Dự án trồng cây dược liệu cây đinh lăng

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRỒNG CÂY DƯỢC LIỆU KẾT HỢP Bình Thuận - Tháng 12 năm 2016 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự –Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TRỒNG CÂY DƯỢC LIỆU KẾT HỢP CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP ORGANIC FARM LÂM ĐỒNG CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ DỰ ÁN VIỆT NGUYỄN ANH TUẤN NGUYỄN VĂN MAI MỤC LỤC Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư : CÔNG TY CP ORGANIC FARM LÂM ĐỒNG  Giấy phép ĐKKD : 5801294128  Ngày cấp : 24/12/2015  Đại diện pháp luật : Nguyễn Anh Tuấn  Địa trụ sở : Số 14 Tô Hiến Thành, Phường 3, Thành phố Đà Lạt, Chức vụ : Giám đốc Lâm Đồng  Điện thoại : 0633527229 I.2 Mô tả sơ thông tin dự án  Tên dự án : Dự án trồng dược liệu kết hợp  Địa điểm xây dựng : Tỉnh Bình Thuận  Diện tích đất : 260  Thành phần dự án : Dự án trồng dược liệu kết hợp bao gồm thành phần sau: + Thành phần : Trồng dược liệu đinh lăng + Thành phần phụ  Quy mô đầu tư : Trồng cỏ voi xanh Đài Loan : + 120ha dược liệu trồng xã Hồng Thái, huyện Bắc Bình, tỉnh Bình Thuận + 140 Cỏ voi xanh Đài Loan trồng xã Hồng Phong, huyện Bắc Bình, tỉnh Bình Thuận  Mục tiêu đầu tư : - Xây dựng sở sản xuất dược liệu áp dụng tiêu chuẩn GACP-WHO theo khuyến cáo Tổ chức Y tế giới - Tổ chức kết hợp trồng cỏ "năng suất cao - chi phí thấp - phát triển bền vững"  Mục đích đầu tư : Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận - Nhằm bảo tồn, phát triển bền vững nguồn tài nguyên thiên nhiên quốc gia, góp phần nâng cao chất lượng dược liệu tiến tới hòa hợp khu vực giới kinh doanh, xuất nhập dược phẩm nói chung thuốc đông y, thuốc từ dược liệu nói riêng - Chuyển đổi cấu sản xuất nông nghiệp bao gồm trồng trọt chăn nuôi, góp phần phát triển kinh tế xã hội địa phương; - Góp phần phát triển bền vững an ninh lương thực, an ninh y tế an sinh xã hội - Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương (đặc biệt đồng bào dân tộc thiểu số); - Đóng góp cho thu ngân sách khoản từ lợi nhuận kinh doanh  Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng  Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập Tổng mức đầu tư: 222.399.273.000 đồng I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Dược ngày 14 tháng năm 2005;  Luật Tiêu chuẩn Quy chuẩn kỹ thuật ngày 29 tháng năm 2006;  Luật Chất lượng sản phẩm, hàng hóa ngày 21 tháng 11 năm 2007;  Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009;  Luật Đất đai Số 45/2013/QH13 ngày 29 tháng 11 năm 2013của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận  Luật Kinh doanh Bất động sản số 66/2014/QH13 ngày 25 tháng 11 năm 2014 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;  Nghị định số 188/2007/NĐ-CP ngày 27 tháng 12 năm 2007 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Y tế; Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận  Nghị định số 79/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Dược;  Nghị định số 127/2007/NĐ-CP ngày 01 tháng năm 2007 Chính phủ quy định chi tiết thi hành số điều Luật Tiêu chuẩn Quy chuẩn kỹ thuật;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình;  Thông tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Thông tư số 72/2011/TT-BNNPTNT ngày 25/10/2011 Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn ban hành Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia khảo nghiệm, kiểm định giống vật nuôi;  Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Thông tư số 16/2011/TT-BYT ngày 19/4/2011 v/v định nguyên tắc sản xuất thuốc từ dược liệu lộ trình áp dụng nguyên tắc, tiêu chuẩn thực hành tốt sản xuất thuốc (GMP) sở sản xuất thuốc từ dược liệu;  Thông tư số 14/2009/TT-BYT ngày 3/9/2009 v/v hướng dẫn triển khai áp dụng nguyên tắc, tiêu chuẩn “thực hành tốt trồng trọt thu hái thuốc” theo khuyến cáo Tổ chức Y tế giới  Công văn số 1777/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần lắp đặt hệ thống điện công trình, ống phụ tùng ống, phụ tùng thiết bị khai thác nước ngầm;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng;  Quyết định số 10/2008/QĐ-TTg ngày 16/1/2008 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Chiến lược phát triển chăn nuôi đến năm 2020; Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận  Quyết định số 154/2006/QĐ-TTg ngày 30 tháng năm 2006 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Đề án “Quản lý Nhà nước dược phẩm, an toàn vệ sinh thực phẩm, mỹ phẩm giai đoạn 2006 - 2015”;  Quyết định số 43/2007/QĐ-TTg ngày 29 tháng năm 2007 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt Đề án “Phát triển công nghiệp Dược xây dựng mô hình hệ thống cung ứng thuốc Việt Nam giai đoạn 2007 - 2015 tầm nhìn đến năm 2020”;  Quyết định số 24/2007/QĐ-BKHCN ngày 28 tháng năm 2007 Bộ Khoa học Công nghệ ban hành “Quy định chứng nhận hợp chuẩn, chứng nhận hợp quy công bố hợp chuẩn, công bố hợp quy”;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ- BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Các tiêu chuẩn áp dụng Dự án trồng dược liệu kết hợp thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  Thông tư số 71/2011/TT-BNNPTNT ngày 25/10/2011 ban hành Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia lĩnh vực Thú y;  Thông tư số 43/2011/TT-BNNPTNT, ngày 07 tháng năm 2011, việc Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia khảo nghiệm, kiểm định giống vật nuôi;  QCVN 01 - 13: 2009/BNNPTNT : Quy chuẩn kỹ thuật quốc gia: Thức ăn chăn nuôi - hàm lượng kháng sinh, hóa dược, vi sinh vật kim loại nặng tối đa cho phép thức ăn cho bê bò thịt;  Tiêu chuẩn ngành 10 TCN 548-2002: Thiết bị tưới dùng nông nghiệp – Đầu tưới - Đặc điểm kỹ thuật phương pháp thử;  Tiêu chuẩn ngành 10 TCN 547-2002: Thiết bị tưới dùng nông nghiệp – Vòi phun – Yêu cầu chung phương pháp thử;  Tiêu chuẩn ngành 10 TCN 546-2002: Thiết bị tưới dùng nông nghiệp – Hệ thống ống tưới - Đặc điểm kỹ thuật phương pháp thử;  Kỹ thuật chăn nuôi bò sữa, thành phần yếu tố ảnh hưởng đến sản lượng sữa (Cẩm nang chăn nuôi gia súc gia cầm – Hội chăn nuôi Việt Nam – Nhà xuất Nông nghiệp) Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà công trình;  TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng;  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN-62:1995 : Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy;  TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế;  TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật;  TCXD 51-1984 : Thoát nước - mạng lưới bên công trình - Tiêu chuẩn thiết kế;  TCVN 5687-1992 : Tiêu chuẩn thiết kế thông gió - điều tiết không khí - sưởi ấm;  11TCN 19-84 : Đường dây điện; CHƯƠNG II: BỐI CẢNH VÀ CĂN CỨ CỦA DỰ ÁN II.1 Căn xác định cần thiết tính cấp thiết dự án II.1.1 Tình hình kinh tế - xã hội năm 2016  Về tình hình kinh tế - xã hội Việt Nam tháng đầu năm 2016: Tổng sản phẩm nước (GDP) tháng đầu năm 2016 ước tính tăng 5,52% so với kỳ năm trước (quý I tăng 5,48%; quý II tăng 5,55%), khu vực công nghiệp xây dựng tăng 7,12%, đóng góp 2,41 điểm phần trăm vào tăng trưởng chung; khu vực dịch vụ tăng 6,35%, đóng góp 2,38 điểm phần trăm; riêng khu vực nông, lâm nghiệp thủy sản giảm 0,18%, làm giảm 0,03 điểm phần trăm mức tăng trưởng chung Tăng trưởng tháng đầu năm cao tốc độ tăng kỳ năm 2012-2014 có dấu hiệu chững lại so với tốc độ tăng 6,32% tháng đầu năm 2015 Khu vực nông, lâm nghiệp thủy sản tháng đầu năm giảm so với kỳ năm trước chủ yếu ngành nông nghiệp (chiếm 75% giá trị tăng thêm khu vực I) giảm 0,78% Nguyên nhân sản lượng lúa đông xuân năm đạt 19,4 triệu tấn, giảm 1,3 triệu (giảm 6,4%) so với vụ đông xuân 2015 Giá trị tăng thêm ngành lâm nghiệp tăng 5,75%; ngành thủy sản tăng 1,25% Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận Trong khu vực công nghiệp xây dựng, ngành công nghiệp tăng 6,82%, thấp nhiều mức tăng 9,66% kỳ năm trước, chủ yếu ngành khai khoáng giảm 2,20% Ngành công nghiệp chế biến, chế tạo tăng 10,1%, tương đương với mức tăng kỳ năm 2015 Ngành sản xuất phân phối điện ngànhcung cấp nước xử lý rác thải, nước thải tăng trưởng tốt với mức tăng tương ứng 11,70% 8,10% Ngành xây dựng tháng đầu năm tăng 8,80% Khu vực dịch vụ tháng đầu năm đạt mức tăng trưởng cao kể từ năm 2012 tới Trong đó, số ngành tăng so với kỳ năm trước: Bán buôn, bán lẻ tăng 8,1%; hoạt động tài chính, ngân hàng, bảo hiểm tăng 6,1%; thông tin truyền thông tăng 8,76%; y tế hoạt động trợ giúp xã hội tăng 7,30%; nghệ thuật, vui chơi giải trí tăng 7,20%; giáo dục đào tạo tăng 7,15% Hoạt động kinh doanh bất động sản đạt mức tăng 3,77%, mức cao kể từ năm 2011 đến Về cấu kinh tế tháng đầu năm 2016, khu vực nông, lâm nghiệp thủy sản chiếm tỷ trọng 15,74%; khu vực công nghiệp xây dựng chiếm 32,94%; khu vực dịch vụ chiếm 41,01% (thuế sản phẩm trừ trợ cấp sản phẩm chiếm 10,31%) Xét góc độ sử dụng GDP tháng đầu năm, tiêu dùng cuối tăng 6,98% so với kỳ năm 2015, đóng góp 5,09 điểm phần trăm; tích lũy tài sản tăng 10,00%, đóng góp 2,65 điểm phần trăm; chênh lệch xuất, nhập hàng hóa dịch vụ làm giảm 2,22 điểm phần trăm Ngoài số CPI bình quân tháng đầu năm 2016 tăng 1,72% so với bình quân kỳ năm 2015; Lạm phát bình quân tháng đầu năm 2016 tăng 1,80% so với bình quân kỳ năm 2015; Tỷ lệ đói tăng 9,9% so với kỳ năm trước; số vụ tai nạn giao thông giảm 8,5% so với kỳ năm trước.xu hướng tăng trưởng quý sau cao quý trước Cụ thể GDP tháng tăng 5,93% kỳ năm trước Quý I tăng 5,48%, quý II tăng 5,78% ước tính quý III tăng 6,40% Về