Dự án nhà máy xay xát

ĐƠN VỊ TƯ VẤN: DỰ ÁN VIỆT THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY XÁT Địa điểm đầu tư HUYỆN THOẠI SƠN – TỈNH AN GIANG CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH MTV THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ Tp.HCM – 10/2015 ĐƠN VỊ TƯ VẤN: DỰ ÁN VIỆT THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY XÁT CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY TNHH MTV DỰ ÁN VIỆT THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ XAY XÁT Tp.HCM - 10/2015 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT MỤC LỤC CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN .1 I.1 Giới thiệu chủ đầu tư .1 I.2 Mô tả sơ thông tin dự án CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN II.1 Căn pháp lý .2 I.1 Căn khả đáp ứng yếu tố đầu vào cho dự án II.1.1 Nguồn cung cấp nguyên liệu II.1.2 Năng lực chủ đầu tư II.2 Căn khả đáp ứng yếu tố đầu cho dự án II.2.1 Thị trường lúa gạo giới Việt Nam năm 2014-2015 .5 II.3 Kết luận cần thiết đầu tư CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN 10 III.1 Địa điểm đầu tư dự án .10 III.1.1 Vị trí đầu tư 10 III.1.2 Điều kiện tự nhiên .10 III.1.3 Nhận xét chung 11 III.2 Quy mô dự án 11 III.3 Nhân dự án 11 III.4 Tiến độ đầu tư 11 CHƯƠNG IV: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 12 IV.1 Xây dựng 12 IV.1.1 Hạng mục xây dựng 12 IV.1.2 Hạng mục máy móc thiết bị .12 IV.1.3 Mặt tổng thể nhà máy 12 IV.2 Quy trình sản xuất gạo nhà máy 13 CHƯƠNG V: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG SƠ BỘ 13 V.1 Đánh giá tác động môi trường 13 V.1.1 Giới thiệu chung 13 V.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 14 V.2 Tác động dự án tới môi trường .14 V.2.1 Giai đoạn xây dựng dự án 14 V.2.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 15 Chủ đầu tư: Công ty TNHH MTV thương mại dịch vụ xay xát Trang i DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT V.3 Biện pháp nhằm giảm thiểu ô nhiễm 17 V.3.1 Giai đoạn xây dựng dự án 17 V.3.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 17 V.4 Kết luận – Cam kết .18 V.4.1 Kết luận .18 V.4.2 Cam kết .19 CHƯƠNG VI: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 20 VI.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 20 VI.2 Nội dung tổng mức đầu tư 21 VI.2.1 Tài sản cố định 21 CHƯƠNG VII: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 23 VII.1 Cơ cấu nguồn vốn thực dự án 23 VII.2 Phương án vay hoàn trả nợ 23 CHƯƠNG VIII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH .24 VIII.1 Hiệu kinh tế - tài 24 VIII.1.1 Các giả định kinh tế sở tính toán 24 VIII.1.2 Chi phí dự án 25 VIII.1.3 Doanh thu từ dự án 28 VIII.2 Các tiêu kinh tế dự án 28 VIII.2.1 Báo cáo thu nhập 28 VIII.2.2 Báo cáo ngân lưu 29 VIII.2.3 Hiệu kinh tế xã hội 30 CHƯƠNG IX: KẾT LUẬN 30 Chủ đầu tư: Công ty TNHH MTV thương mại dịch vụ xay xát Trang ii DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư - Tên công ty : Công ty TNHH MTV Thương mại Dịch vụ Xay xát - Mã số doanh nghiệp : - Đại diện pháp luật : - Địa trụ sở : - Ngành nghề KD : - Vốn điều lệ : Chức vụ : Giám đốc I.2 Mô tả sơ thông tin dự án - Tên dự án : Nhà máy xay xát - Địa điểm đầu tư : Huyện Châu Phú – Tỉnh An Giang - Diện tích nhà máy : 23.771,1 m2 - Công suất nhà máy : 10-14 tấn/giờ - Sản phẩm dự án : Gạo thơm, nếp thơm, thơm - Mục tiêu đầu tư : Xây dựng nhà máy chế biến gạo chất lượng cao theo công nghệ tiên tiến, đáp ứng đòi hỏi khắt khe quy trình kiểm soát chất lượng ISO 22000, BRC cho thị trường gạo cao cấp: nước, Châu Âu, Bắc Mỹ - Mục đích đầu tư : + Mang đến cho khách hàng sản phẩm dinh dưỡng, an toàn, tiện lợi, nguồn gốc thiên nhiên, không pha trộn + Nâng cao đời sống nông dân thông qua việc bao tiêu tạo ảnh hưởng tích cực cho cộng đồng + Xây dựng gạo trở thành thương hiệu dẫn đầu thị trường gạo cao cấp Việt Nam - Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng - Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập - Tổng mức đầu tư + Vốn tự có : 75,000,000,000 đồng : 25,000,000,000 đồng chiếm 33% + Vốn vay ngân hàng: 50,000,000,000 đồng chiếm tỷ lệ 67% - Tiến độ đầu tư : + Dự kiến khởi công: quý IV/2015 + Dự kiến hoàn thành đưa vào sản xuất: quý I/2016 Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN II.1 Căn pháp lý Báo cáo đầu tư lập dựa sở pháp lý sau: - Luật Doanh nghiệp 2014 số 68/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đất đai số 45/2013/QH13 ngày 29 tháng 11 năm 2013 Quốc Hội nước Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam; - Luật đầu tư số 67/2014/QH1 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật kinh doanh bất động sản số 66/2014/QH13 ngày 25 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật nhà số 65/2014/QH13 ngày 25 tháng 11 năm 2014 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật thuế thu nhập doanh nghiệp sửa đổi số 32/2013/QH13 ngày 19 tháng năm 2013 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Bảo Vệ Môi Trường Số: 55/2014/QH130020 ngày 23 tháng 06 năm 2014 - Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Quản lý thuế số 78/2006/QH11 Luật số 21/2012/QH13 sửa đổi, bổ sung số điều Luật Quản lý thuế; - Luật thuế giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 Luật số 31/2013/QH13 sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế giá trị gia tăng; - Luật số 71/2014/QH13 sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế; - Nghị định số 43/2014/NĐ-CP ngày 15 tháng năm 2014 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật đất đai; - Căn Nghị định số 44/2014/NĐ-CP ngày 15 tháng năm 2014 Chính phủ quy định giá đất; - Nghị định số 21/2013/NĐ-CP ngày 04 tháng năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài nguyên Môi trường; - Nghị định số 51/2010/NĐ-CP ngày 14/5/2010 Nghị định số 04/2014/NĐ-CP ngày 17/1/2014 Chính phủ quy định hóa đơn bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ; - Nghị định số 83/2013/NĐ-CP ngày 22/7/2013 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Quản lý thuế Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Quản lý thuế; Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT - Nghị định số 209/2013/NĐ-CP ngày 18/12/2013 Chính phủ quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật thuế giá trị gia tăng; - Căn Nghị định số 12/2015/NĐ-CP ngày 12/2/2015 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định thuế; - Căn Nghị định số 215/2013/NĐ-CP ngày 23/12/2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài chính; - Nghị định số 18/2015/NĐ-CP ngày 14 tháng 02 năm 2015 Chính phủ vê quy hoạch bảo vệ môi trường , đánh giá môi trường chiến ược, đánh giá tác động môi trường kế hoạch bảo vệ môi trường - Nghị định 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015 có hiệu lực từ ngày 10 tháng năm 2015 thay Nghị định số 112/2009/NĐ-CP ngày 14 tháng 12 năm 2009 Chính phủ Quản lý chi phí đầu tư xây dựng - Nghị định số 19/2015/NĐ-CP Chính phủ : Quy định chi tiết thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường - Nghị định 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015 có hiệu lực từ ngày 10 tháng năm 2015 thay Nghị định số 112/2009/NĐ-CP ngày 14 tháng 12 năm 2009 Chính phủ Quản lý chi phí đầu tư xây dựng - Nghị định số 79/2014/NĐ-CP Chính phủ : Quy định chi tiết thi hành số điều Luật Phòng cháy chữa cháy Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Phòng cháy chữa cháy - Nghị định số 46/2015/NĐ-CP Chính phủ : Về quản lý chất lượng bảo trì công trình xây dựng - Nghị định số 199/2013/NĐ-CP ngày 26 tháng 11 năm 2013 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn - Thông tư 02/2015/TT-BTNMT Quy định chi tiết số điều nghị định số 43/2014/NĐ-CP nghị định số 44/2014/NĐ-CP ngày 15 tháng năm 2014 đất đai phủ; - Thông tư 66/2011/TT-BNNPTNT ngày 10/10/2011 quy định chi tiết số điều Nghị định 08/2010/NĐ-CP ngày 5/2/2010 Chính phủ quản lý thức ăn chăn nuôi - Thông