Cơ sở pháp lý về bảo lãnh ngân hàng và thực tiễn áp dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – Chi nhánh Trường Chinh

Hệ thống tổ chức tín dụng luôn đóng vai trò to lớn đối với nền kinh tế, đặc biệt là trong hoàn cảnh hiện nay khi Việt Nam đang xây dựng công nghiệp hóa - hiện đại hóa và tham gia ngày càng sâu vào quá trình hội nhập kinh tế quốc tế.

Trêng §HKTQD Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp LỜI NÓI ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Hệ thống tổ chức tín dụng luôn đóng vai trò to lớn đối với nền kinh tế, đặc biệt là trong hoàn cảnh hiện nay khi Việt Nam đang xây dựng công nghiệp hóa - hiện đại hóa và tham gia ngày càng sâu vào quá trình hội nhập kinh tế quốc tế. Xu thế khu vực hóa, toàn cầu hóa với nhiều cạnh tranh gay gắt đang đặt ra cho các tổ chức tín dụng những cơ hội và không ít thách thức đòi hỏi phải đổi mới đa dạng hóa và hoàn thiện các loại hình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng. Là một trong những hoạt động tín dụng truyền thống, nghiệp vụ bảo lãnh bắt đầu được sử dụng rộng rãi trên thế giới từ cuối những năm 70 của thế kỷ trước đóng vai trò quan trọng trong giao dịch kinh tế toàn cầu nhất là trong lĩnh vực kinh doanh xuất nhập khẩu và thương mại quốc tế. Ở nước ta, bảo lãnh ngân hàng xuất hiện từ thập kỷ 80 và được đề cập đến trong các văn bản pháp luật nhưng còn mang tính chất như là một công cụ hỗ trợ do Ngân hàng Nhà nước thực hiện nhằm giúp các doanh nghiệp quốc doanh vay vốn nước ngoài để phát triển sản xuất kinh doanh. Trong vài năm gần đây, bảo lãnh ngân hàng thật sự là biện pháp bảo đảm nghĩa vụ thông dụng trong lĩnh vực dịch vụ ngân hàng do hiệu quả bảo đảm cao cho quyền lợi của người thụ hưởng. Thời gian qua, hoạt động bảo lãnh của hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam đã đạt được nhiều kết quả đáng kể góp phần tích cực vào sự thành công của các giao dịch kinh tế khẳng định chỗ đứng của nó trong nền kinh tế thị trường. Tuy nhiên, bên cạnh những thành tựu đạt được, hoạt động này cũng đang gặp phải không ít những khó khăn bất cập do nhiều nguyên nhân khác nhau trong đó phải kể đến là sự điều chỉnh của pháp luật. Chính vì vậy, việc không ngừng nâng cao pháp luật về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tại Việt Nam là một trong những yêu cầu cấp thiết hiện nay. Làm thế nào để hoàn thiện pháp luật về bảo lãnh ngân hàng thật sự là đề tài rất đáng được quan tâm. Với những lý do trên nên em đã mạnh dạn chọn đề tài “Cơ sở pháp lý về bảo lãnh ngân hàng và thực tiễn áp dụng tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – Chi nhánh Trường Chinh” làm đề tài nghiên cứu cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp của mình. Ngoài phần mở đầu và kết luận, chuyên đề gồm 3 chương: Chương I: Cơ sở pháp lý về bảo lãnh ngân hàng và pháp luật về bảo lãnh ngân hàng ở Việt Nam. Sinh viªn: NguyÔn TiÕn Cêng Líp: LuËt Kinh doanh K48 1 Trêng §HKTQD Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp Chương II: Hoạt động bảo lãnh nhìn từ hoạt động của ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – Chi nhánh Trường Chinh. Chương III: Các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả áp dụng pháp luật trong hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – Chi nhánh Trường Chinh. Em xin gửi lời cám ơn chân thành tới cô giáo Lê Thị Hồng Anh đã giúp em rất nhiều trong quá trình em hoàn thành chuyên đề này. Đồng thời em cũng xin chân thành cảm ơn tập thể cán bộ tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – Chi nhánh Trường Chinh đã tận tình giúp đỡ chỉ bảo em trong thời gian thực tập vừa qua. Sinh viªn: NguyÔn TiÕn Cêng Líp: LuËt Kinh doanh K48 2 Trêng §HKTQD Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp CHƯƠNG I: CƠ SỞ PHÁP LÝ VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG VÀ PHÁP LUẬT VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Ở VIỆT NAM I. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1. Khái niệm, đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng 1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng Ngày nay, bảo lãnh là một lĩnh vực đầy tiềm năng, là một phương thức tài trợ đặc biệt dựa trên khả năng tài chính và uy tín của NHTM. Sự ra đời và phát triển của hoạt động bảo lãnh là một tất yếu khách quan gắn liền với nhu cầu ngày càng phức tạp và đa dạng của các quan hệ kinh tế. Bảo lãnh ngân hàng đã góp phần đa dạng hóa các nghiệp vụ ngân hàng, giảm thiểu rủi ro hoạt động của NHTM và tài trợ (đặc biệt là vốn) cho các doanh nghiệp một cách có hiệu quả. Để tạo điều kiện cho các bên có thể giao kết hợp đồng mà vẫn bảo đảm được quyền lợi của người có quyền ngay cả trong trường hợp người có nghĩa vụ không có tài sản để bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ. Pháp luật cho phép người thứ ba đứng ra cam kết trước người có quyền về việc thực hiện thay nghĩa vụ cho người có nghĩa vụ. Căn cứ Điều 361 Bộ luật dân sự 2005: “Bảo lãnh là việc người thứ ba (sau đây gọi là bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (sau đây gọi là bên nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (sau đây gọi là bên được bảo lãnh), nếu khi đến thời hạn mà bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ. Các bên cũng có thể thỏa thuận về việc bên bảo lãnh chỉ phải thực hiện nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình.” Xét về mặt bản chất ta có thể hiểu bảo lãnh là một hợp đồng hình thành dựa trên sự thỏa thuận về ý chí giữa bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh chứ không phải là hành vi cam kết đơn phương của bên bảo lãnh . Về nguyên tắc, trong quan hệ bảo lãnh luôn có sự tham gia của ba loại chủ thể là bên được bảo lãnh, bên bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh nhưng việc tham gia ký kết của bên được bảo lãnh không phải là điều kiện bắt buộc để thiết lập quan hệ hợp đồng bảo lãnh, mặc dù cam kết của bên được bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ với bên bảo lãnh sau khi họ thực hiện nghĩa vụ thay cho mình là cơ sở để người bảo lãnh đưa ra cam kết bảo lãnh. Theo đó đối tượng của hợp đồng bảo lãnh chính là nghĩa vụ của bên thứ ba - đây là nghĩa vụ phụ được thiết lập trên cơ sở nghĩa vụ chính đã tồn tại giữa người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh phát sinh trong quan hệ hợp đồng trước đó. Sinh viªn: NguyÔn TiÕn Cêng Líp: LuËt Kinh doanh K48 3 Trêng §HKTQD Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp Tính chất là nghĩa vụ phụ thể hiện qua một số khía cạnh: áp dụng biện pháp bảo đảm cho nghĩa vụ chính khi chưa có vi phạm nghĩa vụ xảy do đó bảo lãnh chỉ thể hiện chức năng tác động, chức năng dự phòng. Điều này khẳng định tính độc lập của hợp đồng bảo lãnh, việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh không phụ thuộc vào các giao dịch gốc hay bất kì yếu tố nào khác ngoài bản thân giao dịch bảo lãnh. Thực tế, Bảo lãnh ngân hàng có thể hiểu theo nhiều góc độ khác nhau, sau đây là một số định nghĩa thường được sử dụng:  Về góc độ học thuật, bảo lãnh ngân hàng là một hình thức “tín dụng chữ ký – Signature credit”, là hoạt động sinh lời mà không phải bỏ vốn của ngân hàng.  