Dự án trồng rừng kết hợp chăn nuôi

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI ĐỊA ĐIỂM : TỈNH BÌNH THUẬN CHỦ ĐẦU TƯ : CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN Bình Thuận - Tháng 10 năm 2013 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN ĐƠN VỊ TƯ VẤN DỰ ÁN VIỆT Bình Thuận - Tháng 10 năm 2013 MỤC LỤC II.2 Chính sách hỗ trợ nông lâm kết hợp III.1.1 Các nguyên tắc chọn địa điểm đầu tư dự án III.1.2 Địa điểm lựa chọn để đầu tư dự án .7 V.1.1 Cao su 13 V.1.2 Keo tràm 21 V.3.2 Giống cỏ Stylo .33 CHƯƠNG VI: GIẢI PHÁP THIẾT KẾ MẶT BẲNG .36 VIII.2 Bảng tổng mức đầu tư 49 CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ THỰC HIỆN DỰ ÁN .51 IX.1.2 Tiến độ sử dụng vốn 51 IX.1.3 Nguồn vốn thực dự án 52 IX.2 Tính toán chi phí dự án 56 IX.2.1 Chi phí nhân công 56 IX.2.2 Chi phí hoạt động .57 X.3 Các tiêu kinh tế dự án 63 X.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội 65 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư :  Giấy phép ĐKKD số :  Mã số thuế :  Đại diện pháp luật :  Địa trụ sở : 71/22, Chu Văn An, Phường 26, Quận Bình Thạnh, Tp.HCM  Ngành nghề KD : Trồng rừng, chăn nuôi gia súc- gia cầm  Vốn điều lệ : 2,000,000,000 VNĐ (Hai tỷ đồng) I.2 Mô tả sơ thông tin dự án  Tên dự án : Trồng rừng kết hợp chăn nuôi  Địa điểm đầu tư : Khu vực Gò Săn, xã Phong Phú, huyện Tuy Phong, Bình Thuận  Diện tích : 342.6015  Dự án thuộc ngành : Nông nghiệp  Thành phần dự án : + Thành phần : Trồng rừng bao gồm 100 cao su; 200 keo tràm + Thành phần phụ : Diện tích lại dùng để trồng cỏ chăn nuôi bò lai Sind,  Mục tiêu đầu tư : Xây dựng trang trại trồng rừng với loại cao su, keo tràm kết hợp chăn nuôi bò tổng diện tích 342.6015  Mục đích đầu tư : - Xây dựng thành công mô hình nông lâm kết hợp trồng rừng chăn nuôi nhằm đảm bảo tính bền vững, vừa bảo vệ cải tạo rừng vừa đáp ứng nhu cầu tiêu dùng hướng đến xuất khẩu: + Trồng rừng với cao su keo tràm nhằm phủ xanh đất trống, đồi trọc, nhanh chóng tạo lập đai rừng phòng hộ, làm hàng rào ngăn lửa phân phối hợp lý để chặn đứng nạn xói mòn đất vào mùa mưa, đẩy nhanh tốc độ phục hồi độ phì đất, tạo thảm xanh, tạo tiểu khí hậu vùng góp phần làm thay đổi theo hướng bền vững mặt môi trường vùng + Vỗ béo đàn bò lai Sind cung cấp bò thịt cho nhu cầu tiêu dùng thị trường đáp ứng nhu cầu thịt bò chất lượng cao thời gian tới - Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương; - Góp phần phát triển kinh tế xã hội, bảo vệ môi trường sống địa phương; - Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận kinh doanh;  Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng  Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập  Tổng mức đầu tư : 132,007,990,000 đồng (Một trăm ba mươi hai tỷ, bảy triệu, chín trăm chín mươi ngàn đồng) Vốn chủ đầu tư : 47% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 62,007,990,000 đồng (Ba mươi tám tỷ, không trăm bốn mươi sáu triệu, trăm hai mươi bảy ngàn đồng) Vốn vay : 53% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 70,000,000,000 đồng (Bảy mươi tỷ đồng) Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI  Thời gian thực : Thời gian hoạt động dự án 20 năm dự tính quý I năm 2015 dự án vào hoạt động I.3 Cơ sở pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 17/6/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Kinh doanh Bất động sản 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ Phát triển rừng ngày 3/12/2004  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 181/2004/NĐ-CP ngày 29 tháng 10 năm 2004 Chính phủ thi hành luật Đất đai;  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường;  Nghị định số 23/2006/NĐ-CP ngày 3/3/2006 Chính phủ thi hành Luật Bảo vệ phát triển rừng;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI  Thông tư số 69/2011/TT-BNNPTNT ngày 21 tháng 10 năm 2011 Bộ NN&PTNT v/v hướng dẫn thực số nội dung Quy chế quản lý đầu tư xây dựng công trình lâm sinh;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ Xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Quyết định số 73/2010/QĐ-TTg ngày 16 tháng 11 năm 2010 Thủ tướng Chính phủ v/v ban hành quy chế quản lý đầu tư xây dựng công trình dân sinh;  Quyết định số 714/QĐ-UBND ngày 22 tháng năm 2011của UBND tỉnh Bình Thuận v/v phê duyệt kết quy hoạch bảo vệ phát triển rừng tỉnh Bình Thuận giai đoạn 2011 – 2020;  Quyết định số 384/QĐ-UBND ngày 06 tháng 02 năm 20132011của UBND tỉnh Bình Thuận v/v phê duyệt quy hoạch phát triển ngành chăn nuôi tỉnh Bình Thuận đến năm 2020;  Quyết định số 52/2006/QĐ-UBND ngày 26/6/2006 UBND tỉnh Bình Thuận v/v Quy định đơn giá thuê đất, thuê mặt nước địa bàn tỉnh Bình Thuận;  Giấy chứng nhận đầu tư số 48121000360, Ủy ban nhân dân tỉnh Bình Thuận cấp cho Công ty TNHH MTV, chứng nhận lần đầu ngày 15/4/2009, chứng nhận thay đổi lần thứ ngày 30/7/2009;  Quyết định số 2338/QĐ-UBND tỉnh Bình Thuận ngày 18/8/2009 v/v thu hồi cho Công ty TNHH