tư số 17/2013/TT-BXD ngày 30/10/2013 Bộ Xây dựng hướng dẫn xác định quản lý chi phí khảo sát xây dựng - Công văn số 1730/BXD-KTXD ngày 20/10/2011 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình theo mức lương tối thiểu từ 01/10/2011 theo quy định Nghị định số 70/2011/NĐ-CP - Thông tư 19/2011/TT-BTC Bộ Tài toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT - Thông tư số 26/2015/TT-BTNMT ngày 28/05/2015 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; - Quyết đinh 2194/QĐ-TTg Phê duyệt đề án phát triển giống nông, lâm nghiệp, giống vật nuôi giống thủy sản đến năm 2020 - Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự toán công trình; I.1 Căn khả đáp ứng yếu tố đầu vào cho dự án II.1.1 Nguồn cung cấp nguyên liệu Nhà máy xay xát sử dụng lúa gạo từ Đồng Sông Cửu Long (ĐBSCL), nơi vùng trọng điểm sản xuất lúa nước đóng góp 50% sản lượng lúa Việt Nam, góp phần đảm bảo an ninh lương thực quốc gia cung cấp khoảng 90% lượng gạo xuất Theo Bộ Nông nghiệp Phát triển Nông thôn, ĐBSCL có tổng diện tích khoảng 3.96 triệu ha, diện tích đất nông nghiệp chiếm khoảng 3.21 triệu Cụ thể, đất lúa gồm 1.85 triệu Để đạt kết trên, ngành lúa gạo ĐBSCL không ngừng áp dụng cải tiến giống trồng, thay đổi từ giống lúa mùa vụ suất thấp (1.5-2.0 tấn/ha) sang giống lúa cao sản chất lượng cao (6-8 tấn/ha), ngắn ngày (85100 ngày) nên dễ dàng tăng vụ (2-3 vụ lúa/năm) Bên cạnh đó, nội dung cải tiến giống lúa gắn liền với công tác cải tạo thủy lợi xả phèn, rửa mặn, cải tạo đất hoang hóa, chủ động tưới tiêu, tạo tiền đề cho giống lúa thích nghi phát triển Đồng thời, ĐBSCL không ngừng áp dụng khoa học công nghệ, tiến kỹ thuật mới, đẩy mạnh công tác khuyến nông, nâng cao trình độ sản xuất bà nông dân,… góp phần, nâng sản lượng, chất lượng lúa ngày tăng theo thời gian Tóm lại, với sản lượng lúa gạo lớn nước ĐBSCL nguồn cung cấp nguyên liệu đầu vào cho Nhà máy xay xát ổn định bền vững Bên cạnh đó, nhà máy đầu tư tỉnh An Giang nên vấn đề chuyên chở nguyên liệu thành phẩm từ vùng nguyên liệu ĐBSCL đến nhà máy từ nhà máy đến Tp.HCM thị trường tiêu thụ khác thuận lợi Đồng thời thông qua việc bao tiêu lúa thành phẩm người dân, nhà máy góp phần nâng cao đời sống nông dân tạo ảnh hưởng tích cực cho cộng đồng II.1.2 Năng lực chủ đầu tư Với nguồn di sản giàu có từ người tâm huyết hệ trước kinh nghiệm chuyên gia sau 20 năm tích lũy, từ nhà máy gạo qui mô nhỏ Công ty TNHH MTV Thương mại dịch vụ phát triển không ngừng, xây dựng thành công nhà máy gạo thành phố Cần Thơ với loại máy móc đại, đối tác nước đánh giá cao; đồng thời thị trường tiêu thụ sản phẩm gạo công ty ngày mở rộng với thương hiệu tiếng Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT Bên cạnh đó, lực công ty ngày hoàn thiện hơn, từ việc chọn giống, gieo hạt trồng trọt, việc thu hoạch, chế biến đóng gói Sản phẩm hoàn thiện dây chuyền khép kín với chăm chút cho điểm nhấn thiết kế bao bì, đem đến khẳng định vượt trội chất lượng tinh tế mỹ thuật nhằm góp phần tôn vinh cho niềm tự hào hạt gạo - hạt ngọc người Việt Nam II.2 Căn khả đáp ứng yếu tố đầu cho dự án II.2.1 Thị trường lúa gạo giới Việt Nam năm 2014-2015 Gạo mặt hàng thiết yếu, phụ thuộc vào thu nhập hộ gia đình Do đó, khối lượng tiêu thụ gạo giới Việt Nam nói riêng lớn Năm 2014, thương mại lúa gạo giới tương đối bình ổn, xáo trộn đáng kể xảy mùa màng biến cố trị Do nhu cầu số nước gia tăng số lượng lúa gạo thặng dư nước xuất khẩu, trao đổi lúa gạo giới đạt mức kỷ lục 40.2 triệu gạo hay 8% cao 2013 Năm qua, có vài kiện đáng ý làm ảnh hưởng không nhỏ đến thị trường giới Tháng 2/2014, Chính phủ quân nhân Thái Lan hủy bỏ chương trình trợ giá gạo lớn lao Chính phủ trước, thúc đẩy xuất gạo tồn kho, hạ thấp giá để giúp nước phục hồi ngành xuất truyền thống trở lại vị xuất gạo hạng 2014 Dĩ nhiên, điều có tác động trực tiếp đến giá gạo xuất Việt Nam Ấn Độ, Campuchia Myanmar trở nên nước xuất gạo giá thấp có lực cạnh tranh đáng lo ngại cho Việt Nam Thái Lan tương