ITS BCTC Quy I nam 2015 (Hop nhat)

ITS BCTC Quy I nam 2015 (Hop nhat) tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất cả các lĩ...

Trang 1

TAP DOAN CễNG NGHIỆP THAN - KHOẢNG SAN VIỆT NAM:

TY CF DAU TU, THUONG MSTVA DICH VY - VINACOMIN (Ban hành theo Ttư số 200/2014/TT-YTC “Mẫu số B01 - ĐN này 22/12/2014 của Bộ Tải chớnh) BẰNG CÂN ĐểI KẾ TOÁN

“Tại Ngày 31 thỏng 3 năm 2015

Bon yi tink: VN Bing

[ CHÍ TIấU MÁ Sể|L.MINH| SỐ CUễIKỲ | Sễ ĐẦU NĂM

— A TẢI SÂN NGẮN HẠN, 100) 981.659.359.392 | — Đ4I.A6WALCĐS

1,Tiờn và cỏc khoản tường đương tiến 10 3.241.633.271| 125.885.089.906

| Tiờn wt | vor 43.811.733.271 108.385.892 748

3 Cõu khoỏn tương đương tiện 13 19.429.900.000 1799.197.148

TỊ, Đẫu tr tài chớnh ngẫu hạn 20 = —_

è Chứng Nhoọn Kinh đạnh si | v@ |—— =

2 Dy phing gil gid ching Wn kink doeoh | I5 F Í_ 3 Đầu t năm gi đến ngày đỏo bạn 13

“130 | | 513.111.049.400 sesmsrze|

lẠi | 374.755.706,700 356.295.774.061

| 2 Tra muc chongưụi bõnngắn hạn 132 90,725.032.675| _38.815.907.240

3 Phai thu nội bd) ngiin hyn 133 a - -

4, Phi thu theo tiền độ KĨ hợp đồng XĐ 134 Up “|

5, Pui thn VỀ cho vay ngõn hạn ĐEAI=-|E til

6 Pha tõn ngắn Mỏc Dự phụng phải {H6 |vW| mĩỉzsa| mỏngsse thụ ngõn hợn khụ đề 17 G#118369479|— O#1I8960.009) % Tự sõn tiểu chờ xử ly 138 WV, Hing thn ko 1 Hing the Ro 140 349.450400907| — 3MAIA234718 ai_| Vow | 23464804030] 331.413234 718 3 Dự phờng gầm 9 7 : 5 Tai sõn ngần hạn khỏc 180 45866375754| — 4468283610 1: C ph ró trước ng hạn 151 388943207| — J317264/541

3 Thuế GTGT được khõu trừ 132 7.038,725.510) 8.308, 590,059

[ 5 Thu và cỏc khoản khỏc phỏi tụ Nhà mớc | 163 | V08 | 1.Giao định mụn bận bi ri pin Chh phỳ — | 154 Š Tả sinhgẫn hơn Mỏc 1527356/9| — 337480203 #R775814W8|— 330451406

SANDATHAN | 109.528.790.176 | 103.829.582.820 |

1 Cỳc khoan phải thụ dài hạn 1 Piải th đi hợn của khỏch ng cin (68.749.167 '68.749.767 |

> Tà mu cho ngui bạn đại bọn

3 Vền kinh doanh ở đơm vị trực thuộc:

- Phối tu ội hộ đội hạn Vũ =

Trang 2

Salam 241 aon 78] Saas 1

| 2 vp XDCD eg Y Cỏc khoản đẫu t t chớnh đi hy, 250 #0 | VN | ấ880DL2M| 13/842906N41[ —_ 138W206841 3499388

{Bis vo cụng ty cam 251 ấ

3 Du tỏo cụng Ly liờn doạnh, lờn kết 3 | VI 21.030.200.000 | 21,060,000.000

3 Đu tự gốp vẫn vào đơn vị khỏc, 253 - =

254 G7205) — G7209)

an —= =

260 13:132.609.963 | 9078265243

b aot_| War | 22JMI3M6|— 15048BM6

2 Til in hud thu nhập hoón lại ‘Thar tpl ng iy SET | 2ứ -| 262_| vat 4231.191 1 116081414

at Tạn khỏc 268 10B01286801 | ——7410331443

VỤ Lợi tế hương mại 269 : :

“TễNG CỘNG TÀI SÀN 2021002200) | 270 189188158509, 10E1905608I8

NGUON VON, MÃ Sể|T.MINH_ SỐ CUỎI KỲ ‘sO DAU NAM

I 1.Nự nga hận RNG PHALTRA Sas 300 re 7R1201705744

1.Phũ tả người bỏn ngẫn m |— 334066791.930

-} Người mua trề tiờn trước ngắn hạn 38 39.603.219,686

[> thos & cúc toỏn phỏi nộp Nhà nước 32 Phả trỡ người no động 55 | Vi& 3H 14874E8170| 4684373401 | — 99818369 6298.048

3 Chỉ phớ phải tró ngõn hạn 35 | VAT 1.460/845.901 2672210234 |

ú, hải và nội Bộ ngắn hận 716 366.6680 | _4.346582.770

>, Phil 1 theo tiến độ hề boạch hợp đồng XD 31 _ Ẹ =|

5 Desh cn sys his ng hạt ae -Ƒ—đứusiọi]

9,Phải rà ngènhạn Mức — —_ 0 Vay và sợ uờ tài chnh ngàn hạn 380 ˆ| M8 | VIE | 24280520, 31479266476 | _— 245456898861 2msiniBSSS

Trang 3

Mi "Nguyễn Trung Hiểu

CHỈ TIỆU MÃS0[MmM SễCUễIKV | SễĐÄUNĂM

3 Nguũi nha bà tờn trước đài hạn „ 5 Chỉ phớ phải tà đại hạn 33 3i sf 4 Pha ra bb kn oan 34 Phố tó nội bỏ đủ hạn 3S | vis 6 Doanh thụ chưa thực hiện đi hạn s6 7 Phải vó đi hạn khỏc sử 310483300 380488 500 5 Vay v dt ch đó hạn — 358 | Vó0 |— 13W9I5903107|— 114355481819 L 9 rại pi hyn a 339 10.2 phigu aw Adi 7 Mũ 1è Thuế thụ nhập hoặn lại nhi trả MI 13 Dự phũng phải tỡ đài hạn 32 7 13, Quỹ phỏt in hon hc cụng nghệ B.VON CHti SO 100 30 400 14480603180 : A Vấn chủ sở hữu do | Vận | T9SpsHate) 1 Vẫn gúp của thủ vỡ hồn [ar 129.999.000.000

~ Cổ phiờu phú thụng cú quyện hiểu quyền ila 131 999 000.000

_Cú phiếu ưự đi 1b

“Thặng dự vẫn cổ phõn az - -

3 Quyền chọn chuyờn đổi trỏi phiếu 413

-4, Vấn khắc cứa chủ sở hữu, a -80.934.105 80834 105 |

3 Cụ phiếu quy im 415

6 Chen ch ng LAT op aie ` :

[5 Chet et giỏ hội đoỏi a7 3 Z

3, Quy dẫu tự phỏ tiện sẽ 3240750778 3301917

9 Quỹ hồ tự sắp xp doanh nghiệp 419 a $ one

10, Quỹ khiethuậc vất eh sở hữu 20 #382611490|—— k3Wr6L49

_ Í: Lợi nhận sau thuế chưa phõn phối gi (1.940.161.218) 1380.989.608

TONG CONG NGUON VON cee a 18911815969 Leisure

Ha Noi, ngàu 20 thỏng 4 uóm 20015

"Người lập biểu “Trướng phũng hể toỏn ủi

Trang 4

| _ TAF.BOÄN CỔNG! NGHIỆP TIAN RIVOANG SAN VIETNAM 'Mẫu số Bo? - DN

1) CP BẦU TƯ, THƯƠNG MẠI Va DICH VU - VINACOMIN (Ben hành theo Thụng từ số 200/2014/TT- BTC ngõy 22/12/2014 của Bộ Tải chớnh)

BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANIL Quy I nim 2015

Bon vj tinh: VN Dộing

che a] two | oumssme | œợimazeas

i T2 :

1 Down thụ bản hàng và sung cấp địch vụ O1| vias | 3947613065

2 Cie khoan gidm tre “ = -

= Chit tong o :