Một thành viên thuê đất để thực Dự án đầu tư trồng công nghiệp kết hợp chăn nuôi xã Phong Phú, huyện Tuy Phong, tỉnh Bình Thuận;  Quyết định số 2338/QĐ-STC ngày 11/9/2009 Sở Tài Chính tỉnh Bình Thuận v/v đơn giá thuê đất diện tích đầu tư trồng công nghiệp kết hợp chăn nuôi Công ty TNHH MTV xã Phong Phú, huyện Tuy Phong;  Công văn số 4047/UBND-KT v/v chủ trương đầu tư trồng công nghiệp kết hợp chăn nuôi Công ty TNHH MTV;  Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự toán công trình Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI CHƯƠNG II: CĂN CỨ XÁC ĐỊNH SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ DỰ ÁN II.1 Môi trường thực dự án Tuy Phong huyện phía bắc tỉnh Bình Thuận, giáp với tỉnh Ninh Thuận, cách thành phố Phan Thiết khoảng 90 km Huyện ly thị trấn Liên Hương Trong huyện thị trấn Phan Rí Cửa Các xã gồm có: Phan Dũng, Phong Phú, Phú Lạc, Vĩnh Hảo, Vĩnh Tân, Phước Thể, Bình Thạnh, Chí Công, Hoà Minh, Hoà Phú Tuy Phong có diện tích 795 km² dân số 142.228 người (năm 2013) Là vùng đất có khí hậu tương đối khắc nghiệt, quanh năm nắng gió, lượng mưa thấp tỉnh bù lại quỹ đất (phía tây huyện) dồi đất để sản xuất nông lâm nghiệp Những năm gần Nhà nước đầu tư nhiều công trình thủy lợi hồ Đá Bạc, hồ Sông Lòng Sông, hồ Phan Dũng… góp phần tạo điều kiện phát triển kinh tế xã hội địa phương nói chung, kinh tế nông lâm nghiệp nói riêng Hình: Vùng thực dự án Mặc dù Chính phủ ban hành sách nhằm phát triển nông lâm kết hợp với xã Phong Phú, huyện Tuy Phong, sách chưa thực vào sống nơi khó khăn, giao thông chưa thuận lợi, khí hậu khó lường, dân trí thấp, địa hình canh tác phức tạp cần phải có chế sách, giải pháp kỹ thuật mang tính đặc thù như: Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI - Phải có sách khuyến khích trồng rừng tạo môi trường tốt giữ nước chống xói mòn, hạn hán Bình Thuận nhiều đất trống đồi trọc - Cải thiện giống trồng, vật nuôi để tăng suất sản phẩm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, hướng đến xuất - Đất đai rộng, phù hợp với nhiều loại keo, cao su thích hợp cho phát triển trang trại trồng rừng trên, nuôi bò, trâu, dê, nai cần phải có chủ trương định hướng cụ thể - Phải có tổ chức đứng nắm bắt, điều tiết thị trường nông sản, bảo vệ quyền lợi người dân có tranh chấp xảy - Để nông lâm kết hợp phát triển cần phải có định hướng phù hợp, nhiều nơi chuyển đổi đất rừng sang trồng khác cao su phá vỡ môi trường sinh thái, ảnh hưởng đến cấu trồng, ảnh hưởng sản phẩm mô hình nông lâm kết hợp Tóm lại, xã Phong Phú, huyện Tuy Phong hội tụ điều kiện vị trí địa lý, điều kiện tự nhiên - kinh tế xã hội để dự án Trồng rừng kết hợp chăn nuôi hình thành phát triển II.2 Chính sách hỗ trợ nông lâm kết hợp + Chính sách đất đai - Nghị định 163/1999/NĐ-CP, ngày 16/11/1999 Chính phủ giao đất, cho thuê đất lâm nghiệp cho tổ chức, hộ gia đình cá nhân sử dụng ổn định, lâu dài vào mục đích lâm nghiệp - Thông tư liên tịch số 62/2000/TTLT/BNN-TCĐC, ngày 6/6/2000 hướng dẫn việc giao đất, cho thuê đất cấp chứng nhận quyền sử dụng đất lâm nghiệp - Nghị định số 01-CP ngày 4/1/1995 Chính phủ giao khoán đất sử dụng vào mục đích sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp chăn trồng thủy sản doanh nghiệp nhà nước - Quyết định số 08/2001/QĐ-TTg ngày 11/1/2001 Thủ tướng Chính phủ việc ban hành Quy chế quản lý rừng đặc dụng, rừng phòng hộ, rừng sản xuất rừng tự nhiên, có quy định khuyến khích làm nông lâm kết hợp Ví dụ: tận dụng tối đa 20% diện tích đất chưa có rừng giao để sản xuất nông nghiệp ngư nghiệp (Điều 30) - Quyết định số 661/QĐ-TTg ngày 29/7/1998 Thủ tướng Chính phủ Mục tiêu, nhiệm vụ, sách tổ chức thực dự án trồng triệu rừng Trong định này, hàng loạt sách đề ra, nhờ có tác động thúc đẩy sản xuất nông lâm kết hợp Ví dụ như: sách đất đai, sách đầu tư tín dụng, sách hưởng lợi tiêu thụ sản phẩm, sách thuế, sách khoa học công nghệ - Thông tư liên tịch số 28/1999/TTg-LT, ngày 3/2/1999 Bộ NN-PTNT, Bộ KHĐT Bộ Tài hướng dẫn việc thực Quyết định 661/QĐ-TTg ngày 29/7/1998 Thủ tướng Chính phủ + Chính sách khoa học công nghệ Chính sách khoa học công nghệ nông lâm kết hợp, Điều Quyết định 661/QĐ-TTg nêu rõ: Bộ NN-PTNT phối hợp với Bộ Khoa học Công nghệ Môi trường, tập trung đạo việc nghiên cứu tuyển chọn, lai tạo, nhập nội giống rừng có khả thích nghi tốt, đạt hiệu cao kỹ thuật trồng rừng thâm canh, biện pháp bảo vệ phòng chống cháy rừng để phổ biến nhanh diện rộng Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI Bộ Nông nghiệp Phát triển Nông thôn ban hành quy trình, quy phạm hướng dẫn kỹ thuật đề cập đến biện pháp kỹ thuật áp dụng hệ thống nông lâm kết hợp trồng rừng, khoanh nuôi tái sinh làm giàu rừng Viện khoa học Lâm nghiệp có nhiều nghiên cứu thành công việc xây dựng mô hình nông lâm kết hợp vùng sinh thái phạm vi nước Những kết nghiên cứu khoa học với mô hình giúp cho nông dân áp dụng diện tích đất giao hộ trang trại đem lại hiệu sử dụng đất cao