ITS BCTC Quy II nam 2016 (Cong ty me)

Trang 1

“Cơng ty: CO PHAN BAU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN ‘Baa cht $b 1 Phan Binh Gist P Phuong Litt Thanh Xuan, Hà Nĩ: ‘itn ogi (04) 26647506 - Fax (04) 36647600

BAO CAO TAI CHINA CƠNG TY DAI CHUNG BAO CAO RIENG CONG TY MẸ

Ky bio oho: QUY

Năm; 2016

Lập, ngày 18 tháng 07 nâm 2018

brett Kétoan tong “Tổng giam abe

(wy 0) (Ky, hot)

ee “Ngoễn Hải Phưng

Trang 2

'CTY CP ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ ĐỊCH VỤ - VINACOMIN "Mẫu số Bot - DN

(BCTC riêng cơng ty mạ) (Ban hành theo Ttư số 200/2014/TT-BTE-

gậy 2212/2014 cơa Bộ Tải chính) BANG CAN DOI KE TOAN

“Quý IÍ năm Đài chính 2016

‘Don vi tinh: VN Dong

CHỈ TIÊU MA sO|r SỐ CUƠI KỲ | SỐ ĐÀU NĂM,

‘A TAISAN NGAN HAN 100 1029174403083] — 860665218036 |

TT" II | VỊ | 200ss073.s61 — s98l607361| — T017L6ả4 ae 3

112 18452000000| — 14490000000

lãi Vila = +

_2 Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh 122 = +

3 Diu tự nắm giữ đến ngây dio han 123 | VAb =| 3

I Céc Minin pl 1 Pi th ng hạn của khách ng the nga gn +330 HÌ | Vân | 428MR79000]— 56130940383) 436909280065 336.105.8365 2, Trã nước cho người bán ngần hạn 92 67.65e673.808 | _43.653.884.082

3 Phi thủ nội bộ ngân hạn 13 E : 4, Phai thn the tiến độ KH hợp đồng XD Bt ¬ £

‘5, Phi thu v8 cho vay nạẮn hạn 135

‘6 Ba th nan han khác is 16 | Ván 76585.111.806,

7 Dự phịng phải thu ngắn hạn khơ đồi H7 (08334744778 — (8334744279)

8 Tài sản thiểu chữ xử lý ps tae i VS - : =

5, Thad vide Kian thác phả to Nhà ước | 153 | VIZĐ 306715289 3520800

-4 Giao đch mm bầu tri phi Chih pad i

5 Tai sin gn han khác Vide = È

7 5 TÀI SÂN DẢI HẠN 243.812.340.581 ee

1 Cl Rin pha thn dian = 1.081.123.368 351, 000,00

7 Pht din ea Which ng Vib | : L

2 re cho mgs bin Ban ` = b

3 Vẫn lãnh đoenh ở đơn vị trực thuậc |

4 Ph han 8 300000080 E

[ 5 Phái tu về cho vay đài bạn

Trang 3

‘Trang 2

CHỈ TIÊU tà sơi mai OCUOIKY _¡ SỐ ĐẦU NĂM

2, Talim ob ia ut ohio ae] vat [681053] — L860HE

~ Nguyện giá “235 2.110.158.3646 2110158 38+

~ Giá trị hao mơn lũy kế 3 1431034733) (243.208 189)

3 Tai sinc dh vO hich Em 1215309847 1215309.847

- Nguyện gã me 3 T3I3308347|— 1215308317

Gil bao mia iy KE 229) : 7 TT, Bắt động sản đầu te + 230 ae Z - Nguyên gi 2 7 = Git hao mba Ry Kb walt ie eae eee TV, Tiisin dé dane dil ba 240 _| 189.319.989.090 |

[ 1.Chi phí SXKD 6 dang di an 2a1_| Vite

2 Chi phi XDCB dé dang 32 | Văb 1938.090

LY: Các khoản đầu tư tải chính đại hạn 280 4334615006 | — 436851585

1 Đẫu trào cơng con 251 3.958,900.000 | 23.958:900

-2 Đầu tự vào cổng ty liên đoanh, liền kết 232 15.095.192.500 Tho ng

3 Bầu t gÉp vấn vio đơn vị ác 253 | 2.960:200,000 2.960.200.000 |

4 Dy phịng đầu tự tài chính dài hạn _}zz (4.668.742.457) (4,668,142.4§T))

[ 5 Đău tắm giữ đến ngày đáo hạn 255, ` 240.000 ‘Vi Tiss di hạn khác 260 416969664) ————16Sa653B0

Roca 261 Vise | 476.969.664 16536520

2.Tài sân thuê thọ nhập hồn sĩ N7 x ; 3 Tait bi, vi, py rng thy th dl bạn 261

“4 Ti sin dit gn 26t_| vide LỊ 5 lại hệ ương mại 260 = T

L.Ng ngin hyn 30 947.288.699.397 |” 919.795.6734

Phải ing bn aga ig “Sil | Veiga | 6400.86 239 | 405.299.004.783

3: Người mụa tr tiện rước ngắn bạn 312 49993.011.830 i 924 341.485

3 Thu & of khoản phải nộp Nhà nước 33 | Vi 561,206,344 ae

4, Phir ng Io HD 111661194 1384.016813

5, Chip pl ng bi 35 [va HEMSĐ[ —— @0ig3ii

6, Phải trà nội bộ ngắn hạn H6 | - -

7 Phi tri theo tiết độ Rơ hạeb hợp đồng XD | 3I7 Ẹ

8, Doanh thu chưa thự hiện ngắn hạn 318 | VA® | — _M8181đ15

9 Phải bã ngẫn hạn khác, 39 | VI | 123160811 119.586 7481440 10 Vay vay hd i ohana bạn a0] v.asa | 3938H066468| 298876125

TH, Dy pg palit gin 5 | van 5 -

Trang 4

CHỈ TIỂU MÃ SƠ|T.MINH SO CUOIKY SỐ ĐẦU NĂM

2- Người mua trả tiến rước dã bạn 32 _[— 189L 22361 818.1 3a3_| Veta | pee B 3 FỊ 335 Teas

6 Doanh thu chưa thực hién dil ham 336 | V.20b - -

1 Phải tả i han 337_| Vise 39.982 500 3609803

3, Vay VÀ nợ tê tài chính đãi hạn micas [| aeons — seen 9, Tri phigu đhyện đơi — si E

10 Cổ phiểu tu đãi a i]

11, Thuếthụ nhập hỗn li phải trả vais : 7 5

12 Dự phịng phải trả đài hạn — — V2 ~~

13 Quỹ phát triển khoa học cơng nghệ - J

B VON CHU SO HOU ti 966895271 |1 Vấn chủ sở hữu V.25 139.687.251.640 139.166.895.271 1, Vấn 6p oa ci sia er 185,099.000.000 | — 125999000 - Cổ nhiều phể thơng cĩ pến biểu quydt 4H 125.999.000.000 | 125.999.000 = C8 phibu wu ah ail 2, Thug ds vb of pin ——— a2 TH 3 Quyên chọn huyện đi ái pda “| 4 Vin ke cn chi su aa

3.08 pia guy 6 Chánh lệch đảnh gi lại ti sản ais m6 = B Te '

