BCTC quy 1 nam 2013 PNJ Luu chuyen tien te tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tất c...
BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ ĐẾN 31/03/2013 Đơn vò tính : đồng STT I Chỉ tiêu MS Năm Năm trước Lưu chuyển từ hoạt động kinh doanh Lợi nhuận trước thuế 01 84,246,231,387 117,817,491,694 Điều chỉnh cho khoản - Khấu hao tài sản cố đònh phân bổ - Các khoản dự phòng - Lãi , lỗ chênh lệch tỷ giáhối đoái chưa thực - Lãi , lỗ từ hoạt động đầu tư 02 03 04 05 3,656,274,526 (9,090,327,320) 3,232,123,274 (30,830,576,087) 06 19,615,939,202 26,817,904,145 08 98,428,117,795 117,036,943,026 (24,819,214,719) (51,490,935,060) (136,021,319,375) - Chi phí lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động - Tăng giảm khoản phải thu - Tăng giảm hàng tồn kho - Tăng , giảm khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả , thuế thu nhập phải nộp) - Tăng giảm chi phí trả trước 09 10 11 (22,061,737,653) 32,901,873,120 15,007,651,440 12 (6,752,368,105) 8,414,530,290 - Tiền lãi vay trả - Tiền thuế thu nhập doanh nghiệp nộp - Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 13 14 15 (19,615,939,202) (6,920,323,940) 7,835,910,579 (22,955,762,692) (6,480,240,918) 10,419,410,111 - Tiền chi khác từ hoạt động kinh doanh 16 Lưu chuyển tiền từ hoạt động sản xuất 20 98,823,184,034 (105,896,589,337) Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi để mua sắm , xây dựng TSCĐ 21 (9,895,593,394) (13,824,293,934) tài sản dài hạn khác Tiền thu từ lý , nhượng bán TSCĐ 22 tài sản dài hạn khác Tiền cho vay , mua công cụ nợ 23 kinh doanh II 61,363,636 - - STT Chỉ tiêu MS đơn vò khác Tiền thu hồi cho vay , bán lại công cụ nợ đơn vò khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vò khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vò khác Tiền thu lãi cho vay , cổ tức lợi nhuận chia III Năm trước 24 - - 25 26 27 - - 30 Lưu chuyển tiền tư hoạt động đầu tư Năm (9,834,229,758) 13,858,650,000 34,356,066 Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu , nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu , mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành Tiền vay ngắn hạn , dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức , lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 33 34 35 36 958,771,869,200 (917,570,346,735) Lưu chuyển tiền tư hoạt động tài 40 41,201,522,465 50 130,190,476,741 (103,122,817,917) Tiền tương đương tiền đầu kỳ nh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 60 61 466,279,745,496 - 426,301,733,402 - Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70= 50+ 70 596,470,222,237 323,178,915,485 31 - - 32 - 592,788,400,457 (530,050,552,103) (59,998,433,000) 2,739,415,354 Lưu chuyển tiền kỳ (50=20+30 +40) 60+61) NGƯỜI LẬP KẾ TOÁN TRƯỞNG Ngày 18 tháng 04 năm 2013 TỔNG GIÁM ĐỐC - Công ty cổ phần Sông Đà 7 TT Ít Ong, huyện Mường La, tỉnh Sơn La Tài sản Mã số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm A. TÀI SẢN NGẮN HẠN ( 100 = 110+120+130+140+150 ) 100 1.060.977.212.538 958.801.165.964 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 35.896.211.480 15.301.718.538 1. Tiền 111 V.01 35.896.211.480 15.301.718.538 2. Các khoản tương đương tiền 112 V.02 0 0 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 0 0 1. Đầu tư ngắn hạn 121 0 0 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 0 0 III. Các khoản phải thu 130 449.727.320.479 409.250.252.569 1. Phải thu khách hàng 131 305.348.629.708 247.515.937.116 2. Trả trước cho người bán 132 87.213.362.898 83.699.439.907 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 0 0 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 0 5. Các khoản phải thu khác 135 V.03 57.239.455.215 78.109.002.888 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 (74.127.342) (74.127.342) IV. Hàng tồn kho 140 503.680.653.960 463.743.491.521 1. Hàng tồn kho 141 V.04 503.680.653.960 463.743.491.521 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 0 0 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 71.673.026.619 70.505.703.336 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 8.163.727.865 6.436.009.677 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 23.838.128.693 20.115.982.871 3. Thuế và các khoản khác phải thu nhà nước 154 V.05 149.722.128 181.811.322 