kinh tế môi trường sinh thái + Chính sách khuyến nông lâm nông lâm kết hợp Chính sách khuyến lâm để hỗ trợ phát triển nông lâm kết hợp Chính phủ phản ánh trong: - Nghị định 13/CP ngày 2/3/1993 quy định công tác khuyến nông Theo ngày 2/8/1993 ban hành Thông tư liên số 01/LBTT hướng dẫn thi hành Nghị định số 13/CP Sau có nghị định 13/CP, công tác khuyến nông lâm Việt Nam có bước phát triển nhanh chóng - Hệ thống tổ chức khuyến nông lâm thiết lập từ trung ương đến địa phương Ngoài hoạt động khuyến nông Chính phủ, nhiều tổ chức quốc tế, tổ chức phi phủ nước thực nhiều chương trình khuyến nông khuyến lâm phạm vi nước II.3 Kết luận cần thiết đầu tư Sau nghiên cứu nắm vững yếu tố kinh tế, kỹ thuật chế sách Chính phủ nói chung tỉnh Bình Thuận nói riêng lĩnh vực nông lâm nghiệp, Công ty TNHH Một thành viên định đầu tư xây dựng dự án Trồng rừng kết hợp chăn nuôi khu vực Gò Săn, xã Phong Phú, huyện Tuy Phong, Bình Thuận, nơi hội tụ đầy đủ điều kiện tự nhiên kinh tế xã hội để phát triển nông lâm nghiệp cách bền vững, lâu dài đồng thời đáp ứng nhu cầu tiêu dùng hướng đến thị trường xuất khẩu; Với niềm tin sản phẩm tạo người tiêu dùng tỉnh khu vực ưa chuộng, với niềm tự hào góp phần tăng giá trị tổng sản phẩm nông nghiệp, tăng thu nhập, tạo việc làm cho lao động địa phương góp phần cải thiện môi trường sinh thái tin dự án Trồng rừng kết hợp chăn nuôi xã Phong Phú, huyện Tuy Phong, Bình Thuận đầu tư cần thiết cấp bách giai đoạn Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI CHƯƠNG III: ĐỊA ĐIỂM ĐẦU TƯ DỰ ÁN III.1 Vị trí địa lý III.1.1 Các nguyên tắc chọn địa điểm đầu tư dự án Việc lựa chọn địa điểm đầu tư dự án chăn nuôi phải đảm bảo nguyên tắc sau: - Phải phù hợp với mục tiêu nội dung quy hoạch tổng thể, lâu dài tỉnh - Phải đảm bảo yêu cầu kỹ thuật chăn nuôi, đáp ứng nhu cầu sinh lý, sinh trưởng động vật nuôi nhằm đem lại hiệu cao - Phải đáp ứng yêu cầu điều kiện để bảo vệ vệ sinh môi trường, vệ sinh thú y nhằm đảm bảo an toàn sinh học mặt dịch tể chăn nuôi III.1.2 Địa điểm lựa chọn để đầu tư dự án Dự án “Trồng rừng kết hợp chăn nuôi” xây dựng tại: Khu vực Gò Săn, xã Phong Phú, huyện Tuy Phong, Bình Thuận tổng diện tích 342.6015 Tứ cận : - Đông Bắc giáp: Giáp đất UBND xã Phong Phú quản lý - Đông Nam giáp : Giáp đất BQL rừng phòng hộ Lòng Sông- Đá Bạc quản lý - Phía Bắc- Tây - Nam: Giáp đất UBND xã Phong Phú quản lý Ranh giới khu đất dự án giới hạn tọa độ sau: Số hiệu Tọa độ VN2000 BT S (m) điểm X (m) Y (m) M1 1250816.22 513169.63 868.13 M2 1250981.79 514021.82 462.39 M3 1250761.00 514428.09 107.87 M4 1250654.10 514442.51 235.12 M5 1250430.45 514369.97 65.19 M6 1250397.47 514313.74 97.12 M7 1250322.17 514252.41 28.97 M8 1250295.69 514 240.65 92.79 M9 1250206.39 514215.43 80.43 M10 1250126.16 514221.11 98.87 M11 1250029.07 514239.77 281.99 M12 1249760.84 514152.76 163.41 M13 1249629.38 514055.69 124.05 M14 1249711.58 513962.79 42.49 M15 1249717.82 513920.76 78.81 M16 1249705.60 513842.90 53.72 M17 1249681.01 513795.14 38.65 M18 1249645.69 513779.45 44.53 M19 1249601.16 513778.83 63.69 M20 1249540.86 513799.33 123.49 M21 1249430.26 513854.25 51.15 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI IX.1.3 Nguồn vốn thực dự án ĐVT: 1,000 VNĐ STT Hạng mục Quý I/2014 Vốn chủ sở hữu (15%) 3,000,000 Vốn huy động từ tổ chức 37,216,822 khác (32%) Vốn vay (53%) Cộng 20,000,000 60,216,822 Quý II/2014 5,000,000 3,890,606 Quý III/2014 5,000,000 403,527 20,000,000 28,890,606 16,000,000 21,403,527 Quý IV/2014 7,000,000 497,036 Tổng 20,000,000 42,007,990 Tỷ lệ (%) 15% 32% 14,000,000 70,000,000 21,497,036 132,007,990 53% 100% Với tổng mức đầu tư 132,007,990,000 đồng (Một trăm ba mươi hai tỷ, bảy triệu, chín trăm chín mươi ngàn đồng).Trong đó: Chủ đầu tư nguồn vốn huy động khác 30% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 38,046,127,000 đồng (Ba mươi tám tỷ, không trăm bốn mươi sáu triệu, trăm hai mươi bảy ngàn đồng) Ngoài công ty dự định vay 53% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 70,000,000,000 đồng (Bảy mươi tỷ đồng) Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian 12 năm với lãi suất dự kiến theo mức lãi suất ưu đãi 11.4%/năm Thời gian ân hạn trả vốn gốc năm (bắt đầu trả từ năm có doanh thu từ rừng cao su) từ quý I/2019 Phương thức vay vốn: nợ gốc ân hạn thời gian xây dựng chưa có doanh thu, trả lãi vay theo dư nợ đầu kỳ vốn vay kỳ Bắt đầu trả nợ từ dự án có doanh thu từ rừng cao su keo tràm năm 2019 Trả nợ gốc hàng năm lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ Số vốn vay kỳ vọng giải ngân vào năm 2014, với tổng số tiền 70,000,000,000 đồng (Bảy mươi tỷ đồng) Trong thời gian xây dựng cuối quý trả toàn lãi vay chưa trả vốn gốc chưa có nguồn doanh thu, với tổng lãi vay thời gian xây dựng chưa có nguồn thu 36,589,940,000 đồng (Ba mươi sáu tỷ, năm trăm tám mươi chín triệu, chín trăm bốn mươi ngàn đồng) Lãi vay thời gian xây dựng chi trả số tiền vay từ dự án Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác cho vay IX.