7 Chênh lệch lý giá hội đối 411 : - :

[ & Quỹ đầu tư phút rida ais 10.846296207 |" 10846296247

9: Quý hỗ tự sắp xp đoanh nghiệp, aw | 5 =

10, Quỹ Nhắc buộc vẫn chỉ sở hữu 400 -

1L, Lợi nhuận sau huẾ chưa phản phổi si 2.841.985.393| — 1321598044 Gla 2 321.59 034 21 599.034 SH | am S205 5 1 3 hệ 2 : 1 Ngubn kinh phí và quý khác 430 : : 1 Ngube kia pi —Tm as 3 3 Nghhn nh phi đt hình ảnh TSCĐ, 432 E 1 TƠNG CỘNG NGUƠN VỐN (440-300+400) |_ 440 1.272,997.862.668 | 1.086.468.883.532

Ho NộI, ngày 18 thơng 7 năm 2016

“Người lập biểu KẾ toắn trường Ống giám đốc

Nguyễn Trung Hiếu "Nguyễn Hải Phượng S2 A Tháo

Trang 7

CTY CP ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN

(BCTC riêng cơng ty mẹ) -300/2014/TT-BTC ngày 227132014 của (Bán ánh theo Thing ne sb Mẫu số B3 - DN

LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ

Quý HÍ năm tài chính 2016 (Theo lương php giá ip) on vin: Vi Nội dang a Lay no ntng 206 | tty A hang 2015 T z + 7 TT» chyểntữnIE hop ng SRD 1 22n000 D01M[ 0 8434620 28080018 2 _ Đuchh chúc Môn ~ Khẩu hao TSGĐ a 1.169.853.094 : Ch kin dy pg Cenk ll eo cu tid ow a 2706569690 1) “La boot dg a 05 - Chip vay 6 0400631499|- 11460663406 2 otha te hora kinh anh ra hay i hn ten Bing | 08 12401.11L418| 15407489431 | ring, gin cic town phi hú hag is hn tho l0 ° (36210,102219) (161 7s0820910} 6238113542) | G96966/619|

SE eerste lu Ting i thị tr trước 2 cexonsassasn] 1osoonsmar (01440b6)|_ G/8789370)

Tila vay tà ụ (49811465290) (1251107749) “Th hanhp hạnh nÿiệpdãn?p {ibn nk hg ink nh i 6 (3801111980) (5323754295) 235680298) 112365812061 id i Kesh og ig inh oan l6 (01884609210) @114584390| “Lea chan tn chun thot ing Kinh đoan „ đ3LH1371710|—- lá3M2MU7M TH La ehuyda it to bogt dg abu wr 1 Tibi uns XD TSCD vi TS lin ke 21 eni9sis9i0]

2 Tidn ie tanh, sheợng ba TSCD vàcke TS đi bạnkhác | 22 : 51 Tin i cho vy, mn ce ong 9 cn don vị tác B

41d chun cho way, bi li c cơng ey ng ca don vie | 3% 5ˆ Tiâne\ địa tự gĩp vận vo đơn v| khác 2 (0491/43560)-_ (17840200000) > 3 6 TÊnt bh hs pp win vio dn vi Ke 26 1300000818 } 320000 000 | 7 Tin eo vợycl ức lợi that ein -Lưy huy ân Huân ho địng đầu uo m 1081600580 | (1214362477) 40766889 |_— SM481491

| l1 tr chuyÊn đo ứ hoạt động dính

[TL Tên bo, pha hh l pUu hận gip vận của dú đu | 31 fy Timchi te vl tp da các chi ba, ma hạ cộglcha - | y, A > goanh ne ph

3 Tike yp ip, dg nhện được 3 18406938180 | - 352684389486 4 Tiên tt ng gÍc tay 5 TỀncài mơng chin 4 % (14439210039 058339298819) -| — (8839649) 6 GƠt0o li hoập đã mi cho ci wh “Leech in thd lo độn chink “ % 7f@100141/7| (237148297) -| _ (43688880) Tân qhyệ ĐỀn QuÌn trang kệ (#030 + 0 +40) “Tia vk mg đương 0n đn ky 0 « ()0/4S490073)_ (14860209) TH7190160|— 9108714139 Ảnh bưởng ca duy đ tỷ gi bộiđøi quy đội ngụ tệ ib vi ewong ves ta cul i (10 $02 60 6) 4 2 3806071461 _— 82940331483 :| +

bhi 7 năm 2016 "Người lập Mơn Kb tosn trường

“Khuyễn Trung Hiểu "Nguyễn Hải Phưyng

Trang 8

'CTY CP ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIX "Mẫu số B09 - DN

"Báo ca ring Cụ mẹ (Bmi hình theo Thơng tư số 200/2014/TT-BTC nghy 22/12/2014 của BẢN THUYẾÊT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH 6 thang nim 2016 a doanh nghiệp: 1 Đặc điểm hoạt động, 1 Bình thức sở hữu vất Cổ phần chỉ phải

Cơng ty Cơ phần Đẫu tu, thương mại và dịch vụ được thành lập theo Quyết định số 150/2004/QĐ- "CN ngày 01/12/2004 của Bộ Cơng nghiệp ĐỖI tên lần thứ nhất thành Cơng ty Cổ phần Đều tơ,

thương mại và địch vụ - TKV theo Quyết định số 3908/2004/QĐ-HĐQT ngày 15/12/2006 của Hội đồng quán trị Cơng ty Đồi tên lần thứ bai thành Cơng ty Cổ phần Đâu tư, thương mại và địch vụ -

.Vinaeommin theo Quyết định số 24/QĐ-ĐHĐCĐ ngiy 07/09/2010 của Đại hội đồng cổ đơng Cơng ty,

2 Lãnh vụe kính doanh:

~ Khai thác, tận thu, chế biển, kinh doanh than và khống sản các loại;

~ Dich vụ bốc xo, sản ấp, vận chuyển than và đất đá;

~ Sản xuất, lấp ráp, tiêu thụ, bĩo bành xe tải nặng và xe chuyên dùng các loại;

= Sàn xuất phụ tùng đtõ vẽ cĩĩ sết phẩm cơ kh;

~ Xây dựng cơng trình giao thơng, cơng nghiệp và dân dụng; ĩng mới, cải tạo phương tiện thủy, bộ các loại: à an 250-500 vẫn, tàu đấy 15-200 CV;

~ Đầu tr, kinh doanh cơ sở hạ tằng và bắt động sản, ~ Kinh doạeb, XNK trực tiếp, XNK ủy thác các lọại: ật tư, thiết bị, phương tiện, nguyên vật iu, sắt thép, xăng, dẫu, hàng iêu ding ~ Kinh doanh vận tái đường thấy, đường bộ, cầu cảng, bắn ii;

~ Tư vẫn, khảo sắc lập đự tošn và tơng dự tốn các cơng trình xây dựng, các cơng trình bạ tẳng kỹ

thuật

~ Thiết kế quy hoạch tổng mặt bằng, kiến trúc, nội ngoại thắt: đối với cơng trình xây dựng dân đụng, cơng nghiệp: ~ Thiết kể kết cấu: đối với cơng trình xây dựng dân dụng, cơng nghiệp;

~ Thiết kế quy boạch tổng mặt bằng, thiết kế kiến trúc nội ngoại thẤt cơng trình xây dựng dân dụng,

sơng nghiệp ~ Đại lý bản hàng cho các hãng nước ngồi phục vụ sản xuất trong và ngồi ngành, ; Thiết kế kiến trúc hụ tằng các khu đồ thị vì sơng nghiệp;

~ Hoạt động huy động vốn, gĩp Yến, mui cơ phần;

+ Diu tu thi chính và xây dụng các dự án nhiệt điện, th điện, xỉ măng, bĩa chất; các ngành sản xuất

dich vụ khác,

~ Tổ chúc hội chợ, tiên lăm theơng ti: quảng cáo trưng bày, giới thiệu hàng bĩn; + Cho thé văn phịng lâm việ, cho thuê nhì ở, cho thuê nhà phục vụ các mục địch kính doanh (kỉ 6, trung tâm thương mai.)