lai Trung Quốc, Úc Châu, Ecuador, Hoa Kỳ, Liên bang Nga Uruguay xuất gạo với số lượng tương đối nhỏ Với khuynh hướng giảm bớt diện tích trồng lúa, Việt Nam năm vừa qua mùa nhờ khí hậu điều hòa, sản lượng đạt đến 45 triệu lúa hay tăng 2.3% so với 2013, suất bình quân 5.77 tấn/ha xuất 6.2 triệu gạo trị giá 2.7 tỉ Mỹ kim, so với mục tiêu đầu năm 6.5 triệu 6.7 triệu 2013 Năm 2014, Việt Nam xuống vị trí thứ ba xuất gạo giới, sau Thái Lan Ấn Độ Hai chương trình trợ cấp trồng lúa lai sản xuất lúa vụ/năm đến lúc cần nghiêm túc duyệt xét lại bất hợp lý nước sản xuất dư thừa xuất gạo lớn giới, chưa kể đến yếu tố kỹ thuật Cho nên, cần chuyển đổi cấu trồng đặc biệt dành hỗ trợ cho mục đích khác ngành trồng bắp, đậu nành cho chăn nuôi rau cải, màu có trị giá cao Hơn nữa, trồng vụ lúa/năm giá gạo xuất giới xuống thấp nay, nông dân gặp nhiều khó khăn Chỉ tiêu sản xuất lúa gạo hàng năm cần đặt sở nhu cầu giới nội địa để đảm bảo lợi tức cao cho nông dân thay dựa vào đất trồng sẵn có Năm 2014 năm xuất gạo thơm nhiều nhất, 800.000 gạo hay 36% so với thời điểm năm trước, với giá trung bình 600 đô la/tấn (trong gạo thơm Hom Mali Thái Lan từ 1.065 - 1.075 đô la/tấn Basmati Ấn Độ 1.515 1.525 đô la/tấn), thu hút nông dân trồng nhiều lúa thơm năm tới Thị trường chủ yếu Trung Quốc, Hồng Kông, Singapore, Malaysia, Philippines Mỹ Một điều đáng mừng cho người Việt hải ngoại gạo Việt Nam bắt đầu xuất lần thị trường Hoa Kỳ từ quý 4/2014, chất lượng giá gạo Thái Lan (từ 10-45 đô la/kg), với nhãn hiệu: Gạo thơm thượng hạng Bạc Liêu, Gạo thơm thượng hạng Miền Việt Nam Jasmine ricet miền Nam California Phản ứng sơ Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT khởi giới tiêu thụ Mỹ cho biết chất lượng gạo Việt Nam không gạo Thái Lan, loại gạo sau chiếm thị phần to lớn Mỹ (hơn 80%) Sản lượng, xuất dự trữ gạo số nước xuất quan trọng giới 2013 2014 Nguồn: a/ Tiên đoán FAO Tháng 12-2014 Năm 2015, theo số chuyên gia, thị trường xuất gạo giới gặp khó khăn FAO tiên đoán thị trường lúa gạo giới 2014 chút, độ 0.6% hay số lượng đạt đến 40.5 triệu gạo Hiện nay, nước Nam bán cầu gieo trồng, theo tiên đoán sơ khởi, sản xuất lúa Argentina Uruguay giảm bớt mưa nhiều giá thành cao; tăng thêm Bolivia, Chile Paraguay Ở Indonesia, phủ đặt tiêu tăng 4% (73,4 triệu lúa) so với 2014 Sri Lanka sản xuất phục hồi nhờ mưa trở lại Tại Châu Phi, triển vọng sản xuất Madagascar Tanzania tốt Tuy nhiên, sản xuất lúa Úc Châu co lại 18% thiếu nước giá thành cao Ngoài ra, Thái Lan Trung Quốc ký ghi nhớ với nội dung Trung Quốc mua triệu gạo từ Thái Lan 2015-2016 dù thực tế chưa xác định thấy 2014 Theo FAO tiên đoán, sau xuất 6.2 triệu gạo 2014, Việt Nam xuất 6.9 triệu gạo 2015 mùa năm qua, mà phần lớn đến nước nhập chủ yếu: Trung Quốc, Philippines Đông Nam Á Thái Lan tiếp tục vai trò dẫn đầu xuất gạo giới tầm mức cao hơn, khoảng 11 triệu gạo, họ gạo tồn kho lớn Biểu đồ : Top 10 thị trường xuất gạo Việt Nam theo chủng loại, tháng 2/2015 (ngàn tấn) Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT Hạng mục ĐVT 2024 Năm Công suất hoạt động nhà máy 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 10 11 12 13 14 15 16 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.061 1.061 1.093 1.093 1.093 1.093 1.093 1.126 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 16,800 ngàn đồng/tấn 6,005 6,005 6,185 6,185 6,185 6,185 6,185 6,371 100,882,320 100,882,320 103,908,790 103,908,790 103,908,790 103,908,790 103,908,790 107,026,053 % Tỷ lệ tăng giá Gạo thơm Khối lượng gạo mua vào Giá thành Chi phí nguyên liệu gạo nhập vào Nếp thơm Khối lượng gạo nếp mua vào 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 Giá thành Chi phí nguyên liệu gạo nếp nhập vào Tổng cộng 6,291 6,291 6,480 6,480 6,480 6,480 6,480 6,674 75,493,644 75,493,644 77,758,453 77,758,453 77,758,453 77,758,453 77,758,453 80,091,207 176,375,964 176,375,964 181,667,243 181,667,243 181,667,243 181,667,243 181,667,243 187,117,260 Hạng mục ngàn đồng