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay Phương án hoàn trả vốn vay đề xuất dự án phương án trả lãi nợ gốc định kỳ năm từ bắt đầu hoạt động dự án Phương án hoàn trả vốn vay thể cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 VNĐ Tỷ lệ vốn vay 65% Số tiền vay 70,000,000 Thời hạn vay 144 năm Ân hạn 60 năm Lãi vay 11.4% /năm Thời hạn trả nợ 84 năm Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 52 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI Hằng năm chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 70,000,000,000 đồng (Bảy mươi triệu đồng chẵn) số tiền trả 12 năm gồm ân hạn trả vốn gốc năm bắt đầu trả từ năm thứ có doanh thu trồng rừng cao su keo tràm Còn số lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ tháng Theo dự kiến đến cuối năm 2025 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng Kế hoạch trả nợ theo năm thể cụ thể qua bảng kế hoạch trả nợ sau: ĐVT: 1,000 VNĐ Ngày 1/1/2014 2/1/2014 3/1/2014 4/1/2014 5/1/2014 6/1/2014 7/1/2014 8/1/2014 9/1/2014 10/1/2014 11/1/2014 12/1/2014 1/1/2015 2/1/2015 3/1/2015 4/1/2015 5/1/2015 6/1/2015 7/1/2015 8/1/2015 9/1/2015 10/1/2015 11/1/2015 12/1/2015 1/1/2016 2/1/2016 3/1/2016 4/1/2016 5/1/2016 6/1/2016 7/1/2016 8/1/2016 9/1/2016 Dư nợ đầu kỳ Vay nợ kỳ 20,000,000 20,000,000 20,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 56,000,000 56,000,000 56,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 20,000,000 20,000,000 16,000,000 14,000,000 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn Trả nợ kỳ 174,904 193,644 187,397 387,288 374,795 387,288 542,203 524,712 542,203 655,890 677,753 677,753 612,164 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 634,027 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 655,890 Trả nợ gốc Trả lãi vay Dư nợ cuối kỳ 174,904 193,644 187,397 387,288 374,795 387,288 542,203 524,712 542,203 655,890 677,753 677,753 612,164 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 634,027 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 655,890 20,000,000 20,000,000 20,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 56,000,000 56,000,000 56,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 53 - DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI 10/1/2016 11/1/2016 12/1/2016 1/1/2017 2/1/2017 3/1/2017 4/1/2017 5/1/2017 6/1/2017 7/1/2017 8/1/2017 9/1/2017 10/1/2017 11/1/2017 12/1/2017 1/1/2018 2/1/2018 3/1/2018 4/1/2018 5/1/2018 6/1/2018 7/1/2018 8/1/2018 9/1/2018 10/1/2018 11/1/2018 12/1/2018 1/1/2019 2/1/2019 3/1/2019 4/1/2019 5/1/2019 6/1/2019 7/1/2019 8/1/2019 9/1/2019 10/1/2019 11/1/2019 12/1/2019 1/1/2020 2/1/2020 3/1/2020 4/1/2020 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 69,166,667 68,333,333 67,500,000 66,666,667 65,833,333 65,000,000 64,166,667 63,333,333 62,500,000 61,666,667 60,833,333 60,000,000 59,166,667 58,333,333 57,500,000 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 677,753 655,890 677,753 677,753 612,164 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 612,164 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 1,511,087 1,438,210 1,494,950 1,465,799 1,478,813 1,450,183 1,462,676 1,454,607 1,426,758 1,438,470 1,411,142 1,422,333 1,414,265 1,369,237 1,398,128 1,372,100 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 677,753 655,890 677,753 677,753 612,164 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 612,164 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 655,890 677,753 655,890 677,753 677,753 604,877 661,616 632,466 645,479 616,849 629,342 621,274 593,425 605,137 577,808 589,000 580,932 535,904 564,795 538,767 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 70,000,000 69,166,667 68,333,333 67,500,000 66,666,667 65,833,333 65,000,000 64,166,667 63,333,333 62,500,000 61,666,667 60,833,333 60,000,000 59,166,667 58,333,333 57,500,000 56,666,667 54 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI 5/1/2020 6/1/2020 7/1/2020 8/1/2020 9/1/2020 10/1/2020 11/1/2020 12/1/2020 1/1/2021 2/1/2021 3/1/2021 4/1/2021 5/1/2021 6/1/2021 7/1/2021 8/1/2021 9/1/2021 10/1/2021 11/1/2021 12/1/2021 1/1/2022 2/1/2022 3/1/2022 4/1/2022 5/1/2022 6/1/2022 7/1/2022 8/1/2022 9/1/2022 10/1/2022 11/1/2022 12/1/2022 1/1/2023 2/1/2023 3/1/2023 4/1/2023 5/1/2023 6/1/2023 7/1/2023 8/1/2023 9/1/2023 10/1/2023 11/1/2023 56,666,667 55,833,333 55,000,000 54,166,667 53,333,333 52,500,000 51,666,667 50,833,333 50,000,000 49,166,667 48,333,333 47,500,000 46,666,667 45,833,333 45,000,000 44,166,667 43,333,333 42,500,000 41,666,667 40,833,333 40,000,000 39,166,667 38,333,333 37,500,000 36,666,667 35,833,333 35,000,000 34,166,667 33,333,333 32,500,000 31,666,667 30,833,333 30,000,000 29,166,667 28,333,333 27,500,000 26,666,667 25,833,333 25,000,000 24,166,667 23,333,333 22,500,000 21,666,667 