Trong thương mại quốc tế, bảo lãnh ngân hàng được xem như một loại hình tài trợ ngoại thương, nhằm phòng ngừa những tổn thất cho người thụ hưởng bảo lãnh khi đối tác vi phạm các điều khoản đã cam kết trong hợp đồng.  Căn cứ Khoản 1 Điều 2 Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 của Thống đốc ngân hàng nhà nước, bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay. Nghiệp vụ bảo lãnh là một nghiệp vụ tín dụng của NHTM, tuy nhiên nó có những đặc điểm và tính chất riêng, khác với các hình thức cấp tín dụng khác. 1.2 Đặc điểm của hoạt động bảo lãnh ngân hàng Từ định nghĩa trên ta có thể rút ra các đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng như sau: - Trong nghiệp vụ bảo lãnh tồn tại mối quan hệ đa phương gồm có: ngân hàng bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh. Quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh là mối quan hệ gốc, là cơ sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh. Quan hệ này được thể hiện thông qua hợp đồng hợp đồng giữa hai bên. Trong đó quy định người được bảo lãnh bắt buộc phải thực hiện một hoặc một số nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh. Quan hệ giữa bên nhận bảo lãnh và ngân hàng bảo lãnh: là mối quan hệ giữa khách hàng nhận tín dụng và ngân hàng cấp tín dụng. Trong quan hệ này, ngân hàng có nghĩa vụ thực hiện thay nghĩa vụ cho khách hàng với bên nhận bảo lãnh trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ của mình đối với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng có nghĩa vụ thanh toán phí bảo lãnh cho Sinh viªn: NguyÔn TiÕn Cêng Líp: LuËt Kinh doanh K48 4 Trêng §HKTQD Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp ngân hàng. Trường hợp nghĩa vụ bảo lãnh phát sinh thì khách hàng phải nhận nợ và thanh toán nợ cho ngân hàng. Quan hệ này thể hiện thông qua hợp đồng bảo lãnh. Quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và bên được bảo lãnh là mối quan hệ bảo đảm bằng uy tín và khả năng tài chính. Ngân hàng đảm bảo thực hiện nghĩa vụ cho bên được bảo lãnh. Tùy thỏa thuận giữa các bên mà bên nhận bảo lãnh phải chứng minh về việc bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ để ngân hàng thực hiện cam kết hoặc ngân hàng sẽ phải thanh toán vô điều kiện khi có yêu cầu của bên nhận bảo lãnh.Quan hệ này thể hiện thông qua thư bảo lãnh. - Bảo lãnh ngân hàng mang tính độc lập Trong một nghiệp vụ bảo lãnh thường có 3 hợp đồng độc lập: + Hợp đồng giữa người được bảo lãnh và người thụ hưởng (underlying contract) gọi là hợp đồng cơ sở. Đây là nguồn gốc để hình thành nên 2 hợp đồng còn lại. + Hợp đồng giữa người yêu cầu bảo lãnh (người được bảo lãnh – Account party) và ngân hàng phát hành, cụ thể là đơn xin bảo lãnh đã được duyệt. + Thư bảo lãnh (letter of guarantee) là hợp đồng giữa ngân hàng bảo lãnh và người thụ hưởng. Các bên trong mỗi hợp đồng có quyền và nghĩa vụ riêng, mặc dù các hợp đồng đó vừa là nguyên nhân vừa là kết quả của nhau: Nội dung thư bảo lãnh được xây dựng trên nền tảng những điều khoản trong hợp đồng cơ sở. Nhưng về mặt pháp lý, thư bảo lãnh có giá trị riêng tách rời khỏi cơ sở hình thành ra nó. Tính độc lập của bảo lãnh ngân hàng thể hiện rõ nhất ở trách nhiệm thanh toán của ngân hàng phát hành bảo lãnh. Trách