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 39.521.447.933 43.771.899.466 B. TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200 = 210+220+240+250+260) 200 1.233.716.890.984 1.211.049.748.588 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 24.780.000 0 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 0 0 2 Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 0 0 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.06 0 0 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.07 24.780.000 0 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 0 0 II. Tài sản cố định 220 1.026.386.650.772 1.003.787.255.603 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.08 135.352.028.407 144.359.915.492 - Nguyên giá 222 384.824.922.699 385.449.471.020 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 (249.472.894.292) (241.089.555.528) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.09 0 0 - Nguyên giá 225 0 0 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 0 0 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 0 0 - Nguyên giá 228 0 0 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 0 0 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 891.034.622.365 859.427.340.111 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 0 0 - Nguyên giá 241 0 0 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 0 0 IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 57.143.082.019 57.143.082.019 1. Đầu tư vào công ty con 251 0 0 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 1.598.000.000 1.598.000.000 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 56.977.351.600 56.977.351.600 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) 259 (1.432.269.581) (1.432.269.581) V. Tài sản dài hạn khác 260 128.702.378.193 128.659.410.966 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 128.672.948.193 128.595.480.966 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 0 0 3. Tài sản dài hạn khác 268 29.430.000 63.930.000 VI. Lợi thế thương mại 269 21.460.000.000 21.460.000.000 Tổng cộng tài sản ( 270 = 100+200 ) 270 2.294.694.103.522 2.169.850.914.552 Báo cáo tài chính hợp nhất Cho kỳ kế toán từ 01/01/2013 đến 31/03/2013 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 31 tháng 03 năm 2013 1 Được ký bởi NGUYỄN HỒNG TRƯỜNG Ngày ký: 15.05.2013 14:22 Signature Not Verified Được ký bởi NGUYỄN HỒNG TRƯỜNG Ngày ký: 15.05.2013 14:58 Signature Not Verified Nguồn vốn Mã số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm A. NỢ PHẢI TRẢ ( 300 = 310+330 ) 300 1.852.762.016.975 1.731.969.842.340 I. N ợ ngắn hạn 310 1.220.739.031.371 1.120.534.517.246 1 Vay và n ợ ngắn hạn 311 V.15 465.784.524.356 466.483.356.852 2. Ph ải trả ng ư ời bán 312 321.305.575.028 275.966.690.721 3. Ngư ời mua trả tiền tr ư ớc 313 158.876.443.573 145.846.803.598 4. Thu ế v à các kho ản phải nộp Nh à nư ớc 314 V.16 35.064.185.491 32.035.270.570 5. Ph ải trả ng ư ời lao động 315 32.422.086.116 TỔNG CÔNG TY SÔNG ĐÀ CÔNG TY CP SÔNG ĐÀ 7 ĐVT: đồng A. Tài sản ngắn hạn 100 704.223.649.499 693.717.134.586 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 30.445.100.8 47 2.778.638.46 8 1. Tiền 111 V.01 30.445.100.847 2.778.638.468 2. Các khoản tương đương tiền 112 0 0 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 V.02 0 0 1. Đầu tư ngắn hạn 121 0 0 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 0 0 III. Các khoản phải thu 130 362.897.772.655 412.346.381.894 1. Phải thu khách hàng 131 170.784.023.586 167.672.676.391 2. Trả trước cho người bán 132 49.613.421.638 49.793.074.822 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 0 0 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 0 5. Các khoản phải thu khác 138 V.03 142.500.327.431 194.880.630.681 6. Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 0 0 IV. Hàng tồn kho 140 276.395.371.577 242.934.992.738 1. Hàng tồn kho 141 V.04 276.395.371.577 242.934.992.738 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 0 0 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 34.485.404.4 20 35.657 .121.486 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3.117.927.059 2.911.627.043 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 14.840.134.808 13.061.432.698 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.05 0 0 4. Tài sản ngắn hạn khác 155 16.527.342.553 19.684.061.745 B. Tài sản dài hạn 200 502.366.404.984 444.982.309.391 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 24.780.000 0 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 0 0 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 0 0 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.06 0 0 4. Phải thu dài hạn khác 214 V.07 24.780.000 0 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 0 0 II. Tài sản cố định 220 67.748.702.9 47 69.967 .972.403 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.08 50.165.162.335 52.549.977.246 - Nguyên giá 222 98.684.985.928 98.684.985.928 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (48.519.823.593) (46.135.008.682) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.09 0 0 - Nguyên giá 225 0 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 0 0 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 0 0 - Nguyên giá 228 0 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 0 0 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 17.583.540.612 17.417.995.157 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 0 0 - Nguyên giá 241 0 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 0 0 IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 400.487.888.371 340.895.807.294 1. Đầu tư vào công ty con 251 346.046.357.078 286.454.276.001 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 28.345.350.000 28.345.350.000 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 54.837.351.600 54.837.351.600 4. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn 259 (28.741.170.307) (28.741.170.307) V. Tài sản dài hạn khác 260 34.105.033.6 66 34.118 .529.694 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 34.105.033.666 34.084.029.694 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 0 0 3. Tài sản dài hạn khác 268 0 34.500.000 Tổng cộng tài sản 250 1.206.590.05 4.483 1.138.699.44 3.977 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 31 tháng 03 năm 2013 Tài sản Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Được ký bởi NGUYỄN HỒNG TRƯỜNG Ngày ký: 04.05.2013 10:53 Signature Not Verified A. Nợ phải trả 300 881.374.730.723 813.770.019.266 I. Nợ ngắn hạn 310 844.261.152.339 776.656.440.882 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.15 375.761.718.637 373.941.679.216 2. Phải trả người bán 312 137.272.887.596 121.909.644.517 3. Người mua trả tiền trước 313 139.375.764.075 129.603.204.746 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.16 22.364.908.047 21.100.738.386 5. Phải trả công nhân viên 315 15.326.013.220 17.069.266.770 6. Chi phí phải trả 316 V.17 33.026.593.109 32.504.524.941 7. Phải trả nội bộ 317 0 0 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 0 0 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.18 121.180.262.050 79.516.676.701 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 0 11. Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 (46.994.395) 1.010.705.605 II. Nợ dài hạn 330 37.113.578.3 84 37.113 .578.384 1. Phải trả dài hạn người bán 331 4.255.820.641 4.255.820.641 2. Phải trả dài hạn nội bộ 332 V.19 0 0 3. Phải trả dài hạn khác 333 19.488.820.243 Công ty CP Sông Đà 7 Báo cáo tài chính Công ty mẹ ĐVT: đồng A. Tài s ản ngắn hạn 100 685.350.491.560 693.717.134.586 I. Ti ền v à các kho ản t ương đương ti ền 110 4.699.398.465 2.778.638.468 1. Ti ền 111 V.01 4.699.398.465 2.778.638.468 2. Các kho ản t ương đương ti ền 112 0 0 II. Các kho ản đầu t ư tài chính ng ắn hạn 120 V.02 0 0 1. Đ ầu t ư ng ắn hạn 121 0 0 2. D ự ph òng gi ảm giá chứng khoán đầu t ư ng ắn hạn 129 0 0 III. Các kho ản phải thu 130 353.147.116.239 412.346.381.894 1. Ph ải thu khách h àng 131 164.659.749.766 167.672.676.391 2. Tr ả tr ư ớc cho ng ư ời bán 132 49.292.114.552 49.793.074.822 3. Ph ải thu nội bộ ngắn hạn 133 0 0 4. Ph ải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 0 5. Các kho ản phải thu khác 138 V.03 139.195.251.921 194.880.630.681 6. D ự ph òng các kho ản phải thu khó đ òi 139 0 0 IV. Hàng t ồn kho 140 291.596.415.244 242.934.992.738 1. Hàng t ồn kho 141 V.04 291.596.415.244 242.934.992.738 2. D ự ph òng gi ảm giá h àng t ồn kho 149 0 0 V. Tài s ản ngắn hạn khác 150 35.907.561.612 35.657.121.486 1. Chi phí tr ả tr ư ớc ngắn hạn 151 3.962.698.519 2.911.627.043 2. Thu ế GTGT đ ư ợc khấu trừ 152 14.638.848.568 13.061.432.698 3. Thu ế v à các kho ản khác phải thu Nh à nư ớc 154 V.05 0 0 4. Tài s ản ngắn hạn khác 155 17.306.014.525 19.684.061.745 B. Tài s ản d ài h ạn 200 506.355.716.463 444.982.309.391 I. Các kho ản phải thu d ài h ạn 210 0 0 1. Ph ải thu d ài h ạn của khách h àng 211 0 0 2. V ốn kinh doanh ở đ ơn v ị trực thuộc 212 0 0 3. Ph ải thu d ài h ạn nội bộ 213 V.06 0 0 4. Ph ải thu d ài h ạn khác 214 V.07 0 0 5. D ự ph òng ph ải thu d ài h ạn khó đ òi 219 0 0 II. Tài s ản cố định 220 71.855.015.280 69.967.972.403 1. Tài s ản cố định hữu h ình 221 V.08 54.530.565.578 52.549.977.246 - Nguyên giá 222 100.643.949.935 98.684.985.928 - Giá tr ị hao m òn l ũy kế 223 (46.113.384.357) (46.135.008.682) 2. Tài s ản cố định thu ê tài chính 224 V.09 0 0 - Nguyên giá 225 0 0 - Giá tr ị hao m òn l ũy kế 226 0 0 3. Tài s ản cố định vô h ình 227 V.10 0 0 - Nguyên giá 228 0 0 - Giá tr ị hao m òn l ũy kế 229 0 0 4. Chi phí xây d ựng c ơ b ản dở dang 230 V.11 17.324.449.702 17.417.995.157 III. B ất động sản đầu t ư 240 V.12 0 0 - Nguyên giá 241 0 0 - Giá tr ị hao m òn l ũy kế 242 0 0 IV. Các kho ản đầu t ư tài chính dài h ạn 250 398.459.728.178 340.895.807.294 1. Đ ầu t ư vào công ty con 251 280.683.545.052 286.454.276.001 2. Đ ầu t ư vào công ty liên k ết, li ên doanh 252 95.808.162.026 28.345.350.000 3. Đ ầu t ư dài h ạn khác 258 V.13 54.837.351.600 54.837.351.600 4. D ự ph òng gi ảm giá chứng khoán đầu t ư dài h ạn 259 (32.869.330.500) (28.741.170.307) V. Tài s ản d ài h ạn khác 260 36.040.973.005 34.118.529.694 1. Chi phí tr ả tr ư ớc d ài h ạn 261 V.14 36.002.193.005 34.084.029.694 2. Tài s ản thuế thu nhập ho ãn l ại 262 V.21 0 0 3. Tài s ản d ài h ạn khác 268 38.780.000 34.500.000 Tổng cộng tài sản 250 1.191.706.208.023 1.138.699.443.977 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng 06 năm 2013 Tài sản Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Được ký bởi NGUYỄN HỒNG TRƯỜNG Ngày ký: 13.08.2013 10:25 Signature Not Verified A. Nợ phải trả 300 869.520.986.342 813.770.019.266 I. Nợ ngắn hạn 310 825.029.999.158 776.656.440.882 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.15 366.054.288.173 373.941.679.216 2. Phải trả người bán 312 157.195.803.302 121.909.644.517 3. Người mua trả tiền trước 313 125.486.800.075 129.603.204.746 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.16 23.322.007.052 21.100.738.386 5. Phải trả công nhân viên 315 16.697.420.750 17.069.266.770 6. Chi phí phải trả 316 V.17 43.935.909.905 32.504.524.941 7. Phải trả nội bộ 317 0 0 8. Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 0 0 9. Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 V.18 92.384.764.296 79.516.676.701 10. Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 0 11. Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 (46.994.395) 1.010.705.605 II. Nợ dài hạn Maãu 1.3 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC SƯ PHẠM TP.HCM PHIẾU BỔ SUNG THUYẾT MINH ĐỀ TÀI KHOA HỌC VÀ CÔNG NGHỆ CẤP BỘ 1. Tên đề tài : . 2. Mã số đề tài : 3. Họ và tên, học vị, chức danh khoa học của chủ nhiệm đề tài : 4. Cơ quan chủ trì : 5. Những thay đổi về nội dung nghiên cứu hoặc tên đề tài : 6. Những thay đổi về tiến độ, thời gian nghiên cứu và các thay đổi khác : Ngày . . . tháng . . . năm 200. . . Ngày . . . tháng . . . năm 200. . . Ngày . . . tháng . . . năm 200. . . Cơ quan chủ quản duyệt Cơ quan chủ trì Chủ nhiệm đề tài TL. BỘ TRƯỞNG KT. HIỆU TRƯỞNG BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO PHÓ HIỆU TRƯỞNG VỤ TRƯỞNG VỤ KHCN TS. Huỳnh Thanh Triều Nguyễn Văn A cONG Aon xA HOr cnU NGHIA cONG Ty cp rAp DoAN KHoANG sAIv t ... 958,7 71, 869,200 ( 917 ,570,346,735) Lưu chuyển tiền tư hoạt động tài 40 41, 2 01, 522,465 50 13 0 ,19 0,476,7 41 (10 3 ,12 2, 817 , 917 ) Tiền tương đương tiền đầu kỳ nh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi... 60 61 466,279,745,496 - 426,3 01, 733,402 - Tiền tương đương tiền cuối kỳ (70= 50+ 70 596,470,222,237 323 ,17 8, 915 ,485 31 - - 32 - 592,788,400,457 (530,050,552 ,10 3) (59,998,433,000) 2,739, 415 ,354... (530,050,552 ,10 3) (59,998,433,000) 2,739, 415 ,354 Lưu chuyển tiền kỳ (50=20+30 +40) 60+ 61) NGƯỜI LẬP KẾ TOÁN TRƯỞNG Ngày 18 tháng 04 năm 2 013 TỔNG GIÁM ĐỐC -