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 1,381,991 1,356,484 1,365,854 1,357,785 1,333,059 1,341,648 1,317,443 1,325,511 1,317,443 1,263,306 1,301,306 1,278,402 1,285,169 1,262,785 1,269,032 1,260,963 1,239,361 1,244,826 1,223,744 1,228,689 1,220,621 1,175,854 1,204,484 1,184,703 1,188,347 1,169,087 1,172,210 1,164,142 1,145,662 1,148,005 1,130,046 1,131,868 1,123,799 1,088,402 1,107,662 1,091,005 1,091,525 1,075,388 1,075,388 1,067,320 1,051,963 1,051,183 1,036,347 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 548,658 523,151 532,521 524,452 499,726 508,315 484,110 492,178 484,110 429,973 467,973 445,068 451,836 429,452 435,699 427,630 406,027 411,493 390,411 395,356 387,288 342,521 371,151 351,370 355,014 335,753 338,877 330,808 312,329 314,671 296,712 298,534 290,466 255,068 274,329 257,671 258,192 242,055 242,055 233,986 218,630 217,849 203,014 55,833,333 55,000,000 54,166,667 53,333,333 52,500,000 51,666,667 50,833,333 50,000,000 49,166,667 48,333,333 47,500,000 46,666,667 45,833,333 45,000,000 44,166,667 43,333,333 42,500,000 41,666,667 40,833,333 40,000,000 39,166,667 38,333,333 37,500,000 36,666,667 35,833,333 35,000,000 34,166,667 33,333,333 32,500,000 31,666,667 30,833,333 30,000,000 29,166,667 28,333,333 27,500,000 26,666,667 25,833,333 25,000,000 24,166,667 23,333,333 22,500,000 21,666,667 20,833,333 55 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI 12/1/2023 1/1/2024 2/1/2024 3/1/2024 4/1/2024 5/1/2024 6/1/2024 7/1/2024 8/1/2024 9/1/2024 10/1/2024 11/1/2024 12/1/2024 1/1/2025 2/1/2025 3/1/2025 4/1/2025 5/1/2025 6/1/2025 7/1/2025 8/1/2025 9/1/2025 10/1/2025 11/1/2025 12/1/2025 20,833,333 20,000,000 19,166,667 18,333,333 17,500,000 16,666,667 15,833,333 15,000,000 14,166,667 13,333,333 12,500,000 11,666,667 10,833,333 10,000,000 9,166,667 8,333,333 7,500,000 6,666,667 5,833,333 5,000,000 4,166,667 3,333,333 2,500,000 1,666,667 833,333 CỘNG 1,035,046 1,026,977 1,006,936 1,010,840 997,306 994,703 981,689 978,566 970,498 958,265 954,361 942,648 938,224 930,155 913,498 914,018 903,607 897,881 887,991 881,744 873,676 864,566 857,539 848,950 841,402 134,859,597 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 833,333 70,000,000 201,712 193,644 173,603 177,507 163,973 161,370 148,356 145,233 137,164 124,932 121,027 109,315 104,890 96,822 80,164 80,685 70,274 64,548 54,658 48,411 40,342 31,233 24,205 15,616 8,068 64,859,597 20,000,000 19,166,667 18,333,333 17,500,000 16,666,667 15,833,333 15,000,000 14,166,667 13,333,333 12,500,000 11,666,667 10,833,333 10,000,000 9,166,667 8,333,333 7,500,000 6,666,667 5,833,333 5,000,000 4,166,667 3,333,333 2,500,000 1,666,667 833,333 (0) 6,823,000,000 IX.2 Tính toán chi phí dự án IX.2.1 Chi phí nhân công Đội ngũ quản lý nhân dự kiến dự án gồm nhân viên hành chính, bảo vệ, 200 nhân công làm toàn thời gian 200 nhân công làm bán thời gian chủ yếu lao động nữ, :  Kế toán: người Chịu trách nhiệm thu – chi theo kế hoạch phương án kinh doanh chịu trách nhiệm tính toán tiền lương cho nhân viên  Quản lý chung: người Phụ trách chịu trách nhiệm trông coi, điều phối hoạt động trang trại, máy xây xát lúa vườn cao su  Lao động phổ thông: 400 người Chi phí nhân công năm bao gồm lương cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác.,…mỗi năm chi phí ước tính trung bình khoảng 13,486,200,000 đồng, lương nhân viên tăng khoảng 8%/năm Chi lương cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 VNĐ Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 56 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI TT Chức danh Số lượng Kế toán Quản lý chung Bảo vệ Công nhân làm việc trực tiếp + Công nhân toàn thời gian + Công nhân bán thời gian Tổng chi lương 1 400 200 200 404 Lương Phụ cấp Tổng lương tháng Chi phí BHXH, BHYT (tháng) 3,500 5,000 2,000 500 500 500 4,000 5,500 5,000 2,500 1,500 500 600,000 300,000 914,500 Tổng lương năm 700 1,000 800 100,000 102,500 Chi phí BHXH, BHYT (năm) 52,000 71,500 65,000 10,400 14,300 13,000 7,800,000 3,900,000 11,888,500 1,560,000 1,597,700 IX.2.2 Chi phí hoạt động Số lượng đàn bò năm STT HẠNG MỤC 2015 Tổng số lượng bò giống đầu năm (con) Số lượng đàn bò giống mang thai Số lượng bê sinh Số lượng bê sống sót (90%) + Số lượng bê + Số lượng bê đực Số lượng bê hao hụt (10%) Tổng Số lượng bò trưởng thành (sau năm) + Số lượng bò trưởng thành giữ lại (10%) Số lượng bò vỗ béo bán năm + Số lượng bò đực trưởng thành vỗ béo chờ xuất Số lượng bò lý từ bò loại thải (10%) Số lượng bò bán giống Số lượng bò trang trại cuối năm 2016 500 500 425 383 191 191 43 - 2017 2018 191 - 691 500 425 383 191 191 43 383 191 191 191 - 883 691 588 529 264 264 59 383 191 264 264 - 1,147 883 750 675 338 338 75 529 264 338 338 883 883 1,147 1,484 Ngoài ra, để tận dùng chuồng trại nguồn thức ăn, năm đầu số lượng đàn bò chưa phát triển chủ đầu tận dụng thu mua bò loại thải từ trang trại vỗ béo bán thịt để làm tăng thêm doanh thu cho dự án