Giải pháp phát triển bảo hiểm xã hội tự nguyện cho nông dân trên địa bàn huện tân yên, tỉnh bắc giang

2.3 Số mẫu được điều tra phân theo vùng và nhóm đối tượng 39 3.1 Các hoạt động tuyên truyền của BHXH huyện Tân Yên 51 Tình hình tham gia BHXH tự nguyện theo ngành nghề của huyện 3.4 Tình

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan rằng, đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu

và kết quả nghiên cứu trong Luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào khác

Nếu nội dung nghiên cứu của tôi trùng lặp với bất kỳ công trình nghiên cứu nào đã công bố, tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm và tuân thủ kết luận đánh giá Luận văn của Hội đồng khoa học

Hà Nội, ngày tháng năm 2016

Người cam đoan

(Tác giả ký và ghi rõ họ tên)

Nguyễn Thị Mai Hương

LỜI CẢM ƠN

Để hoàn thành Luận văn này, ngoài sự cố gắng của bản thân, em còn nhận được

sự giúp đỡ nhiệt tình của nhiều cá nhân, tập thể trong và ngoài nhà trường

Trước hết em xin chân thành cảm ơn các Thầy, Cô giáo trong khoa Đào tạo sau Đại học - Trường Đại học Lâm nghiệp Việt Nam đã hết lòng giúp đỡ và truyền đạt cho

em những kiến thức quý báu trong suốt quá trình học tập tại trường

Em xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc nhất tới TS Trần Thị Thu Hà đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em trong suốt quá trình thực tập và hoàn thiện đề tài

Chân thành cảm ơn UBND huyện Tân Yên, Bảo hiểm xã hội huyện, Bảo hiểm xã hội tỉnh Bắc Giang, Chi cục Thống kê, UBND các xã, thị trấn trên địa bàn huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang đã nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho

em trong quá trình nghiên cứu đề tài

Cuối cùng em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới gia đình, bạn bè đã động viên giúp đỡ em trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu đề tài

Xin chân thành cảm ơn!

Hà Nội, ngày tháng năm 2016

TÁC GIẢ

Nguyễn Thị Mai Hương

MỤC LỤC

Trang

Trang phụ bìa

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT v

DANH MỤC CÁC BẢNG vi

DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ vii

ĐẶT VẤN ĐỀ 1

Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ BẢO HIỂM XÃ HỘI TỰ NGUYỆN CHO NÔNG DÂN 4

1.1 Cơ sở lý luận 4

1.1.1 Một số khái niệm cơ bản 4

1.1.2 Vai trò của bảo hiểm xã hội tự nguyện cho nông dân 9

1.1.3 Nội dung của bảo hiểm xã hội tự nguyện 10

1.1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển BHXH tự nguyện cho nông dân 22

1.2 Cơ sở thực tiễn 25

1.2.1 Kinh nghiệm phát triển BHXH tự nguyện của các nước trên thế giới 25

1.2.2 Kinh nghiệm phát triển BHXH tự nguyện cho nông dân ở Việt Nam 29

1.2.3 Tổng quan về vấn đề nghiên cứu 31

Chương 2 ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33

2.1 Đặc điểm cơ bản của huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang 33

2.1.1 Điều kiện tự nhiên 33

2.1.2 Điều kiện kinh tế - xã hội 33

2.1.3 Những thuận lợi và khó khăn về điều kiện tự nhiên, kinh tế, văn hoá xã hội ảnh hưởng đến phát triển BHXH tự nguyện trên địa bàn huyện 36

2.2 Phương pháp nghiên cứu 37

2.2.1 Chọn điểm nghiên cứu 37

2.2.2 Phương pháp thu thập thông tin 37

2.2.3 Phương pháp xử lý và phân tích thông tin 40

2.2.4 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu 41

Chương 3 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 43

3.1 Thực trạng phát triển BHXH tự nguyện cho nông dân huyện Tân Yên 43

3.1.1 BHXH tự nguyện cho nông dân huyện Tân Yên trước năm 2008 43

3.1.2 BHXH tự nguyện cho nông dân huyện Tân Yên sau năm 2008 45

3.1.3 Đánh giá của người dân về BHXH tự nguyện 64

3.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến sự phát triển BHXH tự nguyện cho nông dân huyện Tân Yên 67

3.2.1 Nhóm yếu tố chính sách Nhà nước 67

3.2.2 Nhóm yếu tố dịch vụ của cơ quan BHXH 71

3.2.3 Nhóm yếu tố thông tin tuyên truyền 73

3.2.4 Nhóm yếu tố từ người nông dân 76

3.2.5 Nhóm yếu tố khác 85

3.3 Giải pháp phát triển BHXH TN cho nông dân trên địa bàn huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang 87

3.3.1 Ma trận SWOT 87

3.3.2 Định hướng 89

3.3.3 Giải pháp 89

KẾT LUẬN 95 TÀI LIỆU THAM KHẢO

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT

BHXH BB: Bảo hiểm xã hội bắt buộc

BHXH TN: Bảo hiểm xã hội tự nguyện

BHXH ND: Bảo hiểm xã hội nông dân

CN – XD: Công nghiệp - Xây dựng

N - L – TS: Nông - Lâm - Thủy sản

TM – DV: Thương mại - Dịch vụ

TNLĐ – BNN: Tai nạn lao động và bệnh nghề nghiệp

2.3 Số mẫu được điều tra phân theo vùng và nhóm đối tượng 39

3.1 Các hoạt động tuyên truyền của BHXH huyện Tân Yên 51

Tình hình tham gia BHXH tự nguyện theo ngành nghề của huyện

3.4

Tình hình tham gia BHXH tự nguyện theo khu vực của huyện

3.5 Tỷ lệ hoàn thành kế hoạch thu BHXH TN của huyện 61

3.6 Tỷ lệ số người tham gia BHXH tự nguyện theo ngành nghề 62

3.7 Tỷ lệ số người tham gia BHXH tự nguyện theo khu vực 63

3.8 Dung lượng mẫu điều tra 3 xã chọn nghiên cứu 68

3.9 Đánh giá của nông dân về chính sách BHXH tự nguyện 68

3.10 Đánh giá của nông dân về công tác phục vụ và dịch vụ bảo hiểm 72 72 3.11 Thu nhập bình quân của nông dân theo vùng và nhóm đối tượng 79

DANH MỤC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ

1.1 Sơ đồ Mô hình cơ cấu tổ chức BHXH Việt Nam 19 3.1 Sơ đồ tổ chức hoạt động của BHXH huyện Tân Yên 49 3.1 Đồ thị Cơ cấu số người tham gia theo các mức đóng BHXH TN 53 3.2 Đồ thị Cơ cấu số người tham gia theo các năm đóng BHXH TN 54 3.3 Đồ thị Số tiền thu BHXH TN huyện Tân Yên giai đoạn 2013-2015 57 3.4 Đồ thị Nguyên nhân chưa tham gia BHXH TN của nông dân 64 3.5 Đồ thị Mức độ hài lòng của nhóm đối tượng tham gia BHXH TN 66 3.6 Đồ thị Nguồn thông tin BHXH TN mà người nông dân có được 74 3.7 Đồ thị Cơ cấu mức thu nhập bình quân hàng tháng của nông dân 77 3.8 Đồ thị Cơ cấu mức ổn định thu nhập hàng tháng của nông dân 78

3.10 Đồ thị Trình độ học vấn của nông dân theo vùng và nhóm đối tượng 82 3.11 Đồ thị Mức độ hiểu biết của nông dân về BHXH TN 83 3.12 Đồ thị Mức độ hiểu biết của nông dân về BHXH TN theo khu vực 83

ĐẶT VẤN ĐỀ

1.1 Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu

Việt Nam một nước nông nghiệp với khoảng 79% dân số và 75% lao động khu vực nông nghiệp và nông thôn [18], đây là lực lượng cơ bản tạo ta sản phẩm nông nghiệp nuôi sống xã hội và góp phần làm giàu cho đất nước Mặc dù đời sống người nông dân được nâng cao nhưng xét trong bối cảnh hội nhập và phát triển thì nông dân nước ta đang là tầng lớp chịu nhiều thiệt thòi nhất Vấn đề đặt ra

là cuộc sống của người nông dân sẽ ra sao khi gặp rủi ro hay khi về già không còn khả năng lao động nhưng vẫn rất cần chi tiêu cho cuộc sống Điều càng tồi tệ hơn khi không may họ ốm đau, bệnh tật, rơi vào cảnh nghèo nàn túng quẫn

Thực tế vì nhiều lý do mà chính sách an sinh xã hội nói chung và chính sách bảo hiểm xã hội nói riêng cho người nông dân ở Việt Nam còn chưa quan tâm đúng mức nên chưa thực sự tạo ra động lực và phát huy hết vai trò của người nông dân Kinh nghiệm của thế giới cho thấy việc thực hiện bảo hiểm như bảo hiểm hưu trí, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp, là một trong những biện pháp cốt lõi để cải thiện và nâng cao cuộc sống cho người nông dân Do đó, một chính sách bảo hiểm

xã hội cho người nông dân là hết sức cần thiết giúp họ yên tâm khi về già không quá phụ thuộc vào con cháu, cuộc sống của họ không còn bếp bênh mà sẽ được đảm bảo

sự trợ giúp của bảo hiểm xã hội

Bảo hiểm xã hội tự nguyện (BHXH TN) ra đời và có hiệu lực từ ngày 01/01/2008 nhưng tính đến năm 2015, cả nước mới có 196.254 người tham gia BHXH TN, trong đó tỷ lệ nông dân tham gia rất thấp [3] Huyện Tân Yên là khu vực nông thôn có điều kiện phát triển kinh tế, đời sống người dân cao hơn so với các vùng khác nhưng tỷ lệ người dân tham gia BHXH TN còn thấp, đạt 6,75% so với đối tượng thuộc diện tham gia Câu hỏi đặt ra là nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng này là gì, trong điều kiện hiện nay làm thế nào để thu hút người dân tham gia

BHXH TN Xuất phát từ lý do trên, em quyết định nghiên cứu đề tài: "Giải pháp

phát triển bảo hiểm xã hội tự nguyện cho nông dân trên địa bàn huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang" làm đề tài tốt nghiệp Thạc sĩ chuyên ngành Kinh tế Nông nghiệp

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

1.2.1 Mục tiêu chung

Trên cơ sở đánh giá đúng thực trạng phát triển bảo hiểm xã hội tự nguyện cho nông dân huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang, đề xuất được các định hướng giải pháp nhằm phát triển bảo hiểm xã hội tự nguyện cho nông dân trên địa bàn huyện

Tân Yên, tỉnh Bắc Giang

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

- Góp phần hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về phát triển bảo hiểm xã hội tự nguyện cho nông dân;

- Đánh giá thực trạng phát triển bảo hiểm xã hội tự nguyện cho nông dân

huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang;

- Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến sự phát triển bảo hiểm xã hội tự nguyện

cho nông dân huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang;

- Đề xuất định hướng, giải pháp nhằm phát triển bảo hiểm xã hội tự nguyện

cho nông dân huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang

1.3 Câu hỏi nghiên cứu

- Cơ sở lý luận nào làm rõ vấn đề phát triển (BHXH TN) cho nông dân?