ĐVT Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2032 2033 2034 Trang 2035 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT Năm Công suất hoạt động nhà máy 17 18 19 20 1.000 1.000 1.000 1.000 1.126 1.126 1.126 1.126 16,800 16,800 16,800 16,800 ngàn đồng/tấn 6,371 6,371 6,371 6,371 107,026,053 107,026,053 107,026,053 107,026,053 % Tỷ lệ tăng giá Gạo thơm Khối lượng gạo mua vào Giá thành Chi phí nguyên liệu gạo nhập vào Nếp thơm Khối lượng gạo nếp mua vào 12,000 12,000 12,000 12,000 Giá thành 6,674 6,674 6,674 6,674 80,091,207 80,091,207 80,091,207 80,091,207 187,117,260 187,117,260 187,117,260 187,117,260 Chi phí nguyên liệu gạo nếp nhập vào ngàn đồng Tổng cộng Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT Phụ lục 3: CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ĐVT: 1000 đồng TT Hạng mục Chi phí bốc đỡ hàng Chi phí lưu kho, bảo quản kho Chi phí điện, nước, bao bì… 10 11 12 13 14 15 Chi phí tiếp thị, quảng cáo, Chi phí dịch vụ hun trùng Chi phí trả lương Chi phí bảo hiểm xã hội, y tế Chi phí sữa chữa lớn thay thiết bị Chi phí sửa chữa thường xuyên Chi phí thay thiết bị Chi phí bảo hiểm tài sản cố định Khấu hao tài sản cố định Chi phí quản lý, bán hàng Chi phí vận chuyển Chi phí khác Tổng cộng Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2016 711,936 949,248 2017 800,928 1,067,904 2018 845,424 1,127,232 2019 889,920 1,186,560 2020 889,920 1,186,560 2021 916,618 1,222,157 2022 916,618 1,222,157 9,896,012 19,792,024 1,237,001 2,921,100 593,208 11,133,013 22,266,027 1,391,627 3,067,155 622,868 11,751,514 23,503,028 1,468,939 3,220,513 654,012 12,370,015 24,740,030 1,546,252 3,381,538 686,712 12,370,015 24,740,030 1,546,252 3,550,615 721,048 2,444,146 12,741,115 25,482,230 1,592,639 3,728,146 757,100 12,741,115 25,482,230 1,592,639 3,914,553 794,955 977,658 488,829 4,711,075 4,948,006 7,422,009 4,948,006 58,618,454 488,829 4,711,075 5,566,507 8,349,760 5,566,507 66,009,858 977,658 488,829 4,711,075 5,875,757 8,813,636 5,875,757 68,335,716 Trang 488,829 4,711,075 6,185,007 9,277,511 6,185,007 72,626,115 977,658 488,829 4,711,075 6,185,007 9,277,511 6,185,007 74,296,015 488,829 4,711,075 6,370,558 9,555,836 6,370,558 74,914,520 488,829 4,711,075 6,370,558 9,555,836 6,370,558 74,161,124 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT TT Hạng mục Chi phí bốc đỡ hàng Chi phí lưu kho, bảo quản kho Chi phí điện, nước, bao bì… Chi phí tiếp thị, quảng cáo, Chi phí dịch vụ hun trùng Chi phí trả lương Chi phí bảo hiểm xã hội, y tế Chi phí sữa chữa lớn thay thiết bị Chi phí sửa chữa thường xuyên 10 11 12 Chi phí thay thiết bị Chi phí bảo hiểm tài sản cố định Khấu hao tài sản cố định 13 Chi phí quản lý, bán hàng 14 Chi phí vận chuyển 15 Chi phí khác Tổng cộng Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2023 916,618 1,222,15 2024 916,618 1,222,15 2025 10 916,618 1,222,15 12,741,115 25,482,23 1,592,63 12,741,115 25,482,23 1,592,63 4,315,79 12,741,115 25,482,23 1,592,63 4,531,58 920,26 2,444,14 977,65 18,861,601 488,829 4,551,491 6,370,55 9,555,83 6,370,55 97,027,281 4,110,281 834,70 876,438 977,65 - 488,829 4,551,491 6,370,55 9,555,83 6,370,55 75,214,674 488,829 4,551,491 6,370,55 9,555,83 6,370,55 74,484,265 2026 11 944,116 2027 12 944,116 2028 13 944,116 2029 14 944,116 1,258,822 13,123,34 26,246,69 1,640,41 4,758,16 966,27 1,258,822 13,123,34 26,246,69 1,640,41 4,996,07 1,014,58 1,258,822 13,123,34 26,246,69 1,640,41 5,245,87 1,065,31 1,258,822 - 977,65 - 977,658 488,829 4,551,491 6,561,67 488,829 4,551,491 2,836,800 488,829 4,551,491 6,561,67 9,842,511 6,561,67 73,219,146 9,842,511 6,561,67 78,207,900 9,842,511 6,561,67 77,530,775 488,829 4,551,491 Trang 13,123,349 26,246,697 1,640,419 5,508,170 1,118,582 6,561,674 9,842,511 6,561,674 78,823,993 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT TT Hạng mục Chi phí bốc đỡ hàng Chi phí lưu kho, bảo quản kho Chi phí điện, nước, bao bì… 10 11 12 13 14 15 Chi phí