mặt phát triển dược liệu sản phẩm từ dược liệu, năm qua đạt nhiều thành công công tác phát triển, bảo tồn, khai thác sử dụng dược liệu chăm sóc bảo vệ sức khỏe, nhiên nhiều bất cập nghiên cứu, quản lý khai thác phát triển dược liệu Đó là: - Khai thác tràn lan, không ý tái tạo bảo tồn - Sử dụng dược liệu dược tính mạnh độc tính cao Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 10 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận Kết thúc năm phải tiến hành trả lãi vay năm thứ trở phải trả nợ gốc thời gian trả nợ vòng 10 năm dự án, trung bình năm trả – 14 tỷ đồng Theo phân tích khả trả nợ phụ lục tính toán cho thấy, khả trả nợ cao, trung bình dự án có khả trả nợ 561% trả nợ b) Khả hoàn vốn thời gian hoàn vốn giản đơn Khả hoàn vốn giản đơn: Dự án sử dụng nguồn thu nhập sau thuế khấu hao dự án để hoàn trả vốn vay KN hoàn vốn = (LN sau thuế + khấu hao)/Vốn đầu tư Theo phân tích khả hoàn vốn giản đơn dự án (phần phụ lục) số hoàn vốn dự án 3,04 lần, chứng tỏ đồng vốn bỏ đảm bảo 3,04 đồng thu nhập Dự án có đủ khả tạo vốn cao để thực việc hoàn vốn Thời gian hoàn vốn giản đơn (T): Theo (Bảng phụ lục tính toán) ta nhận thấy đến năm thứ thu hồi vốn có dư, cần xác định số tháng năm thứ để xác định thời gian hoàn vốn xác Số tháng = Số vốn đầu tư phải thu hồi/thu nhập bình quân năm có dư Như thời gian hoàn vốn dự án năm 10 tháng kể từ ngày hoạt động c) Khả hoàn vốn thời gian hoàn vốn có chiết khấu Khả hoàn vốn thời điểm hoàn vốn phân tích cụ thể bảng phụ lục tính toán dự án Như PIp = 2,09 cho ta thấy, đồng vốn bỏ đầu tư đảm bảo 2,09 đồng thu nhập quy giá, chứng tỏ dự án có đủ khả tạo vốn để hoàn trả vốn Thời gian hoàn vốn có chiết khấu (Tp) (hệ số chiết khấu 8%) Theo bảng phân tích cho thấy đến năm thứ hoàn vốn có dư Do ta cần xác định số tháng cần thiết năm thứ Kết tính toán: Tp = năm tháng tính từ ngày hoạt động d) Phân tích theo phương pháp giá (NPV) Trong đó: + P: Giá trị đầu tư dự án thời điểm đầu năm sản xuất + CFt : Thu nhập dự án = lợi nhuận sau thuế + khấu hao Hệ số chiết khấu mong muốn 8%/năm Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 46 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận Theo bảng phụ lục tính toán NPV = 222.853.471.000 đồng Như vòng 10 năm thời kỳ phân tích dự án, thu nhập đạt sau trừ giá trị đầu tư qui giá là: 222.853.471.000 đồng > chứng tỏ dự án có hiệu cao e) Phân tích theo tỷ suất hoàn vốn nội (IRR) Theo phân tích thể bảng phân tích phụ lục tính toán cho thấy IRR = 19,36% > 8% số lý tưởng, chứng tỏ dự án có khả sinh lời BẢNG PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH DỰ ÁN Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 47 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận PHỤ LỤC: CÁC BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA DỰ ÁN Bảng 1: Khấu hao hàng năm dự án: TT Chỉ tiêu Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm hoạt động Năm khấu hao 79.673.414 10 7.967.341 7.967.341 7.967.341 7.967.341 7.967.341 3.870.000 774.000 774.000 774.000 774.000 774.000 390.000 78.000 78.000 78.000 78.000 78.000 Chi phí quản lý dự án 1.062.597 212.519 212.519 212.519 212.519 212.519 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 2.568.791 513.758 513.758 513.758 513.758 513.758 Chi phí khác 111.047.763 22.209.553 22.209.553 22.209.553 22.209.553 22.209.553 Chi phí dự phòng 23.786.708 4.757.342 4.757.342 4.757.342 4.757.342 4.757.342 Tổng cộng 222.399.273 36.512.513 36.512.513 36.512.513 36.512.513 36.512.513 Chi phí xây dựng Thiết bị Chi phí chuyển giao công nghệ Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 48 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận TT Chỉ tiêu Giá trị tài sản tính khấu hao (1.000 đồng) Năm hoạt động Năm khấu hao 79.673.414 10 3.870.000 390.000 Chi phí quản lý dự án 1.062.597 5 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 2.568.791 Chi phí khác 111.047.763 Chi phí dự phòng 23.786.708 Tổng cộng 222.399.273 Chi phí xây dựng Thiết bị Chi phí chuyển giao công nghệ 7.967.341 7.967.341 7.967.341 7.967.341 7.967.341 7.967.341 7.967.341 7.967.341 7.967.341 7.967.341 Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 10 49 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận Bảng 2: Doanh thu dự án T KHỎAN MỤC T Tổng doanh thu I năm Thu từ đinh lăng - Sản lượng - Đơn giá Thu từ bán cỏ - Sản lượng - Đơn giá II Tổng chi phí năm Năm ngàn đồng "" Kg ngàn đồng 2017 30.876.30 19,0 30.876.30 47.502 2018 2019 30.876.300 65.655.135 - 34.778.835 1.830.465 19,0 19,0 30.876.300 30.876.300 47.502 47.502 Tấn ngàn đồng ngàn đồng 650 650 650 30.745.02 25.365.515 25.559.194 "" 2.688.000 2.822.400 2.963.520 "" 564.480 592.704 622.339 Chi phí lương nhân viên văn phòng Chi phí BHYT,BHXH Chi phí quảng bá sản phẩm 1% 308.763 308.763 656.551 Chi phí điện sinh hoạt 1% 308.763 656.551 Chi phí trồng chăm sóc cỏ "" 10.274.004 10.274.004 Chi phí trồng lại dược liệu 308.763 16.734.27 3.893.370 4.811.508 4.811.508 Chi phí bảo trì thiết bị 5% 193.500 193.500 193.500 Chi phí lãi vay "" 6.053.873 6.053.873 5.381.221 131.275 5.510.785 40.095.941 III Lợi nhuận trước thuế IV Thuế TNDN V Lợi nhuận sau thuế T T KHỎAN MỤC - Tổng doanh thu năm Thu từ đinh lăng Sản lượng - Đơn giá - Thu từ bán cỏ Sản lượng I 8.019.188 Năm ngàn đồng "" Kg ngàn đồng Tấn 131.275 5.510.785 32.076.752 2020 100.433.97 69.557.670 3.660.930 2021 100.433.97 69.557.670 3.660.930 2022 100.433.97 69.557.670 3.660.930 19,0 19,0 19,0 30.876.300 47.502 30.876.300 47.502 30.876.300 47.502 Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 50 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận T T KHỎAN MỤC - Đơn giá II Tổng chi phí năm Năm ngàn đồng ngàn đồng 2020 2021 2022 650 650 650 28.418.201 25.277.017 31.262.307 "" 3.111.696 3.267.281 3.430.645 "" 653.456 686.129 720.435 Chi phí lương nhân viên văn phòng Chi phí BHYT,BHXH Chi phí quảng bá sản phẩm 1% 1.004.340 1.004.340 1.004.340 Chi phí điện sinh hoạt 1% 1.004.340 1.004.340 1.004.340 Chi phí trồng chăm sóc cỏ "" 10.274.004 10.274.004 16.734.276 Chi phí trồng lại dược liệu 7.468.297 4.811.508 4.811.508 Chi phí bảo trì thiết bị 5% 193.500 193.500 193.500 Chi phí lãi vay "" 4.708.568 4.035.915 3.363.263 III Lợi nhuận trước thuế 72.015.769 75.156.953 69.171.663 IV Thuế TNDN 14.403.154 15.031.391 13.834.333 V 57.612.615 60.125.563 55.337.331 T T Lợi nhuận sau thuế KHỎAN MỤC - Tổng doanh thu năm Thu từ đinh lăng Sản lượng - Đơn giá - Thu từ bán cỏ Sản lượng - Đơn giá II Tổng chi phí năm I 2024 100.433.97 69.557.670 3.660.930 2025 100.433.97 69.557.670 3.660.930 2026 10 100.433.97 69.557.670 3.660.930 19,0 19,0 19,0 30.876.300 47.502 30.876.300 47.502 30.876.300 47.502 650 650 650 23.882.215 23.438.391 24.990.145 "" 3.782.286 3.971.400 4.169.970 "" 794.280 833.994 875.694 Năm ngàn đồng "" Kg ngàn đồng Tấn ngàn đồng ngàn đồng Chi phí lương nhân viên văn phòng Chi phí BHYT,BHXH Chi phí quảng bá sản phẩm 1% 1.004.340 1.004.340 1.004.340 Chi phí điện sinh hoạt 1% 1.004.340 1.004.340 1.004.340 Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 51 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận T T KHỎAN MỤC Năm 2024 2025 2026 10 Chi phí trồng chăm sóc cỏ "" 10.274.004 10.274.004 10.274.004 Chi phí trồng lại dược liệu 4.811.508 4.811.508 7.468.297 Chi phí bảo trì thiết bị 5% 193.500 193.500 193.500 Chi phí lãi vay "" 2.017.958 1.345.305 - III Lợi nhuận trước thuế 76.551.755 76.995.579 75.443.825 IV Thuế TNDN 15.310.351 15.399.116 15.088.765 V 61.241.404 61.596.463 60.355.060 Lợi nhuận sau thuế Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 52 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận Bảng 3: Kế hoạch trả nợ hàng năm dự án Mức trả nợ hàng năm (1.000 đồng) Khoản mục trả nợ 10 Dư nợ gốc đầu kỳ 75.673.414 75.673.414 67.265.257 58.857.100 50.448.943 16.816.314 8.408.157 Trả nợ gốc 8.408.157 8.408.157 8.408.157 8.408.157 8.408.157 8.408.157 năm Kế hoạch trả nợ lãi 6.053.873 6.053.873 5.381.221 4.708.568 4.035.915 1.345.305 672.653 vay (8%/năm) Dư nợ gốc cuối 75.673.414 67.265.257 58.857.100 50.448.943 42.040.786 8.408.157 kỳ Bảng 4: Mức trả nợ hàng năm theo dự án TT Khoản mục trả Mức trả nợ hàng năm theo dự án (năm) - 1.000 đồng nợ 10 Số tiền dự án dùng 36.643.788 42.023.298 68.589.266 94.125.129 96.638.076 69.563.805 68.322.402 Năm Vốn đầu tư LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Chênh lệch trả nợ 36.643.788 -185.755.485 I ThứDư 75.673.414 75.673.414131.275 67.265.257 36.512.513 58.857.100 50.448.943 16.816.314 8.408.157 nợ đầu kỳ 222.399.273 T T 1 Thứ Lợi nhuận dùng trả nợ hao dùng Thứ Khấu trả4 nợ Thứ II Dư nợ cuối kỳ Thứ trả nợ III Khả (%) Thứ 131.275 5.510.785 32.076.752 36.512.513 57.612.615 5.510.785 60.125.563 61.596.463 42.023.298 60.355.060 -143.732.187 36.512.513 32.076.752 36.512.513 36.512.513 36.512.513 36.512.513 57.612.615 36.512.513 75.673.414 67.265.257 58.857.100 60.125.563 36.512.513 290,58 497,41 717,60 55.337.331 7.967.341 68.589.266 36.512.513 7.967.341 94.125.129 50.448.943 16.816.314 96.638.076 776,58 713,22 63.304.672 -75.142.921 7.967.341 18.982.207 8.408.157 115.620.283 10.157,16 178.924.956 75.673.414 253,38 Thứ 58.752.196 7.967.341 66.719.537 245.644.493 Thứ 61.241.404 7.967.341 69.208.745 314.853.238 Thứ 61.596.463 7.967.341 69.563.805 384.417.043 Thứ 10 60.355.060 7.967.341 68.322.402 452.739.445 452.739.445 222.399.273 675.138.718 452.739.445 Cộng Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 222.399.273 53 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận Bảng 5: Phân tích khả hoàn vốn giản đơn dự án Khả hoàn vốn = (LN sau thuế + KHCB) / Vốn đầu tư = 3,04 Thời gian hoàn vốn: năm 10 tháng Bảng 6: Phân tích khả hoàn vốn có chiết khấu dự án ( hệ số chiết khấu 8% ) Suất chiết Hiện giá vốn Năm Vốn đầu tư LN sau thuế Khấu hao Thu nhập khấu đầu tư i=8% Thứ 222.399.273 131.275 36.512.513 36.643.788 0,920 204.607.331 Hiện giá thu nhập Chênh lệch 33.712.285 -170.895.046 Thứ - 5.510.785 36.512.513 42.023.298 0,846 - 35.568.520 -135.326.527 Thứ - 32.076.752 36.512.513 68.589.266 0,779 - 53.409.638 -81.916.889 Thứ - 57.612.615 36.512.513 94.125.129 0,716 - 67.430.580 -14.486.309 Thứ - 60.125.563 36.512.513 96.638.076 0,659 - 63.692.370 49.206.061 Thứ - 55.337.331 7.967.341 63.304.672 0,606 - 38.385.105 87.591.166 Thứ - 58.752.196 7.967.341 66.719.537 0,558 - 37.219.267 124.810.433 Thứ - 61.241.404 7.967.341 69.208.745 0,513 - 35.519.234 160.329.667 Thứ - 61.596.463 7.967.341 69.563.805 0,472 - 32.845.341 193.175.008 Thứ 10 - 60.355.060 7.967.341 68.322.402 0,434 - 29.678.462 222.853.471 Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 54 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận 222.399.273 452.739.445 Khả hoàn vốn có chiết khấu = Thời gian hoàn vốn: 222.399.273 năm 675.138.718 2,09 204.607.331 427.460.802 222.853.471 tháng Bảng 7: Tính toán phân tích giá (NPV) dự án Năm Vốn đầu tư LN sau thuế Khấu hao Thu nhập Suất chiết khấu i= 8,00% Hiện giá vốn đầu tư Hiện giá thu nhập Thứ 222.399.273 131.275 36.512.513 36.643.788 0,9200 204.607.331 33.712.285 Thứ - 5.510.785 36.512.513 42.023.298 0,8464 - 35.568.520 Thứ - 32.076.752 36.512.513 68.589.266 0,7787 - 53.409.638 Thứ - 57.612.615 36.512.513 94.125.129 0,7164 - 67.430.580 Thứ - 60.125.563 36.512.513 96.638.076 0,6591 - 63.692.370 Thứ - 55.337.331 7.967.341 63.304.672 0,6064 - 38.385.105 Thứ - 58.752.196 7.967.341 66.719.537 0,5578 - 37.219.267 Thứ - 61.241.404 7.967.341 69.208.745 0,5132 - 35.519.234 Thứ - 61.596.463 7.967.341 69.563.805 0,4722 - 32.845.341 Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 55 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận Thứ 10 Cộng 222.399.273 60.355.060 7.967.341 68.322.402 452.739.445 222.399.273 675.138.718 0,4344 - 29.678.462 204.607.331 427.460.802 Ghi chú: Vốn đầu tư bỏ vào đầu năm NPV: Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 222.853.471 56 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận Bảng 8: Phân tích theo tỷ suất hoàn vốn nội (IRR) dự án Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Năm Thứ Thứ Thứ Thứ Thứ 10 T- cộng 19,36 1,0000 0,8378 0,7019 0,5880 0,2033 0,1703 Thu nhập 131.275 5.510.785 40.095.941 76.995.579 75.443.825 564.513.791 Hiện giá thu nhập 109.979 3.867.857 23.576.849 15.653.876 12.850.152 186.320.204 Lũy kế HGTN 109.979 3.977.836 27.554.685 173.470.052 186.320.204 Hệ số Chi phí XDCB 222.399.273 Hiện giá chi phí 186.321.005 - - Lũy kế HG chi phí 186.321.005 186.321.005 186.321.005 IRR = 19,36% > 8% 222.399.273 186.321.005 186.321.005 186.321.005 Chứng tỏ dự án có hiệu Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 57 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận VIII.3 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án trồng dược liệu kết hợp có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Qua phân tích hiệu đầu tư, Theo bảng phụ lục tính toán NPV >0 đồng Như vòng 10 năm thời kỳ phân tích dự án, thu nhập đạt sau trừ giá trị đầu tư qui giá là: > chứng tỏ dự án có hiệu cao.Suất sinh lời nội IRR = 19,36 % ; Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động cho nước Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 58 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận CHƯƠNG X: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ X.1 Kết luận Dự án Trồng Cây Dược Liệu Kết Hợp mang lại hiệu kinh tế cho Công ty CP Organic Farm mà dự án nằm chiến lược chung tay cộng đồng giải vấn đề xã hội vấn đề tạo việc làm, tăng thu nhập cho người nông dân, hạn chế tối đa tình trạng khai thác dược liệu bừa bãi đồng thời góp phần lên tiếng bảo vệ môi trường với mô hình trồng dược liệu Riêng mặt tài đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước X.2 Kiến nghị Căn kết nghiên cứu phân tích, trồng sản xuất dược liệu, chăn nuôi gia súc nghề có hiệu kinh tế cao, góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập, nâng cao đời sống cho nông dân Bên cạnh đó, dự án nhằm kích thích thu hút người tiêu dùng sử dụng sản phẩm thịt sữa tươi có nguồn gốc tự nhiên để chăm sóc sức khỏe người Do xin kiến nghị số ý kiến sau: + Tạo điều kiện thuận lợi giao đất, thuê đất theo quy định pháp luật đất đai, ưu đãi cao thu tiền sử dụng đất thời gian sử dụng đất để tạo hội cho đàn bò có thức ăn thô cách chủ động chất lượng Vì yếu tố đất đai nhân tố quan trọng định đến suất thịt sữa đàn bò, động lực thúc đẩy đàn bò phát triển + Các quan cần hướng dẫn rõ qui định pháp luật, trình tự, thủ tục cấp phát, toán nguồn kinh phí hỗ trợ nhằm tạo điều kiện cho dự án triển khai thời gian sớm + Ưu đãi kinh phí vay vốn, giống nguồn tiêu thụ sản phẩm với giá thành hợp lý Bên cạnh đó, Nhà nước hỗ trợ sách bảo hiểm sản xuất vật nuôi để khắc phục rủi ro thiên tai, dịch bệnh, giá Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 59 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận Dự án có liên quan mật thiết đến phát triển Công ty CP Organic Farm chúng tôi, kính đề nghị cấp có thẩm quyền sớm xem xét phê duyệt dự án để tiến hành triển khai bước Bình Thuận, ngày …… tháng……năm 2016 CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY CP ORGANIC FARM LÂM ĐỒNG NGUYỄN ANH TUẤN Đơn vị tư vấn : Công ty CP tư vấn đầu tư Dự Án Việt 60 ... I.2 Mô tả sơ thông tin dự án  Tên dự án : Dự án trồng dược liệu kết hợp  Địa điểm xây dựng : Tỉnh Bình Thuận  Diện tích đất : 260  Thành phần dự án : Dự án trồng dược liệu kết hợp bao gồm thành... IV: QUY MÔ DỰ ÁN – TIẾN ĐỘ THỰC HIỆN IV.1 Quy mô dự án Dự án trồng dược liệu kết hợp đầu tư khu đất có tổng diện tích 260 Trong đó: + Cây dược liệu: Đinh lăng, trồng diện tích 120 + Cánh đồng cỏ:... đầu tư Dự Án Việt 10 Dự án đầu tư trồng dược liệu kết hợp Bình Thuận - Dược liệu mốc, chất lượng - Dư phẩm kim loại nặng thuốc trừ sâu dược liệu - Quá trình chế biến dược liệu bảo quản dược liệu