nhiệm này hoàn toàn không phụ thuộc vào mối quan hệ giữa ngân hàng phát hành và người được bảo lãnh. Ngân hàng bảo lãnh phải thực hiện cam kết của mình chỉ căn cứ vào việc người thụ hưởng thỏa mãn đầy đủ những điều kiện theo thư bảo lãnh. Khi người thụ hưởng xuất trình đầy đủ các bằng chứng hợp pháp chứng minh sự vi phạm của người được bảo lãnh thì người thụ hưởng có quyền yêu cầu ngân hàng phát hành thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh mà không bị ngăn cản bởi nguyên nhân nào khác. Ngân hàng không thể dùng bất cứ lý do gì thuộc về quan hệ giữa họ và người được bảo lãnh để trì hoãn thanh toán. Tuy nhiên những vấn đề mà người được bảo lãnh gặp phải là những tranh chấp phát sinh từ hợp đồng cơ sở không ảnh hưởng đến quyền và nghĩa vụ của ngân hàng bảo lãnh. Ngân hàng bảo lãnh phải chuyển tiền từ tài khoản của người được bảo lãnh trên cơ sở đòi tiền hợp lệ của người thụ hưởng hoặc quyền được đòi hoàn trả từ Sinh viªn: NguyÔn TiÕn Cêng Líp: LuËt Kinh doanh K48 5 Trêng §HKTQD Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp người được bảo lãnh nếu ngân hàng trả tiền từ tài khoản của ngân hàng. Nghĩa vụ của người được bảo lãnh cũng được xác định rõ: ủy quyền đầy đủ cho ngân hàng bảo lãnh trích tài khoản của mình thanh toán cho người thụ hưởng, hoặc hoàn trả cho ngân hàng số tiền ngân hàng đã thanh toán theo bảo lãnh. Cho dù người được bảo lãnh bị phá sản hoặc mất khả năng chi trả thì ngân hàng vẫn phải thanh toán cho người thụ hưởng theo đúng điều khoản của bảo lãnh. Ngay cả khi có tranh chấp của hai bên thì ngân hàng cũng không có quyền ngừng thanh toán. Người được bảo lãnh sẽ hoàn tiền theo nguyên tắc: “thanh toán trước, khiếu kiện sau” (pay first, argue latter). Người được bảo lãnh có quyền khiếu nại nếu thấy không công bằng. Tòa sẽ xem xét và quyết định . Lúc này, người được bảo lãnh mới có cơ hội được bù đắp tổn thất do sự lạm dụng của bên thụ hưởng. Nghĩa vụ của ngân hàng là phải thanh toán cho bên thụ hưởng khi nhận được yêu cầu đòi tiền kèm theo các chứng từ hợp pháp đúng với các yêu cầu của bảo lãnh. Tính độc lập đem lại nhiều thuận lợi cho người nhận bảo lãnh nên nó được ưa chuộng và sử dụng nhiều trong thực tế. - Bảo lãnh là hoạt động tín dụng ngoại bảng Bảo lãnh là một hình thức tài trợ của ngân hàng cho khách hàng. Qua đó, khách hàng có thể tìm nguồn tài trợ mới, mua được hàng hóa hoặc thực hiện được các hợp đồng sản xuất kinh doanh nhằm mục đích thu lợi. Về bản chất thì bảo lãnh ngân hàng là một hình thức tài trợ thông qua uy tín. Ngân hàng không phải xuất tiền ngay khi bảo lãnh, bảng cân đối tài sản của ngân hàng không bị thay đổi. Vì vậy, bảo lãnh được coi là hoạt động ngoại bảng. Tuy nhiên, khi khách hàng không thực hiện đúng, hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đối với bên nhận bảo lãnh thì ngân hàng phải thực hiện nghĩa vụ chi trả cho bên thụ hưởng. Khi đó nghiệp vụ bảo lãnh sẽ tác động đến bảng cân đối tài sản của ngân hàng. Khoản chi trả cho bên thụ hưởng này được xếp vào loại tài sản “xấu” trong nội bảng và cấu thành nợ quá hạn. Chính vì vậy, bảo lãnh cũng chứa đựng rủi ro như một khoản cho vay và đòi hỏi phải được giám sát, quản lý chặt chẽ như các hình thức cấp tín dụng khác. 2. Phân loại bảo lãnh ngân hàng Căn cứ vào mục đích bảo lãnh, bảo lãnh được phân thành nhiều hình thức bảo lãnh khác nhau. Các hình thức này đều được quy định tại Điều 5 - Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban hành kèm theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 về các loại loại bảo lãnh. Bao gồm: Sinh viªn: NguyÔn TiÕn Cêng Líp: LuËt Kinh doanh K48 6 Trêng §HKTQD Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp - Bảo lãnh vay vốn; - Bảo lãnh thanh toán; - Bảo lãnh dự thầu; - Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; - Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm; - Bảo lãnh đối ứng; - Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước; - Xác nhận bảo lãnh; - Các loại bảo lãnh khác không trái với quy định của pháp luật. Có nhiều cách phân loại bảo lãnh ngân hàng nhưng nhìn chung có các cách phân loại chủ yếu sau: 2.1 Phân loại theo phương thức phát hành a. Bảo lãnh trực tiếp Bảo lãnh trực tiếp là loại bảo lãnh mà trong đó ngân hàng phục vụ bên được bảo lãnh phát hành cam kết thanh toán không hủy ngang trực tiếp với bên nhận bảo lãnh. Sơ đồ: Bảo lãnh trực tiếp Trong đó: (1): Người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh ký kết hợp đồng cơ sở, làm phát sinh nghĩa vụ cần được bảo lãnh. (2): Trên cơ sở hợp đồng gốc, người được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và cam kết hoàn trả. (3): Trường hợp không có ngân hàng đại lý, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng. (4a): Trường hợp người nhận bảo lãnh ở nước ngoài, ngân hàng phát hành sẽ đề nghị ngân hàng đại lý của mình có trụ sở tại nước người thụ hưởng thông báo và chuyển nội dung thư bảo lãnh tới người thụ hưởng. Ngân hàng này gọi là ngân hàng thông báo. Sinh viªn: NguyÔn TiÕn Cêng Líp: LuËt Kinh doanh K48 7 Ngân hàng phát hành Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh Ngân hàng thông báo (1) (2) (3) (4a) (4b) Trêng §HKTQD Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp (4b): Ngân hàng thông báo thực hiện việc thông báo và chuyển nội dung thư tới người nhận bảo lãnh. Trong trường hợp người nhận bảo lãnh ở nước ngoài, ngân hàng đại lý chỉ chịu trách nhiệm thông báo thư bảo lãnh chứ không được chỉ định là ngân hàng thanh toán. Việc thanh toán bảo lãnh giữa ngân hàng phát hành và người thụ hưởng bảo lãnh được tiến hành trực tiếp mà không thông qua ngân hàng thông báo, hoặc ngân hàng thông báo đóng vai trò như là ngân hàng chuyển tiền chứ không chịu trách nhiệm trong quá trình thanh toán đó. Ưu điểm của bảo lãnh trực tiếp: Bên được bảo lãnh không phải mất thêm khoản phí hoa hồng cho ngân hàng nước ngoài. Nhược điểm: Đối với người thụ hưởng thì loại bảo lãnh này thường có độ rủi ro cao do khoảng cách xa xôi, thủ tục phức tạp. b. Bảo lãnh đối ứng Căn cứ Khoản 7 Điều 5 Quy chế bảo lãnh ngân hàng quy định: Bảo lãnh đối ứng là cam kết của TCTD (bên bảo lãnh đối ứng) với bên bảo lãnh về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính cho bên bảo lãnh, trong trường hợp bên bảo lãnh thực hiện bảo lãnh và phải trả thay cho khách hàng của bên bảo lãnh đối ứng với bên nhận bảo lãnh. Sơ đồ: Bảo lãnh đối ứng Trong đó: (1): Người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh ký kết hợp đồng cơ sở, làm phát sinh nghĩa vụ cần được bảo lãnh. (2): Người được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng người thụ hưởng phát hành thư bảo lãnh. (3): Ngân hàng phục vụ người được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng người thụ hưởng phát hành thư bảo lãnh kèm theo thư bảo lãnh đối ứng. (4): Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng phát hành thư bảo lãnh, thông báo và chuyển thư bảo lãnh cho người thụ hưởng. Sinh viªn: NguyÔn TiÕn Cêng Líp: LuËt Kinh doanh K48 8 Ngân hàng chỉ thị Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh Ngân hàng phát hành (1) (2) (3) (4) Trêng §HKTQD Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp Trong trường hợp khách hàng vi phạm các cam kết với bên nhận bảo lãnh, ngân hàng phát hành phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thì ngân hàng chỉ thị phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối ứng cho ngân hàng phát hành. Bảo lãnh đối ứng được sử dụng chủ yếu trong trường hợp bên thụ hưởng là người nước ngoài, ngân hàng phát hành là ngân hàng đại lý của ngân hàng chỉ thị tại quốc gia của bên thụ hưởng. Hoặc bảo lãnh đối ứng được sử dụng trong trường hợp ngân hàng phát hành do bên thụ hưởng chỉ thị nhưng lại không có quan hệ với bên được bảo lãnh. c. Xác nhận bảo lãnh Căn cứ Khoản 8 Điều 5 Quy chế bảo lãnh ngân hàng quy định: Xác nhận bảo lãnh là cam kết bảo lãnh của TCTD (bên xác nhận bảo lãnh) đối với bên nhận bảo lãnh về việc bảo đảm khả năng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của bên bảo lãnh đối với khách hàng. Như vậy, xác nhận bảo lãnh là do một ngân hàng (ngân hàng xác nhận) phát hành cho người thụ hưởng về việc đảm bảo khả năng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của ngân hàng phát hành thư bảo lãnh (ngân hàng được xác nhận). Trong loại bảo lãnh này nếu bên được bảo lãnh vi phạm các nghĩa vụ đã cam kết, ngân hàng xác nhận sẽ thay mặt bên thụ hưởng truy đòi đối với ngân hàng phát hành và ngân hàng phát hành sẽ bồi thường cho bên thụ hưởng thông qua ngân hàng xác nhận. Trường hợp ngân hàng phát hành không thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thì ngân hàng xác nhận phải thực hiện thay nghĩa vụ và coi đây là khoản cho vay bắt buộc đối với ngân hàng phát hành. Sơ đồ: Xác nhận bảo lãnh Trong đó: (1): Người được bảo lãnh và người nhận bảo lãnh ký kết hợp đồng cơ sở, làm phát sinh nghĩa vụ cần được bảo lãnh. Sinh viªn: NguyÔn TiÕn Cêng Líp: LuËt Kinh doanh K48 9 NH phát hành Bên được bảo lãnh Bên thụ hưởng NH xác nhận (1) (2) (3) (5) (4) Trêng §HKTQD Chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp (2): Bên được bảo lãnh làm đơn yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh cho đối tác trong hợp đồng gốc thụ hưởng. (3): Ngân hàng bảo lãnh phát hành thư bảo lãnh cho người thụ hưởng. Khi hợp đồng bị vi phạm ngân hàng bảo lãnh bồi thường cho người thụ hưởng. (4): Ngân hàng phát hành đề nghị ngân hàng xác nhận phát hành thư xác nhận bảo lãnh cho người thụ hưởng. (5): Ngân hàng xác nhận phát hành thư xác nhận bảo lãnh cho người thụ hưởng. Khi ngân hàng phát hành vi phạm hợp đồng bảo lãnh, ngân hàng xác nhận bồi thường cho người thụ hưởng. d. Đồng bảo lãnh Căn cứ Khoản 1 Điều 12 Quy chế bảo lãnh ngân hàng quy định: Đồng bảo lãnh là việc nhiều tổ chức tín dụng cùng bảo lãnh cho một nghĩa vụ của khách hàng thông qua một tổ chức tín dụng đầu mối. Ngân hàng đầu mối thường là ngân hàng có uy tín và giàu kinh nghiệm. Ngân hàng này sẽ làm đại diện đứng ra phát hành bảo lãnh và trả phí cho các ngân hàng đồng minh theo tỷ lệ. Nếu phải chi trả cho bên thụ hưởng theo các cam kết trong bảo lãnh, ngân hàng đầu mối có thể đòi bồi hoàn từ các ngân hàng đồng minh theo tỷ lệ tham gia của họ dựa trên các bảo lãnh đối ứng do các ngân hàng này phát hành cho ngân hàng đầu mối. Sau đó các ngân hàng này có quyền truy đòi từ người được bảo lãnh. Sinh viªn: NguyÔn TiÕn Cêng Líp: LuËt Kinh doanh K48 10