- Kinh doanh dịch vụ khách sụ, nhà hằng,

~ Kinh doanh ÌĐ hành rội đị 17 bảnh quốc tễ, kinh doanh các dịch vụ du lịch khác; = Kinh doanh hoạt động kho bãi, địch vụ kho vận, dịch vụ kho ngoại quan:

~ Sản xuất bê tơng và sân phẩm khác lừ xi mng, vữa;

~ Sâm xuất ga;

= Bio dưỡng và sửa chữa 6 tơ;

~ Cho thuê phương tiện vận tãi thủy, bộ; cho thuê máy mĩc, thiết bị,

= Khai (híc lọc nước phục vụ cơng nghiệp, sinh hoạt và các mục đích khác;

~ Đầu tư, xây dựng lắp đặt, khai thác các cơng trình xử lý mỗi trường;

Trang 1

Trang 9

~ Kinh doanh thiết bị về mơi trường,

3, Ngành nghề kinh doanh: ‘Nhu mye 2 - Lĩth vực kính doanh

4 Chu kỳ sản xuất, kinh doanh thơng thường:

5 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính cĩ ảnh hưởng đến báo cáo tài chín]

.6, Cấu trúc doanh nghiệp: 6a Danh sich cdc cong ty con:

Cty CP Khai thie KS&DV - Itaveo Cty TNHH ITV CBKD Than-KS - Itasco

Cụ TNHH Tw vấn QLDA&VD - liasco

6b Danh sách các cơng ty liên doanh, liên kết:

“Cty CP Đầu tu KĐ&DV ô Itasco

Cty CP VT&VT - Itasco

Cty CP Tu vin, XD&TM - Ituseo

6c Dank sich các đơn vị trực thuộc khơng cĩ tư cách phúp nhin hach todn phy thuộc:

‘Chi nhánh Hà Nội Itasco

7 Tuyên bố về khả năng so sánh thơng tin trên BCTC: _ Cĩ so sinh được TL Ky kế tốn, đơn vị tiỀn tệ sử dụng trong kế toần:

1 Kỷ kế tốn: Bắt đầu từ ngy 01/01,

kt the vào ngày 31/12 hàng năm 2 Đơn vị iền tệ sẽ đụng trang kd tốn: Đẳng Việt Nam

~ Đi với ngoại tệ khác, hạch tốn chuyển đỗi theo tỷ giá giao dịch thực hiện

~ Đồi với số dư cuối kỳ đánh giá theo tỷ giá ngoại tệ giao dịch liên ngân hàng tạ thời điểm 31/12

TIL Chuẩn mực và Chế độ kể tốn áp đụng:

1 Chi ap id toda fp dụng:

“Theo nguyên tắc giá gốc và phủ bợp với các quy định của chế độ kế tốn Việt Nam được ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 của Bộ Tài chính, Quyết định số 2917/QĐ- HĐQT ngày 27/12/2006 của HĐQT Tập đồn cơng nghiệp Than - Khoảng sản Việt Nam về ban

"ảnh chế độ kế tốn dp dung trong Tập đồn cơng nghiệp Than - Khoảng sản Việt Nam

3 Tuyên bố về việc tuân thủ ChuỖn mực kế tốn và Chế độ kế toần: i)

7b Cb ph theo al ch vy-Vinaco yen tua tht cde Chuẩn ae kb tốn và Chế độ kế tốn Việt Nam

~ Cơng ty đã p dụng 26 chuẩn mc kế tốn Việt Nam được ben hành theo Quyết định:

149/2001/QĐ-BTC ngây 31/12/2001 về việc ban hành và cơng bố 4 chuẩn mực kế tốn Việt Nam

dot 1, Quyết định 165/2002/QĐ-IXTC ngày 31/12/2002 về việc ben hành vẻ cơng bỏ 6 chuẩn mục kế)

tốn Việt Nam đợt 2, Quyết định 214/2003/QĐ-JSTC ngày 31/12/2003 về việc ban hành và cơng bổ

6 chuẩn mực kể tốn Việt Nam đợt 3, Quyết định 12/2005/Q7-BTC ngây 15/02/2005 về việc ben

"hành và cơng bố 6 chuẩn mục kế tốn Việt Nam đợt 4, Quyết định 100/2005/QD-BTC ngày

“28/12/2005 vẻ việc ban hánh và cơng bố 4 chuẩn mực kế tốn Việt Nam đợt 5 của Bộ Tài chink

Trang 10

~ Cơng ty đi thực hiện theo các thơng tự 89/2002/TT-BTC ngây 09/10/2002 hướng dẫn kể tốn thục hiện 4 chun mục kế tốn Việt Nam đợt 1, thơng từ 105/2003/TT-BTC ngày 04/11/2003

"hướng dẫn kế tốn thực hiện 6 chuẩn mực kế tốn Việt Nam đợt 2, thơng tư 23/2005/TT-BTC ngày 30/03/2005 hưởng dẫn kế tốn thực hiện 6 chuẩn mục kế tốn Việt Nam đợt 3, thơng tư

“20/2006/TT-BTC ngày 30/03/2006 hướng dẫn kế tốn thực hiện 6 chuẩn mực kể tốn Việt Nam đợc

.4, thơng tư 21/2006/TT-BTC ngày 30/03/2006 hướng đẫn kế tốn thực hiện 4 chuỗn mc kế tốn “Việt Năm đợt $ của Bộ Tải chính

3 Hình thức kế tốn ấp dụng: Hình thức kế tốn trên máy vĩ tính

TV, Các chính sách kế tốn áp dụng:

1 Nguyên tắc ghỉ nhận các khoăn tiền: Tiểu mặt, tiền gửi ngân bàng, tiền đang chuyển gầm:

{guyên tắc xác định các khồn tương đương tiền: Các khoản tiễn gửi cĩ kỳ hạn, trế phiếu, ta

phiểu ngân hàng, kho bạc ~ Nguyên tắc và phương phấp chuyển đổi các đồng tiền khác ra đằng tiên sử dung trong kế tốn:

gos if coc on theo gio dh th 21/12 uh kth i nan Ring ts

3 Nguyên tắc ghỉ nhận hàng tần kho; ~ Nguyễn tắc đánh giá hãng tồn kho: “Xác định theo giá gốc

~ Phương pháp xác định giá tr hàng tồn kho cuối kỳ: —_ Gii mị thuần cĩ thả thục kiện được ~ Phương pháp hạch tốn hàng tân kho: Kê khai thường xuyên

"Riềng về than, phương phập xác định gi trị đỡ dang thành phẩm theo Quyết định số 2917/QD-