=i i ng bin ot alia

— -Hậng hẳn bị tà Mi 05 = =

Thu tiờu thụ đặc biệt, thuế xuất khẩu, thuế: *% GGTGT theo phương phản trự tiếp

es ee eee a8 394.761.800.784 | 3898109907366

4, Giỏ vẫn hàng hõn, 11] via7 [373.838.191.978 | 321.605.789.903,

oa renee aren || 20939488779| 1820517463 ‘ Chip a bin at ig ia ni] vine | — Sesee9|— BỊ Vi | — 6049s9]— 37mssem rreonsien

| Thong ci: Chi phd 18 vay a 4.894119075| 3466000311

7.2 Lợi nhuận sau thuế của cụ đồng Cụng ty (62 = 60-6l| 62 (4093.11355D| — 2831.449349)

Trang 5

TẠI DUAN CONEI NGHIỆP PHAN - KHOẢNG SAN VIỆT NĂM 'Mẫu vụ B03 DN

TY CP ĐẤU TƯ, THƯỢNG MẠI VÀ ĐỊCH VỤ - VINACOWIN (lan hành theo Thụng tư số 209/20/4/TT-

BTC oghy 2222014 của Bộ Từi<hớh) LUU CHUYEN TIEN TE Quý ẽ năm 201% {Theo phương phỏp giản tiếp), isi VN Dg II dụng Jvas| Thế Í Quý ùạỏm 2913 | QuýTnăm 2014 1 is i :

1 _ LAN chuyờn tờn từ hoạt động XXKD

è 1 elke rmbe thud a (898.81.108)|_ (2762602209) | 2 bn ci he ody i io TCD att lst "`" Che thn pig 0 : .Lõ, lễ chờnh lệch 9 giỏ hi đoỏi chưa thực biện ot (194.093.471) Lắ lẽ bạ dịn at w “| Amaweml hi vn 0% swosivars| 366000311

2 pan hog ine Kn doa rad ay hn ts ting | a8 Pr 1798286862

~ Tụng, cảm te kod ph the ia ” (1269311438433) (58.568 999-303)|

= Tg, ăn hẩn tận Ko is ik032.179.199] “nas 582 599

etree ene 0 #19946 l0 | 33001284308

Tig hn rà uc „ ois) nes

“Tide vay Ti th hp dah mip nộp, Ti th tk a gic oh a 6 “ 3sm4si70] (308667197) 708817277] (44630880) 110310530 |_— L8@eBk34r

-Tiề di hk cỏc boy độn nh dự, (64317903I0|— Œ3I87aA)

Ly chuyờn td han tht ag Ln dan (14817491299) 44M3I<XĐ) 11 Law chap it hg gh Tie ras, XD TCD he 4 te “Tid tha nhượng bn TSCD wb ức TS đ hạt hạc | 22 a (434811330|— | giro E > Tan eho ana he ng 9 on ỏc TT lỗ ch ny, i ắc cụn sự nơ đơn Mỏc ” 3 - Ỹ +

5) Tila chit gp vbn vb dn vie 3 (2.960200 00]

6 Tabu ub gp nw ch Ae “nbs mie ay, ti a ge hia % ằ 89010000 279055740 Ề I42886400

Lech i ib ho độn đủ „ 4444221.40) _- (849239)

WL La chuyờn đn từ hoại động chin

1 _ Tiến thu tử phõt hành cỗ phiều, nhận gụp vẫn cõu chủ sở hữu “Tờn vờ ggchoce chủ sử hữu mu lụ phu ad "nghiệp đó phỳt hónh w kề

1 Tờn ty hgõnhạu dó hi tận ược „ I143095716l4| - 54A9UlA994bS

4 Ti đind pc ny 4 (115116392584) _ (sete9aes7a9|

4 Tờn ho ụn ch: % ƠnSt0n0)|_ ` tratessseo|

Eˆ Lụ ưc aah hn 2 * 7466219)

| an chapen mdr hop ig chin toe chap tn tad trong ký (%9 30< 39 +40) “Tiờw và (sưng đương tiền đầu kỳ 2 2 “ (acaascas) —4acsssi6r) 3841181871|_ @1#€e30))

125885.099.966 W9ARAAGb32

Ach ae cin đa đi gó NÀ dl đi mg - :

Tin vb tvs ern den 49 79.58 zu | vuss| - sasaenzn| — 4eứeesel| lờ Nội ngày 29 hụng €nữm 2015

“Người lập biểu “Trưởng phũng kể toỏn

Trang 6

TAP DOAN CONG NGHIỆP THAN - KHOANG SAN VIET NAM “Mẫu số B04 - DN

CTY.CP ĐẤU TU, HƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ VINACOMIN——_ (Banllnhtheo Thụng trổ

'300/2014/T1-BTC ngày 22/12/2014 của

BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH Quý năm 2015,

7= Hỡnh thức sỡ Rữu vẫn: “CỔ phần chỉ phối

“Cụng ty Cổ phẫn Đầu tu, thương mại và dịch vụ được thành lộ theo Quyết định số 150/2004/QĐ-

HBCN ngõy 01/12/2004 của Hộ Cụng nghiệp, Dỗi tờn lần thứ nhất thành Cỏng ty Cổ phần Đầu tư, thương nai và dịch vụ - TKV theo Quyết định số 3908/2004/QĐ-HĐQT ngày 1/12/2006 của

Hội đồng quản trị Cụng ty Đồi tờn lần thứ hai thành Cụng ty Cổ phần Đẫu tư, thương mại và

địch vụ - Vinacomin theo Quyết định sở 24/QĐ-DIIĐCD ngõy 07/09/2010 của Đại bội đồng cổ đăng Cụng ty 3- Linh vực Kinh đoanh:

- Khả thỏc, tận thủ, chế biến, kớnh doanh thơ và khoảng sản cỏc loại;

~ Dịch vụ bốc xỳc, san lấp, vận chuyển thun và đất đỏ;

~ Sản xuất, lấp ấp, tiờu thụ, bảo hành xe tỏi nặng và xe chuyờn dũng cỏc loại:

Sản xuất phụ tựng tụ và cỏc sản phẩm cợ khớ,

~ Xõy đụng cụng trỡnh giao thụng, cụng nghip và dẫn dụng;

~ Đồng mỏi, cải tạo phương tiện thủy, bộ cỏc loại: sà lan 25-500 tắn, tàu đầy 150-200 CV;

+ Bi tơ, kinh doanh cơ sở hạ tầng và hắt động sõn;

- Kinh doanh, XNK trực tiếp, XNK ủy thỏc cỏc loại: vật tư, thiết bị, phương tiện, nguyờn vật liệu, ất thộp, xăng, dẫu, hàng tiờu ding;

Kinh doanh vận tải đường thủy, đường bộ, cầu cảng, bến bi

- Tự vẫn, khảo si, lập dự toỏn và tổng dự toỏn cỏc cụng lrinh xõy dựng, cỏc cụng trỡnh hạ tẰng - Thiết kế quy boạch tổng mặt bằng, kiến trỳc, nội ngoại thất: đi với cụng trỡh xõy dựng dõn dụng, cụng nghiệp:

- Thià kế kể cầu: đối với cụng trỡnh xõy dựng dõn dụng, cụng nghiệp;

~ Thiột kế quy hoạch tổng mặt bằng, thiết kế kiến trỳc nội ngoại thất cụng trỡnh xõy dựng dõn tụng, tụng nghiệp ; Thiết kể kiến trủc hụ tẳng cỏc khu đụ thị và cụng nghiệp;

= Dai ý bỏn bảng chơ cỏc hóng nước ngoài phục vụ sản xuất trong và ngoài ngÀnh,

~ Hoạt động huy động vốn, gúp vốn, mua cổ phẪn;

- Đầu tư tài chớnh và xẩy đựng cỏc dự ỏn nhiệt điện, thủy điện,xè măng, hồn ch, cỏc ngành sản xuất dị vụ khỏc:

~ Tụ chức hội chự, triển lăm thương mại: quảng cỏo trưng bõy, giới thiệu hàng hỗn;

- Cho thuờ văn phũng lõm việ, cho thuờ nhà ở, cho thuế nhà phục vụ cỏc mục địch kinh doanh, (Ki, trung tõm thương mai ; ~ Kinh doanh

định vụ khỏch sạn, nhỡ hàng;

~ Kinh doanh lữ hành nội địa, IE hành quốc tế, kinh doanh cỏc dịch vụ dụ lch khỏc; cỡnh lonnh hoạt động kho bói, địch vụ kho vận, dịch vụ kho ngoại quan, xuất bờ tõng và sản phẩm khỏ tử xi măng, vữa;

sin sult gx;

- Bảo dưỡng và sửa chữa ử tụ;

Cho thuờ phương tiện vận tói thủy, bộ; ho thuờ rmỏy múc, thế bị

~ Khai thỏc lạc nước phục vụ cụng nghiệp, ớnh hoạt và cỏc mục đớch khỏc;

- Đầu tứ, xõy đựng lắp đạt, khai thắc cỏc cụng trỡnh xử lý mỗi trường,

Trang 7

~ Kinh doanh thiết bị về mụi trường,

3- Ngành nghễ kinh doanh: (Như mục 3 Lih vực kớnh doanh)

4â Đắc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chớnh cỏ ảnh lurệng đến bỏo cỏo tà chinh:

Hei 1- Nền độ Rể tỳn: Bắt đầu ử ngày 0/0] đến 3U12 bàng tắn

3+ Đơn vị tiển tệ sử đụng trong kể toỏn: Đẳng Việt Nam ~ Dỗi với ngoại Iệ khỏc, hạch toỏn chuyển đổi theo tÿ giỏ giao địch thực hiện

- Đối với số dự cuối kỳ đảnh giỏ theo tỷ giỏ ngoại ệ giao địch liờn ngõn hỡng tại thải điểm 31/12 1- Chế độ Rễ toỏn dịp dụng:

Theo nhuyễn tắc gi Oe và phủ hợp với cỏc quy định của chế độ kế loỏn Việt Nam được ban

"ảnh theo Quyết định số 15/2006/C3Đ-RSTC ngày 201032006 của Rộ Tài chớnh, Quyết định số

3911/0D-HĐQT ngõy 27/12/2006 cia HIDQT Tập đoản cụng nghiệp Than - Khoỏng sản Việc

"Nam về bạn hỡnh chế độ kể toàn ỏp đụng trong Tập đoàn cụng nghiệp Thun - Khoỏng sản Việt ‘Nam

3- Thuờ bổ vỀ việc tuõm thủ Chuẩn mực kể toỏm và Chế độ kể toỏn: Cụng ty Cả phần đầu tu, thương tại và địch vụ ~TKV tuyờn bồ tuõn thủ cỏc Chuẩn mực kế toỏn

và Chế độ kế toỏn Việt Nam

- Cụng ty đó ỏp dụng 26 chuõn mực kể toỏn Việt Nam dược ban hỡnh theo Quyết định

149/2001/QĐ-BTC ngõy 31/12/2001 về việc ban hành và cụng bổ 4 chuẩn mực kế toỏn Việt Nam

dot 1, Quyột dinh 165/2002/QD-BTC ngày 31/12/2002 vẺ việc ban hành và cụng bỗ 6 chuẫn mực

kế toỏn Việt Nam đợt 2, Quyết định 234/2003/QD-ITC ngày 31/12/2003 về việc ban hành và

cụng bổ 6 chuẩn :nực kế toỏn Việt Nam đợt 3, Quyết định 12/2005/QD-ITC ngày 15/02/2005 về

việc ban hành và cụng bổ 6 chuẩn mực kế toản Việt Nam đợt 4, Quyết định 100/2005/QĐ-BTC

‘gy 28122005 vộ việc bạn hành và cụng bổ 4 chuẩn mục kế toủn Việt Nam đợt S cần Bộ Tài chớnh ~ Cụng ty đó thực hiện theo cỏc thụng tư 89/2002/TT-BTC ngày 09!10/2002 hướng dẫn kờ toỏn

thục hiện 4 chuẩn roực kế toỏn Việt Nam đợt 1, thụng tư 105/2003/TT-BTC ngõy 04/11/2003

hướng dẫn kế loàn thực hiện 6 chuẩn mực kể toản Việt Nam đợt 2, thụng tư 23/2005/TT-BTC ngõy 10/01/2005 hưởng dẫn kế toỏn thực biện 6 chuẩn mục kế toỏn Việt Nam đợt 1, thụng tư

20/2006/TT-BTC ngõy 30/03/2006 hưởng dẫn kể toỏn thực hiện 6 chuẩn mực kế toỏn Việt Nam

“đợt 4, thụng tu 21/2006/TT-BTC ngõy 30/03/2006 hướng dẫu kế toỏn thục hiện 4 chuẳn mực kế

tuấn Việt Nam đợi Š của Bộ Tài chớnh

ơ- Hỡnh thức hể tắn bp đụng: Hỡnh thik ton rn iy iin

\ˆ Cỏc chớnh sỏch kế toỏn ỏp dụng:

1- Nguyờn tắc ghi nhận cỏc &hoàm tiờn: Tiộn mit, fiộn giti ngõn hàng, tiền đang chuyển gồm: “ Nguyờn cỏc định ce khoản lương đương tận: Cứ kholn tờn ti c kỳ lạ ri tiểu lỏ phiờu ngõn hàng, kho bọc

~ Nguyờn lẫo và phương phõp chuyển dỗi cỏo đồng tiỂu khỏ tm ding iờu sĩ dụng trong kế toỏn Ngoại tệ khỏc hạch toỏn theo tỷ giỏ giao dịch thực hiện, số dư cuối kỷ theo tỷ giỏ liờn ngõn hàng thời điểm 31/12

3 Nguyễn tắc ghớ nhập hàng tỗn khú:

Nguyờn tắc đỏnh giỏ hàng tụn kho: 4 sea ei to ts ole

~ Phương phớp xic định giỏ trị hàng tồn kho suối kỳ” Gist thu cũ thể thực hiện được

Trang 8

- Phương phy hgh toan hang tin ho: Kế khai thường xuyờn

liờng về than, phương phỏp xỏc định giỏ trị đỡ dang thành phẩm theo Quyết ịnh số 2917/QĐ- 1IDQT ngày 27/12/2006 của HĐIQT Tập đoỏn cụng nghiệp Than - Khoỏng sản Việt Nam, Lập dự phũng giảm gỡi hàng tụn kho: Được lập cho cỳc vật tr, bựng hoỏ tờn kho mà cú gi trị

huẫn cổ thể thục biện được theo quy định của chuẳn mực kế toỏn số 2 Hằng tần kho, theo

thụng tu 101/2001/TT-BTC ngày 31/12/2001 của Bộ Tài chớnh

sắc ghi nhận rà khẩu hao TSCĐ:

~ Nguyờn tc ghỉ nhận TSC bữu hỡnh, TSCD vỏ hinh: Được trỡnh bảy (heo nguyờn gi hoặc giỏ tri được đỏnh giỏ lại theo quyết định cỗ phẫn hoỏ

'Ngoyễn giả được xỏc định ~ Giỏ mua (Giỏ tị quyết toắn cụng trỡnh) + Cỏc loại thuế (Khụng bao

gầm thuế được hoàn lạ) vũ cỳc chỉ phớ khie liờn quan đến việc đưa tài sản vảo trạng thải sẵn sàng

sử dụng

~ Phương phỏp khẩu hao TSCĐ hữu hỡnh, vừ hỡnh: Theo phương phỏp khẩu hao đường thẳng Tỷ

lệ khẩu hao bằng năm được thực hiện phỳ hợn theo quyột định 206/2003/QĐ-BTC ngày

13/12/2003 của Hộ Tài chỉnh về ban hành chế độ quản lý, sử đụng và trớch khẩu huo TSCD,

.% Nguyờn đắc phỳ nhận và khẩu haa hắt động sẵn đầu tư: > Nguyờn tắc ghỉ nhận bắt động sản đầu ta: Tỏi sản bắt động sản đẫu tự được ghỉ nhận với cỏc iều kiện:

-+ Sẽ chắc chõn thụ được lợi ớch trong tương la "Nguyờn gi của tài sản bất động sàn đầu Iự được ghớ nhận một cỏch đỏng it cậy “Tài sin bắt động sản đẫu wr gồm: Quyển sử đụng dt nhà; một phần nhà; cơ sở hạ tằng,

~ Nguyờn tắc và phương phỏp khẩu hao bắt động sản đầu tư: Chủ yờu khụng khẩn hao $- Nguyờn sắc ghủ nhận cỏc khoản đầu tự tài chỉnh:

Nguyờn tắc ghỉ nhận cỏc khoản đều tư vào cụng ty con, cộng ty Bờn búc: LÀ số vốn đầu tụ vào

cụng ty con, cảng t iờn kết dưới dạng cổ phiểu được ghi nhận bn đầu theo gi pbc

- Tèu nhập của Cụng ty được phần chủatữ lợi nhuận Iy kế của bờn nhận đầu tư phỏt ỏnh sau dy dẫu tự

solar the ghỉ nhận cỏc khoỏn đẫu tư chửng khoản ngắn hạn, dài hạn: Là cỏc khoản đẫu tư dài

hạn khỏc bao gộm: Cỏc khoản đầu tự vào đơn vị khỳc mà Cụng ty nắm giữ dưới 26 quyền biển

quyết; Đầu tự trải phiếu, cho vay vốn, cỏc khoản đầu tư khỳc mó thời hạn nắm giữ thu hồi trến

một năm

ee phỏp lập dự phũng giảm giỏ đầu tư chứng khoỏn ngắn hạn, dài hạn: Là chờnh lệch giảm giả giữa giả thực tế mua và giỏ thị trường của từng loại chứng khoỏn hay là chờnh lệch giữa chứng khoỏn hịch toỏn trờn sỗ sỏch kế luõn và giỏ chứng khoỏn thực tế rờn thị trường

6- Nguyờn 'Nguyờn tắc vẫn hoi cỏc khoản chỉ phớ đi vay: Cỏc ch phớ đi vay tiờn quan trực tiếp đến việc đầu ắc gỉ nhận và vẫn hod cỏc khoản chỉ phớ di vay:

tu xõy dựng hoặc sàn xuất tả sản dỡ đang được tớnh vào giỏ tị của tải sản đú và cỏc chỉ phớ đi

vay được vỗn hoỏ khi đầu tư xấy dựng hoặe sản xuất tài sản dở dang bắt đầu phỏt sinh (Chỉ phớ lai

vay dẫu tư), Tạm ngừng vốn hoi khi tài sản đở dang đi vào sản xuất hoặc bản

~ ÿ l xỗn hoỏ chỉ phớ di vay được sử dựng đễ xỏc định chỉ phớ đi vay được vin hod trong ky Được xỏc định the tỷ lệ Mĩ sắt bỡnh quõn sin quyền của cỏc khoản vay chưa trả trong ky 7 Nguyen the ghi nhận và vốn hoỏ cỏc khoỏn chớ phớ khắc: “Nguyệt tắc vốn hoỏ cỏc khoỏn chỉ phớ khớe: + Chỉ phớtrảkh

- Phượng phịp phõn bổ chỉ phớ trả trước; - Phương phập phõn hộ ợithể thương mại

Trang 9

gunn te gh niin ci phi pha a

- Chỉ phớ phải trả bao gồm giả trị cỏc khoản chỉ phớ đó được tớnh vào chỉ phớ hoạt động kinh doanh

trong kỷ tải chớnh, nhưng chưa được thực chỉ tại thi điểm kết thỳc kỷ tải chớnh như: Chỉ phớ điện, Tận đoàn Cụng nghiệp Than - Khoảng sản Việt Nam, › điện thoại, thuờ ho bói và cỏc chỉ phớsio xui ch biến than duge tinh theo phương ỳn cũ

9- Nguyờn tắc và phương phỏp ghỉ nhận cỏc khoăn dự phũng phải trả:

10- Nguyờn tắc ghỉ nhận sẵn chủ sở hữu: - Qhi nhận và trinh bảy cổ phiễu mua lạ: Giỏ thực tế mua ~ Cỏc chỉ phớ mua nế cú (Chỉ phớ mụi Wii giao dich, lệnh, cỏc phớ ngõn hằng)

- Qhớ nhận cỗ tỳc Can et vào Nghị quyết ại hội đồng cổ đồng, văn bàn chấp tận của chủ sở hữu

~ Nguyờn tắc trớch lập cỏc khoản dự tr, cỏc quỹ tử lợi nhuận sau thuế: Cấn cứ vào quy chế tài

chớnh, cỏc nghị quyết của đạ bội đụng cỗ đụng, ÿ kiến của chủ sở hữu,

11- Nguyờn tắc ghỉ nhận doanh tỳc:

~ Nguyễn tắc ghi nhận doanh thu bản hàng và cung cập đệh vụ: Được ghi nhận trờn cơ sở hẳng

hoỏ dịch vụ đó giao cho khỏch hàng, đó phỏt sinh hod dom và được khỏch hing chấp thuận thanh

~ Nguyễn tắc ghi nhận doanh thu hoạt động tả chỳh; Lói ờn gửi ngõn hằng được ghi nhận rờn cơ sở hụng bản cu ngõn hựng về Hi liền gi

~ Cỏc khoản tiễn bản quyền, cổ tức, lợi tức được phần chia từ cỏc | cụng ty con, cụng ty liờn kết,

sụng ty iờn doanh trờn cơ sở thụng bảo của nghị quyết dy hoi đồng cỗ đụng cụng ty con, ụng ty lờn kết, cụng tiờn doanh,

- Nguyờn tắc ghỉ nhận doanh thụ hợp đụng xõy dụng

13- Nguyờn die và phương phỏp gid nhận chi pht tài chớnh: shờnh lệch lỷ giỏ của cỏc nghiệp vụ phỏt sinh trong kỳ ải chớnh Trong đú chớ phớ lớ tn vay là - Chỉ nhớ hoạt động tải chớnh cửa Cụng ty bao gụm cỏc khoăn chỉ phớ lói tờn vay, cỏc khoỏn lỗ

sẳm lói vay phải trả tong kỳ của cỏc khoản vay ngẫn hạn và đài hạn của Cụng ty

1: Nguyễn tắc nà phương phỏp ghi nhận chỉ phớ thus thu nhập doanh: nghiệp kiện hành, chỉ phớ 4Iu tt nhập đoanh ngiiệp hoón lại

~ Thuế thủ nhập doanh nghiệp được ghỉ nhận căn cữ vào thu nhập chịu thuế và thuế suất thuế thụ hập doanh nghiệp mó Cụng ty dược ỏp dụng,

1Á Cỳc nghiệp vụ dự phụng rủ sở hổi doa ~ Đụi với hoạt động dõu tự XI)CII để hỡnh thành TSCD): Chờnh lệch tỷ giỏ hồi đoỏi phỏt sinh khớ

thành toỏn cỏc khoỏn mụe cú gắc ngoại tệ để thực hiện đầu tư và chờnh lệch tỷ giỏ hối đoỏi khớ

đớnh gi lụi cuối năm sẽ được phõn ảnh luỹ kế riờng biệt Khi TSCĐ hoàn thành thỡ chẽnh lệch tỷ ii trong giai đoạn đầu tư được phõn bỗ dẫn vào thu nhập hoặc chớ phớ sản xuất kinh doạnh trong thời gian tụi đó $ năm

~ Đi với chờnh lệch tỷ it hi do trong giai đoạn sỏo xuất kinh doanh: Chờnh lệch tý giỏ phỏt

Trang 10

2 Cite khon dẫu tự tài chớnh ngắn hạn: ChẾt kỹ Dita nition

~ Chững khoỏn đầu tư ngắn bạn - Ê

Đầu tr ngắn hạn khỏc = ‘

~ Dự phũng giảm giỏ đầu tư ngắn hạn 3 S

Cộng - :

Aho phải ~ Pi thu v8 ed pin hod thự nggèn hạn khỏc: Cỏi kỳ 2 Diu nim

~ PÄảitho về cỗ lức và lợi nhuận được cha s x - Phải tha người lào động E 4 Dự tợ phải trả khỏc 39361.96$ 25720,057 ~ Cỏc khoản phải thụ khỏc Cộng 75.778.667.386 19651865652 7841829361 75671584709 4+ Hing tn kho: Cub kỳ: Đõu năm - — 6935498432 6530249916 69.909.126.522 11415610553 49954.82 4921.852.072 : 269.753.671.634 241.990.822.165 - Hóng gửi bản 2737046672 4618022667

~ Hàng hoỏ kho bỏo thuế - =

- Hàng hod bắt động sản “Cụng giỏ gốc hàng tồn kho 349.450.400.907 331.413224718 x ơ

eis et eee ee ee ad Satire tain see:

* Giỏ trị hoàn nhập dự phũng giảm giỏ hựng tồn kho trong năm:

* Củe trường hợp hoặc sự kiện dẫn đến phỏi trớch thờm hoặc hoàn nhập dự phũng giảm giỏ hàng,

tổn kho;

$- Thuế và cỏc khoản phải thụ Nhà nước: Gaỏkÿ Đõu năm

~ Cỏc khoản thuế nộp thứa cho Nhà nước + Thuế GTGT 152.735.609 30.05 500 30729 461 320.609.202

~ Theể tiờu thụ đặc biệt - =

+ Thug xuất nhập khẩu : 167.949 630

~ Thu thủ nhập doanh nghiệp = -

“= Thuờ thu nhập cỏ nhõn 48.001.589 48091.489

-+ Thuế tải nguyờn - -

+ Thuế nhà đất và tiền thuế đất 73418520 73838 520

+ Cức khoản thuế khỏc - -

- Cỏc khoản khỏc phải tha Nhà nước: Cụng 159.735.609 ° 3904609202 -

6 Phải thụ dài hạn nội Bột cud kỷ: Đầu năm

- Cho vay đói hạn nội bộ : :

- Phải thu đài hạn nội bộ khỏc = Ẹ

Cộng - :

7 Phội the dai hạm &hỏc: Cuối kỳ Đõu năm

~ Ký quỹ, kỷ cược đài họa Cỏc khoan tờn nhận ủy thắc - - + :

~ Cho vay khụng cú lói - -

= Phat df a khỏc 98249767 :

Trang 11

Ve: SD ht hỡnh; E ieee was eS BE KH he =m ene peers Maue | Tủ ae | | ren i a eam i mm : : z aon * 1 {SS dard nam | 2 aN ates —: = 1WSĐESM | arene | TS eS Tassie ws | eR 25 on |_— 02MM i Huan TT) :| Hai = sai 787| at a! | ĐI 6| —2 089 2| me Tatar 0 | Si a | Ta 8 | — TTR =| a6 6 askin | was | slag : are 3đ sỏch 5623019441 0123B|AM| YW TAO = + B820,

5 li aử lich ni aa TRC fb hin dng ep heb ee Man vs

* Sunn wie TSCE col ni Whi hoo 8 nhưng vẫn cội đụng H.088.567.182 ° huyết giệ TSCĐ chữ Hạnh l:

+ L căn Kv ge ma, bt TSC ht hinh cỏ gi lớn hư thục hiền: * CÁ hay đội khỏ về TSC na hin

Trang 12

8 Taam #9 thu tồi ine

ss eae Maya a Peace | c

i = a sia ["AM nin] eDAate Se ủ ra rrg = : Tớ ii : ng gas : SH Kia ge Iszrnir] eg ong nề 4611133 PT 4601383 PK == Liờm mg nàn, Mt ot 19) ae it 28 van fie chi — aa mana

11 Giỏ ị ụn lạ sia TRCP that ti chớnh

T Su mem, 1 oot sak Losi 3489 |

2 [ss abil 101215

186535556

.* iu hu phỏtsigl thờm được ghỉ hận l a pb rong năm “Can để xie tiễn thuờ phỏ nh thờm:

“ Điều khoản gia hụn thuờ bộc quyển được mua tả sõn:

Trang 13

i ich ahs ae 2 : isd cd te ag inde mm eg 0 Be = = : =|— : TèM u sỏp T 5 5 : : = = | OR it cin CHÍ _T |Ridiu nam sõn tsCpsnhin, 4218305807 LóI5 389 EE” = = z 5 = = :| Himmmr 2] Wiper * a nn ob i và bi rine too yu eu ci Chan ye in 4604 “TSC vi hỡnh”

Trang 14

13: Bit te ditt ron = Pu le vio Cong ty Hn le

Cty CP VLVD Phỳ Son - hasco

Cty CP haseo him Bing

+ Cty CP Win ỏi va dich ma asco Cộng

1Á Chỉ phớ trả nước đói hạn:

“Chỉ phi trả trước về thuế boy động TSCD Chỉ phớ thành lập đoanh nghiệp

“Chỉ phớ nghiền củu cú giỏ tị lớn

~ Chỉ phi cho giai doạn triển khai khụng đủ tiờu chuẳn giỏ nhận 1l TSCD vừ hỡnh ‘Chi phi CCDC ding cho whit nim “Chỉ phớ trà trước dài bạn khỏc Cộng {Ế- Ki và nợ ngắn hạn: + Vay nin hon ~ Ng đài hạn đn hạn trả Cụng 1ỏ- Thuế vi cỳc khoản phải nập Nhà nước: - thuế GTGT = i tụ đặc biệt Tu ami, nhập khõu “Thuờ thủ nhập đoanh nghiệp “Thuế thu nhập cú nhản - Thuế Hi nguyờn

- Thuế nhà đắt và tiền hoệ đất ~ Cỏc loại thuế khỏc - Cỏc Mon phớ lệ nhớ cÁc khoản phải nộp khỏc Cũ 17- Chỉ phớ phải tts ` “Trớch tước chỉ phớ tiễn lương trung thời gian nghĩ phộp “Chỉ nhớ sa shữa lờn TSC + Chi phi trong th gian ngững kinh doanh: - Chỉ phớ phải trả khỏc Cũng

1- Cỏc khodn phải trả, phải sập mgắn hạn kisi: Tài sản thừa chờ gii quyết

- Kinh phớ cụng đoàn Bỏo hiểm xó hộ

ảo hiển vi

Phải về cổ phõn húa

“Nhận bý qu, ký sược ngụn hạn Danh thu chưa thực hiện TDự cú phải dụ khỏc

Trang 16

#- Chỉ tiết vin dite we của củi sở lưu:

~ Vẫn gúp củt Nhà nhớ:

~ Vốn gp củu cỏc đối tượng khỏc! Chủ

+ Giả tị tải phiễu đó ehuyờn thành cỗ phiờu trỳng năm * Sổ lượng cỗ phiếu quật

+ Cỏc giao dịch vẻ vẫn với cỳc chủ sử hữu và phõn phối

+ổ to, cứu lợi aluuận

_Vấn đầu tư của chủ sỡ hữu:

+ Vấn gúp đầu năm

+ Vin gop tang trong năm

+ Vin gỳp giảm trong năm + Vẫn gốp cuỗi năm - Cổ tứe, lợi nhuận đủ chăn

de Ch the

~ Cỗ tức đó cụng bd sau ngdy kột thite ky kộ toỏn nấm:

-+ Cổ tức đó cụng bộ trờn cỗ phiẫu thưởng: ơ+ Cổ lức đó cụng bổ trờn cú phiếu ưu đit:

= Cổ * Tớnh trờn è cổ phiếu, mệnh giả 10.000 đicỗ phiếu ti của cổ phiờu tu đói lũy kế chưa được phỡ nhận:

s- Cổ phiếu:

- Số lượng cổ phiờu được phộp phỏt hỡnh

~ Số lượng cổ phiếu đó được phỏt hành và gúp vẫn đõy

a + CẢ phiếu phổ thụng, + Cổ phiểu ưu đói

- Số Mụng cổ phiểu đó được mua ai + Cú phiờu phổ thụng

+ Cổ phiờu ưu đi

~ SỐ lượng cú phiều đang hưu hành, + CỔ phu phổ thụng + Cổ phiờu ưu đói * Mệnh gi cỗ phiờu: 10.000 đ/cỗ phiếu < Cỳc qu} cita doanh nghigp: ~ Quỹ đẫu tư phỏt triển ~ Quỹ khỏc thuộc vốn chủ sở hữu Cảng * Mục đớch rch lập vó sử dụng cỏc quỹ của doanh nghiệp Cuỗi kỳ 45.360,000.000 80,639,000.000 125.999,000.000 Nam nay 125,999,000.000 125,999,000.000 10,079.920.000 800 300 Cudi hy 12,599,900 12,599,900 12 590 000 12.599.900 12.390 900 cub ty 2.347.157.773 4387611490 10.736.469.363 Đầu năm -45.360.00/1INM) .0.639,000/00, 125.999.000.00 im tước 125.999.000.000, 125,999,000,000 17.639,860.000 1.400 1400 Diu nin 12,599,900, 12,599,900 12.599 9001 12,599,900 12.390 9001 Diu nim 2.347.757.7753 8387.611.490 10.735.369.263

& Thu nhập và chỉ pài, lói hoặc lễ được ghỉ nhận trực tiếp vào Vẫn chủ sở hiểu theo gu định của

cỏc chuẩn mực hd fod ee the:

23 Naud Kinh phớ:

~ Nguồn kinh phớ được cắp trong năm Chỉ sự nghiệp

~ Nguẫn kinh ph cụn Pớ cuềi kủ

-34- Tài săn thuờ ngoài: w- Giả trị ti sản thuờ ngoài = TSCB thuộ ngoùi

- TÀI in khắc thuờ ngoỏi

9- Tng sử tiễn thu tốt thiễu trong tương lai cầu hợp “đằng thuờ hoại động tải sin khụng hiửy ngang theo cỏc

Nam nay "Năm trước

Đõu năm

Die nim

Trang 17

+ Từ 1 năm trở xuống - Lrờn è năm đến $ năm, ~ Trờn Š năm XE 25- Dounk th bin hang và cung cắp địch vụ (Mó Doarih tha bỏn hàng ~ Doanh Ihu cỳng cắp địch vụ ~ Doanh thu hợp đồng xõy dựng,

~ Doanh thu của hợp đồng xõy dựng được ghỉ nhõn trong kỳ ~ Tổng doanh thu luỹ kế của hợp đồng xõy đựng

được ghớ nhận đến thời điểm lập hảo cỏo ti chớnh Cộng

26- Cite khoản giỏm trừ doanh thu (Mũ số 03)

~ Chết khõu thương mại

~ Giảm giỏ hàng bỏn

~ Hóng bỡn bị ró lại

~ Thuờ GTGT phải nộp (PD trục tiếp) ~ Thuế tiờn thụ đặc biệt

~ Thuế xuất khẩn

Cong

27- Doank thu thuẫn về bỏn hàng và cưng cấp dich vy

(Mó số 10)

= Doan (hủ thuần trao đỗi hàng hoỏ = Doan thu thuẩn trao đối địch vụ

Cộng

-38- Giỏ vẫn hàng Bỏn (Mó số 11) ~ Giỏ vẫn của hàng hoỏ đó hớn - Giỏ vẫn của thành phẩm đi bỏn - Giỏ vỗn của địch vụ đó cung cấp

~ Giả trị cũn hi, chỉ phi nhượng bỏn, thanh ý cõu bắt

động sản đầu lư đó bỏn

~ Chỉ phớ kinh đoạnh BÃI động sản đầu tự “iso hut mắt mắt hàng tồn kho ~ Cức khoản chỉ phớ vượt mộc bỡnh thường

~ Dự phũng giảm giỏ hàng tổn kho

Cộng

_39- Đoanh thu hoạt động tài chớnh (Mó số 21)

~ Lói tiễn gửi, tiến cho vay

~ Lói đầu lơ trấ phiếu, ý phiễu, tớn phiếu - Cổ ức li nhuận được chứa

~ LAI bỏn ngoại tệ

~ Lói chờnh lệch tỷ giả đó thực hiện

Trang 18

-10- Chỉp lói tign vay’ ti chinh (Mũ sổ 22) Qu nam 2015 5,894,319.075

~ Chiễ khõu thanh toỏn, Hị bỏn hảng trả thẩm, 22,555,317

~ Lễ do thanh lý cỏc khoản đầu tư ngắn hạn, di hạn - ~ Lỗ bản ngoại lệ Lỗ chờnh lịch tỷ giỏ đó thực hiện Lỗ chờnh lch tý giỏ chưa thực hiện 140875161 N ~ Dự phũng giảm giỏ cỏc khoản đầu lư ngắn bạn, đỏi bạr : ~ Chị phớ tải chớnh khe Cộng 6.087.749.5853

-31- Chị phớ thuế thự nà ty phớ t tụ nhập doanlt nghiệp hiện hành (Mũ .Ouý T năm 201% hi ~ Chi phớ thuế thu nhập doanh nghiệp tớnh trờn thủ hà nhập chịu thuế năm hiện bỡnh ~ Diễu chỉnh chỉ phớ thu thu nhập đoanh nghiệp của Man

sắc năm rước vào chỉ phi thuế thu nhập hiện hành năm, 4.231.192 my

“Tổng chỉ phớ thuế thu nhập đoanh nghiệp hiện hành — 324.463635

ZOTAR kebkhitMe ĐA 2E Quy, quy

~ Chỉ phớ thuế thụ nhập đoanh nghiệp hoón li phất sinh tử cỏc khoản chờnh lch tạm thời phổ chị thuế - Chỉ phớ thoŠ thụ nhập doanh nghiệp hoàn lạ phỏt nh

'từ việc hoỏn nhập tải sản thuế thu nhập hoón lại

~ Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoón lại nhỏt

sinh tứ củc khoản chờnh lệch tạm thời được khẩu trừ ~ Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoón lại phat sinh từ cỏc khoản lỗ tớnh thuế vó ưu đói thuế chưa sử

đụng

~ Thủ nhập thuế tu nhập doanh nghiệp hoón ạ phỏt

sinh từ việc hoàn nhập thuế thu nhập hoón lại phải trả

“Tổng chỉ phớ thuế thu nhập doanh nghiệp hoón lại `

-33- Chỉ phớ sõn xuất kinh đoanh theo xu tổ - Chỉ phớ nguyễn lệu, vật liệu .Quj Tấm 2015 7,906.610.812 + Alguyờn vớ liệu XMhiễu liệu, động lực 2.853.688 862 3.050 921.050 - Chớ phớ hõn cụng, ~ Tiờn lượng 10.638.041.620 4922219470 ~ BIINI BHIET KPCĐ, KP Đăng 958 098 736

~ nea 757 723,005

~ Chỉ phớ khẩu hao TSC 1.197.302.857

+ Chi phi địch vụ mua ngoài 88,196,742.267 - Chỉ phớ khỏe bằng tiễn Cong 125.097.621.086 17.158.923.530 yi inh Quy Tntm 2014 3.566.000.311 314.914.338 3.780.914.649 Quip Imam 2014 68.847.143 68.847.143 'ĐuĐ T năm 2014 Quý Tuầm 2014 19.387.289.585 10.323.863.127 9.063.424 458 12.348.507.394 20.241, 854 715 1195.273076 971.379 08 1.596.667.404 27.474.671.971 17.424.043.047 778.632.179.201, chuyển ti

-3M- Cỏc giao địch Thụng bằng tin nh hưởng đn hp co lơt chngẩn dẫn lệ vỡ tỳc Hoàn ẩn đọ downh nghigp nim gitt nung khong diege sit dung:

cỏc Mua tải Sdn hing cỏch nhận cỏc khoản nợ liờn quan

Trang 19

Mua doanh nghiệp thụng qua phỏt bỡnh cỗ phiờu: ~ Chuyển nợ thành vẫn chủ sở hữu:

Be a Ciera TT TH}

Ving ii te}

- Phần giỏ trị thua được thanh toỏn bằng tiền và cỏc

khoản lương đương tờn: :

SỐ tiền và cúc khoản tương đương tiền thực cỏ trong

sụng ty con huặc đơn vị kớnh doanh khỏc được mua hoặc thanh lý :

= Phin giả tịtài sản và nự phải trả khụng phải là tiền

và cù khoản tương đường tiỀn trong cụng ty oan hoc =

don vj kinh doanh khỏc được mua trọng kỷ: “Tụng giỏ trị thanh i: : - Phần giỏ trị thanh lý được thanh toỏn bằng tiễn và cỏc

khoõn tương đương tiền:

Số tiễn và cỳc khoản tượng đương tiỄn thực cụ trong

sðng ty con hoặe đơn vị kinh doanh khie được thanh - Phõn giỏ trị tải sản và nợ phải trả khụng phải l tiễn

và cỏc khoản tương đương LiỄn trong cụn ty con hoặc ° =

đơn vị kinh doanh khie duge thanh I trong ki:

& Trinh bay giỏ trị và lý dứ cửa cỏc khoản tiền và tường đương iền lớn đo doanh: nghiệp nấm giữ -nlaeng khụng được sử đụng do cú sục hạn chế của phỏp luật hoặc cỏc răng buộc khỳc mà doanh

"aghiệp phải thực kiệt

-YII- Những thụng tin khắc:

1- Những khoản ng tiờm tựng, khoăn cam kết về nhưỡng thụng tần tải chớnh khỳc:

3- Những sự kiện phỏt sinh sau ngày KẾI thỳc kỳ RỂ toản nễm:

-3- Thống tới vệ cức bờn Hu quan;

+ Trink bày tài sản, doanh tha, kột qua kink doanh theo bộ phận theo quy định của Chuẩn mực

Trang 21

PHAN H1- THUấ GTGT ĐƯỢC KHẨU TRỮ, ĐƯỢC HOÀN LẠI,

DƯỢC MIỄN GIẢM, THUấ ŒTGT HÀNG BẢN NỘI ĐỊA Đơn vị thủ: VN Đẳng 1 MÃ SỐ TIỀN CHỈ TIỂU SỐ | TRYNẤY | TUYRKETU | ĐẦU NĂM 24 2 4

ĩ THUE GTGT BỢC Ki TRỪ tuờ GIGT được khẩu trổ, a

boàn lại đầu kỳ ĂTỚI đuực khẩu trừ phỏt sinh io 4Í | 46.566/363930| 46.566564930 i #308 590.059

thuế GLGT đó khõu trữ, đó hoàn lại, tho’ GTOT hang:

“mạn tả bị và khụng được khẩu trừ (12=13-14115H6) 37.836.429.479 | 47.836.429.479 |

| trong đú a $6 thộ TOT iii i ——T[H | 2Magửg9| 1788643908 al

lv Số thuờ GTGT đó hoàn lại 1 - -

c Số thuế GTGT hing mua ta ii, giảm gid hing mua | 75 = E

cỏc Thuờ GTGT khụng được khẩu trừ = ait - E

4= Sỗ thuờ GTGT cũn được khõu tri

cụn được hoàn bi cuỗi kỳ (L7=10+1I-12) I7 | 7088725Iq| 70387853510

II THUấ GTGT ĐƯỢC MOAN LAL L =

1 - Số thuờ GTGT cụn được hoàn lại đầu kỳ 20 - i

2 $6 thuộ GTGT duge hod fa pt vin 21 2 |

3 $8 thộ GGT dt hodn Ii 1 - Số thuế GTGT cũn dược hoàn li cuỗi Kỳ 2 al = = -

(33=20121-23) 3 :

1 THUR GTGT DUQC GIAM =

| Số thuế GTGI cũn được giảm đầu kỳ = 30 ˆ x

3 - Sộ thud GTGT duge mign giam phỏt sinh lại - =

`- Số thuờ QTQT dit duye ei | 32 - =

4 - So thud GTOT edn được giảm cuỗi kỳ (33=30+31-32) | 33 = x

ly THUấ GTGT HÀNG BẢN NỘI DỊA

1 - Thuế GTGT hàng bản nội đa cụn phải nộp đầu kỳ — | 40

2 a1

1- Thuờ GTGT đõu vào đó khẩn a — 2

1 - Thuế TỚI hàng bỏn bị tr hị, giỏm giả_ 4 E :

được giảm trữ vào thuế phải nộp —— | 44 = ` : địa đó nộp vio NSNN 44 | 12914680) 1797473680 7 - Thuế GTGT hing bỏn nội địa cụn phi nộp cuỗi kỳ | (46=10+41-42-43-H-45) 46 248344708) — 24834201

Hà Nội, ngõy 29 thụng 4 năm 2015

"Người lập biến “Trưởng phàng kể toỏn “Tổng giỏm đốc

Trang 30

TAP DOAN CONG NOMIEP THAN KHOANG SAN VIỆT NAM: CTY CP DAU TU, THUGNG Mat VÀ DỊCH VY - VINACOMIN

BAO CAO TANG, GIAM NGUON VON KINH DOANH

Lay hb đến cuối Quý I năm 201% "Miễn số 8< TIEV, Don vi: VN Big Chỉ tiờu Tổng số Trung: See ich (CP CP ph dog Vn ie ‘aha wus) 2 Sổ đõu năm, (Tăng trong ký [Do su ch cỏc lUỗ song từ nguận io điện động nội Lụng kha con trom ky [Do did động nội Gin khỳc ss cod ký VỐN ĐẤU: TỪ CHỦ SƠ HỮU: less hin ot vn in gp cin ee oh ng on ge hin cons {us ar ni dẫu ph tiết vận DT XDCB,

kỹ Tập thõn [be chuyờn đồi ngụn vờn

"oỏn trả tốn gúp cho cỏc chỉ sở hou vẫn ain th vin pp ch cae cụ đăng ra lại vi cho cho gop vie i doanh, [zỏ th lạnh ly cạnh nghiền

|Mua lụ cổ hiệu đề hủy hà (Theo mệnh g9) Da bỏt hi phủn vồn NN (õm vấn NN “hũa li DN, bin vận NN nộp Tập đoàn) 181 18 KD Ibeo QÙ của đụ hội cổ động hộ Tậo doan [Da chuyờn đội nguồn: 13.999.000 00 13S 999.000.090 4360.000600 80619080 000 Ww [sộ dần năm: Vang trong ki eg sia trang bỏc "Giảm trang kỹ Hoan ra so sỏp lõu khỳc

jsb mb ks THANG DUT VON CO PHAN,

|Ckẽnh lệch giỏ phỏt hành c phiờu cao hơn

|Chšn lệch giớn giả mua is hon mệnh

Trang 31

+ |Chờnh Sch ode a hớđược

2 lage 1 lar gu ds quan vito uy :

1 os cali 38904165 : =| -| ma

.Mà ỏi ngộ 39 hàng nờm 201%

Ng;ời lp tiờn “Trường phũng h toỏn “Tẳng giảm đức

Trang 33

TAP BOAN CONG NGHIEP THAN - KIOANG SAN VIGT NAM Biểu số 12 - TKV

TV CP ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VẢ ĐỊCH VỤ - VINACOMIN

BẢO CÁO CHI TIẾT CHI PHÍ BẢN HÀNG VÀ QUẢN Lí

Quy Í năm 201% Đơn ịthh: VN Đồng Quý này LuĐ kế từ đầu năm | 1 z 3.020.386.586 020.386 586 | œ— b— |BHAN, ĐT: KECP |Tễnương 2448.087 500 -324441037 309 346 93702 46 917632

linea 2USAILASS DUSAILASS

|Chớ phớ vật liệu, bao bị Srna 6.503.182 182,

[Chi phi dung ey đỗ nghề — 10034099 | 000

[Chi phi hu hao TSCD 18.075.642 18,075,642 : [Chi pi bio hành 15,784,000 15,784,000 [chi pit dich vụ mui ngoài |Chỉ ghi hựng tiền khỏc 3.468.002 883 1964740979 3.468.002.883 1.964.74079 “Tổng cộng 8.503.527.272 8503.537272 1Í — [Chữphớ quan lý đoanh nghiệp 1 |Chiphinhõn viờn a 4.595,769.362 | — aria emg “4728 177.666 3.728.177 666 % — |BHWH NHYr KPCB — 535144 146 3251483146 â nea —|— 3230 342 448350 2 3 pi vat liu qui lý Hi dd ding văn phụng 311.976.104 188.230.576, 311976794 188.230.516 4 khẩu hạo TSCĐ 305.303.138 505.303.138 [3 ibaa soon 1009800 SE Time - | 7 |ClipMidhsu mua ngoài 1.528.563.101 1.538.563.103 #— |Chiphớ bằng tờn khỏc 4.491 081.943 4.491,081.943 “Tổng cộng 1.633924916| — 1163393916

“Mà Nỗi, ngấy 29 thụng 4 nấm 2015

Trang 34

TAP DOAN CONG NGHTEP 1HAN- KHOANG SAN VIETNAM

CTY CP ĐẦU TH, THƯƠNG MẠI V DỊCH VỤ + VINACOMIN Bid 9615 TRY,

BAO CAO THU CHLHOAT BONG TAI CHIN, VA THU CHI KHAC Quy è Âm 3015 Dm site WN a ‘Lag Ke i x eee dự đu nàn T ` JTHUCHHOẠT ĐỘ! 1 (Doanh (ha hot độứg ti chớnh 336420689 } 310177465 30172465 + |LB đền vi pho, kỳ hiểu tớn uẩu: bn ce Kin da gh b i > Ihe han ereeers : 5

3 [Latta ech git tye bien 36343284 36383304

6 Lỏ chờnh ch g chứa thos hig |i ing ex Ỷ :

: zi

Đ | Deanh shu hot gti chớnh khỏc : :

5 ib han she ben 1009/61 140805 lồi

Ê Lễ chờnh lề tỳ mỏ chứa thực hin : +

+ [Dự phụng giản giỏ cậc khoản gin hn, ải hạn x

2 |e ps eink ete 4 :

HÀI | Kết quỏ heạt động tài chớnh (6741498860) —_ (s7aIa3ss60|

Trang 35

se Ni dung ay may oles Tag ne La os T 2 8 [raw CHÍ KHÁC

1 Thu nhập khỏc (hà nhập tứ nhượng hỏn thanh lý TSCĐ, 136SH49| — 12364045 = 5 5 |e et so i i vật hàng hy, TỊCD đa đi gắp vốn lờn

LỄ [leanh, đầu tư vào cụng t liền kế, đẫu er đ hạn khỏc 2 [Pvp madi nw i sản h ci -

4 |fhU đợc gờn ph do khỏch bàng vụ phạm họp động 5 ths eae kta ng eh hi ot ir a 98 31,000,000, Ề 31.000.000 sl

6 [a ean thd hye NSN hi gi : :

T- [Thu cỏc khoờn nợ ii trả khụng xẫ định được chủ 8 i

Lš | C&c khoản tiờn thương của khỏch hàng liờn gan ia tig Wa Lần phe, ch vụ khụng nh rong doanh Seal i

oy [imp pa id, qu ag Bi lờn hiện vặt của ỏc chức c nhõn fanz cho đen ngập ‘1

3 |PPẫnh hồ do đớnh gỏ vặt, hồng húa, TSCP đạad gúp sắn iờn [aomh da vào cụng lờn Lỏ dẫu đủ bạn thỏc :

ÍL 3 |lhờn phạt đo vphen hợp đảng anh tệ 1 |Di phet huờ ty nộp thờ 8841178 8411734

TR3W77l TRM.TH

3 |C&c khoỏn chịphi khỏc 2750118 20931195

lèL lợi nhgận khỏc 14B32916%| — 1981291166

Trang 36

TAP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIETNAM Biộu số 14- TK:

CTY CP DAU TU, THUONG MAL VA DICH VU - VINACOMIN

BAO CAO CHI PHI DICH VỤ MUA NGOÀI

VA CHI PH! C BANG TIEN Quý I nim 2015, a ‘Bom vị tịnh: VN Đồng, s Nội dụng Quý này Lay ke TỰ từ đầu năm 2 n 7 2

A_ |CHI PHÍ DỊCH VỤ MUA NGOÀI 4196742267 |_ 84196241267

1 _ |flưu điện phớ, điện thoại 146.4514435 146 451.435

2 |Điện, nước cụng nghiệp 183.460.744 181.460.744

1 |Sưa chữa TSCĐ thuờ ngoài 73.978.136 73,978,136

4 |Chi phộ thug ko bai, vin phing kim vige 1847.645.690 | 1.847.645,690

$ _ èChủ phớ thuờ bào vẻ, kho tàng bến hói 68.069.813 68.069.813

6 - |[Thu€ bốc xỳc đắcđỏ, than, đảo lũ tn 5

1 |Thuờ vận chuyển đất đó, than, chờ cụng nhõn, 18.075.8Ạ6 988 | 18.075.436.988

đ _ ÍChớ phớ bốc xếp khẩu bỏn hàng, 20.111.198.657 | 20.111.198.687

9 |Chi hoa hing mụi giới =

10 fen mu bio bi sản bảng húa 17751301 | — 01537301

11 |Chỉ phớ kiểm toỏn, tư vẫn 22.000.000 22 000.000

12 |Chỉ phớ thuờ quảng cảo 4965499] — 4965455

13 | Chớ phớ uỷ thắc xuất khảu, nhập khẩu, phớ qua cỏng 2 li

14 |Chi phi mua, su dung tải liệu kỹ thuật, chuyờn gia CN - a :

15 |Chớ phớ nhõn cụng thuờ ngoài, CE trả cho nha thiu phy 47405.196.431 | 47405.196.831 16 [Chớ phớ thuế ngoài khỏc: 80411217 80411217 8 H1 PHÍ KHÁC BẰNG TIEN 17.148.923.530 | 17.158.923.530 1 |Cỏc khoản chỉ phớ nộp cắp trờn _ = 3 |Thuế tải nguyờn - - 3 Lệ phớ mỗi trường 2 =

4 [thud man bai 17.300.000 17.500000

% _ |Tiền thuờ đất, thuế sử dụng đất ~ -

6 Chi phi tw xe i pep [chi cong tie phi, 18 pi giao thing, ou phi 53.402.026 | z2.186910| S38492026 23186910

8 |Chi phi bi dưỡng ca 3, độc hại : :

9._ |Chỉn giữa cà, n định lượng = :

10 |Chỉ phớ khỏm sức khoẻ định kỷ, mua thuốc phũng bệnh

11 |Chỉ phớ mua văn phàng phẩm, CCDC 12 |Chỉ phớ khỏnh ti, tiếp tõn, hội nghị 15 |Chi phớ giao dịch đổi ngoại 1100287968 | 1100287968 1222661638 | 1222661438 443247150 | - 443747150

14 |Chớph(kiờm traac định kỳ, đăng kỷ 244264851 | - 244264457

IS ÍChỉphikiờm ke `

16 Jeni phi dp dị : :

(7 |Chỉ phớ khảo sỏtthị trường dước ngoài > -

| 15 Chiphớ bỏo hành sản phẩm, bảo dưỡng xe mỏy 2.196 296 714 | 2.196.296.714 19 [Chớ phớ trinh lập đự phũng giảm giỏ hàng tồn kho : :

Í_ 2n |Chỉ ph ic lập dự phũng cỏc khoõn ph thu khú đụi - :

Trang 37

sẽ Những Quý này Las RỂ nó A 5 T tử đầu năm 2

31 |Chi huấn luyện quần sự = :

2đ |ChiyBi kiểm ta dhấilượng sản Hhẩm 216806931] 216806931

23 |Chi trợ cấp hội việc ễ :

|Chi cho lao động nữ 5 i

|Chi cho cụng tỏc Ding, doin thể tại doanh nghiện 204431543 | — 20431443

|Chi sữa chữa thường xuyờn TSCĐ 316423427| — 316423447

|Ch: thưởng sảng kiến, cải tiến, tiết kiệm chỉ phớ - -

|Ch thưng năng suất lụo động = š

|Chi nghiờn củu khoa bọc, đội mới cụng nghệ : s

[chi dao tao, ning cao ning Ive QL, tay nghề của người LD] 1.800.000 1.800.000

[Chi bie bộ lao động ` Ỷ

|Chi tiờn đồng học phớ, hội phớ, chỉ phớ dự thầu 18951273| — 18951273 “33 |Chi đụng gớp cho cắc trường học xinh tàn tật 3ˆ |Chỉ mua sỏch bảo, liệu nghiờn cửu - - 10.823.100 10,823,100

35 |Chi phớ tiờu thụ sản phẩm 4.001.204.633 | - 4001204633

36 |thuờ VAT dầu vào khụng được khẩu trừ - >

37 |Lai vay phi int s.xy4.319.075 | - 58943190015

Trong dó: - Lấy tap ngẫn hơn -4980 529.397 | 4.880.539.397

aay voy dei han 913789678 | 913789678

38 |Chờnh lệch ty git 140.875.161 | 140.875.161

39 |Chi phi trich trade - -

40 |Chỉkhỏc 751.451.134 | 75L85i.134

“Hà Nội, ngày 29 thụng 4 năm 2015

Người lập bite "Trưởng phũng kế toỏn "Tổng piờm dic

he

"Nguyễn Trang iba

Trang 2

Trang 38

TAP DOAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG SAN VIET NAM "Biểu số 1S‹ TKV

CTY CP ĐẦU TƯ, THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ - VINACOMIN

BẢO CÁO TỈNH HèNH THANH TOÁN VỚI NGƯỜI LAO: ĐỘNG Quý ẽ năm 2015 Don vị tỉnh: VN Di n Ngưng Mand [FA 5 1 2

\Sủ dư đầu năm: DĐ | 5I9SHRBS

| Lương cũn phải tra CNV 0U2 9/139/814.869

An cụ cũn phải trả EDwfKSj4 + quỉ lương — — 0s 2139818869 3I885

|i ohn eh + Cỏc khoản de than tin qa hem ons = | 007 [2 Jug tig hung due et trong iy 3i ouside hem [ELLL- |Ouy lồn lưong tớch rong ii thành 009 008 aro 49333 — 4983210319 Sn dl has it 2 : ol = ỏi m 013 [ACH ey i ou : - Xõy lắp nhận thấu 05 837510000 |_ -Ƒfamasn —TỊ 06

San: co Bhi O17

Địa chết thàm đồ Wat lieu nd os]

| 019 :

| eto dln ao gai Kins oan Rc 020 021 3084700322 E

Lương t ngõn sỏch `

|Cỳc khoản khỏc thanh toàn qua lương — =

line mong vA õu ca phải trả CB CNV Hiển trưng phải mỏ FTES lấn phải mrả 747.721.005 [bó chỉ trong kỳ: U24 | — 14.36388482 |- Chớ quỹ lương 039 13371665,147 030 3773005 "0T is | | Lamganpm 96 03 |- An ca com phal trả 4 F Dati 334 - Gs

|_| = Daegu erie ~ dn co cues eh | 036 0 =

“Cis Hh Uhde thr od ga ei Tủó Nội ngấy GE 29 hụng 9 năm 2913 :

Người lập biểu Trưởng phũng kế toỏn

Trang 40

BAO CÁO THAN MUA NỘI BỘ TẬP ĐOÀN