tiếp thị, quảng cáo, Chi phí dịch vụ hun trùng Chi phí trả lương Chi phí bảo hiểm xã hội, y tế Chi phí sữa chữa lớn thay thiết bị Chi phí sửa chữa thường xuyên Chi phí thay thiết bị Chi phí bảo hiểm tài sản cố định Khấu hao tài sản cố định Chi phí quản lý, bán hàng Chi phí vận chuyển Chi phí khác Tổng cộng Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2030 15 944,116 1,258,822 2031 16 972,440 1,296,586 2032 17 972,440 1,296,586 2033 18 972,440 1,296,586 2034 19 972,440 1,296,586 2035 20 972,440 1,296,586 13,123,349 26,246,697 1,640,419 5,783,578 1,174,511 2,444,146 - 13,517,049 27,034,098 1,689,631 6,072,757 1,233,237 13,517,049 27,034,098 1,689,631 6,376,395 1,294,899 13,517,049 27,034,098 1,689,631 6,695,215 1,359,644 13,517,049 27,034,098 1,689,631 7,029,975 1,427,626 977,658 - 977,658 - 13,517,049 27,034,098 1,689,631 7,381,474 1,499,007 2,444,146 977,658 488,829 4,551,491 6,561,674 9,842,511 6,561,674 80,621,817 488,829 4,551,491 6,758,525 10,137,787 6,758,525 81,488,612 488,829 4,551,491 6,758,525 10,137,787 6,758,525 80,876,254 488,829 4,551,491 6,758,525 10,137,787 6,758,525 82,237,477 488,829 4,551,491 6,758,525 10,137,787 6,758,525 81,662,562 488,829 4,551,491 6,758,525 10,137,787 6,758,525 85,507,245 Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT Phụ lục 4: DOANH THU STT HẠNG MỤC Tỷ lệ tăng giá Gạo thơm Giá bán Sản lượng Doanh thu Tấm thơm Giá bán Sản lượng Doanh thu Nếp thơm Giá bán Sản lượng Doanh thu Tổng DT ĐVT 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 1.03 1.03 1.03 1.03 1.03 1.06 1.06 ngàn đồng/tấn 11,529 9,022 11,529 10,149 11,529 10,713 11,529 11,277 11,529 11,277 11,875 11,277 ngàn đồng 104,008,132 117,009,148 123,509,657 130,010,165 130,010,165 11,875 11,277 133,910,47 ngàn đồng/tấn ngàn đồng 8,092 3,007 24,335,236 8,092 3,383 27,377,140 8,092 3,571 28,898,093 8,092 3,759 30,419,045 8,092 3,759 30,419,045 8,335 3,759 31,331,616 8,335 3,759 31,331,616 ngàn đồng/tấn 13,857 8,592 13,857 9,666 13,857 10,203 13,857 10,740 13,857 10,740 14,272 10,740 ngàn đồng 119,056,928 133,939,043 141,380,101 148,821,159 148,821,159 247,400,295 278,325,332 293,787,851 309,250,369 309,250,369 14,272 10,740 153,285,79 318,527,880 Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 133,910,470 153,285,794 318,527,880 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT STT HẠNG MỤC Tỷ lệ tăng giá Gạo thơm Giá bán Sản lượng Doanh thu Tấm thơm Giá bán Sản lượng Doanh thu Nếp thơm Giá bán Sản lượng Doanh thu Tổng DT ĐVT 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 1.06 1.06 10 1.06 11 1.09 12 1.09 13 1.09 14 1.09 ngàn đồng/tấn ngàn đồng 11,875 11,277 133,910,470 11,875 11,277 133,910,470 11,875 11,277 133,910,470 12,231 11,277 137,927,784 12,231 11,277 137,927,784 12,231 11,277 137,927,784 12,231 11,277 137,927,784 ngàn đồng/tấn ngàn đồng 8,335 3,759 31,331,616 8,335 3,759 31,331,616 8,335 3,759 31,331,616 8,585 3,759 32,271,565 8,585 3,759 32,271,565 8,585 3,759 32,271,565 8,585 3,759 32,271,565 ngàn đồng/tấn ngàn đồng 14,272 10,740 153,285,794 318,527,880 14,272 10,740 153,285,794 318,527,880 14,272 10,740 153,285,794 318,527,880 14,701 10,740 157,884,368 328,083,717 14,701 10,740 157,884,368 328,083,717 14,701 10,740 157,884,368 328,083,717 14,701 10,740 157,884,368 328,083,717 Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 10 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT STT HẠNG MỤC Tỷ lệ tăng giá Gạo thơm Giá bán Sản lượng Doanh thu Tấm thơm Giá bán Sản lượng Doanh thu Nếp thơm Giá bán Sản lượng Doanh thu Tổng DT ĐVT 2030 2031 2032 2033 2034 2035 15 1.09 16 1.13 17 1.13 18 1.13 19 1.13 20 1.13 ngàn đồng/tấn ngàn đồng 12,231 11,277 137,927,784 12,598 11,277 142,065,617 12,598 11,277 142,065,617 12,598 11,277 142,065,617 12,598 11,277 142,065,617 12,598 11,277 142,065,617 ngàn đồng/tấn ngàn đồng 8,585 3,759 32,271,565 8,843 3,759 33,239,712 8,843 3,759 33,239,712 8,843 3,759 33,239,712 8,843 3,759 