hiện hành 70.638.422

11 Chỉ phắ thuế thủ nhập đoanh nghiệp hoãn lại Chi phi thué thu nhập downh nghiệp hoi li phất sinh từ các khoản 4 thẳng năm 2016

chênh lệch ạm tỏi phi chịu thuế

~ Chỉgh thuế thu nhập đoanh aghiệp hoàn lại phát snh từ việc hoàn

Ộshập tài sản thuế thụ nhập hoãn lại ~ Thu nhập thuế thu nhập doạnh nghiệp hoãn li phát sinh từ các khoản

chênh lệh ụm thời được khu từ

- Thú nhập thuế thu nhập doạnh nghiệp hoãn hị phát snh từ các khoản

TẾ tắnh thuế và tụ đi thuế chưa sử đụng ~ Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc hồn,

nhập ththú nhập hỗn lại phải trả

ỘTổng chỉ phắ thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại :

VHL Thơng tỉa bỗ sung chó các khoản mục trình bày trong Báo cáo lu chuyỂn i

ỘCác gieo địch không bằng tiền ảnh hưởng đến báo cáo lưu chuyển

Trang 31

"Mos tải sản bằng cách nhận các khoản nợ liên quan trực tiếp hoặc

thông qua nghiệp vụ cho thuê tài chắnh:

~ Mu doanh nghiệp thông qua phảt hành cỗ phiểu ~_ Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu;

~_ Các giao dịch phi tiên tệ khác

ẼỀ clàc do dna gif ain chưng khôm ope dy hing nim 2016 Sine 2

3 Số tiên di vay thực thủ trong kỳ -_ Tiên âu từ đi vaytheo khế ưúc thông thường; 6 thing năm 3016 6 thắng năm: 315 ~ Tidn du tr pit hd ei phiêu thưởng;

~ Tién tu ti pit hin tai phiếu chuyển đôi;

+ Tiên hụt phát hành cổ hiểu ưu đãi phần bại nợ phải rã: ~ Tỷễnhụ tử giao dịch mua bắn ạ trái phiếu Chinh phủ vẻ RPPO chủng khoán; ~ Tiên th i vay đưới hin thúc khác,

4, Số tên đã thực trả ốc vay trong kỳ -_ Tn rủ nợ vay heo khể mốc hông thường: 6 thing mine 3016 6 đóng nồm 2015

- Tiên rằng gốc tr phiếu thường; se ae

+ Tidn tri ng gbe ti phiéu chuyén di; ~ Tidn ng gb ob phi uci phn log ng phi tri i

~_ Tiên chỉ trả cho giao dich mua bắn lại trái phiêu Chỉnh phủ và REPO chiing khoán:

~ Tiên trẻ ngới vay đưới hình thức kh,

TY Những 1 Những khoản nợ m củng, khoản cam kết và những thông tia tài chắnh khắc; thông ỉn khác: 2 Những sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế ốn năm:

3, Thơng th vỀ các bên liền quan:

Định dạng
Số trang	31
Dung lượng	1,83 MB