Số lượng thu mua năm sau: HẠNG MỤC Số lượng bò nhập 2015 2,500 2016 2,500 2017 2,500 2018 2,500 2019 2,500 Chi phí hoạt động bao gồm chi phí hoạt động bao gồm: chi phí bảo hiểm phúc lợi cho nhân viên, chi phí chăn nuôi bò, chi phí trồng keo tràm cao su Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 57 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI  Chi phí thức ăn cho bò: Chi phí thức ăn cho bò bao gồm loại cám tổng hợp, cỏ thuốc Lượng thức ăn thể cụ thể qua bảng chi phí thức ăn sau: ĐVT: 1000VNĐ STT Hạng mục Chi phí thức ăn bò giống Đơn giá thức ăn/ngày/con 1.1 Cám Số lượng (kg) Đơn giá (8,000đ/kg) 1.2 + Cỏ/1 ngày/ Số lượng (kg) 1.3 + Thuốc/ ngày/ Tổng Chi phí thức ăn cho bò vỗ béo Chi phí thức ăn/ngày/con 2.1 Vỗ béo bê Thời gian vỗ béo (ngày) Số lượng bò vỗ béo Tổng chi phí thức ăn 2.2 Nuôi bò giống Thời gian vỗ béo (ngày) Số lượng bò vỗ béo Tổng chi phí thức ăn 2.3 Vỗ béo bò loại thải Thời gian vỗ béo (ngày) Số lượng bò vỗ béo Tổng chi phí thức ăn Tổng TỔNG CỘNG 2015 500 10 8.0 1.0 8.0 10.00 2.0 1,825,000 2016 500 10 8.2 1.0 8.2 2017 691 10 8.3 1.0 8.3 2018 883 11 8.5 1.0 8.5 2019 1,147 11 8.7 1.0 8.7 10.0 10.0 2.04 2.08 1,861,500 2,624,994 10.0 2.12 3,418,284 10.0 2.16 4,531,274 27 27 28 29 30 75 191 382,500 75 191 393,975 75 264 561,011 75 338 737,714 75 439 987,500 360 0 360 0 360 0 360 0 360 0 60 60 2,500 2,500 4,120,000 4,243,600 4,513,975 4,804,611 6,375,475 7,429,605 60 2,500 4,370,908 5,108,622 8,526,905 60 2,500 4,502,035 5,489,535 10,020,809 60 2,500 4,000,000 4,382,500 6,207,500  Chi phí trồng cao su + Chi phí phân bón: Tính toán theo quy trình kỹ thuật tổng công ty cao su Trong thời gian kiến thiết bản, cao su phát triển mạnh để vào giai đoạn khai thác mủ Vì vây, nhu cầu phân lớn, nhiều chất, đặc biệt NPK, Ca, Mg, vi lượng Bảng chi phí phân bón cho cao su ĐVT: 1000 VNĐ STT Hạng mục Diện tích trồng cao su Lượng phân bón (kg/ha) 2015 100 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2016 100 2017 100 2018 100 2019 100 58 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI 5 Nito P2O5 K2O MgO Phân hữu chuyên dùng cao su Đơn giá Nito P2O5 K2O MgO Phân hữu chuyên dùng cao su Tổng chi phí phân bón 24 24 50 55 58 18 120 7,500 7,650 10,500 10,710 10,500 10,710 3,000 3,060 3,000 3,060 694,50 1,620,270 69 72 24 150 69 72 24 150 69 72 24 150 7,803 7,959 8,118 10,924 11,143 11,366 10,924 11,143 11,366 3,121 3,184 3,247 3,121 3,184 3,247 2,074,03 2,115,518 2,157,829  Chi phí trồng keo tràm ĐVT: 1000 VNĐ STT 2 Hạng mục Năm Số lượng Lượng phân cần dùng/cây/năm NPK (5:10:3) Phân hữu vi sinh Số lượng Đơn giá NPK (5:10:3) Phân hữu vi sinh Tổng chi phí phân bón 2015 2016 2017 2018 2019 52,200 52,200 52,200 52,200 52,200 0.06 0.06 365,200 0.2 0.2 365,200 0.2 0.2 365,200 0.2 0.2 365,200 0.2 0.2 365,200 4.7 2.5 157,766 4.7 2.5 525,888 4.7 2.50 525,888 4.8 2.58 541,665 4.8 2.58 541,665  Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Chi phí bảo trì ước tính 1% chi phí máy móc thiết bị, ước tính năm chi phí 19,734,000 đồng Bảng tổng hợp chi phí hoạt động dự án ĐVT: 1,000 VNĐ Năm Hạng mục Chi phí điện nước Chi phí nhập bò loại thải Chi phí thức ăn bò Chi phí phân bón cao su Chi phí phân bón keo tràm Chi phí lương nhân viên BH 2015 2016 2017 2018 2019 49,247 49,247 70,126 92,214 123,437 25,000,000 25,750,000 26,522,500 27,318,175 28,137,720 7,059,766 8,521,633 10,029,530 11,184,088 12,720,302 694,500 70,126 92,214 123,437 415,516 157,766 1,861,500 2,624,994 3,418,284 4,531,274 13,486,200 13,890,786 14,307,510 14,736,735 15,178,837 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 59 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI Chi phí bảo trì máy móc thiết bị TỔNG CỘNG 19,734 46,467,21 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 20,129 50,163,42 20,531 53,667,40 20,942 21,361 56,893,87 61,128,446 60 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI CHƯƠNG X: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH X.1 Các giả định kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Thời gian hoạt động dự án 20 năm dự tính quý II năm 2013 dự án vào hoạt động; - Vốn chủ sở hữu huy động 30 %, vốn vay 65 %; - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tư để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Doanh thu dự án từ: + Trang trại bò: bán bò thịt cao sản chất lượng cao, loại thải năm + Vườn cao su: Bán mủ cao su + Vường keo tràm: Bán gỗ - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn Trong tính toán áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay ưu đãi: 11.4%/năm; Thời hạn vay 12 năm, ân hạn năm, trả nợ năm theo phương thức trả gốc lãi phát sinh - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án thuế suất áp dụng 20% X.2 Doanh thu từ dự án Doanh thu dự án tính toán dựa doanh thu trang trại bò, keo tràm vườn cao su  Trang trại bò: Ban đầu chủ đầu tư dự định đầu tư 500 bò giống cao sản Số lượng đàn bò tăng tự nhiên bằng: số lượng bò trưởng thành, số lượng bò loại thải số lượng bê sinh năm Số lượng bò trưởng thành năm số bò trưởng thành năm trước số lượng bò Trong năm ổn định sau, năm để đảm bảo cho số lượng bò giống gia tăng năm, chất lượng mang lại hiệu cao, năm chủ đầu tư giữ lại số bò giống khoảng 10% số bò trưởng thành mặt để gia tăng lượng bò giống mặt khác để thay cho bò giống chất lượng Những bò giống loại thải khoảng 10% đem bán thịt Số lượng bò đực đàn khoảng 50% lượng bò trưởng thành sau năm chăm sóc nuôi dưỡng đem bán với trọng lượng trung bình khoảng 250 kg/con  Tính toán doanh thu: + Thịt bò loại thải Doanh thu từ thịt bò sữa loại thải, số lượng bò loại thải năm đầu chưa có, năm sau ước tính chiếm 10% tổng số lượng đàn bò Giá sau vỗ béo khoảng 21,500,000 đồng/con Doanh thu =(khối lượng bò loại thải + số lượng nhập thêm) x đơn giá/kg + Thịt bò tơ đực Bò tơ đực chiếm khoảng 50% số lượng bò tơ sinh năm Doanh thu = khối lượng bò tơ đực x đơn giá/kg Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 61 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI + Bò giống Sau thời gian nhân giống ổn định cho đàn bò, năm dự án sinh bê nuôi trưởng thành giữ lại 10% thay bò loại thải đàn bò giống, phần lại bán giống, giá khoảng 40,000,000 đồng/con Sau bảng tổng hợp doanh thu trang trại bò qua năm: ĐVT: 1,000 VNĐ STT HẠNG MỤC 2015 Bò tơ trưởng thành 4,781,250 1.1 Bán bò thịt (đực) (50%) 4,781,250 Số 191 Đơn giá/con 25,000 1.2 Bán bò giống (50%) Số Đơn giá/con 40,000 Thanh lý bò giống loại thải Số Đơn giá/con (85%) 21,250 Số lượng bò nhập 2,500 Giá bán 21,250 Doanh thu 53,125,000 TỔNG 57,906, 250 2016 4,924,688 4,924,688 191 25,750 41,200 21,888 2,500 21,888 54,718,750 59,643, 438 2017 7,012,632 7,012,632 264 26,523 42,436 22,544 2,500 22,544 56,360,313 63,372,94 2018 9,221,421 9,221,421 338 27,318 43,709 23,220 2,500 23,220 58,051,122 2019 12,343,749 12,343,749 439 28,138 45,020 23,917 2,500 23,917 59,792,656 67,272,543 72,136,405  Doanh thu từ vườn cao su Với diện tích trồng cao su 100 ha, vườn cao su trồng theo kỹ thuật trồng cao su tổng công ty cao su, mật độ khoảng cách trồng 450 cây/ha, khoảng cách x m Sau năm trồng chăm sóc, vườn cao su bắt đầu thu hoạch với suất mủ khô thu hoạch khoảng 1.2 tấn/ha, năm sau năm tăng khoảng 30% công suất khai thác mủ thời gian năm Hiện giá bán mủ khô thị trường 50,000,000 đồng/tấn dự tính mức giá tăng năm 3% Doanh thu có từ vườn cao su thể qua bảng sau: ĐVT: 1000 VNĐ Hạng mục Diện tích Năng suất thu hoạch mũ khô (tấn/ha) Năng suất thu hoạch Đơn giá/tấn Doanh thu 2019 2020 2021 100 100 100 1.2 1.6 2.0 120 156 203 54,122 55,204 56,308 6,494,593 8,611,830 11,419,287 Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 2022 2023 100 100 2.6 3.4 264 343 57,434 58,583 15,141,97 20,078,258 62 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI  Doanh thu từ keo tràm Mỗi năm keo khai thác dần theo tỷ lệ hợp lí để đảm bảo dự án vừa mang lại hiệu kinh tế cho chủ đầu tư không làm ảnh hưởng đến đất đai, khai thác đến đâu tái tạo lại đến ĐVT: 1,000 đồng Hạng mục Công suất thu hoạch Diện tích rừng keo tràm Hiệu suất thu hoạch Giá bán/ha Doanh thu 2019 2020 2021 2022 200 40% 112,551 9,004,07 200 40% 115,927 9,274,19 200 10% 119,405 2,388,10 2023 200 200 5% 5% 122,987 126,677 1,229,87 1,266,770 TỔNG CỘNG DOANH THU DỰ ÁN ĐVT: 1,000 VNĐ Năm 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Tổng doanh thu 87,635,068 59,437,577 58,242,520 62,140,030 68,486,256 88,226,966 X.3 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập dự án: ĐVT: 1,000 VNĐ Năm Doanh thu Chi phí hoạt động Chi phí khấu hao EBIT Trả lãi vay EBT Thuế (20%) EAT TNDN 2015 57,906,250 46,467,214 4,186,967 7,252,069 2016 59,643,438 50,163,421 4,186,967 5,293,050 2017 63,372,944 53,667,406 4,186,967 5,518,572 7,980,000 8,001,863 (727,931) (2,708,813) 7,980,000 (2,461,428 ) - - - (727,931) (2,708,813) 2018 2019 2020 67,272,543 87,635,068 59,437,577 56,893,875 61,128,446 38,331,955 4,186,967 4,186,967 4,186,967 6,191,701 22,319,65 16,918,655 7,980,000 7,972,712 7,289,233 (1,788,299) 14,346,94 9,629,422 - 2,869,388 1,925,884 (2,461,428 (1,788,299) 11,477,554 ) 7,703,537 Trong thời gian đầu số lượng bò giống chưa nhân nhiều nên doanh thu từ trang trại hạn chế chưa mang lại lợi nhuận cho chủ đầu tư Bên cạnh năm đầu vườn cao su keo chưa thể khai thác nên lượng doanh thu dự án thấp Số lãi vay dùng từ nguồn vốn ngân hàng cho vay để chi trả Nhưng năm tiếp theo, doanh thu dự án tăng lên lượng bò giống ngày tăng, vườn cao su keo bắt đầu vào khai thác đồng thời có sẵn thị trường đầu mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư Chủ dự án đặt phương án sản xuất hợp lý để nông trường hoạt động ổn định, hiệu lâu bền với dự án Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 63 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI Bảng báo cáo ngân lưu: ĐVT: 1,000 VNĐ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thanh lí TSCĐ Thanh lí cao su Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ TT 2014 2015 2016 2017 2018 - 57,906,250 59,643,438 63,372,944 67,272,543 - 57,906,250 59,643,438 63,372,944 67,272,543 132,007,990 132,007,990 (132,007,990) (132,007,990) 1.00 (132,007,990) (132,007,990) 46,467,214 50,163,421 53,667,406 56,893,875 46,467,214 50,163,421 53,667,406 56,893,875 11,439,036 9,480,017 9,705,539 10,378,667 11,439,036 9,480,017 9,705,539 10,378,667 0.91 0.83 0.76 0.69 10,437,083 7,892,026 7,372,059 7,192,841 (121,570,907) (113,678,880) (106,306,821) (99,113,980) Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư 132,007,990,000 Giá trị NPV 73,654,166,000 Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn 10% 13 năm Vòng đời hoạt động dự án 20 năm kể từ năm bắt đầu xây dựng Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vốn vay ngân hàng; giá trị tài sản lí Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (không bao gồm chi phí khấu hao); chi phí nhân công; chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc; tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 73,654,166,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 10% Thời gian hoàn vốn tính 13 năm Qua trình hoạch định, phân tích tính toán số tài cho thấy dự án khả thi mặt tài cho chủ đầu tư, có nguồn thu đảm bảo khả trả nợ cho ngân hàng qua hệ số đảm bảo trả nợ sau: Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 64 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI Năm Ngân lưu ròng sau thuế Vay trả nợ Hệ số đảm bảo trả nợ Hệ số đảm bảo trả nợ bình quân Năm Ngân lưu ròng sau thuế Vay trả nợ Hệ số đảm bảo trả nợ 23,637,233 19,179,737 16,591,151 18,228,878 17,972,712 17,289,233 16,130,753 14,990,753 1.32 1.11 1.03 1.22 1.78 22,226,105 36,903,609 37,702,019 13,850,753 12,716,740 11,570,753 1.60 2.90 3.26 X.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án Trồng rừng kết hợp chăn nuôi có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, thuế xuất Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Đây dự án mang tính xã hội cao hoạt động từ lợi ích dự án mang lại cho cộng đồng Dự án xây dựng mang lại công ăn việc làm cho người dân địa phương, nguồn lao động nữ, bảo vệ đất công tác trồng rừng góp phần đóng góp vào ngân sách nhà nước Tuy dự án đóng góp tích cực cho hiệu xã hội số mặt tài khả thi với NPV = 73,654,166,000 đồng ; Suất sinh lời nội là: IRR = 10% ; thời gian hoà vốn sau 13 năm kể năm xây dựng Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 65 DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI CHƯƠNG XI: KẾT LUẬN Dự án “Trồng rừng kết hợp chăn nuôi” áp dụng mô hình nông lâm kết hợp tính bền vững cao Trong mô hình sản phẩm rơi rụng tận dụng bổ trợ cho cấu phần mô hình, mô hình có chu trình vật chất tương đối khép kín Do dự án có khả bảo vệ đất sử dụng đất hiệu Ngoài ra, dự án có khả bảo vệ nguồn nước mưa rơi xuống tán rừng Cao su Keo tràm, qua cành nước rơi xuống mặt đất, phần chảy xuống chân đồi, phần lại cỏ giữ lại chảy xuống suối; nước qua nhiều tầng lọc, mực nước ổn định mặt khác độ dốc mô hình không cao giúp làm ổn định nguồn nước Bên cạnh việc thực đầu tư Dự án góp phần đáng kể việc chuyển đổi cấu sản xuất nông nghiệp, tạo việc làm, tăng thu nhập, cải thiện đời sống người dân địa phương Đồng thời chăn nuôi bò cung ứng nguồn nguyên liệu thịt quan trọng, đáp ứng yêu cầu thị trường tỉnh Bình Thuận tỉnh lân cận Công ty TNHH Một thành viên khẳng định “Dự án Trồng rừng kết hợp chăn nuôi” Khu vực Gò Săn, xã Phong Phú, huyện Tuy Phong, Bình Thuận đáp ứng nhu cầu lợi ích kinh tế - xã hội Riêng mặt tài đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước Vì vậy, Công ty TNHH Một thành viên mong muốn Đơn vị cho vay chấp nhận hỗ trợ công ty việc vay vốn Chúng xin cam kết: - Chấp nhận quy định hỗ trợ tài Đơn vị - Sử dụng vốn vay mục đích tạo điều kiện để Đơn vị cho vay kiểm tra việc sử dụng vốn vay - Trả nợ gốc tiền vay lãi tiền vay đầy đủ, hạn - Những thông tin kê khai tài liệu kèm xác, đắn hợp pháp Chúng chịu trách nhiệm trước Đơn vị cho vay Pháp luật lời cam kết Chúng xin chân thành cảm ơn Bình Thuận, ngày tháng năm 2013 CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH MỘT THÀNH VIÊN Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn 66 ... công dự án đầu tư vào lĩnh vực trồng rừng, trồng công nghiệp chăn nuôi bò Đơn vị tư vấn: DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI... www.duanviet.com.vn DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI CHƯƠNG III: ĐỊA ĐIỂM ĐẦU TƯ DỰ ÁN III.1 Vị trí địa lý III.1.1 Các nguyên tắc chọn địa điểm đầu tư dự án Việc lựa chọn địa điểm đầu tư dự án chăn nuôi phải... DỰ ÁN VIỆT www.duanviet.com.vn DỰ ÁN TRỒNG RỪNG KẾT HỢP CHĂN NUÔI  Thời gian thực : Thời gian hoạt động dự án 20 năm dự tính quý I năm 2015 dự án vào hoạt động I.3 Cơ sở pháp lý  Luật Xây dựng