33,239,712 8,843 3,759 33,239,712 ngàn đồng/tấn ngàn đồng 14,701 10,740 157,884,368 328,083,717 15,142 10,740 162,620,899 337,926,228 15,142 10,740 162,620,899 337,926,228 15,142 10,740 162,620,899 337,926,228 15,142 10,740 162,620,899 337,926,228 15,142 10,740 162,620,899 337,926,228 Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 11 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT Phụ lục 5: LỢI NHUẬN ĐVT: 1,000 vnđ Năm Hạng mục Doanh thu Doanh thu từ gạo sấy Doanh thu từ sấy Doanh thu từ nếp sấy Chi phí Chi phí nguyên liệu Chi phí hoạt động EBIT Lãi vay EBT Thuế TNDN (20%) NI 2016 247,400,295 104,008,132 24,335,236 119,056,928 195,609,494 136,991,040 58,618,454 51,790,801 3,997,116 47,793,685 9,558,737 38,234,948 Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2017 278,325,332 117,009,148 27,377,140 133,939,043 220,124,778 154,114,920 66,009,858 58,200,554 3,038,068 55,162,487 11,032,497 44,129,989 2018 293,787,851 123,509,657 28,898,093 141,380,101 231,012,576 162,676,860 68,335,716 62,775,275 2,090,699 60,684,576 12,136,915 48,547,660 2019 309,250,369 130,010,165 30,419,045 148,821,159 243,864,915 171,238,800 72,626,115 65,385,454 1,143,331 64,242,123 12,848,425 51,393,698 Trang 12 2020 309,250,369 130,010,165 30,419,045 148,821,159 245,534,815 171,238,800 74,296,015 63,715,554 236,842 63,478,712 12,695,742 50,782,969 2021 318,527,880 133,910,470 31,331,616 153,285,794 251,290,484 176,375,964 74,914,520 67,237,396 67,237,396 13,447,479 53,789,917 2022 318,527,880 133,910,470 31,331,616 153,285,794 250,537,088 176,375,964 74,161,124 67,990,792 67,990,792 13,598,158 54,392,634 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT Năm Hạng mục Doanh thu Doanh thu từ gạo sấy Doanh thu từ sấy Doanh thu từ nếp sấy Chi phí Chi phí nguyên liệu Chi phí hoạt động EBIT Lãi vay EBT Thuế TNDN (20%) NI 2023 318,527,880 133,910,470 31,331,616 153,285,794 251,590,638 176,375,964 75,214,674 66,937,243 66,937,243 13,387,449 53,549,794 Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2024 318,527,880 133,910,470 31,331,616 153,285,794 250,860,229 176,375,964 74,484,265 67,667,652 67,667,652 13,533,530 54,134,121 2025 10 318,527,880 133,910,470 31,331,616 153,285,794 273,403,245 176,375,964 97,027,281 45,124,635 45,124,635 9,024,927 36,099,708 2026 11 328,083,717 137,927,784 32,271,565 157,884,368 254,886,388 181,667,243 73,219,146 73,197,328 60,346 73,136,982 14,627,396 58,509,586 Trang 13 2027 12 328,083,717 137,927,784 32,271,565 157,884,368 259,875,143 181,667,243 78,207,900 68,208,574 68,208,574 13,641,715 54,566,859 2028 13 328,083,717 137,927,784 32,271,565 157,884,368 259,198,018 181,667,243 77,530,775 68,885,699 68,885,699 13,777,140 55,108,559 2029 14 328,083,717 137,927,784 32,271,565 157,884,368 260,491,235 181,667,243 78,823,993 67,592,481 67,592,481 13,518,496 54,073,985 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT Năm Hạng mục Doanh thu Doanh thu từ gạo sấy Doanh thu từ sấy Doanh thu từ nếp sấy Chi phí Chi phí nguyên liệu Chi phí hoạt động EBIT Lãi vay EBT Thuế TNDN (20%) NI 2030 15 328,083,717 137,927,784 32,271,565 157,884,368 262,289,060 181,667,243 80,621,817 65,794,656 65,794,656 13,158,931 52,635,725 Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2031 16 337,926,228 142,065,617 33,239,712 162,620,899 268,605,873 187,117,260 81,488,612 69,320,355 69,320,355 13,864,071 55,456,284 2032 17 337,926,228 142,065,617 33,239,712 162,620,899 267,993,514 187,117,260 80,876,254 69,932,714 69,932,714 13,986,543 55,946,171 2033 18 337,926,228 142,065,617 33,239,712 162,620,899 269,354,737 187,117,260 82,237,477 68,571,491 68,571,491 13,714,298 54,857,193 Trang 14 2034 19 337,926,228 142,065,617 33,239,712 162,620,899 268,779,822 187,117,260 81,662,562 69,146,406 69,146,406 13,829,281 55,317,125 2035 20 337,926,228 142,065,617 33,239,712 162,620,899 272,624,506 187,117,260 85,507,245 65,301,723 65,301,723 13,060,345 52,241,378 