CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 07 tháng năm 2016 Số 339/BC-MB-BKS BÁO CÁO CỦA BAN KIỂM SOÁT TẠI ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN NĂM 2016 Kính gửi: Quý vị Cổ đông Ngân hàng TMCP Quân đội Căn vào Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội; Căn vào Quy chế tổ chức hoạt động Ban Kiểm soát Ngân hàng TMCP Quân đội; Căn vào tình hình hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội kết hoạt động Ban Kiểm soát năm 2015 Ban Kiểm soát Ngân hàng TMCP Quân đội xin báo cáo trước Đại hội đồng cổ đông nội dung sau: I HOẠT ĐỘNG CỦA BAN KIỂM SOÁT NĂM 2015 Trên sở quy định Pháp luật, quy định MB, Ban Kiểm soát tổ chức triển khai nhiệm vụ năm 2015 theo quy định, cụ thể sau: Giám sát tuân thủ quy định Pháp luật, Điều lệ MB quản trị, điều hành Ban Kiểm soát thực giám sát thông qua hoạt động quản trị, điều hành hệ thống thiết lập như: Hệ thống thông tin kế toán, quản trị tài chính; hệ thống KSNB; quản trị rủi ro hệ thống CNTT Kết giám sát cho thấy Hội đồng quản trị, Ban Điều hành triển khai nhiệm vụ theo quy định Pháp luật Điều lệ MB Ban hành quy định nội cho hoạt động Ban Kiểm soát, Kiểm toán nội Nhằm nâng cao hiệu hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội năm 2015, Trưởng Ban Kiểm soát phê duyệt ban hành đầy đủ quy định nội liên quan như: - Phối hợp với Hội đồng quản trị phê duyệt mô hình tổ chức Cơ quan Kiểm toán nội theo kiểm toán nội tổ chức thành phòng định hướng theo rủi ro gồm: Phòng Kiểm toán rủi ro, phòng Kiểm toán tài công ty con, phòng Quản lý kiểm toán - Phê duyệt hệ thống chức danh, mô tả công việc Cơ quan Kiểm toán nội theo cấp chuyên gia kiểm toán viên level 1, 2, đảm bảo nâng cao chất lượng nhân Cơ quan Kiểm toán nội - Trưởng Ban Kiểm soát phê duyệt ban hành bổ sung/sửa đổi quy định nội hoạt động kiểm toán như: chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp kiểm toán viên nội bộ, quy trình kiểm toán, quy trình lập kế hoạch kiểm toán Thực kiểm toán nội Dưới đạo trực tiếp Trưởng Ban Kiểm soát, Cơ quan Kiểm toán nội triển khai hoàn thành kế hoạch kiểm toán bao gồm: - Đầu mối làm việc với Công ty kiểm toán độc lập thẩm định báo cáo tài tháng, năm MB đảm bảo báo cáo phản ảnh trung thực hợp lý tình hình tài MB - Hoàn thành kế hoạch kiểm toán năm 2015, thông qua kết kiểm toán kịp thời kiến nghị tham mưu, tư vấn Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Điều hành giải pháp nhằm bổ sung, hoàn thiện góp phần nâng cao hiệu hoạt động đơn vị, hệ thống thiết lập như: hệ thống thông tin kế toán quản trị tài chính, kiểm soát nội bộ, quản trị rủi ro, công nghệ thông tin Đánh giá tính hiệu lực hiệu hệ thống kiểm soát nội bộ, quản trị rủi ro, kiểm toán nội - Thông qua kết hoạt động, Ban Kiểm soát đánh giá hệ thống KSNB, quản trị rủi ro kiểm toán nội MB tổ chức triển khai theo chiến lược MB giai đoạn 2011-2015 - Trên sở triển khai sáng kiến chiến lược giai đoạn 2011-2015, hoạt động thẩm định, phê duyệt, vận hành tín dụng triển khai tập trung Hội sở góp phần nâng cao hiệu hoạt động giảm thiểu rủi ro liên quan - Năm 2015, MB 10 TCTD Ngân hàng Nhà nước lựa chọn triển khai thí điểm dự án Basel MB hoàn thành dự án phân tích GAP báo cáo Ngân hàng Nhà nước theo quy định Trên sở quy định Basel “Mô hình lớp bảo vệ”, Ban Kiểm soát phối hợp với Hội đồng quản trị, Ban Điều hành thống xây dựng hệ thống kiểm soát nội theo “Mô hình lớp bảo vệ”, gồm: (i) Vòng bảo vệ thứ đơn vị kinh doanh, sở hữu rủi ro; (ii) vòng bảo vệ thứ khối Quản trị rủi ro, Kiểm tra kiểm soát nội bộ; (iii) Cơ quan Kiểm toán nội vòng bảo vệ thứ Thẩm định báo cáo tài Ban Kiểm soát trực tiếp đạo Cơ quan Kiểm toán nội thực thẩm định báo cáo tài MB theo quy định Pháp luật định kỳ tháng năm Thông qua kết thẩm định cho thấy báo cáo tài MB phản ảnh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết kinh doanh MB Lập theo dõi danh sách cổ đông sáng lập, cổ đông lớn người có liên quan Trong năm 2015, Ban Kiểm soát hoàn thành tốt chức năng, nhiệm vụ việc lập theo dõi danh sách cổ đông sáng lập, cổ đông lớn người có liên quan Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Điều hành Thông qua hoạt động theo dõi cho thấy: - Đến 31/12/2015 tổng số lượng cổ đông MB 19.934 - Trong năm 2015 bổ sung số cổ đông lớn SCIC, Tổng công ty Trực thăng Việt Nam, Tổng công ty Tân cảng Sài Gòn - Đối với người có liên quan cổ đông sáng lập cổ đông lớn thực việc công bố thông tin theo quy định giao dịch mua bán cổ phiếu MB Nội dung khác Ban Kiểm soát tổ chức họp Ban Kiểm soát định kỳ phân công nhiệm vụ cho thành viên Ban Kiểm soát theo quy định sở phát huy lực, trình độ thành viên Ban Kiểm soát Trong năm, thành viên Ban Kiểm soát hoàn thành tốt nhiệm vụ phân công Cùng với Hội đồng quản trị, Ban Điều hành, Ban Kiểm soát tiến hành kiện toàn hoạt động Ban Kiểm soát theo hướng quản lý tập đoàn theo đó: (i) Giới thiệu nhân Trưởng Ban Kiểm soát/Kiểm soát viên trưởng công ty thành viên; (ii) chuyển chức kiểm toán nội công ty thành viên trực thuộc Ban Kiểm soát đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kiểm soát, kiểm toán toàn tập đoàn II KẾT QUẢ GIÁM SÁT HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2015 Giám sát báo cáo tài Thông qua việc giám sát thẩm định Báo cáo tài MB năm 2015, Ban Kiểm soát đánh giá báo cáo tài phản ảnh trung thực, hợp lý tình hình tài MB phù hợp chuẩn mực kế toán Việt Nam, quy định khác Pháp luật việc lập báo cáo tài với tiêu tài chủ yếu sau: Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu STT Tổng tài sản Trong đó, riêng ngân hàng Vốn điều lệ Huy động vốn từ dân cư & TCKT (riêng ngân hàng) Dư nợ cho vay (riêng ngân hàng) Tỷ lệ nợ xấu LNTT (riêng ngân hàng) Tỷ lệ chi trả cổ tức KQ 2014 200,489 198,411 KH 2015 216,000 214,000 KQ 2015 221,042 218,693 %/ %/KH 2014 110.3% 102.3% 110.2% 102.2% 11,594 16,000 16,000 138.0% 100.0% 167,941 181,000 181,751 108.2% 100.4% 100,571 115,500 120,308 119.6% 104.2% 2.73% 3,174 3,003 10% < 3% 3,250 3,150 10% 1.62% 3,221 3,151 10% 101.5% 99.1% 104.9% 100.0% 100% 100% Qua kết tài năm 2015 cho thấy MB hoàn thành tiêu kế hoạch tài Đại hội đồng cổ đông thông qua vốn chủ sở hữu, vốn Điều lệ, huy động vốn, dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, đầu tư vào công ty con, lợi nhuận trước thuế Hoạt động quản trị điều hành 2.1 Đối với hoạt động quản trị Thông qua kết giám sát, Ban Kiểm soát đánh giá Hội đồng quản trị thực chức nhiệm vụ theo quy định Pháp luật, Điều lệ MB, Nghị Đại hội đồng cổ đông Đại hội cổ đông bất thường năm 2015 góp phần đẩy mạnh nâng cao hiệu hoạt động MB Các mặt hoạt động bật sau: - Công tác quản trị thực theo quy định Luật Doanh nghiệp quy định hoạt động công ty niêm yết, quy định Ngân hàng Nhà nước đảm bảo tính công khai minh bạch hoạt động quản trị - Hội đồng quản trị tổ chức triển khai hoàn thành nghị Đại hội đồng cổ đông thường niên Đại hội đồng cổ đông bất thường năm 2015 đề như: (i) Chi trả cổ tức cho cổ đông năm 2015 10%; (ii) tăng vốn Điều lệ từ 11.593 tỷ đồng lên 16.000 tỷ đồng; (iii) sử dụng vốn chủ sở hữu hoạt động đầu tư; (iv) sửa đổi, bổ sung Điều lệ MB; (v) chuyển đổi MIC thành công ty MB; (vi) sát nhập Công ty Tài cổ phần Sông đà vào MB; (vii) Hoàn thành việc xin phép Ngân hàng Nhà nước thành lập 02 Công ty: Tài tiêu dùng MB Ageas Life; (viii) thù lao ngân sách Hội đồng quản trị Ban Kiểm soát - Chỉ đạo Ban Điều hành hoàn thành kế hoạch kinh doanh Đại hội đồng cổ đông thông qua 2.2 Hoạt động điều hành Ban Điều hành nghiêm túc thực Nghị Hội đồng quản trị, Thường trực Hội đồng quản trị MB việc triển khai chiến lược; tổ chức hoạt động kinh doanh năm 2015, như: - Hoàn thành việc triển khai 22 sáng kiến chiến lược MB giai đoạn 2011-2015 Tiếp tục củng cố lực phát triển kinh doanh cho khu vực miền Trung miền Nam - Hoàn thành kế hoạch kinh doanh năm 2015 thông qua đánh giá tiêu như: Lợi nhuận trước thuế đạt 100%/kế hoạch; vốn điều lệ đạt 100%/kế hoạch; dư nợ thời điểm vượt 4%/kế hoạch; huy động thời điểm đạt 100%/kế hoạch; tỷ lệ nợ xấu kiểm soát mức 1.62% thấp kế hoạch (3%), hoàn thành vượt kế hoạch thu hồi nợ xấu - Công tác tái cấu chi nhánh thành công, nợ xấu kiểm soát giảm thiểu đáng kể, toàn chi nhánh tái cấu có lãi - Lợi nhuận hệ thống mạng lưới chi nhánh có bước dịch chuyển mạnh mẽ năm 2015 - Vị thế, uy tín MB ngày nâng cao Trong năm 2015, MB vinh dự đón nhận danh hiệu đơn vị Anh hùng lao động đón nhận nhiều danh hiệu, giải thưởng cao quý Bộ Quốc Phòng, Ngân hàng Nhà nước, xếp hạng có uy tín nước Nhiều tập thể, cá nhân MB nhận giải thưởng Ngân hàng Nhà nước - Hoạt động kinh doanh MB đảm bảo an toàn, năm 2015 không để xảy trường hợp gây thất thoát lớn cho MB Chính trị ổn định, tổ chức Đảng vững mạnh, tổ chức quần chúng đạt danh hiệu Đơn vị vững mạnh toàn diện Tổ chức thành công Đại hội Đảng MB lần thứ V - MB thực tốt nghĩa vụ thuế Nhà nước, có trách nhiệm cộng đồng, tham gia tích cực chương trình đền ơn đáp nghĩa Cơ chế phối hợp với Ban Kiểm soát Hội đồng quản trị, Ban Điều hành MB phối hợp chặt chẽ, đảm bảo Ban Kiểm soát có đầy đủ quyền để thực chức năng, nhiệm vụ Ban Kiểm soát như: - Quyền nhận thông tin, tài liệu: Ban Kiểm soát cung cấp đầy đủ Nghị Hội đồng quản trị, Thường trực Hội đồng quản trị; Báo cáo tài chính, báo cáo tra, kiểm tra bên nội MB; sách, quy chế, quy định nội MB… - Quyền giám sát trình hoạt động: Trưởng Ban Kiểm soát quyền tham dự đầy đủ họp Hội đồng quản trị, Thường trực Hội đồng quản trị cho ý kiến độc lập khách quan việc triển khai chiến lược, hoạt động kinh doanh phê duyệt giao dịch công ty con, người có liên quan theo quy định Pháp luật - Trên sở kiến nghị Ban Kiểm soát, Hội đồng quản trị, Thường trực Hội đồng quản trị Ban Điều hành ghi nhận toàn ý kiến, kiến nghị Ban Kiểm soát, kiến nghị bổ sung, chỉnh sửa phù hợp Lưu ý Ngoài mặt đạt nêu Ban Kiểm soát lưu ý năm 2015, MB chưa đạt tiêu ROE theo Nghị Đại hội đồng cổ đông thông qua Tuy nhiên qua giám sát cho thấy ROE MB thuộc nhóm TOP đầu ngân hàng thương mại Nguyên nhân năm vốn Điều lệ MB tăng nhanh từ 11.594 tỷ đồng lên 16.000 tỷ đồng III MỘT SỐ KIẾN NGHỊ CỦA BAN KIỂM SOÁT Ban Kiểm soát kiến nghị Hội đồng quản trị, Ban Điều hành tiếp tục hoàn thiện kiến nghị Ban Kiểm soát nêu năm 2015 đề xuất số kiến nghị sau: Thực đạo Ngân hàng Nhà nước về: (i) việc triển khai dự án Basel theo quy định lộ trình Ngân hàng Nhà nước; (ii) tổ chức tốt công tác Thanh tra pháp nhân MB năm 2016 Ngân hàng Nhà nước Tiếp tục nâng cao hiệu hoạt động, chất lượng dịch vụ kiểm soát chi phí hiệu Giám sát kiểm soát chất lượng tín dụng; tích cực xử lý thu hồi nợ xấu, lãi treo Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống chi nhánh, phòng giao dịch Đẩy mạnh hiệu hoạt động đầu tư MB đầu tư vào công ty Đẩy nhanh tiến độ triển khai dự án tăng lực kinh doanh MB (Đầu tư trụ sở MB, đầu tư dự án công nghệ thông tin, dự án đầu tư vào công ty mới: MFinance, MB Ageas life) Tiếp tục kiện toàn hệ thống lương, thưởng, đãi ngộ cho cán nhân viên đảm bảo thu hút nhân chất lượng cao giữ chân nhân tốt Đồng thời tạo động lực cho đơn vị kinh doanh, sử dụng chi phí cho người lao động hiệu Thay mặt Ban Kiểm soát, xin trân trọng cảm ơn quý vị Cổ đông, Hội đồng quản trị, Ban Điều hành Cơ quan, Ban, Ngành tạo điều kiện thuận lợi cho Ban Kiểm soát triển khai nhiệm vụ theo quy định Pháp luật hoàn thành nhiệm vụ mà Cổ đông giao phó Kính chúc Quý vị sức khỏe, hạnh phúc thành công, chúc Đại hội thành công tốt đẹp! Trân trọng./ Nơi nhận: - Đại hội đồng cổ đông; - HĐQT; - Ban ĐH; - Ban KS; - Lưu: VP HĐQT, KTNB TM BAN KIỂM SOÁT TRƯỞNG BAN Vũ Thị Hải Phượng ... 218,6 93 %/ %/KH 2014 110 .3% 102 .3% 110.2% 102.2% 11,594 16,000 16,000 138 .0% 100.0% 167,941 181,000 181,751 108.2% 100.4% 100,571 115,500 120 ,30 8 119.6% 104.2% 2. 73% 3, 174 3, 0 03 10% < 3% 3, 250 3, 150... trị, Ban Kiểm soát, Ban Điều hành Thông qua hoạt động theo dõi cho thấy: - Đến 31 /12/2015 tổng số lượng cổ đông MB 19. 934 - Trong năm 2015 bổ sung số cổ đông lớn SCIC, Tổng công ty Trực thăng Việt... 100.4% 100,571 115,500 120 ,30 8 119.6% 104.2% 2. 73% 3, 174 3, 0 03 10% < 3% 3, 250 3, 150 10% 1.62% 3, 221 3, 151 10% 101.5% 99.1% 104.9% 100.0% 100% 100% Qua kết tài năm 2015 cho thấy MB hoàn thành tiêu