HDQT ngày 27/12/2006 của HĐQT Tập đồn cơng nghiệp Than « Khống sản Việt Nam

~ Lập dự phịng giém giả hàng tên kho: Được lập cho các vật tư, hàng hoi lồn kho mà cĩ giá trị

“thuần cỏ thể thực hiện được theo quy định của chuẩn trực kế tốn a6 2 - Hing tồn kho, theo thơng,

107/2001/TT-BTC ngày 31/12/2001 của Bộ Tải chính

.3 Nguyên tắc ghỉ nhận và khẩu hao TSCĐ: ~ Nguyên tắc ghi nhận TSCD hữu hình, TSCD võ hình: Được trình bay tbeo nguyên gìá hoặ giá trị

(được đánh gìá lại heo quyết định cỗ phần họá

"Nguyên giả được xác định = Giá mua (Giá trị quyết tốn cơng trịnh) + Cúc loại thuế (Khơng bao

gồm thuế được hồn lạ) và các ch phỉ khá lên quan đến việc đưa tải sin vio tang thi sẵn ng sử: dụng,

~ Phương pháp khẩu bao TSCĐ hữu hình, vơ hình: Theo phương pháp khẩu hao đường thẳng Tỷ lệ

“khẩu bao hàng năm được thực hiện nhủ hợp tbeo quyết định 206/2003/QĐ-BTC ngây 12/12/2003

của Bộ Tài chính về ban bành chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao TSCD, -4 Nguyên tắc ghỉ nhận và khẩu hao bắt động sản đầu tư:

~ Nguyên tắc ghỉ nhận bắt động sản đẫu tư: Tài sản bất động sản đầu tư được ghỉ nhận với các điều

kiện:

+ §ẽ chắc chắn thu được lợi ích trong tương la,

+ Nguyễn giá của tài sản bắt động sản đầu tư được ghí nhận một cách đáng tin cậy

Tạ sản bết động si đồu tr gồn: Quyên sở đụng đt; hả: một phần nhá; cơ sở hạ tẳng

~ Nguyên tắc và phương pháp khẩu bao bất động sản đầu tơ; Chủ yếu khơng khẩu hao

55 Nguyễn tắc ghỉ nhận các khuẩn đầu tư tải chính: ~ Nguyễn tắc ghỉ nhận các khoăn đầm tư vàn cơng ty con, cơng ty liên kết, Lâ số vẫn đầu tư vào cơng ty con, cơng ty liên kết đưới dạng cÃ phiều được ghỉ nhận ban đầu the gửá sắc - Thu nhập của Cơng ty được phân ch từ lợi nhuận Hy kế của bên nhận đầu ư phát ch sen ngày

đầu tư

‘Trang 3

Trang 11

~ Nguyên tắc ghí nhận các khoản đẪu tư chứng khoản ngắn bạn, dài hạn: Là các khoản đầu tư dài

"hạn khác bao gồm: Các khoản đầu tư vào đơn vị khác mà Cơng ty nắm giữ dưới 20% quyền biểu quyết, Dầu tư trấi phiếu, cho vay vốn, các khoản đầu tư khác mà thời hạn nắm gfc thu hồi trên một

năm

~ Phương pháp lập dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn ngắn hạn, dài hạn: Là chênh lệch giảm giá

siữa gi thực tẾ mua và giá thị trường của từng loại chứng khốn bay là chênh lệch giữa chứng

“khốn hạch tốn trên sỗ sách kế tốn và giá chứng khốn thực tế trên thị trường

"Nguyên tắc gỉ nhận và vốn hố các khoản chi ph đí vay: ~ Nguyên tắc vẫn bố các khoản chỉ phí đi vay; Các chỉ phí đi vay liễn quan trực tiếp đến việc đầu tư

xây dựng hoặc sản xuất tải sân dỡ dang được tính vào giá trị của tài sản đơ và các chí phí đi vay được vơn hố khi đầu tư xây đựng hoặc sản xuất tài sản đở dang bắt đầu phát sinh (Chi phi Ii vay

đầu t) Tạm ngũng vốn hố kh tải sản đỡ dang đi vào sản xuất hoặc bán, - Tỷ lệ vốn hố chỉ phí đi vay được sử dụng để xác định chỉ phí đi vay được vẫn kố trong kỷ: Được 3c định theo tỷ lệ lãi suất bình quân gia quyền của các khoắn vay chưa trả trong kỷ

7 Nguyên tắc phi nhận và vốn hố các khoản chi phí khác:

~ Nguyên tắo vẫn hố các khoản chỉ phí khắc; + Chỉ phí trả trước; + Chi phi trả Khác;

= Phuong php pa bé obi pl bể krướu, ~ Phương pháp phần bồ lợi thé thuong, mak

8 Nguyên tắc ghỉ nhận chỉ phí phải trả: ~ Chỉ phí phải trả bao gồm giá trị ác khoản chí phí đã được tịnh vào chỉ phí hoạt lộng kinh doanh trong kỹ tải chính, nhưng chưa được thực ch ti thơi điểm kết thúc kỷ tài chính như; Chỉ phí điện,

nước, điện thoại, thuế kho bãi và các chỉ phí sản xuất chế biển than được tính theo phương án của

“Tập đồn Cơng nghiệp Than - Khống sản Việt Nam

1, Nguyên tắc và phương pháp ghí nhận cáe khoản dự phịng phải trả:

10 Nguyên tắc ghỉ nhận vốn chủ sứ hữu: bi nhận và trình bảy cỗ phiểu mua lạ: Giá thực tế mua + Các chí phí mun nêu cĩ (Chỉ phí mỗi si, giao dich, lệ phí, các phí ngân hàng)

~ Ghỉ nhận cỗ tức: Căn cử vào Nghị quyết đại hội đồng cỗ đơng, văn bán chấp thuận của chủ sở hữu, ~ Nguyên tắc trịch lập các khoản dự trữ, các quỹ từ lợi nhuận sau thuế: Căn cứ vk› quy chế tài chính, ccác nghị quyết của đại hội đồng cỗ đơng, ý kiến của chủ sở hữu

Nguyên tắc phí nhận đoanh thụ:

"Nguyên tắc ghỉ nhận doanh thu bán bảng và cung cấp dịch vụ: Được ghỉ nhận trên cơ sử hàng hoả

địch vụ đã giao cho khách hàng, đã phát sinh hố đơn và được khách hàng chấp thuận thanh tốn ~ Nguyên tắc ghỉ nhận doanh thu hoạt động tài chính: Lãi tiền gửi ngân hàng được phí nhận trên cơ

sở thơng báo của ngắn hàng về lãi tiền gửi

~ Các khoản tiễn bán quyển, cổ tức, lợi tức được phữn hia từ các cơng ty con, cơng ty liên kết, cơng|

ty liên doanh trên cơ sở thơng báo củs nghị quyết đại hội đồng cỗ đơng cơng ty con, cơng ty liên

'kết, cơng ty liên doanh

~ Nguyên tắc ghỉ nhận doanh thu hp đồng xây dựng

13 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chỉ phí tài chính: ~ Chỉ phí hoạt động tài chính cịn Cơng ty bao gồm các khoản chỉ phí lã tên vay, các khoản lỗ chênh

lệch tỷ giá của các nghiệp vụ phát sinh trong kỳ tải chính Trong đỏ chỉ phí lãi tiên vay là gồm lãi va

phối trà rong kỳ của các khoản vay ngắn bạn và dải hạn của Cơng ty

m

Trang 12

1a, NEtyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ ph tha thu nhập doanh nghiệp hiện hành, chỉ phí * thu thu nhập doanh nghiệp hỗn lạ: ~ Thuế thụ nhập doanh nghiệp được ghi nhận căn cứ vào tụ nhập chị thuế và thuế suất thu thụ hập doanh nghiệp mà Cơng ty được áp đụng,

14, Các nghiệp ~ Đối với hoại động đều tư XDCE để bình thành TSCĐ: Chênh lch tỷ giá hỗi doi phat sinh Kh vụ dự phịng ri ro hối đốt: thanh toần các khoản mục cĩ gốc ngoại tệ để thực hiện đầu tư và chênh lệch tỷ giá hồi đối khi đánh | giá lại cỗi năm sẽ được phản ảnh luỹ kế riêng biết Khi TSCĐ hồn thảnh th chênh lệch tỷ Í

gi đoạn dầu tư được phân bồ dẫn vào th nhập hoặc chỉ phí sản xuất ki:h doanh trong thời gian tối da nim,

~ Đối với chênh lệch tỷ giá hồi đối trong giai đoạn sản xuất kinh doanh: Chếnh lệch tỷ giá phát sinh

hoặc chênh lệch tỷ giá đánh giá hạ cuối năm được ghí nhận vào tha nhập và chỉ phí tài chính trong năm,

Các nguyễn tắc và phường pháp kế oấn kh

'Y Thong tin bỗ sung eho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế tốn:

1, Tiền: Cuối kỳ Dau nim

~ Tiền mặt 13956891528 - 8895.102790

~ Tiền gửi ngân hàng 6097182033 45.686.520843

~ Tiền đang chuyển +

Cũng ` _$4.581.623.633,

Trang 15

.3, Phải thu cla khách hàng

ca Phải thự của khách hàng ngắn hạn Cơng CP Đầu br và xiy dụng Thành Phát “Cơng ty TNHH DY cáp treo Tâm Đức

Cổng ty CP CBKD than Hải Phịng VINACO Cong ty CP Tap dota XDK&DL, Bình Minh,

Cong ty CP du tr thong mei Nga Viet

Cry CP Tip Doin bing & (Quing Ninh) “Cơng ty CP Than Miền Nam ~ Vinacomin

(Céng ty TNHH MTV Nhơm Lâm Đồng = Vinaeomin

Ging ty CP than HA Lim ~ Vinecomin ng ty CP than Vang Danh - Vinacomin (Cin ty TNELH Phát iễn Năng lượng An Việt CCác khích hàng khác Cong % Phải tu của khách hãng dài hạn Các khách hàng khác Cũng

c_ Phảt thụ của khách hàng lũ các bên liên quan Ciy CP VT&VT -ttasco

Cy CP Khai thie KS&DV - laseo, (Cty TNHH ITV CBKD Than-KS - Itsse0

'Chy CP Tư vấn, XD&TM - laseo

ing

4, Phải thụ khác Phil thu Khde mgd han Gid nj Cadi Deephing "hải du vécb pla hia

"Phải tha về cổ tức và lợi nhuận được chia

Phải thu người lo động Ký cược, ký quỹ 570.974.454 Cho mượn “Các khoảnchỉhộ "Phải thụ khác 3.385.710.289 Cổng RISES

1 Phat Ký cược ký quỹ thu thác đãi hạn 351.000.000 Phải thu khác Cơn 781.123.369 280123369

% Tài săn hiếu chờ xế ý ô Tin b Hing the hbo â TSCD Tải sản khác : Cong a

6 Nguấu tin: Cuỗt kỳ 992/8

Trang 16

Cơng CP đẳu li hương ie 10,214 999,342 -— HU2H99343 Cong yy TNHH Phúc Thịnh 2610015274 w Cy CP Tap Đồn Đĩng á ae 487730124 w._ ng os 468755880 + 4/858/80 : Cơng XDCT 445 360426070 + 36026070 “Thơng tỉn về các khoản tiên ph, pai hv i rã 5 đếm thất nh từ các

khoản nợ cuá hạn hưng hơng đợc h nhân doanh

s- Khả năng th hỗ nợ phải Cine 18336743778 "

0

` abi as iu nim

Git ple Dự phịng G0 gốc Du phong

+ Hing dang ðigên đường : -

~_ Nguyên liệu, vật liệu 9.557/090.493 36.353.330.415

- hy đan : Š

TS 7310960101

| ~ Thành phẩm, > Hing hie 60.028.212.812 260/635 731.380 264.281 993.243 32.090.139.967

~ Hàng gửi bản 294,082,100 294.982.100 ‘

~ Hing he ho bảo thuế Cơn 402.898.547.255 340324114882

5 Tài sân đỡ đang đãi hạn ` Šố ẻ Cadi ky Đầu năm Sch

Chi phi SXRD dé dang ditt

“ han

Chi ph SXKD a dang da hạn hie rf l § i

Cơng : 2 2 I

AC Ẩn Khu nhà thép tổng đường: 31444297483 31.14429743 29,207.621.119 29207604 bi

{Peace eee Nene 7 01.322.3627}1

rE Triều Quiing Ninh 120000296976 120000296976 101322362711 tt 2

~ Các cơng trinh khác 29.174.794.631 29174794631 - ứ

Cơn 18931938900 - 189415389090 - 130520994430 - 130439983

Trang 17

9, Tăng, giản TSCĐ hữu hình: lage an ain |s4 Khoản mục hd cba, voi [Mấy mắc đưết| Phương tiện |Thiếtbị quản TSCĐ| Tổng cộng hil re bb van ti i khác ^ z 1 2 é : s

Hie —t FSETĐW-—I 31058031 Ss4604E9| A3E05020E| —288IS46.—-] ĐHMMS22400 :

2 [Ting trong akon [Do mas mt [Do XD hab ink = : z = = = 5 Seas Es =

— [ring tase —— : al

[Skim sonata ——— z 2 ae

ata = = = Sas

| Toi tase 256s ig Em ÄÏBBENBIL— SAđ4M| 2EHđ8/62| -HEISM, ae ae +— —-| S2M38

[TY] Gis tr] no mab Wy ME | các

any thie = = = =[ = =

T [cise veces He zi z = ' 3 = a= As 5

DS dd = : = 5am

[iim te TIS dir endl Dainese | aaa — 5 aman | som | =| RT| š as :

fin Gia trìsishi i :

1186 a nt | TWH9MIĐĐII $32.904.069 | 33L202636 46174242 850.141 ’

LISS oubi iy 1432711989) 500663297 110.783.719 41162178 | 3.267 325/885

~ Git ebm cai yn TSC ho hn dn gt chp, ci of cc kha vay: + yt Bd TSC cbt tin tk ha thn vs cb i dng: ` '

~_ Nguyên giá T8CĐ chữ thanh lý:

7 Cheam kd vig qua in TRCD M nh sử gá Kn rng ton a:

= Co thay đổi khác về TSCP) hữu hình:

10, Thon lam TSC v0 bin

Chia ties nba sce

x 5 i 3 z a 5 a

1ÌNguyện a

Tb ng (asso =| [ais

2 [Tig thog mi š aS: š

Trang 18

EIRBE.CE 2 [IS 1 sls ac trì cịn lại Tasso = =] isis 2|Sé cut | 12153692847 =] | 21530947

~ ibe cbc yn TSCD wf i i ing teh, cn bccn vy

~_ Nguyên giá TSCĐ võ hình cuối nã đã Khẩu hao hết nhương vẫn cịn sẽ dụng: ~ _ Nguyên giá TSCĐ ch thanh ty:

~ Thho& ninh s liệu và gi nh khác 11 Tấog,gần TSCD thuê ti in: i a Xa Kein mye [BazBexiN [My me ĐC) Phươngtiệm Min ác 9Ị vine Tete G50] lu A0J[REP| th cn x 5 i 2 5 a £ 1 Ngy gi, a 1 |s6 du lu ob = BIETTTL.TTI >| ao 2 fang ong i Thus chink weg | =e = = = = ——- : ag ide S PP E

1 us lal TSC a chi a ——— + = = = elas = 5 -

Trang 19

2Rledibi T |Sð đu năm š z = Darroease [TMiSW SE + = 1361950.186] 1777006304]

~ Ta thuê phát sinh thêm được gh nhận àchỉ phí rong nằm: ~ CEn cỡ đŠ xác din ttn thot pt si theme

~ Điều khoản ga hại thu hoặc quyện được ma tà sản: 10 Tăng, giấm bẫt động sản đầu tc (lejagain Khoản mục Gla oat B [ Sốđionim | Tơngong t L | Giảm trong Tale [Nguyên giá luyéa sir dona

B (edt Ging sin Gis tw ei git chi ing gi LÌN ea ea i

= [Nek quis dane Et SS [ec se tine 3 hwo andi lêy kế 1 babszxan † là, aioe Oca |Cơ sở hạ ng [Gia ees cba i vy Sao = [Nha vk quyên sử dụng đất = [Co sb ba tins i m

= Git cong coi kì ch BĐS đu trới đồng thề do cần cĩc khoần van

1 Namen i BBS cle cut năm dã in lao ht nhưng vắt cơn ho Gu hoe nn git hi ting gi ~ Thế mình lệ vài nh thếc

Trang 22

16 Phải rả người bán ¬ —.: Die nim

.& Phải trả người bản ngắn

Tập doin €N Than - KS Tinh $9.540.162.190 89540162180 90207795374 9020729514 „_ Cơng ty Shenyang San ve 15400516440 15400518410 16566620940 164660 ~ Cơng ty XNK Kươning 1613281665 1513281665 10470942624 - 10870942424 a ome 14301412446 12201412446 12201412446 - 1220141246 Cơng Kho vận Hiền Gal - Tưng 1844461172 18445611772 11953107438 - 11952107438 Cơng ve Kho vận Đá Bạc « 111.753.407.288 111.753.607.258 17.409.809.907_17.400.894,)07 cee ees : «64800663101 64807663401 ~ POMA SAS 43680130114 47880130114 - 83470691599 82479691599 Lay IØĐ800/8Ụ — 163808000 17501200000 17581.200b00 ~_ Phải trả cho các đối tượng 61302564194 67302564394 80722716104 #0.722716]104 Cộng -364.3N0.886.219 - 364.200.886.239 405.299.444.753 405299.444 753 1h Phat tri ng bin da ham

~_ Phải trả cho các đối tượng khí - - - = Cong - = - “Thãtrả người bản là các Sân in quan Cry CP Vi ti vA dich vụ 22 ` = 12903706632 12.903 căng : = 12903.706652 12.903

117 Thué vi ede khoản phái nộp Nhà nước

Miêu Sivan SE TỀP 9% sĩainjptrengk—— CẢ) ~ ThuếGTGT 35.208.300 3.460.580.161 3.933.086.060 (506.7154299) ~ Tho eat đặc bật 0 0 0 i ~ Thu ny ip Wid - Thuếthunhập domh nghiệp J2/9491210 Ú — 861539080 692062 L2W7187932 86153906) 61385080 5 ~_ Thuế thụ nhập cá nhân 253.561.241 173.823.146 255.161.341 172223146 ~ Thoể ti nguyễn 0 ° 0 B ~ Thu nhà đấtvàtiềnthuơ đất 0 0 0 Ề

= Che loại thuế khác 25.381.589 3.000.000 3.000.000 253814689

LÊ TRE HS Hi SP khoản phái nộp khác Cộng 3089.390395 — 4504474429 4483896500 - 281594441 N 13582421 0 0 535824J155 s _ Dix nim! + “Tele trước chỉ phí tiền ương trong thời gian nghĩ phép ~ Chi phi trong thời gian ngừng kinh down ~_ Chịphí tich nước tn tính gi vốn hằng bồ ảnh phẩm BDS đã bán

> Chi pais tin #400)

Trang 23

Cơng % Đài hạn = Chi phi Iti vay ~_ Các khoản khác Cũng 9 Phả trả khác culty Giả mị

& Ngn hạn = Tai sin tha chờ giải quyết

- Kinh phí cơng đồn 235.880.400

~ Bảo hiểm xã bội

~ Báo hiềm ytẺ ~ Bảo hiểm thất nghiệp ~ Phải tr vb eb ph ha

~ Nisin qu, ky cược ngắn hạn > Che, fl ship er 9854031627 ~ Các khon khác 112441.719.50% Cơn 122 581.437.931 Dat hon ~_ Các khoản khác Nhận ký quỹ, ký cược đài bạn 39.982.500 Cộng 39,982,500

20, Doamb thu chưa thực hiện « Ngắn hạn + Dah tha nb trate

~_ Doanh thu từ chương trình khách hàng truyền thống ~_ Cỏc khon khỏc Cng đ, Di hn ô Dosnh thụ nhận tước ~ Các khoản khác Cơng “SỐ cứ khả năng mắng 235.880.400 3454037627 112.441.719.504 122531.637531 39,982,500 -39.982 00 31 Trái phiếu phát hành cui by Gidtri Lille’ N?hạm

Tri pide thing

a, Tri pb pit in ~_ faại phải hành theo mệnh giá + Logi phdt hank 8 chất khâu + Logi phit hin c6 pu rộ

Cộng

42 Thuyết mình chỉ tt về tri phiếu các bên iền quan nắm giữ

Cơng, *, Trải phiếu chuyển dit

"b1 Trái phiếu chuyển đải tạ thời điểm đầu kỳ" 115485876 520.935.608 1242.592 6434323 2,900,100 230.000.000 1.834.165.172 116 809.472.543 118.584.741.240 30482 %00 189.400.090 369.982.300 Cuối kỳ

“Thời điểm phát hành kỳ hợn gốc và kỳ hạn củn lại lừng loại trái phiếu chuyển đổi - SỐ lượng từng loại ái phiêu chuyển đổi

+ Minh giá lãi suất tồng loại trái phiễu chuyên đổi

Trang 24

~_ Thời điểm phát hành, kỳ hẹn súc từng loại ái phiếu chuy“n đã:

~_ Số lượng ~ _ Mệnh giá lãi sắt ừng loại rái phiêu chuyên đổi ìng loại rãi phiêu chyŠn đổi

~_ Tỷ ý hon đồi hành cổ phiêu từng loại trái phu chuyên đổi

~_ ãi suất chất khẩu dùng đỗ xác định giá tị phần nợ gốc cứa từng loại trái phẫu chuyên đổi

~_ Giá nị phần nợ gộc và phân quyên chọn cỗ phiễu của từng loi trái phiêu chuyản đổi

Đồ Trái phiếu huyên đồi được thuyền thành cổ phiểu tong kỳ 4 haan àng loại trái phiêu đã chuyên đái thành c phiêu trang ký: SỐ lượng cổ phu phất hành thêm tron Ad chun ai trái phêu

~- Giảm phần nợ gắc của tái phiêu chuyŠn đổi ce phi ting wn chi ihe

bé, Tái nhiễu chuyên đổi đã đếo hạn khơng được chuyển thành cỗ hiếu tong ký ˆ SỐ Mợng từng loạt rải phu đã đáo ham khơng choyễn đã iành cổ phiêu Dong > ~ Giáp phần nợ gốc của trái phiu chuyên đơi dược hồn rả cho nhà đấu ae bố rã phiếu chuyển đồiti thời đêm cối kỳ “Kỳ hen gẮc và ộ hơn cân lại từng loại rải phẫu chuyển đổi

“SỐ lượng ìng loại trãi phiêu chun 46 "Mệnh gi, lữ suất từng lợi ái phẫu chuyên đả!

Tỷ lệ choản đội thành cỗ phiêu từng loại trái phiẫu chuyên đt Tai sui oh khẩu dùng xd định gi ị phần nợ gúc của từng loại ri pid chin di > Gi rp ngage vs phan uyễn chon cả phiêu củ ng loại rấi phiêu choẩn đốt

ý Thuyết mính chỉ tất về trái phiểu các bên liên quan nắm giữ

Seah

"Đối tượng được phát hành (Ban lãnh đạo, cán hộ, nhân viên, đối tượng khác)

“Điều khoản mua lại (Thời gian, giá mua lại, các điều khoản cơ bản khác tong hợp đồng phát hành)

Gib run toe

6,

8, CỔ phiến tụ đãi phân loại là nợ phải trả ~_ Cậc thuyết mình khắc

“Nhắn hẹn

"Dự phịng "Dự phịng bảo hàn cơng tịnh xây đụng bảo hành sản phầm hàng hỏa

Dir png ei ca cfu Dự phịng hải i Khe : :

Cộng - -

23 Dự phơng phải trả Cung "iu năm,

% Đài hạn

~- Dặy phơng phải trả khác Cũng s : s :

4 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại và thuế thơ nhập hỗn lại phải trả Cudi kỳ Dau nim

sa Tài sân thud thụ nhập Xu:

| Ti nh da‡ “TDN sử dụng để xúc định giá tị tải sản thu thủ nhập, vn hae

Trang 25

Tại sân thuế thu nhập % Bind the Má bến lại “Thuê soắt

ˆ thời shịu thuế

~_ Số bù trừ với ải sản thuế thu nhập hošn lại

Cơng

Trang 27

.b Chỉ tết vốn đầu tư của chủ sở hữu: ~_ Vấn gốp của NhÀ nước: ~_ Vến gp của các đổi tượng khác: Cũng

Ci gia ch vẻ vốn với các chả sở hữu và phân phối cổ c, chía lìnhuận: + Vấn đầu cha chì sơ hơ: + V gộp đu năm,

TYB HE + Yên Media tr

~ Cổ tức, lợinhuận đã ch

& Cảphiẩu:

~ SỐ lượng cỗ phẫu được phép phát hành

~_ Số lượng cơ phiểu đã được phát hành và gĩp vấn đầy đủ

Co piu phd thẳng,

+f phi dat

~- Số lượng cỗ phiểu đã được mua lại + Cả phiểu MrlaiArrd phê thơng

~_ SẺ lượng cổ phiêu đang lưu hành + Cổ phiêu

phổ thơng

+ CẢ phiếu ưu đi

* Mệnh giácỗ phiếu: 10.000 đicỖ phiểu

~_ Cổ tức đã cơng bỖ sau ngây kết thúc kỳ kế tốn năm:

~ CỔ tức đã cơng bổ trên cỗ phiêu thường: ¬> CỔ ức đã cơng bồ trên cỗ phiên đc

~- CỔ tức của cổ phiếu ưu đi lấy kế chưa được ghi nhậm `* Tính rên 1 cỗ phiếu, mệnh giá 10.000 đicỗ phiêu “Các quỹ cân doanh: nghiệp:

Quỹ đầu tư phát triển

“Quỹ khá thuộc vẫn chủ sở hữu Cộng

* Mục đích rchlập và sử dụng các quỹ của doanh nghiệp

Tụ nhập và chỉ phú, I8 hoặc tỗ được ghi nhận trực tẤp vào Vẫn

chủ sở hiữu theo quy dink cita các chuẩn mục RỂ tốn cự thế:

ao

26 Chênh lệch đánh giá lại tải sẵn

Ly do thay déi gida số đầu năm và cuỗi năm

27 Chênh lệch tỷ giá “Chênh ch tỷ gi do chuyển đối BCTC lập bằng ngoại tệ sang VND 1 = Chỉnh lệch tỷ giá ph nh vi các nguyễn nhắn khác

38 Nggẫn kinh phí ~_ Nguồn kinh phí được cấp trong nim ~ Chi nghip

~ Ngun kính ph cịn l cối kỳ

Trang 28

“Tổng tổ dẫn thê ti hiễu trung tương bị của hợp đồng thuê hot động Lãi sản khơng hủy ngang the các thời hyn

"Từ Ì năm trở xưng “rên Ì im đến § năm,

“rên năm, Tài sản nhận gi hộ

‘Vat tư hàng hĩa nhận giữ bộ, gia cơng, nhẬn ũy thác

"Hằng hĩa nhận bản hộ, nhận kỹ gửi nhận cằm cổ, thể chấp

“Ngoại các loại USD EUR

Kim bhi guj, dé qu}

& Nokké dbi dd zit Ij (tong ving 10 năm)

Jf Cle thong tin kde v8 cae khodn myc ngodi Bang cân đơi kể tốn

rẽ

30 Các thơng tìn khác do doanh nhiệp tự thuyết minh, giải trình

VI Thơng to bỗ sung cho cc khoản mục trình bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kánh doanh:

1 Tổng đoanh thu bản hàng và cng cắp dịch vụ

& Doanh tha Doanh th bia hing

Doanh thu cung cép dich vy

Dash ta hop dng xy dang "Doanh dụ của bợp đẳng xây

Ting doant thu lp bể củc hợp thời đin lập bảo cáo tài chính

Cộng

1 Doanh lu đ với các bên ttn quan

Cty CP VT&VT - Itasco

Cty TNHH ITV KT KS&DV - Itasco

Cty TNHH ITV CBKD Than-KS - laseo

Cty CP Tu vin, XD&TM - Itasco Cơn = "được ghỉ nhận (rong kỳ xy chong được gửi nhĩn đến oye 6 táng năm 2016 6 thắng năm 3015 638.338.200.721 35.012.113/650 293.425.726.962 673370314371 32.269,629.220 6054.402.330 8797529 340 45121.560.880

.&_ Trường hợp ghỉ nhận daonk thư cho thuế tài sản {a ting số tiền nhậm trước

“Các khoản giảm trừ đoanh thu

(Chi khẩu thương mại

(Giảm giá hằng bản

At ‘bain bj rd tal

(GTGT ph nộp (P tự tếp)

“Thuế tiêu thụ đặc biệt

“Thuế xuất khẩu: Cộng

Giá vẫn hàng bán

(ii vốn của ng hoi đi bắn

“Giá vẫn của thành phẩm đã bản 2

Trong đĩ: Giả vẫn trích trưức của hàng hĩa, thành phẩm bắt động

ản đH bain bao gdm: Hog mc ct ph trick rước;

Trang 29

Giá tr cịn lạ, chí phí nhượng bán, thành lý của bắt động sên đầu uự “Chỉ phí lánh đoanh bất động sẵn đầu tư Gi trì hàng ồn kho mắt mắt trong kỳ

(Gik tr từng loại hàng tổn kho hao hợi ngồi định mite trong kj le od ch ph vento gH de thi ve tp ào

giá Dy phong gti giá hàng tồn kho

“Các khoản gi giảm giá vẫn bàng bán Cong

Đoanh thu hoạt động tài chính

‘Lai tiễn gửi, tiễn cho vay

Lãi đÌu ái piu, phi, un pi

“Cổ tức, lợi nhuận được chia Lãi bản ngoại tệ ~ Lãi chênh lệch tỷ giá đã thực hiện, 5 sa cố n BÍ chênh lệch tý giá chưa thực hiện Lãi bán hàng rã chậm Doanh thụ boạt động tải chính khác Cộng “Chỉ phí tài chính L8itiên vay,

“Chiết khẩu thanh tốn, lãi bán bằng trá chậm

‘Lb do than lý các khốn đầu tư ngắn hạn, dài hạn

LÃ bán ngoại tệ

LỄ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện

Lễ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện

"Dự phịng giám gồ cc khoản đầu ngn bạn đi hạn Chi phi chin te Cộng Doanh thu khác ‘Thanh lý, nhượng bán TSCĐ Lãi do đánh giá lại tải sản Tiền phạ to được The de gin Che kholn he Cin “Chỉ phí khác “Giá tị ca ại TSCD và chỉ phí khánh ý, nhượng bán TSCĐ Lễ áo dính ga sản Các khoản “Các khoản khác bị phạt Cộng

CChi phí bán bàng và chỉ nhí quân lý doanh nghiệp

Cức khộn chỉphí quân doanh nghiệp phút nh rong RỆ Chỉnh nhân viên oi phi stg quản ý

(Chi pia ing vn phing

Chỉ phí khẩu hao TSCĐ

“Thuế và nhí Chi ph di phơng

Trang 30

~_.Chỉphí bằng tiền khác 164412887 15120972 Cũng $4411983 — 340421497

Lee ~ Chỉphí nhân viên | lao 1650580442 234012677 i

~ Chi phi vf igo, bao bi 90653931 :

~ Chỉphí dụng cụ, đồ nghệ 2851100 28480575

~ Chỉhí Mu hao TSCB ˆ - ~ Chỉphí bảo hành : 3636/66 ~ Chỉphí đẹh vụ mua ngồi 4357803432 619860)185 + Chi phi bing in kh Cộng 11943.492.466 80640271 242937862 544121003 „_ Các khoản gi giảm chỉphí ơn hàng nà chiphí quân j doanh,

aghiệp

~_ Hoằn nhập phịng bảo hình sản phẩm, hàng hĩa + Hồn nhập dự phịng ti cơ cẳu,dự phơng khác ~ Các khốn ahi elim khác

9 Chỉ phí sản xuất kinh doanh the yếu tế ~ Chỉ phí nguyên liệu, vặt lu thắng năm 2016 6 thẳng năm 2075 251.605.899 2848273 = Nan vt lib + Nhiê liệu, động lựa 251,605,899 2 28480273 : Chi phi nhân cơng + Tiền keơng 4.144156.399 3894408445 -—- 4685334038 $,683.584.342 + BHXH, BHYT, KFCD, KP Đẳng 107312944 463824304 +dnea 142:035.000 433439000 ~ Chỉ phí khẩu bao TSCĐ ~ Chi phi gich vy mua nga ~ Chỉphíkhác bằng tần 4888457436 37442961,769 91169579999 67090209 8039414003 _1.187.251.330 “Cộng ` 10, Chỉ phí thuế thụ nhập doanh nghiệp hiện hành 6 thing năm 2016 6thơng năm 2015 — a age eR en e220 43348|955 ~ Diu chinh chip thuế thụ nhập doanh nghệp của các năm trước vào : chỉ phí thu tu nhập hiện hình năm nay =

“Tổng chỉ phí thuế thụ nhập doanh nghiệp hiện hành 69242002 433481955 11 Chỉ phí thuế thủ nhập doanh nghiệp hỗn lại ~ Chỉ ph thuế thụ nhập doanh nghiệp bon bi phát nh tữ các khoản L6 tháng mdm 2016 6 thing năm|2015 '

chênh lịch m tời phái chịu thuế

~ Chỉ hí thế tụ nhập doanh nghiệp hỗn lại phát nh vig bin ì thập tả sin thuế thủ nhập hỗn hại ~ Tu nhập thủÊ thu nhập doanh nghiệp ho li hát nh ừ các khoản 5

coh Bch tum wi due Mab tt

~ Thu nhập thuế tu nhập doanh nghiệp hon Ii pit sinh các khoản : Tổ dnh thế và vụ đi thuế chưa sở đọng

~ Thu nhập uổ tu nhập doanh nghiệp hỗn ị pht nh từ việc hồn = nhập thuê thu np boll Il pit "Téng chi ph dué thu nbp downh mghigp hota lại - - ‘VITI Thing tin bd sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo lưu chuyển tiễn tệ:

Các giao dịch khơng bằng tiền ảnh bưởng đến báo cân lưu chuyển n

da nang 6 tháng năm 3016 6 thẳng năm 2015 Trang 23

Trang 31

MuA ti ân bằng cách nhận các khoản nợ liên quan tye tip hoe eet ee = Mun doanh nghifp thong qua phithinh 8 phd:

+ Chu ng thin vr oi 36 hw; ~ Cle gio dich phi tiền ệ khác

2 Che khoin tién do đoanh nghiệp nắm giữ nhươg khơng được sử đại ổ tháng năm 2016 6 thdng nm 2015

3 Shi vay eu rome 9 6 tháng năm 2016 6 thing nie 2015

“Tiên thu ừ đi vay theo khé ức thơng thường;

= Tid that phát nh trái phiều thường;

1 Tu pat ine dy hy

= Tid that phét hin 8 phim iu dai phân lot ng pl tk:

~ Tile tha tr giao dch mua bn I ai phidu Chính ph và REPO ehiing knot;

“Tiên thu từ đĩ vay dưới hình hức kháe

4 86 lên đã thực tả gốc vay trọng kỹ 6 hing ne 2016 6 thing nt 20)!

= eS ee

1 Tide ny betel pti adn ee ay ghee pl ey đốc

=- Tiền trẻ nợ gốc cổ phiẫu mu đãi phn loging phil tri ~- Tiền chỉ trì cho giao ịch mua bán lại ri phiêu Chính phủ và REBO chứng khoản,

~_ Tiền trả nợ đi vay đưới hình thức khảe,

TX Những thơng tín khác:

1 Những hốn nợtểm tăng, khoản cam kết và những thơng tải chính khác: 3 Những sự kiện phát nh sau ngày kết the kwon nim:

.3 Thơng tin về các bên liên quan:

Định dạng
Số trang	31
Dung lượng	1,83 MB