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT Phụ lục 6: BÁO CÁO NGÂN LƯU ĐVT: 1,000 vnđ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 247,400,295 (74,220,089) 173,180,207 278,325,332 (9,277,511) 269,047,821 293,787,851 (4,638,756) 289,149,095 309,250,369 (4,638,756) 304,611,614 309,250,369 309,250,369 318,527,880 (2,783,253) 315,744,627 190,898,419 (19,560,949) 19,792,024 191,129,493 (17,949,286) 9,558,737 (27,508,023) 0.89 (24,432,770) (99,432,770) 215,413,702 (2,451,528) 2,474,003 215,436,177 53,611,644 11,032,497 42,579,147 0.79 33,591,052 (65,841,718) 226,301,501 (1,088,780) 1,237,001 226,449,722 62,699,373 12,136,915 50,562,458 0.70 35,429,755 (30,411,962) 239,153,840 (1,285,234) 1,237,001 239,105,608 65,506,006 12,848,425 52,657,581 0.62 32,772,850 2,360,888 240,823,740 (166,990) 240,656,750 68,593,619 12,695,742 55,897,877 0.55 30,900,246 33,261,134 246,579,409 (575,567) 742,201 246,746,043 68,998,584 13,447,479 55,551,105 0.49 27,275,496 60,536,630 75,000,000 75,000,000 (75,000,000) (75,000,000) 1.00 (75,000,000) (75,000,000) Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 15 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ 2022 2023 318,527,880 318,527,880 318,527,880 318,527,880 245,826,01 247,039,14 75,340 (105,355) 245,901,353 246,933,792 72,626,528 71,594,089 13,598,158 13,387,449 59,028,369 58,206,640 0.44 0.39 25,742,698 22,546,500 86,279,329 108,825,829 Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2024 2025 10 2026 11 2027 12 2028 13 318,527,880 318,527,880 318,527,880 318,527,880 328,083,717 (2,866,751) 325,216,966 328,083,717 328,083,717 328,083,717 328,083,717 246,308,738 268,851,754 250,334,897 255,323,652 254,646,527 73,041 246,381,779 72,146,102 13,533,530 58,612,571 0.34 20,165,580 128,991,408 (2,254,302) 266,597,452 51,930,428 9,024,927 42,905,501 0.31 13,111,315 142,102,723 1,851,686 764,467 252,951,050 72,265,916 14,627,396 57,638,519 0.27 15,644,418 157,747,141 (498,875) 254,824,776 73,258,940 13,641,715 59,617,225 0.24 14,372,479 172,119,619 67,713 254,714,239 73,369,477 13,777,140 59,592,338 0.21 12,760,382 184,880,001 Trang 16 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thay đổi khoản phải thu Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Thay đổi khoản phải trả Thay đổi số dư tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ 2030 15 2031 16 2032 17 2033 18 2034 19 2035 20 328,083,717 328,083,717 337,926,228 (2,952,753) 334,973,475 337,926,228 337,926,228 337,926,228 337,926,228 337,926,228 337,926,228 337,926,228 337,926,228 257,737,569 (179,782) 257,557,787 70,525,930 13,158,931 57,366,999 0.17 9,690,853 205,745,401 264,054,382 (631,681) 787,401 264,210,101 70,763,373 13,864,071 56,899,302 0.15 8,537,292 214,282,693 263,442,023 61,236 263,503,259 74,422,969 13,986,543 60,436,426 0.13 8,054,254 222,336,947 264,803,246 (136,122) 264,667,124 73,259,104 13,714,298 59,544,806 0.12 7,048,290 229,385,237 264,228,331 57,492 264,285,822 73,640,406 13,829,281 59,811,125 0.11 6,288,328 235,673,565 268,073,015 (384,468) 267,688,546 70,237,682 13,060,345 57,177,337 0.09 5,339,375 241,012,940 Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang 17 ...ĐƠN VỊ TƯ VẤN: DỰ ÁN VIỆT THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY XAY XÁT CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY TNHH MTV DỰ ÁN VIỆT THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ XAY XÁT Tp.HCM - 10/2015 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT MỤC LỤC CHƯƠNG... chung Đơn vị tư vấn : DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN III.1 Địa điểm đầu tư dự án III.1.1 Vị trí đầu tư Dự án Nhà máy xay xát đầu tư Huyện... www.duanviet.com.vn Trang 19 DỰ ÁN: NHÀ MÁY XAY XÁT CHƯƠNG VI: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN VI.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho Dự án Nhà máy xay xát lập dựa phương án hồ sơ thiết kế sở dự án sau đây: