Dự án nông trường bò sữa cẩm thủy thanh hóa

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NÔNG TRƯỜNG BÒ SỮA CẨM THỦY THANH HÓA ĐỊA ĐIỂM : XÃ CẨM TÚ – HUYỆN CẨM THỦY – TỈNH THANH HÓA Thanh Hóa - Tháng 11 năm 2011 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc -    THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NÔNG TRƯỜNG BÒ SỮA CẨM THỦY THANH HÓA ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ DỰ ÁN VIỆT NGUYỄN VĂN MAI Tp.Hồ Chí Minh - Tháng năm 2011 NỘI DUNG I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ dự án III.1 Điều kiện tự nhiên 13 III.1.2 Địa hình 13 III.1.3 Khí hậu 13 III.3 Hiện trạng khu đất xây dựng dự án 16 III.3.1 Hiện trạng sử dụng đất 16 Khu đất dự kiến xây dựng nông trường bò sữa có diện tích 70 ha, : Diện tích đất trồng lúa bà nông dân chiếm 40ha, diện tích trồng mía chiếm 20 ha, lại diện tích đất người dân Đây khu đất có diện tích rộng thuận lợi cho việc giao lưu kinh tế với vùng lân cận 16 III.3.2 Đường giao thông 16 Trên địa bàn huyện Cẩm Thủy có 689,30 km giao thông đường bao gồm: Quốc lộ, tỉnh lộ, huyện lộ giao thông nông thôn Hệ thống giao thống địa bàn huyện phân bổ hợp lý nhằm tạo điều kiện cho huyện xã thông thương ngoại tỉnh 16 Hiện nay, toàn huyện có 19/20 xã, thị trấn có đường nhựa đến trung tâm xã, hàng năm làm – Km đường bê tông liên thôn Hệ thống giao thông địa bàn huyện dần hình thành hoàn thiện 16 III.4 Nhận xét chung 17 CHƯƠNG V: QUY MÔ CÔNG SUẤT DỰ ÁN 19 V.1 Các hạng mục trang trại 19 CHƯƠNG VI: GIẢI PHÁP QUI HOẠCH THIẾT KẾ CƠ SỞ .22 VI.1 Giải pháp thiết kế công trình .22 VI.1.1 Các tiêu kinh tế kỹ thuật dự án 22 VI.1.2 Giải pháp quy hoạch .22 VI.1.3 Giải pháp kiến trúc 22 VI.1.4 Giải pháp kết cấu .22 VI.1.5 Giải pháp kỹ thuật 22 VI.2 Quy hoạch hệ thống hạ tầng kỹ thuật .23 VI.2.1 Đường giao thông 23 VI.2.2 Quy hoạch chuẩn bị đất xây dựng 24 VI.2.3 Hệ thống thoát nước mặt 24 VI.2.4 Hệ thống thoát nước bẩn – vệ sinh môi trường .24 VI.2.5 Hệ thống cấp nước 25 VI.2.6 Hệ thống cấp điện – chiếu sáng công cộng .25 VIII.1 Đánh giá tác động môi trường 38 VIII.1.1 Giới thiệu chung 38 VIII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 38 IX.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 45 IX.2 Nội dung tổng mức đầu tư 45 CHƯƠNG X: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ - THỰC HIỆN DỰ ÁN 50 X.1 Nguồn vốn đầu tư dự án .50 X.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay 52 CHƯƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH 56 XI.1 Các giả định kinh tế sở tính toán 56 XI.2 Doanh thu từ dự án 57 XI.3 Các tiêu kinh tế dự án 59 XII.1 Kết luận .61 XII.2 Kiến nghị 62  CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư  Chủ đầu tư :  Đại diện pháp luật :  Chức vụ :  Địa trụ sở : I.2 Mô tả sơ dự án  Tên dự án : Nông trường Bò sữa Cẩm Thủy - Thanh Hóa  Địa điểm xây dựng : Xã Cẩm Tú – Huyện Cẩm Thủy – Tỉnh Thanh Hóa  Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng I.3 Cơ sở pháp lý  Văn pháp lý  Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 17/6/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Kinh doanh Bất động sản 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Nhà 56/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa - Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp;  Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng;  Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển;  Quyết định 1579/QĐ-BNN-KHCN ngày 26/5/2008 ban hành Quy trình thực hành chăn nuôi tốt cho chăn nuôi bò sữa an toàn Bộ trưởng Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn ban hành  Thông tư 16/2009/TT-BNN ngày 19/3/2009 đánh số tai bò sữa, bò thịt Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn ban hành  Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường;  Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình;  Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ Xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng;  Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;  Công văn số 1777/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần lắp đặt hệ thống điện công trình, ống phụ tùng ống, bảo ôn đường ống, phụ tùng thiết bị khai thác nước ngầm;  Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa - Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường;  Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;  Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐCP;  Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng;  Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình;  Quyết định số 167/2001/QĐ-TTg ngày 26/10/2001 Thủ tướng Chính phủ số biện pháp sách phát triển bò sữa Việt Nam giai đoạn 2001-2010  Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự toán công trình  Các tiêu chuẩn Việt Nam Dự án Nông trường Bò sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa thực tiêu chuẩn, quy chuẩn sau:  Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD);  Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD);  TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế;  TCXD 229-1999 : Chỉ dẫn tính toán thành phần động tải trọng gió theo TCVN 2737 -1995;  TCVN 375-2006 : Thiết kế công trình chống động đất;  TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà công trình;  TCVN 5760-1993 dụng; : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử  TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật;  TCVN 2622-1995 : PCCC cho nhà, công trình yêu cầu thiết kế;  TCVN-62:1995 : Hệ thống PCCC chất cháy bột, khí;  TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa - TCVN 6305.1-1997 : (ISO 6182.1-92)  TCVN 6305.2-1997 : (ISO 6182.2-93);  TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế;  TCXD 33-1985 thiết kế; : Cấp nước - mạng lưới bên công trình - Tiêu chuẩn  TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật;  TCXD 51-1984 chuẩn thiết kế; : Thoát nước - mạng lưới bên công trình - Tiêu  TCVN 4474-1987 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống thoát nước nhà;  TCVN 4473:1988 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp nước bên trong;  TCVN 5673:1992 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp thoát nước bên trong;  TCVN 4513-1998 : Cấp nước nhà;  TCVN 6772 : Tiêu chuẩn chất lượng nước nước thải sinh hoạt;  TCVN 188-1996 : Tiêu chuẩn nước thải đô thị;  TCVN 5502 : Đặc điểm kỹ thuật nước sinh hoạt;  TCVN 5687-1992 : Tiêu chuẩn thiết kế thông gió - điều tiết không khí - sưởi ấm;  TCXDVN 175:2005 : Tiêu chuẩn thiết kế độ ồn tối đa cho phép;  11TCN 19-84 : Đường dây điện;  11TCN 21-84 : Thiết bị phân phối trạm biến thế;  TCXD 95-1983 dân dụng; : Tiêu chuẩn thiết kế chiếu sáng nhân tạo bên công trình  TCXD 25-1991 công cộng; : Tiêu chuẩn đặt đường dây dẫn điện nhà công trình  TCXD 27-1991 cộng; : Tiêu chuẩn đặt thiết bị điện nhà công trình công  TCVN-46-89 : Chống sét cho công trình xây dựng;  EVN : Yêu cầu ngành điện lực Việt Nam (Electricity of Viet Nam) Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa CHƯƠNG II: HIỆN TRẠNG CHĂN NUÔI BÒ SỮA VIỆT NAM II.1 Phát triển chất lượng số lượng giống bò sữa Ngành chăn nuôi bò sữa nước ta có lịch sử phát triển lâu đời, bò sữa thật phát triển nhanh từ năm 2001 kể từ có Quyết định số 167/2001/QĐ-TTg vào ngày 26/10/2001 Thủ tướng Chính phủ số biện pháp sách phát triển bò sữa Việt Nam giai đoạn 2001-2010 Theo chủ trương từ năm 2001 đến 2004 số địa phương TP Hồ Chí Minh, An Giang, Bình Dương, Thanh Hoá, Tuyên Quang, Sơn La, Hoà Bình, Hà Nam, … đã nhập số lượng lớn (trên 10 nghìn con) bò HF từ Australia, Mỹ, New Zealand nuôi Một số bò Jersey nhập từ Mỹ New Zealand dịp Với chủ trương lai tạo phát triển bò sữa nước thông qua phê duyệt chương trình dự án giống bò sữa 2001-2005 2006-2010 có giá trị đầu tư hàng chục tỷ đồng nhằm hỗ trợ nông dân tinh bò sữa cao sản, dụng cụ, vật tư công phối giống đã tạo 75.000 bò sữa lai HF (F1, F2, F3) cho địa phương nuôi bò sữa phạm vi nước Ngoài ra, cán kỹ thuật người chăn nuôi đã tập huấn nâng cao trình độ quản lý giống, kỹ thuật chăn nuôi, thức ăn, thú y, vệ sinh phòng bệnh, vệ sinh vắt sữa v v góp phần cao suất chất lượng đàn bò sữa Theo số liệu Thống kê, tổng đàn bò sữa nước ta tăng từ 41.000/2001 lên đến 115.000/năm 2009 theo đó, tổng sản lượng sữa tươi sản xuất hàng năm tăng lên lần từ 64.000tấn/2001 lên đến 278.000tấn/2009 Trong trình lai tạo chọn lọc nhân giống bò sữa nước, đàn bò lai HF thích nghi phát triển tốt với điều kiện khí hậu nóng ẩm Việt Nam, sinh trưởng, sinh sản cho sữa tốt Trong thời gian qua lai tạo giống bò sữa nước việc nhập nguồn gien bò sữa tiến hành thông qua nhập bò đực giống HF nước thê giới Mỹ, Úc sản xuất tinh bò đông lạnh nước phục vụ nhân giống bò sữa phạm vi nước Đồng thời 15 ngàn bò sữa giống HF Jersey nhập từ Mỹ, Úc, New Zealand, Thái Lan nhân đáp ứng nhu cầu nuôi bò sữa cao sản số tổ chức cá nhân nước Hiện tổng đàn bò sữa giống HF nước ta khoảng 20.000 tăng lên nhanh năm tới nhu cầu nhập giống Công ty sữa doanh nghiệp ngày cao Phát triển bền vững số lượng chất lượng đàn bò sữa mục tiêu quan trọng đạo thực chiến lược phát triển bò sữa nước ta giai đoạn 2001-2010 chiến lược chăn nuôi Việt Nam giai đoạn 2011-2020 Đàn bò sữa Việt Nam đã phát triển tốt không số lượng mà chất lượng thời gian gần 10 năm vừa qua Theo số liệu Tổng Cục thống kê Việt nam, đến tháng 10 năm 2009 tổng đàn bò sữa năm 2009 nước ta 115.518 ngàn con, sản lượng sữa đạt 278 ngàn Tổng đàn bò sữa liên tục tăng 10 năm vừa qua, nhiên 2005-2009 tốc độ tăng đàn thấp chí năm 2007 số lượng bò sữa giảm khủng hoảng giá: giá sữa bột giới thấp nên tác động đến giá thu mua sữa tươi công ty sữa Trong nhiều tháng giá sữa tươi nông dân bán giá thành buộc người chăn nuôi phải giảm đàn, lọc loại thải đàn Trong trình giảm đàn bò sữa suất thấp, ngoại hình Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -xấu, sinh sản bị loại đã góp phần chọn lọc nâng cao chất lượng giống bò sữa Việt Nam Do đó năm 2007 số lượng bò sữa giảm 12% so với 2006 tổng sản lượng sữa tươi sản xuất tăng 8.5% Từ năm 2008 -2009 tốc độ tăng đàn thấp thứ khủng hoảng melanine từ Trung Quốc đã ảnh hưởng đến sản xuất chế biến tiêu dùng sữa Việt nam Sữa tươi nông dân Hà Nội số tỉnh lân cận không tiêu thụ phải đổ đi, nhiều bò sữa phải bán giá bò thịt đã ảnh hưởng đến phát triển chăn nuôi bò sữa Thứ hai khủng hoảng kinh tế tài giới Việt Nam đã ảnh hưởng đến phát triển kinh tế nước ta nói chung tốc độ phát triển chăn nuôi bò sữa nói riêng Tuy nhiên từ năm 2010 kinh tế giới Việt Nam chuyển sang giai đoạn phục hồi đã có tác động tốt đến Chương trình phát triển bò sữa nước ta giai đoạn II.2 Phân bố đàn bò sữa theo vùng sinh thái Đàn bò sữa nước ta phát triển tất vùng sinh thái Việt Nam Tuy nhiện phân bố khác số lượng đã thể phát triển bò theo vùng sinh thái lợi vùng Đàn bò sữa Việt Nam tập trung chủ yếu vùng Đông Nam Bộ với khoảng 79 ngàn con, chiếm 68% tổng đàn bò sữa nước, đó thành phố HCM nơi có đàn bò sữa nhiều Việt Nam chiếm gần 60% tổng đàn bò sữa Việt Nam Theo số liệu Tổng Cục thống kê năm 2009 tổng đàn bò sữa nước có 115 ngàn Mười tỉnh có đàn bò sữa lớn là: Thành phố Hồ Chí Minh 73,328 con, Hà Nội 6,800, Long An 6,104, Sơn La 5,136, Sóc Trăng 5,071, Tiền Giang 3,371, Lâm Đồng 2,833, Bình Dương 2,351, Tuyên Quang 1,748, Đồng Nai 1,670 Theo quy luật phát triển chăn nuôi bò sữa nhiều nước giới khu vực, việc phát triển vùng nguyên liệu sữa quy mô lớn với phương thức chăn nuôi công nghiệp, khép kín sản xuất hàng hóa xu hướng tất yếu ngành sữa Việt Nam năm tới II.3 Tổng sản lượng sữa tươi Tốc độ tăng trưởng tổng sản lượng sữa tươi sản xuất nước thời gian 10 năm qua trung bình 30% năm, tốc độ tăng sản lượng sữa cao tốc độ tăng đàn bò sữa cho thấy suất sữa chất lượng giống cải thiện Theo thống kê, tổng sản lượng sữa tươi nước hàng năm tăng nhanh từ số lượng 18,9 ngàn sữa tươi năm 1999 tăng lên 278 ngàn năm 2009 Năm 2009 giá sữa bột giới giảm từ 5,500 USD xuống 3,500 USD/tấn giá sữa tươi Việt Nam không chịu ảnh hưởng giá sữa tươi giới Trong lúc nông dân nước EU phải đổ sữa tươi giá thu mua sữa thấp Việt Nam giá sữa tươi mức cao từ 8,000-9,000 đồng kg Tháng năm 2010, giá sữa tươi vùng Ba Vì Hà Nội người chăn nuôi trả nhà máy 9,200 đồng /lít Hiện sữa bò tươi nước người tiêu dùng Việt Nam ưa chuộng sản phẩm sữa chế biến khác Giá sữa tươi thu mua công ty sữa mức cao có lợi cho người nuôi bò khuyến khích cho người chăn nuôi đẩy mạnh sản xuất II.4 Thị trường tiêu dùng sữa nước Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa - Chi phí thẩm tra dự toán = GXL x 0.231% = 78,375,000 đ  Chi phí lập HSMT xây lắp = GXL x 0.232% = 78,556,000 đ  Chi phí lập HSMT mua máy móc thiết bị: GTB x 0.304% = 17,230,000 đ  Chi phí giám sát thi công xây lắp: GXL x 2.263% = 767,822,000 đ  Chi phí giám sát thi công lắp đặt thiết bị: GTB x 0.784% = 44,480,000 đ  Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị : GTB x 0.3% = 17,015,000 đ  Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng =1,474,200,000 đ(4)  Chi phí khác Chi phí khác bao gồm chi phí cần thiết không thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên: Chi phí bảo hiểm công trình; Chi phí kiểm toán, thẩm tra, phê duyệt toán vốn đầu tư; Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường;  Chi phí bảo hiểm xây dựng = GXL x 1.5% = 508,926,000 đ  Chi phí kiểm toán= (GXL +GTB) x 0.287% = 113,520,000 đ  Chi phí thẩm tra, phê duyệt toán vốn đầu tư = (GXL+GTB) x 0,183% = 72,600,000 đ  Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường = 55,000,000 đ  Chi phí khác =750,046,000 đ (5)  Chi phí mua giống Chi phí bỏ để mua 500 bò 15,400,000,000 đồng (6)  Dự phòng phí Dự phòng phí 10% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng chi phí khác phù hợp với Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 25/07/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”  Chi phí dự phòng= (GXl+ Gtb+Gqlda+Gtv+Gk+Gg)*10%=5,806,593,000 đ (7) IX.2.2 Kết tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư STT HẠNG MỤC ĐVT: 1,000 đ GT VAT TRƯỚC THUẾ GT SAU THUẾ I II III IV 30,844,000 5,156,000 765,168 1,340,182 254,352 117,935 33,928,400 5,671,600 841,685 1,474,200 279,787 129,728 Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí lập TKBVTC Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt 3,084,400 515,600 76,517 134,018 25,435 11,793 Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -3 V VI IX Chi phí thẩm tra TKBVTC Chi phí thẩm tra dự toán Chi phí lập HSMT xây lắp Chi phí lập HSMT mua sắm thiết bị Chi phí giám sát thi công xây lắp Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị Chi phí kiểm định đồng hệ thống thiết bị Chi phí khác Chi phí bảo hiểm xây dựng Chi phí kiểm toán Chi phí thẩm tra phê duyệt toán Báo cáo đánh giá tác động môi trường Chi phí giống CHI PHÍ DỰ PHÒNG = ΣGcp*10% TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt 55,643 71,250 71,414 15,664 5,564 7,125 7,141 1,566 61,207 78,375 78,556 17,230 698,020 40,437 15,468 69,802 4,044 1,547 767,822 44,480 17,015 681,860 462,660 103,200 66,000 68,186 46,266 10,320 6,600 750,046 508,926 113,520 72,600 50,000 5,000 55,000 14,000,000 5,278,721 1,400,000 527,872 15,400,000 5,806,593 58,065,931 5,806,593 63,872,524 Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa CHƯƠNG X: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ - THỰC HIỆN DỰ ÁN X.1 Nguồn vốn đầu tư dự án X.1.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư STT Khoản mục chi phí ĐVT : 1,000 đ Thành tiền VAT Thành tiền trước thuế sau thuế Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí tư vấn Chi phí quản lý dự án 30,844,000 5,156,000 1,340,182 765,168 3,084,400 515,600 134,018 76,517 33,928,400 5,671,600 1,474,200 841,685 Chi phí khác Chi phí giống Dự phòng phí Cộng Lãi vay thời gian xây dựng Tổng mức đầu tư 681,860 14,000,000 5,278,721 58,065,931 68,186 1,400,000 527,872 5,806,593 750,046 15,400,000 5,806,593 63,872,524 5,810,184 69,682,708 X.1.2 Tiến độ sử dụng vốn STT Hạng mục ĐVT: 1,000 đ Quý II/2012 QuýIII/2012 Quý IV/2012 Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị 16,964,200 8,482,100 1,417,900 8,482,100 1,417,900 Chi phí tư vấn Chi phí quản lý dự án Chi phí khác Chi phí giống Dự phòng: Cộng 737,100 420,842 150,009 737,100 420,842 150,009 150,009 1,161,319 19,433,470 1,161,319 12,369,270 1,161,319 11,211,328 Quý I/2013 Quý II/2013 Tổng cộng STT Hạng mục Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí tư vấn Chi phí quản lý dự án 1,417,900 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt 1,417,900 33,928,400 5,671,600 1,474,200 841,685 Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -5 Chi phí khác Chi phí giống Dự phòng: Cộng 150,009 1,161,319 2,729,228 150,009 15,400,000 1,161,319 18,129,228 750,046 15,400,000 5,806,593 63,872,524 X.1.3 Nguồn vốn thực dự án ĐVT: 1,000 đ STT Hạng mục Quý II/2012 Quý III/2012 Quý IV/2012 7,773,388 11,660,082 19,433,470 4,947,708 7,421,562 12,369,270 4,484,531 6,726,797 11,211,328 STT Hạng mục Quý I/2013 Quý II/2013 Tổng Tỷ lệ (%) 1,091,691 1,637,537 2,729,228 7,251,691 10,877,537 18,129,228 25,549,010 38,323,515 63,872,524 40% 60% 100% Vốn chủ sở hữu Vốn vay ngân hàng Cộng Vốn chủ sở hữu Vốn vay ngân hàng Cộng Với tổng mức đầu tư 63,872,524,000 đồng ( Sáu mươi ba tỷ tám trăm bảy mươi hai triệu năm trăm hai mươi bốn ngàn đồng) Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 40% tổng đầu tư tương ứng với số tiền 25,549,010,000 đồng Ngoài công ty dự định vay Ngân hàng 60% tổng vốn đầu tư, tức tổng số tiền cần vay 38,323,515,000 đồng Nguồn vốn vay dự kiến vay thời gian 23 quý với lãi suất dự kiến theo mức lãi suất chung 19%/năm Phương thức vay vốn: nợ gốc ân hạn thời gian xây dựng, trả lãi vay theo dư nợ đầu kỳ vốn vay kỳ Bắt đầu trả nợ từ dự án vào hoạt động quý III/2013 Trả nợ gốc hàng năm lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ Tiến độ rút vốn vay trả lãi vay trình bày bảng sau: Quý II/2012 HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ 11,660,082 553,854 553,854 11,660,082 QuýIII/2012 QuýIV/2012 Quý I/2013 Quý II/2013 11,660,082 7,421,562 906,378 906,378 19,081,645 6,726,797 1,225,901 1,225,901 25,808,441 1,637,537 1,303,684 1,303,684 27,445,978 10,877,537 1,820,367 1,820,367 19,081,645 25,808,441 27,445,978 38,323,515 Số vốn vay kỳ vọng giải ngân nhiều lần vào đầu quý, với tổng số tiền 38,323,515,000 đồng Trong thời gian xây dựng cuối quý trả toàn lãi vay chưa trả vốn gốc chưa có nguồn doanh thu, với tổng lãi vay thời gian xây dựng Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -5,810,184,000 đồng Lãi vay thời gian xây dựng chi trả số tiền dự phòng phí từ nguồn vay vốn ngân hàng Khi dự án vào khai thác kinh doanh, có nguồn thu bắt đầu trả vốn gốc Thời gian trả nợ theo quý dự tính 23 quý với lãi suất 19%/năm, số tiền phải trả quý bao gồm lãi vay vốn gốc với khoản vốn gốc quý Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả trả nợ đúng hạn cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư đối tác hợp tác ngân hàng Kế hoạch vay trả nợ theo kỳ thể cụ thể qua bảng kế hoạch vay trả nợ phần phụ lục X.1.4 Phương án hoàn trả vốn vay chi phí lãi vay Phương án hoàn trả vốn vay đề xuất dự án phương án trả lãi nợ gốc định kỳ năm từ bắt đầu hoạt động dự án Phương án hoàn trả vốn vay thể cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 đ Tỷ lệ vốn vay 60% Số tiền vay 38,323,515 Thời hạn vay 23 Quý Ân hạn Quý Lãi vay 4.75% /Quý Thời hạn trả nợ 18 Quý Bảng lịch trả nợ HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ 2013 Quý III 38,323,515 3,949,451 1,820,367 2,129,084 36,194,431 Quý IV 36,194,431 ĐVT: 1,000 đ 2014 Quý I Quý II Quý III 34,065,346 31,936,262 29,807,178 Quý IV 27,678,094 3,848,320 1,719,235 2,129,084 34,065,346 3,747,188 1,618,104 2,129,084 31,936,262 3,443,794 1,314,709 2,129,084 25,549,010 3,646,057 1,516,972 2,129,084 29,807,178 3,544,925 1,415,841 2,129,084 27,678,094 2015 Quý I 25,549,010 Quý II 23,419,926 Quý III 21,290,841 Quý IV 19,161,757 3,342,662 1,213,578 2,129,084 23,419,926 3,241,531 1,112,446 2,129,084 21,290,841 3,140,399 1,011,315 2,129,084 19,161,757 3,039,268 910,183 2,129,084 17,032,673 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ 2016 Quý I 17,032,673 Quý II 14,903,589 Quý III 12,774,505 Quý IV 10,645,421 2,938,136 809,052 2,129,084 14,903,589 2,837,005 707,920 2,129,084 12,774,505 2,735,873 606,789 2,129,084 10,645,421 2,634,742 505,657 2,129,084 8,516,337 2017 Quý I 8,516,337 Quý II 6,387,252 Quý III 4,258,168 Quý IV 2,129,084 2,533,610 404,526 2,129,084 6,387,252 2,432,479 303,394 2,129,084 4,258,168 2,331,347 202,263 2,129,084 2,129,084 2,230,216 101,131 2,129,084 (0) Hằng quý chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 2,129,084,000 đồng số tiền trả 18 quý Còn số lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ quý Theo dự kiến đến quý IV/2017 chủ đầu tư hoàn trả nợ đúng hạn cho ngân hàng X.2 Tính toán chi phí dự án X.2.1 Chi phí nhân công Đội ngũ quản lý nhân dự kiến dự án gồm 44 người, đó : - Ban giám đốc chịu trách nhiệm quản lý chung gồm : + Tổng giám đốc : người Chịu trách nhiệm toàn hoạt động nông trường + Giám đốc : người Phụ trách chịu trách nhiệm hoạt động nông trường, báo cáo trực tiếp cho Tổng Giám đốc - Bộ phận hành chính: người Chịu trách nhiệm tổ chức hoạt động điều phối công việc Giám đốc phân công - Bộ phận bảo vệ: người Chịu trách nhiệm bảo vệ tài sản chung giữ gìn trật tự cho nông trường - Bộ phận nhân - tiền lương: người Phụ trách nhân chịu trách nhiệm tiền lương công nhân viên - Bộ phận kế toán: người Chịu trách nhiệm thu – chi theo đúng kế hoạch phương án kinh doanh Giám đốc đưa - Bộ phận phụ trách chung: người Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -Chịu trách nhiệm trông coi, điều phối hoạt động nông trường thông qua ý kiến Ban giám đốc - Lao động phổ thông: 30 người Tham gia trực tiếp vào khâu sản xuất nông trường - Y tế: người Chăm sóc sức khỏe, bảo đảm an toàn cho người lao động nông trường Chi phí nhân công năm bao gồm lương cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác.,…mỗi năm chi phí ước tính trung bình khoảng 2,106,000,000 đồng, lương nhân viên tăng khoảng 3%/năm Chi lương cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 đ Chi phí Chi phí Lương Tổng Tổng Phụ BHXH, BHXH, TT Chức danh SL CB lương lương cấp BHYT BHYT tháng năm (tháng) (năm) 6,500 500 14,000 2,800 182,000 36,400 Ban giám đốc 3,500 500 8,000 1,600 104,000 20,800 Hành 3,500 500 8,000 1,600 104,000 20,800 Nhân - tiền lương 2 3,000 500 7,000 1,400 91,000 18,200 Kế toán 4,500 500 15,000 3,000 195,000 39,000 Phụ trách chung 2,000 500 5,000 1,000 65,000 13,000 Bảo vệ 30 2,000 500 75,000 15,000 975,000 195,000 Lao động PT 2,500 500 3,000 600 39,000 7,800 Y Tế 44 135,000 27,000 1,755,000 351,000 Tổng chi lương X.2.2 Chi phí hoạt động Chi phí hoạt động bao gồm chi phí hoạt động trung tâm nhà máy sản xuất, cụ thể  Chi phí thức ăn Chi phí thức ăn cho bò bao gồm loại nguyên liệu tạo thức ăn tổng hợp, bã bia, xác mì, rơm, thuốc chi phí cho loại thức ăn khác Lượng thức ăn thể cụ thể qua bảng chi phí thức ăn sau: ĐVT: 1,000 đ Hạng mục 2013 2014 2015 2016 2017 Số lượng bò 500 560 835 1,221 1,438 Đơn giá thức ăn/ngày/con 64 65 66 68 69 +Thức ăn tổng hợp/1 36.0 36.7 37.5 38.2 39.0 ngày/1 Số lượng (kg) 6.0 6.0 6.0 6.0 6.0 Đơn giá (1,000đ/kg) 6.0 6.1 6.2 6.4 6.5 + Bã bia/1 ngày/1 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 Số lượng (kg) 4.5 4.5 4.5 4.5 4.5 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa Đơn giá (1,000đ/kg) + Xác mì/1 ngày/ Số lượng (kg) Đơn giá (1,000đ/kg) + Rơm/ ngày/1con Số lượng (kg) Đơn giá (1,000đ/kg) + Cỏ/1 ngày/ Số lượng (kg) Đơn giá (1,000đ/kg) + Thuốc/ ngày/ Chi phí thức ăn khác TỔNG CỘNG 1.0 4.6 6.5 0.7 5.5 5.5 1.0 6.0 10.0 0.6 4.0 3.0 5,801,447 1.0 4.7 6.6 0.7 5.6 5.5 1.0 6.1 10.0 0.6 4.1 3.1 13,275,067 1.0 4.9 6.8 0.7 5.7 5.5 1.0 6.2 10.0 0.6 4.2 3.2 20,220,858 1.1 5.1 6.9 0.7 5.8 5.5 1.1 6.4 10.0 0.6 4.2 3.2 30,201,901 1.1 5.3 7.0 0.8 6.0 5.5 1.1 6.5 10.0 0.6 4.3 3.3 36,336,585  Chi phí quảng cáo, tiếp thị Chi phí hoạt động trích từ 1% doanh thu năm, chi phí quảng cáo tiếp thị năm 115,656,000 đồng  Chi phí điện nước Chi phí điện nước 4% doanh thu năm, tổng chi phí hai quý III IV năm đầu hoạt động 462,624,000 đồng  Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Chi phí ước tính 2% chi phí mua máy móc thiết bị, tăng 3%/ năm  Chi phí bảo hiểm máy móc, thiết bị Chi phí mua bảo hiểm cho loại máy móc, thiết bị sử dụng 1% giá trị máy móc thiết bị, chi phí tăng 3%/năm  Chi phí quỹ phúc lợi, BHYT, BHXH, trợ cấp thất nghiệp, khen thưởng… Theo quy định, chi phí khoảng 25% chi phí lương, chi phí theo quy định gồm 20% chi BHYT, BHXH 5% chi cho khoản trợ cấp khen thưởng, ước tính năm khoảng 2,785,250,000 đồng/năm  Chi phí khác Chi phí chiếm 10% loại chi phí từ dự án BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA DỰ ÁN Năm 2013 Hạng mục Chi phí tiếp thị quảng 115,656 cáo 2014 459,626 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt ĐVT: 1,000 đ 2015 2016 579,578 669,299 2017 825,127 Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -Chi phí điện, nước Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Phí bảo hiểm Quỹ phúc lợi, bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng Chi phí thức ăn Chi phí khác TỔNG CỘNG 462,624 56,716 1,838,503 58,417 2,318,310 60,170 2,677,196 61,975 3,300,507 63,834 28,358 219,375 58,417 451,913 60,170 465,470 61,975 479,434 63,834 493,817 5,801,447 668,418 7,352,593 13,275,067 1,614,194 17,756,137 20,220,858 2,370,456 26,075,012 30,201,901 3,415,178 37,566,958 36,336,585 4,108,370 45,192,075 CHƯƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH XI.1 Các giả định kinh tế sở tính toán Các thông số giả định dùng để tính toán hiệu kinh tế dự án sở tính toán dự án đã triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Thời gian hoạt động dự án 20 năm vào hoạt động từ quý III năm 2013; Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa Vốn chủ sở hữu 40%, vốn vay 60%; - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tư để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Doanh thu dự án từ sản xuất sản phẩm sữa tươi cung cấp cho nhà máy để chế biến sản phẩm sữa, sữa tươi trùng phục vụ cho người dân địa phương, giống bò cao sản chất lượng cao bò thịt bê đực bò loại thải - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng, thời gian khấu hao tính phụ thuộc vào thời gian dự báo thu hồi vốn Trong tính toán áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay nội tệ tạm tính: 19%/năm; Thời hạn trả nợ 23 quý, trả năm lần gốc lãi; - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án thuế suất áp dụng 25% XI.2 Doanh thu từ dự án Doanh thu dự án thu từ số bò sữa có Trong giai đoạn chủ đầu tư dự định tăng số lượng đàn bò tự nhiên từ 500 giống không mua thêm giống Trong năm có 300 cho sữa tổng 500 Doanh thu sản phẩm thu cụ thể sau:  Sữa cung cấp cho nhà máy chế biến Nguồn sữa cung cấp cho nhà máy dự kiến chiếm 70% tổng số sữa thu nông trường Doanh thu = tổng số lượng sữa x 70% x đơn giá  Sữa trùng phục vụ cho người dân địa phương Nguồn sữa chiếm 30% tổng lượng sữa nông trường Doanh thu = tổng số lượng sữa x 30% x đơn giá  Cung cấp giống bò sữa cao sản chất lượng cao Nguồn thu có bắt đầu tư năm hoạt động thứ 2, tổng số lượng đàn bò tăng lên, ước tính bò bán giống cao sản chiếm khoảng 25% số lượng bò tơ sinh Doanh thu = Số bò tơ x 25% x đơn giá/con  Thịt bò sữa loại thải Dự kiến doanh thu từ thịt bò sữa loại thải năm thứ 5, số lượng bò loại thải ước tính chiếm 10% tổng số lượng đàn bò Doanh thu = khối lượng bò loại thải x đơn giá/kg  Thịt bò tơ đực Bò tơ đực chiếm khoảng 50% số lượng bò tơ sinh năm Doanh thu = khối lượng bò tơ đực x đơn giá/kg Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -Sau bảng tổng hợp doanh thu dự án qua năm: 2013 Số lượng đàn bò tăng 500 tự nhiên (con) Số lượng bê Số lượng bò sữa trưởng 500 thành Số lượng bò lý (con) Tỷ lệ bò cho sữa/tổng 60% đàn bò trưởng thành Số lượng bò cho sữa 300 Khối lượng 20 sữa/ngày/con Công suất cho sữa 80% Số ngày cho sữa 153 Số lượng sữa (kg) 732,000 2014 740 2015 1,120 ĐVT: 1,000đ 2016 2017 1,523 1,969 240 500 380 560 403 655 Cung cấp cho nhà máy chế biến Sản lượng sữa (kg) Đơn giá/kg Bán lẻ sữa tươi trùng Số lượng sữa (kg) Đơn gíá/kg Giống bò sữa cao sản chất lượng cao Số Đơn gíá/con Bán thịt Thanh lý bò sữa loại thải Khối lượng (kg) Đơn giá/kg Bò tơ đực Số bò tơ đực Khối lượng (kg) Đơn giá/kg STT HẠNG MỤC 4.1 4.2 445 756 197 95% 90% 85% 85% 475 20 504 20 557 20 475 20 90% 305 2,607,750 100% 305 3,074,400 100% 305 3,396,175 100% 305 2,898,104 7,173,600 26,833,748 33,217,355 38,528,671 34,522,101 512,400 14.00 4,392,000 1,825,425 14.70 16,428,825 2,152,080 2,377,323 2,028,673 15.44 16.21 17.02 20,337,156 23,588,983 21,135,980 219,600 20.00 - 782,325 21.00 900,000 922,320 22.05 1,467,750 1,018,853 23.15 1,604,081 869,431 24.31 1,825,127 - 60 15,000 2,700,000 - 95 15,450 4,403,250 - 101 15,914 4,812,242 - 111 16,391 26,854,582 21,379,200 4,812,242 202 30,240 159 133,620 160 5,475,382 223 33,405 164 Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt 2,700,000 120 18,000 150 4,403,250 190 28,500 155 Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -TỔNG CỘNG 11,565,600 45,962,573 57,957,761 66,929,896 82,512,664 XI.3 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập dự án: Năm Doanh thu Chi phí Chi phí sx kinh doanh Chi phí khấu hao Chi phí lãi vay Lương nhân viên Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN (25%) Lợi nhuận sau thuế 2013 11,565,600 16,083,151 7,352,593 2014 45,962,573 27,841,325 17,756,137 2015 57,957,761 34,577,196 26,075,012 ĐVT: 1,000 đ 2016 2017 66,929,896 82,512,664 44,486,840 50,530,371 37,566,958 45,192,075 1,189,404 6,663,653 877,500 (4,517,551) 2,464,561 5,865,627 1,755,000 18,121,247 2,464,561 4,247,523 1,790,100 23,380,565 2,464,561 2,629,419 1,825,902 22,443,056 2,464,561 1,011,315 1,862,420 31,982,292 (4,517,551) 4,530,312 13,590,935 5,845,141 17,535,424 5,610,764 16,832,292 7,995,573 23,986,719 Trong năm dự án hoạt động hai quý cuối năm có 300 cho sữa tổng đàn bò 500 nên nguồn doanh thu mang lại cho dự án không cao, không mang lại lợi nhuận cho chủ đầu tư Nhưng năm tiếp theo, doanh thu dự án tăng lên công suất hoạt động ngày tăng, đồng thời có sẵn thị trường đầu mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư Ban Giám đốc dự án đặt phương án sản xuất hợp lý để nông trường có thể hoạt động ổn định, hiệu lâu bền với dự án Bảng báo cáo ngân lưu: Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Vay ngân hàng Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động, Chi phí nhân công Nợ vay Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN ĐVT: 1,000 đ 2015 2012 2013 2014 45,962,573 57,957,761 66,929,896 25,808,441 25,808,441 11,565,600 12,515,073 24,080,673 45,962,573 57,957,761 66,929,896 17,756,137 1,755,000 14,381,963 32,138,101 13,824,472 26,075,012 1,790,100 12,763,859 38,838,871 19,118,890 37,566,958 1,825,902 11,145,756 48,712,714 18,217,183 4,530,312 5,845,141 5,610,764 20,858,456 7,352,593 877,500 2,686,133 10,921,822 45,700,202 39,132,871 (19,891,760) (15,052,197) 2016 43,014,069 - Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ NPV IRR Tpb (19,891,760) 1.00 (19,891,760) (19,891,760) 36,667,118 38% (15,052,197) 0.81 (12,237,559) (32,129,319) 9,294,160 0.66 6,143,275 (25,986,045) 13,273,749 0.54 7,133,099 (18,852,946) 12,606,419 0.44 5,507,713 (13,345,233) năm TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư 63,872,524,000 Giá trị NPV 36,667,118,000 Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn 38% năm Đánh giá Hiệu Thời gian phân tích hiệu tài dự án vòng đời 20 năm kể từ năm bắt đầu xây dựng đến năm lý Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vốn vay ngân hàng; giá trị tài sản lí Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu xây lắp,mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (không bao gồm chi phí khấu hao); chi phí nhân công; chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc; tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Với suất sinh lời Chủ đầu tư kỳ vọng lớn lãi vay để đảm bảo khả toán nợ vay re = 23% Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 36,667,118,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 38% Thời gian hoàn vốn tính năm (bao gồm năm đầu tư xây lắp) Qua trình hoạch định, phân tích tính toán số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh XI.4 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội Dự án Nông trường bò sữa Cẩm Thủy Thanh Hóa có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -dân nói chung khu vực nói riêng Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, thuế xuất khẩu Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Không tiềm mặt thị trường lĩnh vực môi trường, dự án khả thi qua thông số tài NPV = 36,667,118,000 đồng ; Suất sinh lời nội là: IRR = 38 % ; thời gian hoà vốn sau năm kể năm xây dựng Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động cho nước CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XII.1 Kết luận Theo Tổ chức Nông lương giới (FAO), chăn nuôi bò sữa có khả cạnh tranh lớn, trở thành công cụ mạnh việc giảm nghèo, bổ sung dinh dưỡng cải thiện sinh kế cho người nghèo nhiều nước phát triển Do đó việc thực đầu tư Dự án Nông trường bò sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa góp phần đáng kể việc chuyển đổi cấu sản xuất nông nghiệp, tạo việc làm, tăng thu nhập, cải thiện đời sống người dân địa phương, nhiều hộ đã xóa nghèo vươn lên làm giàu, nhiều hộ đã tích lũy tăng quy mô nuôi trở thành doanh nghiệp, trang trại nuôi bò sữa Bên cạnh đó, chăn nuôi bò sữa đã Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa -cung ứng nguồn nguyên liệu sữa tươi quan trọng cho nhà máy chế biến sữa, đáp ứng yêu cầu thị trường ngày tăng nước tiết kiệm ngoại tệ nhập khẩu, xây dựng nông thôn tỉnh nước Công ty chúng khẳng định dự án trang trại chăn nuôi bò sữa Cẩm Thủy đáp ứng nhu cầu lợi ích kinh tế - xã hội Riêng mặt tài đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu có dựa vào phân tích điều kiện kinh tế tình hình thị trường nước XII.2 Kiến nghị Căn kết nghiên cứu phân tích, chăn nuôi bò sữa nghề có hiệu kinh tế cao, góp phần tạo việc làm, tăng thu nhập, nâng cao đời sống cho nông dân Bên cạnh đó, dự án nhằm kích thích thu hút người tiêu dùng sử dụng sản phẩm sữa có nguồn gốc nội địa để chăm sóc sức khỏe kích cầu nội địa Do chúng xin kiến nghị quan ban ngành tạo điều kiện thủ tục cấp phép cho Công ty thực dự án thời gian sớm Dự án có liên quan mật thiết đến phát triển chúng tôi, kính đề nghị cấp có thẩm quyền sớm xem xét phê duyệt dự án để làm triển khai bước Thanh Hóa, ngày tháng năm 2011 CHỦ ĐẦU TƯ Đơn vị tư vấn: Công ty CP Tư vấn Đầu tư Dự Án Việt ... vấn Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa CHƯƠNG VII: GIẢI PHÁP CHĂN NUÔI BÒ SỮA VII.1 Giống bò sữa VII.1.1 Chọn giống bò sữa Bò sữa nuôi... Đầu tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa CHƯƠNG V: QUY MÔ CÔNG SUẤT DỰ ÁN V.1 Các hạng mục trang trại Khu đất dự kiến làm trang trại bò sữa Cẩm... tư Dự Án Việt Dự Án Nông Trường Bò Sữa Cẩm Thủy – Thanh Hóa CHƯƠNG III: PHÂN TÍCH MÔI TRƯỜNG ĐẦU TƯ III.1 Điều kiện tự nhiên III.1.1 Vị trí địa lý Dự án Nông trường