- Thực trạng phát triển BHXH TN cho nông dân ở huyện Tân Yên thời gian qua như thế nào?

- Yếu tố nào ảnh hưởng đến sự phát triển BHXH TN của nông dân huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang ?

- Những định hướng giải pháp nào cần đưa ra nhằm phát triển BHXH TN cho nông dân huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang ?

1.4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

1.4.1 Đối tượng nghiên cứu

- Người nông dân đã tham gia và thuộc đối tượng tham gia BHXH TN trên địa bàn huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang

- Cơ quan Bảo hiểm xã hội tỉnh Bắc Giang và Bảo hiểm xã hội (BHXH) huyện Tân Yên

- Các tổ chức đoàn thể: Phòng Lao động và Thương binh xã hội (TBXH), Hội Nông dân, Hội Phụ nữ, Đoàn Thanh niên,

- Ủy ban nhân dân (UBND) xã, huyện, huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang

1.4.2 Phạm vi nghiên cứu

- Nội dung: Đề tài tập trung nghiên cứu thực trạng phát triển BHXH TN cho

nông dân; phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển BHXH TN cho nông dân;

từ đó đưa ra các giải pháp nhằm phát triển BHXH TN cho nông dân trên địa bàn huyện Tân Yên

- Phạm vi không gian: Đề tài được tiến hành nghiên cứu tại huyện Tân Yên,

tỉnh Bắc Giang

- Phạm vi thời gian: Số liệu thu thập trong khoảng thời gian từ năm 2013 đến

năm 2015

1.5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần Mở đầu và Kết luận, luận văn gồm 03 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về BHXH TN cho nông dân

Chương 2: Đặc điểm địa bàn và phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Kết quả nghiên cứu

Chương 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ BẢO HIỂM XÃ HỘI TỰ NGUYỆN CHO NÔNG DÂN

1.1 Cơ sở lý luận

1.1.1 Một số khái niệm cơ bản

1.1.1.1 Bảo hiểm xã hội, bảo hiểm xã hội tự nguyện cho nông dân

Bảo hiểm là biện pháp chia sẻ rủi ro của một người hay của số ít người cho

cả cộng đồng những người có khả năng gặp rủi ro cùng loại, bằng cách mỗi người trong cộng đồng góp một số tiền nhất định vào một quỹ chung và từ quỹ chung đó

bù đắp thiệt hại cho thành viên trong cộng đồng không may bị thiệt hại do rủi ro đó gây ra Bảo hiểm là hình thức chuyển giao rủi ro Mua bảo hiểm thực chất là mua sự

an tâm, là đổi lấy cái sự không chắc chắn có khả năng xảy ra thiệt hại bằng sự chắc chắn thông qua việc bù đắp bằng tài chính

Bảo hiểm xã hội có lịch sử hình thành và phát triển từ rất lâu và sự tồn tại của nó là tất yếu, có nhiều khái niệm về BHXH do có nhiều cách tiếp cận BHXH

khác nhau Theo tập một Từ điển Bách khoa Việt Nam thì: "BHXH là sự thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập cho người lao động khi họ bị mất hoặc giảm thu nhập do ốm đau, thai sản, tai nạn lao động và bệnh nghề nghiệp, tàn tật, thất nghiệp, tuổi già, tử tuất, dựa trên cơ sở một quỹ tài chính do sự đóng góp của các bên tham gia BHXH có sự bảo hộ của Nhà nước theo pháp luật, nhằm đảm bảo an toàn đời sống cho người lao động và gia đình họ, đồng thời góp phần đảm bảo an toàn xã hội"

Nhưng khái niệm được hiểu một cách chính xác nhất theo Tổ chức Lao

động quốc tế (ILO) thì: BHXH là sự đảm bảo thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập đối với người lao động khi họ gặp phải những biến cố rủi ro làm giảm hoặc mất khả năng lao động hoặc mất việc làm, bằng cách hình thành và sử dụng một quỹ tài chính tập trung do sự đóng góp của người sử dụng lao động, người lao động

và sự bảo trợ của Nhà nước, nhằm đảm bảo an toàn đời sống cho người lao động

và cho gia đình họ, giúp phần bảo đảm an toàn xã hội

Với tác dụng to lớn trong việc giảm gánh nặng ngân sách, cải thiện đời sống cho đối tượng, bảo đảm an sinh xã hội bền vững, BHXH phát triển rộng rãi bảo đảm cho mọi người lao động đều được tham gia, trong xã hội xuất hiện hình thức BHXH

TN Hiện nay, trên thế giới tồn tại hai mô hình BHXH TN: thứ nhất, BHXH TN áp dụng như là một hình thức BHXH bổ sung cho BHXH bắt buộc; thứ hai, BHXH TN

mở cho bất cứ người lao động nào tự nguyện tham gia Mặc dù mang tính chất tự nguyện nhưng chính sách BHXH TN vẫn là chính sách do Nhà nước ban hành nhằm đảm bảo quyền lợi cho các bên tham gia Nhà nước quy định mức đóng góp để hình thành Quỹ BHXH tự nguyện đủ lớn để chi trả cho người tham gia BHXH TN và xây dựng các chế độ mà người tham gia BHXH được hưởng (bao gồm điều kiện hưởng, mức hưởng) để bảo đảm bù đắp rủi ro cho người tham gia BHXH TN Dưới góc độ tiếp cận đó, có thể đưa ra khái niệm về BHXH TN như sau:

Bảo hiểm xã hội tự nguyện là một loại hình BHXH do Nhà nước ban hành

để đảm bảo thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập đối với người lao động khi họ gặp phải những biến cố rủi ro làm giảm hoặc mất khả năng lao động bằng cách hình thành và sử dụng một quỹ tài chính tập trung do sự tự nguyện đóng góp một phần thu nhập của người lao động, người sử dụng lao động, nhằm đảm bảo an toàn đời sống cho người lao động và cho gia đình họ, giúp phần bảo đảm an toàn xã hội

Như vậy, loại hình BHXH TN chỉ có thể được hình thành và thực hiện trên cơ sở:

Một là, có nhiều người lao động tham gia và có thể cả người sử dụng lao

động tự nguyện tham gia với điều kiện: có nhu cầu thực sự về BHXH; có khả năng tài chính để đóng phí BHXH TN; có sự thống nhất với những quy định cụ thể về mức đóng, mức hưởng, quy trình thực hiện, phương pháp quản lý, sử dụng quỹ BHXH TN… của loại hình BHXH TN

Hai là, có tổ chức, cơ quan đứng ra thực hiện chế độ, chính sách BHXH TN

như thu phí BHXH TN, quản lý quỹ BHXH TN, quản lý đối tượng tham gia BHXH

TN, thực hiện chi trả trợ cấp BHXH TN cho các đối tượng được thụ hưởng

Ba là, được Nhà nước bảo hộ và hỗ trợ khi cần thiết

Trong Luật bảo hiểm Việt Nam, khái niệm bảo hiểm xã hội tự nguyện là loại hình BHXH mà người dân tự nguyện tham gia, được lựa chọn mức đóng góp và

phương pháp đóng góp phù nhập với thu nhập của mình để hưởng BHXH (Luật Bảo hiểm xã hội Việt Nam, 2007)

BHXH tự nguyện cho nông dân là một loại hình BHXH tự nguyện, do Nhà nước ban hành và áp dụng cho đối tượng là người lao động làm việc trong lĩnh vực nông nghiệp

Theo nghĩa thông thường, nông dân là những người tham gia vào sản xuất nông nghiệp Theo định nghĩa này, nông dân chỉ tham gia vào sản xuất nông nghiệp Trên thực tế, rất nhiều nông dân, ngoài việc tham gia vào sản xuất nông nghiệp vẫn tham gia các hoạt động kinh tế khác như sản xuất tiểu thủ công nghiệp, ngành nghề nông thôn và dịch vụ Nông thôn ngày càng phát triển thì cơ cấu ngành nghề trong nông thôn càng đa dạng Do đó, khái niệm về nông dân cần được hiểu theo nghĩa rộng hơn Nông dân là những người dân sống ở nông thôn làm các hoạt động công nghiệp, nông nghiệp và dịch vụ khác nhau tùy theo khả năng và lợi thế

so sánh của họ [9, tr.52-58]

Có thể hiểu khái niệm BHXH tự nguyện cho nông dân là một loại hình BHXH tự nguyện do Nhà nước ban hành và áp dụng cho đối tượng là những người dân sống ở nông thôn làm các hoạt động công nghiệp, nông nghiệp và dịch vụ khác nhau tùy theo khả năng và lợi thế so sánh của họ

* Phân loại bảo hiểm

Các loại hình bảo hiểm ngày càng được đa dạng và hoàn thiện Từ chỗ ngành bảo hiểm Việt Nam mới chỉ tiến hành một số nghiệp vụ bảo hiểm truyền thống chủ yếu là bảo hiểm tài sản như: bảo hiểm hàng hoá, bảo hiểm tàu biển, đến nay các doanh nghiệp bảo hiểm đã chú trọng hơn trong việc đa dạng hoá các loại hình bảo hiểm và khai thác tốt hơn cả 3 nhóm nghiệp vụ bảo hiểm: bảo hiểm con người, bảo hiểm tài sản và bảo hiểm trách nhiệm Đồng thời, các quy tắc, điều khoản, biểu phí bảo hiểm đã được nghiên cứu để phù hợp với không những thị trường bảo hiểm Việt Nam mà còn với tập quán và thông lệ bảo hiểm thế giới

- Nếu phân loại theo đối tượng bảo hiểm thì có 3 loại:

+ Bảo hiểm tài sản

+ Bảo hiểm con người (trong đó có bảo hiểm y tế)

+ Bảo hiểm nhân thọ

- Nếu phân loại theo tính chất pháp lý thì có 2 hình thức:

+ Bảo hiểm bắt buộc

+ Bảo hiểm tự nguyện

- Nếu phân theo mục đích kinh doanh thì gồm có 2 hình thức:

+ Bảo hiểm xã hội

+ Bảo hiểm thương mại

- Theo thời gian hưởng trợ cấp thì có 2 loại:

+ Bảo hiểm ngắn hạn

+ Bảo hiểm dài hạn

1.1.1.2 Bản chất bảo hiểm xã hội tự nguyện

* Bản chất kinh tế của BHXH tự nguyện

Bản chất kinh tế của BHXH nói chung và BHXH tự nguyện nói riêng thể hiện ở chỗ những người tham gia cũng đóng góp một khoản tiền trích trong thu nhập (khoản đóng góp này sau khi đó chi tiêu cho các nhu cầu tối thiểu và các nhu cầu cần thiết và không ảnh hưởng lớn đến đời sống và sản xuất - kinh doanh của

cá nhân) để lập một quỹ dự trữ Mục đích của việc hình thành quỹ này để trợ cấp cho những người tham gia BHXH TN khi gặp rủi ro dẫn đến giảm hoặc mất thu nhập Như vậy BHXH cũng là quá trình phân phối lại thu nhập

Xét trên phạm vi toàn xã hội, BHXH là một bộ phận của GDP được xã hội phân phối lại cho những thành viên khi phát sinh nhu cầu về BHXH như ốm đau, sinh đẻ, già yếu, chết Xét trong nội tại BHXH, sự phân phối của BHXH được thực hiện theo cả chiều dọc và chiều ngang Phân phối theo chiều ngang là sự phân phối giữa chính bản thân người lao động theo thời gian (giữa thời gian lao động và thời gian nghỉ hưu) Phân phối theo chiều dọc là sự phân phối giữa những người khỏe mạnh với người ốm đau; giữa người trẻ và người già; giữa người có

thu nhập cao với người có thu nhập thấp Nhờ sự phân phối lại thu nhập mà đời sống của người lao động và gia đình họ luôn được đảm bảo trước những bất trắc

* Bản chất xã hội của BHXH tự nguyện

Bản chất xã hội của BHXH TN được thể hiện ngay trong mục tiêu của nó BHXH hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận Mục tiêu của bất kỳ hệ thống BHXH nào cũng là mục tiêu xã hội Điều này được thể hiện thông qua việc chi trả chế độ BHXH Người tham gia BHXH TN sẽ được thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập khi họ bị giảm hoặc mất khả lao động Do có sự chia sẻ rủi ro giữa những người tham gia BHXH TN nên mặc dù chỉ đóng một phần nhỏ trong thu nhập của mình cho Quỹ BHXH TN, nhưng có thể được bồi hoàn một khoản thu nhập đủ lớn

để giúp họ trang trải rủi ro Ở đây, Quỹ BHXH TN đó thực hiện nguyên tắc "lấy của

số đông, bù cho số ít" và BHXH TN được hiểu như một chính sách xã hội nhằm đảm bảo đời sống cho người lao động khi thu nhập của họ bị giảm, bị mất Trên góc

độ vĩ mô, BHXH TN góp phần ổn định an ninh chính trị, trật tự an toàn xã hội, giúp phần xóa đói giảm nghèo

Tóm lại, hoạt động BHXH tự nguyện không vì mục tiêu lợi nhuận, mà hoạt động vì mục đích bảo đảm sự phát triển lâu bền của nền kinh tế, góp phần ổn định

và thúc đẩy tiến bộ xã hội Điều này giải thích tại sao BHXH được coi là một chỉ tiêu đánh giá mức độ phát triển của một quốc gia

Tuy nhiên bản chất kinh tế và bản chất xã hội của BHXH không tách rời

mà đan xen với nhau Khi nói đến sự đảm bảo kinh tế cho người lao động và gia đình họ là nói đến tính xã hội của BHXH Ngược lại khi nói đến sự đóng góp ít, nhưng lại được bù đắp đủ trang trải mọi rủi ro, thì cũng đã đề cập đến tính kinh

tế của bảo hiểm xã hội

1.1.1.3 Phát triển bảo hiểm xã hội tự nguyện cho nông dân

Theo quan điểm của triết học thì phát triển là khái niệm chỉ sự vận động theo chiều hướng tiến lên, cái mới, cái tiến bộ ra đời thay thế cái cũ, cái lạc hậu Tuỳ theo những lĩnh vực khác nhau của thế giới vật chất sự phát triển thể hiện dưới những hình thức khác nhau, sự phát triển không chỉ là sự tăng đơn thuần về lượng

mà bao hàm cả sự nhảy vọt về chất Bên cạnh đó phát triển không ngoại trừ sự lặp lại thậm chí tạm thời đi xuống trong trường hợp cá biệt, cụ thể nhưng xu hướng chung là đi lên và tiến bộ Phát triển bao hàm sự phủ định cái cũ và nảy sinh cái mới, tuy nhiên vẫn có sự lặp lại cái cũ nhưng trên cơ sở cao hơn Do đó phát triển được hình dung như là hình xoáy ốc từ thấp đến cao

Phát triển và tăng trưởng là hai khái niệm đều chỉ sự thay đổi về lượng của một quá trình Tuy nhiên, phát triển có sự thay đổi cả về số lượng và chất lượng Tiếp cận phát triển và tăng trưởng trong kinh tế thì: Tăng trưởng là sự thay đổi tăng lên về số lượng các mặt hàng và số lượng từng loại hàng hóa, trong đó phát triển là tăng lên cả về số lượng mặt hàng và phong phú hơn, đa dạng hơn về cơ cấu các mặt hàng cũng như sự phân bố của cải phù hợp Trong nông nghiệp và nông thôn, phát triển là sự tăng lên về số lượng, chất lượng sản phẩm, cân đối giữa các ngành, các vùng, đây được xem như là một trong những điều kiện phát triển và đi kèm với nó

là yếu tố môi trường và yếu tố xã hội nông thôn

Phát triển BHXH tự nguyện thể hiện quá trình thay đổi về số lượng tham gia, chất lượng bảo hiểm ở giai đoạn này so với giai đoạn trước đó, sự thay đổi về cơ cấu đối tượng tham gia, đối tượng hưởng chế độ, chính sách BHXH TN, thường đạt mức độ cao hơn về lượng và chất, phù hợp hơn về cơ cấu Sự phát triển của BHXH

TN nói chung biểu hiện trên nhiều mặt: cơ cấu các bộ phận của hệ thống, số lượng

và cơ cấu các chế độ trợ cấp, mức trợ cấp, mức đóng phí BHXH [25]

1.1.2 Vai trò của bảo hiểm xã hội tự nguyện cho nông dân

Bảo hiểm xã hội nói chung và BHXH TN nói riêng ra đời và phát triển ngày càng khẳng định được vai trò của mình trên nhiều phương diện khác nhau trong thực tế cuộc sống cũng như trong phát triển kinh tế xã hội Có thể khái quát vai trò của BHXH TN trên các mặt sau:

- BHXH TN góp phần ổn định đời sống của người tham gia BHXH, đảm bảo an toàn xã hội Những người tham gia BHXH TN và gia đình họ sẽ được thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập khi họ bị suy giảm, mất khả năng lao động, mất việc làm hoặc chết Nhờ có sự đảm bảo thay thế hoặc bù đắp thu nhập kịp thời mà người tham gia BHXH TN nhanh chóng khắc phục được những tổn thất vật chất, sớm phục hồi sức khỏe, ổn định cuộc sống để tiếp tục quá trình lao động, hoạt động bình thường của bản thân

- Tham gia BHXH TN còn giúp cho người lao động nâng cao hiệu quả trong chi dùng cá nhân, giúp họ tiết kiệm những khoản tiền nhỏ, đều đặn để có nguồn dự phòng cần thiết chi dùng khi già cả hay mất sức lao động Đó không chỉ là nguồn hỗ trợ vật chất mà còn là nguồn động viên tinh thần to lớn đối với người nông dân khi gặp khó khăn, làm cho họ ổn định tâm lý, giảm bớt lo lắng khi tuổi già

- BHXH TN góp phần thực hiện công bằng xã hội Phân phối trong BHXH

là sự chuyển dịch thu nhập mang tính xã hội, là sự phân phối lại giữa những người

có thu nhập cao, thấp khác nhau theo xu hướng có lợi cho những người có thu nhập thấp; là sự chuyển dịch thu nhập của những người khỏe mạnh, may mắn có việc làm

ổn định cho những người ốm, yếu, gặp phải những biến cố rủi ro trong lao động sản xuất và trong cuộc sống Vì vậy, BHXH TN góp phần làm giảm bớt khoảng cách giữa người giàu và người nghèo

- BHXH TN góp phần phòng tránh và hạn chế tổn thất, đảm bảo an toàn cho sản xuất và đời sống xã hội của con người BHXH TN góp phần thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế của đất nước Quỹ BHXH được sử dụng để chi trả các chế độ BHXH cho người lao động và gia đình họ, phần nhàn rỗi được đầu tư vào các hoạt động sản xuất, kinh doanh để bảo tồn và tăng trưởng quỹ Như vậy, xét trên cả phương diện chi trả các chế độ BHXH cũng như đầu tư tăng trưởng quỹ, hoạt động của quỹ BHXH đều góp phần thúc đẩy sự tăng trưởng kinh tế

1.1.3 Nội dung của bảo hiểm xã hội tự nguyện

1.1.3.1 Nội dung bảo hiểm xã hội tự nguyện theo ILO

* Đối tượng tham gia, mức đóng góp, các chế độ BHXH tự nguyện:

Trong Công ước 102 (ILO, 1984) quy phạm tối thiểu về an toàn xã hội của

Tổ chức lao động quốc tế quy định 9 chế độ BHXH đó là chăm sóc y tế; Phụ cấp

ốm đau; Trợ cấp thất nghiệp; Trợ cấp tuổi già; Trợ cấp tai nạn lao động; Trợ cấp gia đình; Trợ cấp thai sản; Trợ cấp tàn phế; Trợ cấp mất người nuôi dưỡng Nhưng không bắt buộc các quốc gia phải thực hiện cả 9 chế độ đó mà chỉ khuyến khích các nước thành viên thực hiện ít nhất 3 chế độ (đặc biệt lưu ý chế độ 3, 4, 5, 8, 9)

Cơ sở để xác định thực thi mỗi chế độ BHXH TN là căn cứ vào trình độ phát triển kinh tế xã hội của mỗi quốc gia Điều đó cần phải được cụ thể hóa xem xét trên các nội dung sau đây:

- Đối tượng tham gia: Về nguyên tắc mọi người lao động có nhu cầu đều được tham gia BHXH TN

Tuy nhiên, ở hầu hết các nước đều thực hiện cách tiếp cận từ từ để mở rộng đối tượng trong một hệ thống BHXH TN Khi xác định đối tượng của BHXH TN, cần thiết xác định phạm vi và đối tượng tham gia và những đối tượng bị loại trừ khỏi hệ thống Việc xác định này phải dựa trên cơ sở điều kiện phát triển kinh tế xã hội của mỗi nước, trình độ quản lý của cơ quan BHXH TN và các điều kiện khác như truyền thống, đất đai, những hệ thống sở hữu đất đai, mùa vụ và những thiên tai, giá cả được đảm bảo và ổn định, hỗ trợ khuyến mãi, cải thiện dịch vụ y tế Do

đó đối với lao động trong nông nghiệp và nông thôn, trên thế giới không có mô hình đơn độc, có phạm vi quốc tế rộng khắp, thống nhất Ngay cả khi chúng ta nghiên cứu chính sách BHXH TN đối với người lao động trong khu vực nông nghiệp và tiểu thủ công nghiệp cũng cần phải dựa trên tính đặc thù của từng nhóm người lao động, mà đưa ra những chính sách phù hợp cho từng đối tượng

- Về mức đóng góp: theo loại hình BHXH TN bao gồm nhiều loại hình lao động có các hình thức và mức thu nhập khác nhau, nên phải xác định mức đóng BHXH TN sao cho nhiều đối tượng có thể tham gia, đảm bảo cho việc hạch toán cân đối thu chi BHXH TN được thống nhất, dễ dàng

- Xác định mối quan hệ giữa mức đóng và mức hưởng: đối với loại hình BHXH TN, lựa chọn mức độ đóng góp để chi các chế độ và nhu cầu của số người tham gia Đây là một vấn đề rất quan trọng đảm bảo việc thực hiện BHXH TN đạt kết quả tốt Phải tạo nên sự ràng buộc mối quan hệ lâu dài vững chắc giữa đóng và hưởng BHXH TN

- Quỹ BHXH TN phải được đầu tư tăng trưởng Đây là nội dung rất quan trọng, bởi nó đảm bảo quỹ BHXH TN được bảo toàn, tăng trưởng, hoạt động đầu tư của quỹ BHXH không phải chịu thuế

tự quyết định phân phối, quyết định đầu tư và chi tiêu ngân sách trong thu chi gia đình Bởi vậy, quan hệ của họ với BHXH là quan hệ "lỏng" hoặc quan hệ "mềm", không mang tính bắt buộc như quan hệ lao động trong Bộ luật Lao động điều chỉnh Bởi vậy họ tham gia BHXH mang tính "tự nguyện", trên cơ sở suy nghĩ về "tính lợi ích" khi tham gia BHXH

- Mọi người đều có quyền tham gia BHXH tự nguyện và có quyền hưởng BHXH khi có các nhu cầu về bảo hiểm

Quyền được tham gia BHXH của người lao động là một trong những biểu hiện cụ thể của quyền con người Nhưng BHXH không phải là cái có sẵn, nên trước hết phải tạo ra nó Ở mỗi nước khi muốn xây dựng hệ thống BHXH thì đầu tiên,

Nhà nước phải tạo ra điều kiện và môi trường về kinh tế - xã hội, về chính sách và luật pháp, về tổ chức và cơ chế quản lý của mình, không có sự đóng góp này thì chính sách BHXH có hay đến mấy cũng không bao giờ có BHXH trong thực tiễn

Vì vậy, thực hiện trách nhiệm đóng góp tài chính BHXH là điều kiện cơ bản nhất để người lao động được

- Nguyên tắc Nhà nước phải có trách nhiệm đối với quỹ BHXH tự nguyện của người lao động, người lao động cũng có trách nhiệm phải tự bảo hiểm cho mình

Nhà nước có vai trò quản lý vĩ mô mọi hoạt động kinh tế - xã hội trên phạm

vi cả nước Với vai trò này, Nhà nước có trong tay mọi điều kiện vật chất của toàn xã hội, đồng thời cũng có mọi công cụ cần thiết để thực hiện vai trò của mình Cùng với

sự tăng trưởng, sự phát triển của kinh tế - xã hội, cũng có những kết quả bất lợi không mong muốn Những kết quả bất lợi này trực tiếp hoặc gián tiếp sẽ dẫn đến những rủi

ro cho người lao động Khi xảy ra tình trạng như vậy, nếu không có BHXH thì Nhà nước vẫn phải chi Ngân sách để giúp đỡ người lao động dưới một dạng khác Sự giúp

đỡ đó chẳng những làm cho đời sống người lao động ổn định mà còn làm cho sản xuất ổn định, kinh tế - xã hội của đất nước phát triển Vì vậy, khi xã hội loài người xuất hiện BHXH, một dạng bảo hiểm đời sống tiến bộ hơn đối với người lao động

so với các dạng giúp đỡ truyền thống thì Nhà nước càng có điều kiện và càng có trách nhiệm tổ chức và tham gia hoạt động đó Đối với người lao động, khi gặp phải những rủi ro không mong muốn và không hoàn toàn hay trực tiếp do lỗi của người khác thì trước hết đó là rủi ro của bản thân Vì thế nếu muốn được BHXH tức là muốn nhiều người khác hỗ trợ cho mình, là dàn trải rủi ro của mình cho nhiều người khác thì tự mình phải gánh chiu trực tiếp và trước hết đã Điều đó có nghĩa là bản thân người lao động phải có trách nhiệm tham gia BHXH để tự bảo hiểm cho mình

- Nguyên tắc lấy số đông bù số ít

BHXH là hình thức chia sẻ rủi ro của số ít người cho số đông người cùng gánh chịu Chỉ có thực hiện việc san sẻ này thì người lao động mới có thể được đảm bảo về thu nhập khi họ bị giảm hoặc mất thu nhập từ hoạt động nghề nghiệp khi gặp phải những biến cố (còn gọi là "rủi ro xã hội") Cách làm riêng có của BHXH là

mọi người tham gia BHXH đóng góp cho bên nhận BHXH (cơ quan BHXH chuyên nghiệp) tồn tích dần thành một quỹ BHXH độc lập và tập trung dùng để chi trả trợ cấp cho những người lao động khi và chỉ khi họ bị giảm hoặc mất khả năng thu nhập từ lao động

Như vậy, trong số đông người tham gia đóng BHXH, chỉ những người lao động có đủ điều kiện cần thiết mới được hưởng trợ cấp Trong số đó có những người tham gia đóng góp từ lâu, nhưng cũng có người vừa mới tham gia BHXH Vì thế số trợ cấp mà họ nhận được lớn hơn rất nhiều so với số tiền đã đóng góp của họ Muốn như vậy, thì không có cách nào khác là phải lấy kết quả đóng góp của số đông người tham gia, để bù cho số ít người được hưởng trợ cấp Những người lao động chưa đủ điều kiện để hưởng trợ cấp lúc này thì phần đóng góp của họ để cho người khác được hưởng, nhưng không vì thế mà họ bị thiệt thòi Đến khi đủ điều kiện chắc chắn họ cũng được hưởng trợ cấp BHXH Khi đó, trợ cấp mà họ được hưởng cũng do nhiều người khác đóng góp

- Nguyên tắc kết hợp hài hòa các lợi ích, các khả năng và phương thức đáp ứng nhu cầu BHXH

Nhu cầu BHXH là cần thiết đối với mọi người lao động Song nhu cầu đó phải dựa trên cơ sở kết hợp hài hòa lợi ích, các khả năng của người tham gia BHXH cũng như của Nhà nước

Người lao động khi sử dụng thu nhập của mình, trước hết họ phải dành phần lớn chi cho các nhu cầu sinh sống hàng ngày của bản thân và gia đình, phần còn lại mới có thể xem xét để đóng phí BHXH Giả sử thu nhập của người lao động giữ nguyên, nếu đóng phí BHXH thấp thì lợi ích trước mắt của người lao động sẽ tăng lên, nhưng khi họ có nhu cầu được BHXH thì đương nhiên chỉ nhận được trợ cấp thấp Nếu muốn được hưởng trợ cấp BHXH cao, lẽ đương nhiên sẽ phải đóng phí cao hơn, phần chi cho đời sống hàng ngày lại phải giảm đi Nếu người tham gia BHXH đóng phí BHXH thấp mà hưởng trợ cấp BHXH cao, sẽ ảnh hưởng đến mức

độ an toàn của quỹ BHXH Tính chất lâu dài của chính sách BHXH sẽ ít có khả năng thực thi, còn nếu buộc Nhà nước phải bù đắp toàn bộ chênh lệch đó, thì ảnh

hưởng đến Ngân sách Nhà nước Vì vậy phải tích cực đi tìm kiếm các nguồn thu khác để bổ sung, như đầu tư tiền nhàn rỗi của quỹ BHXH vào hoạt động sinh lợi, hợp tác quốc tế về BHXH để có thêm nguồn thu cho quỹ BHXH do tái bảo hiểm sinh ra như nhiều nước đã làm

- Nguyên tắc mức hưởng tiền lương hưu tỷ lệ thuận với mức đóng góp BHXH

Là hình thức tự nguyện, không bao hàm chính thức trợ cấp ưu đãi nên BHXH tự nguyện phải được xây dựng trên nguyên tắc mức hưởng tiền lương hưu phải tỷ lệ thuận với mức đóng góp BHXH, đồng thời cũng là nguyên tắc đảm bảo quỹ BHXH an toàn, khuyến khích người lao động tham gia BHXH TN

Phần đóng góp và hưởng thụ của người tham gia BHXH TN cần phải được tiền tệ hóa Nguyên tắc này đảm bảo thuận tiện cho việc quản lý quỹ BHXH Điều này có thể nhận thấy từ sự thuận lợi giữa quản lý tiền và quản lý hiện vật (đối với lao động nông, ngư, tiểu thủ công nghiệp nếu đóng phí bảo hiểm bằng hiện vật chỉ

có là các sản phẩm của các ngành kinh tế đó) Hơn nữa, trong quá trình phát triển của nhân loại, việc sử dụng tiền tệ với các chức năng là phương tiện thanh toán, đơn

vị hạch toán, dự trữ được coi là bước tiến lớn Việc sử dụng vốn bằng tiền trong hoạt động đầu tư (một hoạt động không thể thiếu đối với quỹ BHXH TN) mang lại lợi thế lớn hơn

- BHXH phải được phát triển dần từng bước phù hợp với các điều kiện kinh

tế - xã hội của đất nước trong từng giai đoạn phát triển

BHXH của một nước gắn rất chặt với trạng thái kinh tế, với các điều kiện kinh tế - xã hội, với cơ chế và trình độ quản lý, đặc biệt là với sự đồng bộ, hoàn chỉnh của nền pháp chế nước đó Trong khi nền kinh tế thị trường theo định hướng

xã hội chủ nghĩa ở nước ta đang hình thành, nhiều lĩnh vực kinh tế - xã hội đang chuyển mạnh Vì vậy việc xây dựng và phát triển BHXH TN phải đảm bảo chắc chắn, tính toán thận trọng và phải có bước đi phù hợp

1.1.3.2 Nội dung bảo hiểm xã hội tự nguyện ở Việt Nam

Chính sách BHXH tự nguyện ở Việt Nam có những nội dung sau đây:

* Đối tượng áp dụng

BHXH TN được thực hiện trên cơ sở tự nguyện Theo quy định, các chế độ BHXH TN gồm hưu trí, tử tuất áp dụng cho 6 đối tượng tham gia, các đối tượng này phải là công dân Việt Nam trong độ tuổi lao động, không thuộc diện áp dụng của pháp luật về BHXH (BHXH BB)

Đối tượng áp dụng BHXH theo loại hình BHXH TN quy định tại Điều 2 Nghị định số 190/2007/NĐ-CP và hướng dẫn tại Phần I Thông tư số 02/2008/TT-BLĐTBXH là công dân Việt Nam từ đủ 15 tuổi đến đủ 60 tuổi đối với nam và từ đủ

15 tuổi đến đủ 55 tuổi đối với nữ, không thuộc diện áp dụng của pháp luật về BHXH bắt buộc, bao gồm:

- NLĐ làm việc theo hợp đồng lao động có thời hạn dưới 3 tháng;

- Cán bộ không chuyên trách ở cấp xã, ở thôn và tổ dân phố;

- Người tham gia các hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ;

- Xã viên không hưởng tiền lương, tiền công làm việc trong hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã;

- Người lao động tự tạo việc làm bao gồm những người tự tổ chức hoạt động lao động để có thu nhập cho bản thân;

- Người lao động làm việc có thời hạn ở nước ngoài mà trước đó chưa tham gia Bảo hiểm xã hội bắt buộc (BHXH BB) hoặc tham gia BHXH BB nhưng đã nhận BHXH một lần;

- Người tham gia khác

- Quỹ BHXH TN được quản lý thống nhất, dân chủ, công khai, minh bạch; được sử dụng đúng mục đích và hạch toán độc lập

- Việc thực hiện BHXH TN phải đơn giản, thuận tiện, bảo đảm kịp thời và đầy đủ

* Quyền và trách nhiệm của người tham gia BHXH tự nguyện

- Người tham gia BHXH TN có các quyền: Được cấp sổ BHXH; nhận lương hưu hoặc trợ cấp BHXH TN đầy đủ, kịp thời, thuận tiện theo quy định; hưởng bảo hiểm y tế (BHYT) khi đang hưởng lương hưu; yêu cầu tổ chức BHXH cung cấp thông tin về việc đóng, quyền được hưởng chế độ, thủ tục thực hiện BHXH; khiếu nại, tố cáo với cơ quan Nhà nước, cá nhân có thẩm quyền khi quyền lợi hợp pháp của mình bị vi phạm hoặc tổ chức, cá nhân thực hiện BHXH TN có hành vi vi phạm pháp luật về BHXH; ủy quyền cho người khác nhận lương hưu và trợ cấp BHXH TN

- Người tham gia BHXH TN có trách nhiệm: Đóng BHXH TN theo phương thức và mức đóng theo quy định; thực hiện quy định về việc lập hồ sơ BHXH TN; bảo quản sổ BHXH theo đúng quy định

* Phương thức đóng và mức đóng BHXH tự nguyện

- Phương thức đóng: Người tham gia BHXH TN được đăng ký với tổ chức BHXH theo 1 trong 3 phương thức là: đóng hàng tháng; đóng hàng quý; đóng 6 tháng một lần Trường hợp đóng hàng tháng thì đóng trong thời hạn của 15 ngày đầu; đóng hàng quý thì đóng trong thời hạn của 45 ngày đầu và đóng 6 tháng một lần thì đóng trong thời hạn của 3 tháng đầu

- Mức đóng BHXH TN hàng tháng (cho mỗi tháng):

Mức đóng hàng tháng = Tỷ lệ phần trăm đóng BHXH TN x Mức thu nhập tháng người tham gia BHXH TN lựa chọn

Mức thu nhập tháng người tham gia BHXH TN lựa chọn thấp nhất bằng mức lương tối thiểu chung, cao nhất bằng 20 tháng lương tối thiểu chung

+ Tỷ lệ phần trăm đóng BHXH TN: Từ tháng 01/2008 đến tháng 12/2009 bằng 16%; từ tháng 01/2010 đến tháng 12/2011 bằng 18%; từ tháng 01/2012 đến tháng 12/2013 bằng 20% và từ tháng 01/2014 trở đi bằng 22%

- Đăng ký lại phương thức đóng BHXH TN: Người tham gia BHXH TN được đăng ký lại phương thức đóng hoặc mức thu nhập tháng làm căn cứ đóng BHXH với tổ chức BHXH nhưng ít nhất là sau 6 tháng kể từ lần đăng ký trước

- Tạm dừng đóng BHXH TN: Người tham gia BHXH TN được coi là tạm dừng đóng khi không tiếp tục đóng BHXH và không có yêu cầu nhận BHXH một lần, trường hợp nếu tiếp tục đóng BHXH TN thì phải đăng ký lại phương thức đóng

và mức thu nhập tháng làm căn cứ đóng BHXH với tổ chức BHXH ít nhất là sau 3 tháng kể từ tháng người tham gia BHXH TN dừng đóng

* Các chế độ BHXH tự nguyện

Được quy định và cụ thể hoá từ Điều 9 đến Điều 24 trong Nghị định số 190/2007/NĐ-CP ngày 28 tháng 12 năm 2007 của Chính phủ về việc hướng dẫn một số điều của Luật bảo hiểm xã hội về bảo hiểm xã hội tự nguyện Gồm 2 chế độ

là hưu trí và tử tuất

- Chế độ hưu trí

+ Điều kiện hưởng lương hưu hàng tháng, thông thường đối với nam 60 tuổi

và nữ 55 tuổi với 20 năm đóng BHXH trở lên

+ Mức lương hưu hàng tháng được tính bằng 45% tương ứng 15 năm sau đó cứ thêm mỗi năm đóng tính thêm 2% đối với nam và 3% đối với nữ, mức tối đa bằng 75%

+ Trợ cấp một lần khi nghỉ hưu, nếu đóng BHXH trên 30 năm đối với nam, trên 25 năm đối với nữ thì được hưởng trợ cấp một lần ngoài lương hưu

+ Thời điểm hưởng lương hưu: được tính từ tháng liền kề

+ Người tham gia BHXH TN đang hưởng lương hưu hàng tháng được hưởng BHYT do quỹ BHXH TN bảo đảm

+ Tạm dừng hưởng lương hưu hàng tháng

+ BHXH một lần đối với người không đủ điều kiện hưởng lương hưu

- Chế độ tử tuất

+ Trợ cấp mai táng: bằng 10 tháng lương tối thiểu

+ Trợ cấp tuất một lần: bằng 1,5 lần tháng mức bình quân thu nhập tháng đóng BHXH

+ Trợ cấp tuất hàng tháng: bằng 50% mức lương tối thiểu chung

* Tổ chức quản lý BHXH tự nguyện

Theo Nghị định 19/CP ngày 16/02/1995 của Chính phủ, hệ thống BHXH được thành lập đặt dưới sự chỉ đạo trực tiếp của chính phủ, sự quản lý Nhà nước của Bộ Lao Động - TBXH và các cơ quan quản lý Nhà nước có liên quan, sự giám sát của tổ chức công đoàn

Sơ đồ 1.1: Mô hình cơ cấu tổ chức BHXH Việt Nam

BHXH Việt Nam do Tổng giám đốc quản lý và điều hành thực hiện các nhiệm vụ, quyền hạn theo quy định của pháp luật Giúp việc Tổng giám đốc có 2 phó Tổng giám đốc, Tổng giám đốc và phó Tổng giám đốc do Hội đồng quản lý bổ nhiệm và miễn nhiệm

BHXH tỉnh thực hiện các nhiệm vụ về BHXH trên địa bàn tỉnh theo quy định của Tổng giám đốc BHXH Việt Nam

Đại diện của BHXH ở cơ sở

(Chi nhánh BHXH xã, thị trấn)

BHXH Việt Nam

Ghi chú:

Quan hệ trực tiếp ngành dọc Quan hệ ngành ngang

BHXH huyện có nhiệm vụ tiếp nhận đăng ký hưởng chế độ BHXH do BHXH tỉnh chuyển đến; thực hiện việc đôn đốc, theo dõi nộp BHXH đối với người sử dụng lao động và người lao động trên địa bàn; tổ chức mạng lưới hoặc trực tiếp chi trả các chế độ BHXH cho người được hưởng trên địa bàn huyện

Việc thành lập BHXH do Tổng giám đốc BHXH Việt Nam quy định căn cứ vào khối lượng công việc, số lượng người và đơn vị tham gia BHXH trên địa bàn

Sự khác nhau giữa BHXH tự nguyện và các hình thức bảo hiểm khác

* So sánh BHXH tự nguyện với BHXH bắt buộc

- Giống nhau: Vì cùng là loại hình BHXH nên cả 2 loại hình BHXH này có

những điểm giống nhau cơ bản sau:

+ Đều là một bộ phận tạo thành hệ thống chế độ chính sách BHXH hoàn chỉnh của một đất nước

+ Cùng một mục tiêu là bảo vệ che chắn, ổn định cuộc sống cho người lao động khi họ bị giảm hoặc mất nguồn thu nhập do khả năng lao động bị giảm hoặc mất; bằng nguồn trợ cấp từ quỹ BHXH, góp phần đảm bảo công bằng và an sinh xã hội

+ Cùng thực hiện các chế độ BHXH, do Nhà nước ban hành, quản lý, bảo hộ

và lâu dài kém ổn định hơn

+ Về nội dung: thể hiện ở một số mặt sau:

Số lượng chế độ BHXH áp dụng cho hai loại hình này có thể khác nhau chẳng hạn với BHXH bắt buộc hiện nay Nhà nước quy định thống nhất thực hiện 5

chế độ BHXH là ốm đau, thai sản, TNLĐ - BNN, hưu trí, tử tuất Còn đối với loại hình BHXH tự nguyện chỉ có 2 chế độ là hưu trí và tử tuất

Ngay trong cùng một chế độ BHXH việc thực hiện ở mỗi loại hình cũng khác nhau về mức đóng, mức hưởng, phương thức, quy trình thực hiện

Phạm vi đối tượng tham gia khác nhau: phạm vi đối tượng tham gia loại hình BHXH tự nguyện nói chung là rất rộng, có thể bao hàm cả các đối tượng tham gia loai hình BHXH bắt buộc Còn phạm vi đối tượng tham gia loại hình BHXH bắt buộc có mức độ hẹp hơn, được quy định theo pháp luật

* Phân biệt BHXH tự nguyện với bảo hiểm nhân thọ

Do nội dung hoạt động kinh doanh của các loại hình này khá giống với loại hình bảo hiểm hưu trí trong hoạt động BHXH nên nhiều nhà kinh tế đã đồng nhất hoạt động kinh doanh bảo hiểm nhân thọ với hoạt động BHXH

Về hình thức và sử dụng quỹ của hai loại hình bảo hiểm này được thực hiện trên cùng một nguyên tắc là: có tham gia tạo lập hay đóng góp vào quỹ thì mới được hưởng quyền lợi Mục đích hoạt động của hai quỹ cũng nhằm hỗ trợ các đối tượng tham gia bảo hiểm một khoản kinh phí nhất định theo quy định khi họ gặp những trường hợp khó khăn về tài chính do một nguyên nhân nào đó Mức đóng góp vào quỹ bảo hiểm ở cả hai loại hình này cũng đều linh hoạt, có nhiều mức đóng, phù hợp với khả năng của người tham gia bảo hiểm

Nhưng mục tiêu hoạt động của hai quỹ này hoàn toàn khác nhau Quỹ hình thành từ bảo hiểm nhân thọ - Bảo hiểm rủi ro (thương mại) - nhằm mục tiêu kinh doanh, mục tiêu lợi nhuận của nhà kinh doanh bảo hiểm Mức độ đóng góp và sử dụng của bảo hiểm nhận thọ thực hiện theo cơ chế của thị trường và theo nguyên tắc hạch toán kinh doanh Còn mức đóng góp và sử dụng của hoạt động BHXH tự nguyện dựa vào chính sách xã hội trong từng thời kỳ của Chính phủ với mục tiêu bảo vệ hệ thống chính trị của quốc gia Quỹ BHXH TN có được sự bảo hộ của Nhà nước Tính tự nguyện trong BHXH TN khác với bảo hiểm nhân thọ Nếu đối tượng của bảo hiểm nhân thọ là mọi người dân có nhu cầu tham gia thì BHXH TN chỉ được giới hạn trong một số đối tượng

1.1.4 Các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển BHXH tự nguyện cho nông dân

1.1.4.1 Nhóm yếu tố chính sách Nhà nước

Đó là các chính sách bảo đảm và phát triển an sinh xã hội như chính sách BHXH, BHYT, chính sách xoá đói giảm nghèo, chính sách việc làm, bảo trợ xã hội Những chính sách này có vai trò vô cùng quan trọng không những góp phần

ổn định đời sống của người dân, đảm bảo an toàn xã hội mà còn góp phần thực hiện công bằng xã hội Đồng thời, góp phần thúc đẩy tăng trưởng và phát triển kinh tế của đất nước Nhóm yếu tố này là điều kiện liên quan trực tiếp đến việc bàn hành, thực hiện các chế độ chính sách và sự quản lý của Nhà nước đối với loại hình BHXH TN Đồng thời, nó cũng liên quan trực tiếp đến tâm lý và nguyện vọng của người lao động, người SDLĐ nói chung và nông dân nói riêng Nếu chính sách đề

ra có căn cứ pháp lý đảm bảo phù hợp với quyền lợi chính đáng và khả năng kinh tế của nông dân một cách nhất quán, lâu dài thì họ sẽ tự nguyện tham gia với tinh thần phấn khởi, hồ hởi và ngược lại, sẽ không hoặc có tham gia BHXH TN nhưng trong tâm tư vẫn hoài nghi, lo lắng và cầm chừng

1.1.4.2 Nhóm yếu tố dịch vụ của cơ quan bảo hiểm

- Hệ thống BHXH được tổ chức và quản lý thống nhất từ Trung ương đến địa phương, hệ thống này phải được sắp xếp một cách hợp lý và tinh gọn có như vậy mới đáp ứng được sự nghiệp an sinh xã hội của đất nước

- Thủ tục tham gia và thanh toán bảo hiểm phải đơn giản, thuận tiện mà vẫn đảm bảo pháp lý Lấy người dân là mục tiêu và đối tượng phục vụ, tất cả đều hướng tới vì lợi ích của nhân dân

- Làm tốt công tác Maketting về BHXH TN, không ngừng nâng cao thương hiệu và tăng khả năng cạnh tranh so với các hãng bảo hiểm thương mại khác

- Một trong những điều hiện có tính chất quyết định để ban hành chính sách

và thực hiện sự nghiệp BHXH TN là vấn đề tổ chức và cán bộ

Cơ quan BHXH ở địa phương phải chủ động trong việc tuyên truyền, phổ biến mục tiêu, nội dung triển khai theo từng đề án cụ thể về thực hiện BHXH TN đối với người dân Các cấp, các ngành, các tổ chức hội, đoàn thể ở từng khu vực có

trách nhiệm ban hành các văn bản chỉ đạo theo phạm vi quản lý của mình và phối hợp với cơ quan BHXH ban hành những văn bản liên tịch để hướng dẫn tổ chức thực hiện Đồng thời làm tốt khâu giải thích những vướng mắc và các vấn đề dư luận xã hội quan tâm liên quan đến nhận thức và yêu cầu tìm hiểu về chế độ, chính sách BHXH TN

1.1.4.3 Nhóm yếu tố thông tin tuyên truyền

Có thể nói, công tác thông tin tuyên truyền về BHXH TN luôn được gắn liền với quá trình hình thành và phát triển chính sách BHXH Công tác thông tin tuyên truyền là một nhiệm vụ và luôn được quan tâm tổ chức thực hiện Hệ thống thông tin tuyên truyền BHXH nói chung và BHXH TN cho nông dân nói riêng được coi là một công tác quan trọng của ngành BHXH

Do đặc điểm đối tượng tham gia BHXH TN là nông dân nên trình độ nhận thức và mức thu nhập thấp, hơn nữa lại không ổn định, thiếu điều kiện cơ sở vật chất để nắm bắt và cập nhật thông tin nên người nông dân luôn trong tình trạng thiếu thông tin trầm trọng Chính vì vậy, công tác thông tin tuyên truyền phải đa dạng hoá các hình thức và nội dung truyền thông, đơn giản hoá các vấn đề để người dân dễ hiểu

1.1.4.4 Nhóm yếu tố từ người nông dân

* Thu nhập của người nông dân

Điều kiện kinh tế là điều kiện tiên quyết và trực tiếp để NLĐ có thể tham gia BHXH TN được hay không Bởi vì, nó liên quan đến việc đóng góp để hình thành quỹ BHXH TN Lao động hoạt động trong các ngành sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp; trong các ngành tiểu thủ công nghiệp (TTCN); thương mại, buôn bán, dịch

vụ và lao động khác muốn tham gia BHXH thì phải có khả năng đóng BHXH lúc đó

"nhu cầu tham gia BHXH" mới trở thành "cầu tham gia BHXH" chỉ khi đó BHXH

TN mới có thể ra đời và phát triển được Nghĩa là, người lao động (NLĐ) phải có điều kiện để tiến hành sản xuất, kinh doanh để có thu nhập Hơn nữa, thu nhập này không những phải bảo đảm bù đắp đủ các chi phí sản xuất, trang trải các tiêu dùng trong cuộc sống cho cá nhân và gia đình, mà còn phải có phần dư ra để tích luỹ

Mặc dù sản xuất nông nghiệp ngày càng phát triển, nhưng trên thực tế cho thấy thu nhập của người nông dân còn rất thấp so với người dân thành thị Hơn nữa, thu nhập của người nông dân lại rất bấp bênh, có tính chất thời vụ, thu nhập có thể bằng tiền cũng có khi lại bằng hiện vật nên khó xác định Với tốc độ phát triển của nền kinh tế như hiện nay, người nông dân không có điều kiện để tích luỹ, dự phòng khi gặp các trường hợp rủi ro không may xảy ra Nếu như rủi ro ập đến đa số nông dân không có đủ khả năng để chống đỡ và duy trì ổn định cuộc sống Trong những trường hợp như vậy phải cần đến một khoản kinh phí lớn, lúc này họ chỉ còn cách vay mượn những người thân quen thậm chí còn phải vay nặng lãi Trong khi đó thu nhập không đủ để chi phí hàng ngày lại phải cõng thêm khoản vay lãi, cứ như thế người nông dân không thể thoát khỏi vòng luẩn quẩn của sự nghèo đói

* Trình độ nhận thức của nông dân

BHXH TN đã tạo ra nguồn tài chính công đáng kể cho công tác bình ổn cuộc sống, góp phần thực hiện mục tiêu công bằng xã hội Việc nhận thức được tầm quan trọng cũng như vai trò của chính sách BHXH TN đối với nông dân là hết sức cần thiết Nông dân hiểu được vai trò, tác dụng của chính sách BHXH TN thì mới tham gia Nhiều nông dân đặc biệt là chủ hộ do không hiểu rõ về chính sách BHXH TN nên họ cũng thường không quan tâm Trình độ học vấn của nông dân tỷ lệ thuận với việc nhận thức của họ về chính sách BHXH TN, khi người nông dân hiểu biết, nhận thức đúng về chính sách BHXH TN thì mới thấy được vai trò, tác dụng BHXH TN với bản thân và gia đình, hạn chế rủi ro, ổn định cuộc sống khi về già hoặc mất khả năng lao động

Sự nhận thức, hiểu biết chính sách BHXH TN của nông dân tác động, ảnh hưởng rất lớn đến quyết định tham gia hay không tham gia BHXH TN của họ Nên việc đẩy mạnh tuyên truyền chính sách BHXH TN thông qua các hình thức như: báo, đài, hội nghị, tờ rơi là yêu cầu cấp bách để nâng cao nhận thức của cả cộng đồng nói chung và người nông dân nói riêng về vai trò, ý nghĩa của chính sách BHXH TN trong xã hội, góp phần vào việc thúc đẩy phát triển BHXH TN cho nông dân, từng bước đảm bảo công tác an sinh xã hội quốc gia

1.2 Cơ sở thực tiễn

1.2.1 Kinh nghiệm phát triển BHXH tự nguyện của các nước trên thế giới

1.2.1.1 Bảo hiểm xã hội tự nguyện cho nông dân ở Pháp

BHXH nông dân Pháp ra đời từ rất sớm, do người nông dân tự thành lập các quỹ tương tự bảo hiểm cho mình vào cuối thế kỷ 19 đầu thế kỷ 20 Một tổ chức được nhà nước tài trợ là Tương tế xã hội nông nghiệp có chức năng của một cơ quan thực hiện BHXH đối với nông dân và những người làm trong nông nghiệp

Tổ chức Tương tế xã hội nông nghiệp được nhà nước tài trợ áp dụng các chế độ sau:

- BHXH cho nông dân (bảo hiểm bệnh tật, sinh đẻ, thương tật, tử vong)

- Trả tiền hưu trí cho nông dân

- BHXH hưu trí đối với những người làm trong ngành nông nghiệp

- Bảo hiểm thất nghiệp lao động và bệnh nghề nghiệp đối với người làm công Nhân viên phần lớn là người tình nguyện có mặt tại các xã tổng Quỹ tương

tế xã hội nông nghiệp ở các tỉnh hoặc liên tỉnh và 3 quỹ trung ương ở cấp quốc gia Việc quản lý mỗi tổ chức này được đảm nhận bởi các đại diện do nông dân, người làm công nông dân có sử dụng lao động bầu ra, bởi các đại diện do các hộ gia đình và 2 đại diện trong số nhân sự của quỹ do bên kinh doanh chỉ định Mỗi quỹ cấp tỉnh có trách nhiệm về các khoản đóng góp của thành viên, thu tiền đóng góp và trả các khoản tiền Ba quỹ trung ương đảm nhận việc thực hiện chính sách

xã hội nông nghiệp dưới sự chỉ đạo của cùng một hội đồng quản trị

Hình thức đóng phí: Do đặc điểm thu nhập của người dân nông thôn, để có cách đóng góp BHXH phù hợp khác với khu vực làm công ăn lương, BHXH Pháp

đã tính toán mức đóng sau đó tính ra số “điểm”, mỗi “điểm” tại mỗi thời điểm có thể khác nhau tuỳ vào giá trị đồng tiền tại thời điểm tính và tổng lượng tiền dự kiến cơ quan BHXH thu được trong năm [21]

1.2.1.2 Bảo hiểm xã hội tự nguyện ở Hoa Kỳ

Hoa Kỳ là một trong 5 nước đông dân nhất thế giới Hoa Kỳ thực hiện đa dạng hoá các loại hình BHXH với 4 loại hình chủ yếu: BHXH bắt buộc, BHXH TN,

BHXH quân nhân và quỹ hưu trí Trong đó BHXH bắt buộc là một hệ thống quốc gia có liên quan đến 95% lực lượng lao động thuộc đối tượng tham gia BHXH BB (148 triệu người) chủ yếu là lao động làm việc trong cơ quan Nhà nước và các doanh nghiệp Tiền trợ cấp về BHXH chỉ đáp ứng nhu cầu tối thiểu về tài chính cho NLĐ Nên họ phải tìm kiếm nguồn thu nhập bổ sung khác như tiền tiết kiệm, tiền BHXH TN

Ở Hoa Kỳ, NLĐ có thể vừa tham gia loại hình BHXH BB vừa có thể tham gia loại hình BHXH TN

Cơ sở pháp lý của loại hình BHXH TN là Bộ Lao động Hoa Kỳ, còn cơ quan BHXH Hoa Kỳ không quản lý loại hình này

Quỹ BHXH TN được hình thành từ sự đóng góp của cả NLĐ và người sử dụng lao động Mức đóng góp tối thiểu được quy định theo luật BHXH và Luật thuế

do Hạ viện ban hành, các mức khác do người tổ chức BHXH TN quy định và phải được Bộ Lao động chấp thuận Luật cũng quy định người nhận lương hưu cao cũng phải nộp thuế thu nhập Quỹ BHXH TN hiện nay rất lớn, chiếm tới 20% thị trường tài chính Hoa Kỳ [21]

1.2.1.3 Bảo hiểm xã hội tự nguyện cho nông dân ở Trung Quốc

BHXH TN ở Trung Quốc được thực hiện dưới hai hình thức: Chương trình bảo hiểm hưu trí bổ sung và chương trình bảo hiểm tự nguyện nông thôn

Chương trình hưu trí bắt buộc được áp dụng cho lao động ở khu vực thành thị, lao động ở khu vực nông thôn lại tham gia vào chương trình hưu trí tự nguyện

Chương trình bảo hiểm tự nguyện ở nông thôn được thực hiện như một chương trình tiết kiệm cá nhân, trong đó mức đóng hay tỷ lệ đóng do người lao động tự chọn

- Đối tượng tham gia chương trình bảo hiểm tự nguyện ở nông thôn là những lao động làm việc trong các hợp tác xã (HTX) ở khu vực nông thôn

- Cơ chế đóng, hưởng:

+ Mức đóng quỹ: Mức đóng hay tỷ lệ đóng quỹ là tự nguyện, HTX và người lao động có thể đóng cùng một mức, nhưng cũng có thể đóng với mức khác nhau, tuỳ thuộc vào điều kiện của từng HTX và người lao động

+ Phương thức đóng: Việc đóng của người lao động là tự nguyện, không hạn chế tuổi tác, có thể đóng một hay nhiều lần, điều đó hoàn toàn tuỳ thuộc vào điều kiện và hoàn cảnh riêng của người lao động

+ Mức hưởng và phương thức hưởng:

Mức hưởng BHXH hàng tháng của người nghỉ hưu được xác định trên cơ

sở lấy tổng số tiền trên tài khoản cá nhân chia ra 216 tháng (18 năm) Nếu người đóng quỹ ít người lao động thường xin nhận lại một lần với toàn bộ số tiền có trong tài khoản

Phương thức hưởng đối với người lao động cũng rất linh hoạt, người lao động có thể được nhận tiền hàng tháng hoặc có thể được nhận một lần

- Điều kiện hưởng:

+ NLĐ tham gia quỹ và số tiền được hưởng trong tài khoản của cá nhân + NLĐ được nhận chế độ BHXH khi: nam đủ 60 tuổi và nữ đủ 55 tuổi trở lên

- Chính sách khuyến khích:

+ Thực hiện chính sách khuyến khích thông qua lãi suất tài khoản cá nhân, với mức hiện nay bằng 2,5%, trong khi đó lãi suất gửi tiết kiệm một năm là 1,9% và lãi suất được tính gộp (tức là lãi được cộng vào vốn), đây là biện pháp khuyến khích mạnh mẽ người lao động tham gia đóng quỹ

+ Người lao động chỉ phải trừ chi phí quản lý 3% trong năm đầu đóng quỹ,

từ năm thứ hai không phải trừ một loại chi phi nào khác Trong trường hợp thiếu chi phí quản lý sẽ được bổ sung từ ngân sách của địa phương [21]

1.2.1.4 Bài học kinh nghiệm phát triển BHXH tự nguyện

Qua việc nghiên cứu BHXH TN ở trên có thể thấy BHXH TN ở các nước rất

đa dạng và hầu như không giống nhau vì chúng phụ thuộc vào điều kiện kinh tế - chính trị - xã hội Tuy nhiên có thể rút ra một số điểm chung trong việc thực thi BHXH TN ở các nước như sau:

- Các nước áp dụng BHXH TN, phần lớn là những nước có nền kinh tế phát triển hoặc hệ thống BHXH tương đối hoàn chỉnh, thu nhập bình quân đầu người cao BHXH do Luật BHXH điểu chỉnh

- Về đối tượng: Tuỳ theo từng nước, nhưng đa số đối tượng là mọi đối tượng

kể cả đối tượng thuộc diện tham gia BHXH bắt buộc Thông thường ở các nước áp dụng với người lao động trong khu vực nông nghiệp, lao động trong khu vực phi kết cấu, lao động tự do…

- Về chế độ: Tất cả các nước đều không áp dụng cả 9 chế độ Trợ cấp được nhiều nước áp dụng là trợ cấp hưu trí

- Mức đóng phí BHXH TN: tính mềm dẻo trong BHXH TN được các nước thực thi thông qua mức đóng góp Các nước đều áp dụng các mức đóng đa dạng để đáp ứng nhu cầu người tham gia, không khống chế mức tối đa

- Mức hưởng: ở một số nước áp dụng hai hình thức xác định mức hưởng là trợ cấp xác định và mức đóng góp xác định theo tài khoản cá nhân

- Hoạt động đầu tư tăng trưởng đóng vai trò quan trọng Hầu hết các nước đều quy định các lĩnh vực quỹ BHXH được phép đầu tư (là những lĩnh vực có mức

độ rủi ro thấp)

- Vai trò của Nhà nước đối với quỹ BHXH TN là rất lớn và rất quan trọng Nhà nước có cơ quan bảo hiểm quỹ trợ cấp để bảo hiểm cho quỹ BHXH TN trong trường hợp quỹ có nguy cơ đổ vỡ

- Tổ chức quản lý BHXH TN: Ở một số nước do tổ chức BHXH chuyên ngành của Nhà nước quản lý Đứng đầu các tổ chức này là hội đồng quản lý có đại diện của các bên tham gia BHXH Song ở một số nước lại do các công ty BHXH TN, nhưng các công ty này chịu sự quản lý của cơ quan BHXH (cơ quan BHXH BB)

Phần lớn các nước trên thế giới đã thực hiện BHXH TN với đối tượng tham gia là người nông dân, lao động trong nông nghiệp, lao động độc lập và những người chưa tham gia BHXH bắt buộc Một số ít nước cũng cho phép đối tượng đã tham gia BHXH BB cũng được tham gia BHXH TN nhằm tăng thêm sự an toàn trong cuộc sống

1.2.2 Kinh nghiệm phát triển BHXH tự nguyện cho nông dân ở Việt Nam

BHXH ở Việt Nam luôn nhận được sự quan tâm, lãnh đạo của Đảng, Nhà nước, của Thủ tướng, các Phó Thủ tướng Chính phủ và Hội đồng Quản lý; sự phối hợp tạo điều kiện của các Bộ, ngành ở Trung ương và các cấp ủy Đảng, chính quyền địa phương trong việc tổ chức thực hiện chính sách BHXH, BHYT cho người lao động và nhân dân

BHXH các tỉnh, thành phố thường xuyên tranh thủ sự lãnh đạo của Tỉnh ủy, Hội đồng nhân dân, Ủy ban nhân dân (HĐND, UBND) tỉnh và phối hợp với các sở, ban, ngành liên quan để triển khai thực hiện công tác thu BHXH, BHYT Hàng năm các tỉnh ban hành nhiều văn văn chỉ đạo công tác BHXH Năm 2015 đã có 63 tỉnh, thành Ủy, UBND tỉnh, thành ban hành 115 văn bản chỉ đạo về công tác BHXH, BHYT Nhờ vậy mà ý thức trách nhiệm của các đơn vị sử dụng lao động trong công tác BHXH, BHYT đã được nâng lên Ngoài ra sự chỉ đạo sát sao của lãnh đạo BHXH Việt Nam đối với BHXH tỉnh, thành phố Hàng tháng biểu dương kịp thời BHXH các tỉnh, thành phố có số thu cao, tỷ lệ nợ thấp; nhắc nhở, phê bình các địa phương có tỷ lệ thu đạt thấp, nợ cao để có biện pháp khắc phục, đồng thời làm rõ trách nhiệm cá nhân từ cán bộ chuyên quản đến lãnh đạo cấp phòng và lãnh đạo BHXH tỉnh, thành phố

Có thể nói đây chính là những yếu tố tạo nên năng lực nội sinh để BHXH nỗ lực phấn đấu, triển khai tốt công tác BHXH, BHYT nhằm tiến tới phát triển BHXH, BHYT toàn dân Kết quả triển khai BHXH, BHYT của Việt Nam như sau được thể hiện trang bảng 1.1

Từ kết quả đạt được nhất là về chỉ số phát triển đối tượng tham gia BHXH, BHYT, khẳng định vai trò của ngành BHXH phục vụ ngày càng tốt hơn quyền lợi của mỗi người dân và mọi người lao động khi tham gia BHXH, BHYT của đội ngũ cán bộ, nhân viên trong toàn bộ hệ thống BHXH Việt Nam đã góp phần nâng cao

uy tín, vị thế của ngành BHXH

Bảng 1.1: Tình hình tham gia bảo hiểm của Việt Nam giai đoạn 2013 - 2015

(Nguồn: Bảo hiểm xã hội Việt Nam, 2015)

Căn cứ vào đặc điểm riêng của Việt Nam cũng như qua nghiên cứu mô hình triển khai BHXH TN của một số nước cho chúng ta một số bài học kinh nghiệm, từ

đó làm cơ sở để xây dựng, hoàn thiện BHXH TN ở Việt Nam:

- BHXH TN muốn thực được tốt phải tuân thủ theo đúng các quy luật phát triển khách quan của nó, không thể chủ quan duy ý chí hoặc áp đặt tuỳ tiện, nôn nóng đáp ứng ngay nhu cầu mong muốn của mọi người, trong khi mọi điều kiện cơ bản để hình thành, ổn định và phát triển nó chưa có hoặc chưa đầy đủ

- Phải xây dựng hoàn chỉnh chính sách BHXH TN: chính sách BHXH TN chủ yếu hướng tới đối tượng là người lao động làm việc ở khu vực phi chính thức,

đó là những người dân sống ở vùng nông thôn, những người lao động làm việc không thường xuyên và theo thời vụ, người tham gia vào công việc trong nhà hoặc các công việc phụ không có hợp đồng…

- BHXH TN phải thực hiện trên cơ sở phát triển kinh tế trong nông nghiệp nói riêng và nền kinh tế quốc dân nói chung

- Quỹ BHXH phải được Nhà nước bảo hộ và phải nằm trong quỹ BHXH nói chung của toàn quốc Chỉ có như vậy mới đảm bảo cho quỹ được bảo toàn, ổn định

và phát triển

- Tổ chức BHXH TN cho đối tượng người nông dân phải nằm trong guồng máy chung của BHXH Việt Nam, không thể tách rời để hoạt động động lập với BHXH Việt Nam

1.2.3 Tổng quan về vấn đề nghiên cứu

Cho đến nay ở Việt Nam có nhiều công trình nghiên cứu về BHXH tự nguyện cho nông dân như:

"Cơ sở lý luận về việc thực hiện các loại hình bảo hiểm xã hội tự nguyện ở Việt Nam" của tác giả Nguyễn Tiến Phú, đề tài cấp Bộ năm 2001, trong đó tác giả

mới chỉ dừng ở việc nghiên cứu những vấn đề lý luận, làm cơ sở khoa học cho việc thực hiện loại hình BHXH TN ở Việt Nam, chứ chưa nghiên cứu sâu về nội dụng, hình thức, tổ chức quản lý quá trình phát triển loại hình BHXH TN;

Hai công trình nghiên cứu "Nghiên cứu mở rộng đối tượng tham gia bảo hiểm xã hội đối với người lao động tự tạo việc làm và thu nhập" của tác giả Bùi Văn Hồng, đề tài cấp Bộ năm 2002; "Giải pháp mở rộng đối tượng lao động tham gia bảo hiểm xã hội khu vực kinh tế tư nhân theo đường lối đổi mới của Đảng và Nhà nước" của tác giả Kiều Văn Minh, đề tài cấp Bộ năm 2003 tập trung nghiên

cứu các giải pháp mở rộng đối tượng tham gia BHXH TN, chưa đề cập đầy đủ mối quan hệ lợi ích giữa người lao động khu vực phi chính thức và chế độ BHXH TN;

Đề tài "Cơ sở khoa học quản lý và tổ chức thu bảo hiểm xã hội tự nguyện"

của tác giả Nguyễn Anh Vũ, đề tài cấp Bộ năm 2003, mới chỉ đề cập đến vấn đề thu BHXH TN;

Công trình "Nghiên cứu xây dựng lộ trình tiến tới thực hiện bảo hiểm xã hội cho mọi người lao động" của tác giả Nguyễn Tiến Phú, đề tài cấp Bộ năm 2004, đã

tập trung nghiên cứu lộ trình và các bước tiến hành thực hiện BHXH TN, nhưng nghiên cứu này thực hiện trong bối cảnh chưa có Luật BHXH;

Đề tài "Mô hình thực hiện bảo hiểm xã hội tự nguyện ở một số nước trên thế giới và những bài học kinh nghiệm có thể vận dụng vào Việt Nam" của tác giả

Đào Thị Hải Nguyệt, đề tài cấp Bộ năm 2007, tập trung nghiên cứu kinh nghiệm của nước ngoài trong việc thực hiện BHXH TN;

Đề tài "Khảo sát về triển vọng tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện cho khu vực phi chính thức ở Việt Nam: Kiến nghị chính sách", đề tài cấp Bộ năm 2007 của

Bộ Lao động Thương binh và Xã hội và Ngân hàng thế giới, đề tài tập trung nghiên

cứu và đưa ra cơ sở để triển khai Luật BHXH về BHXH TN;

Đề tài "Cơ sở khoa học của việc xây dựng, hoàn thiện hệ thống chính sách

an sinh xã hội ở nước ta giai đoạn 2007- 2015", đề tài cấp bộ của tác giả Mai Ngọc

Cường - Trường Đại học Kinh tế quốc dân, đề tài này nghiên cứu tổng thể hệ thống

an sinh xã hội ở nước ta Từ trước năm 2008 có đề cập đến một số cơ sở để xây dựng chính sách về BHXH TN

Nhìn chung, các nghiên cứu trên đã góp phần cung cấp cơ sở khoa học cho việc xây dựng và thực hiện BHXH TN ở nước ta những năm qua, nhưng vẫn mới là những nghiên cứu bước đầu, còn chưa đầy đủ, thiếu hệ thống, đặc biệt chưa cập nhật được những xu hướng phát triển mới của hệ thống BHXH TN, trong bối cảnh đất nước chuyển mạnh sang nền kinh tế thị trường, toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế quốc tế, khu vực và điểm cần nhấn mạnh đó là các nghiên cứu trên thực hiện trong điều kiện Luật BHXH, về BHXH TN chưa được thực thi

Chương 2 ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 Đặc điểm cơ bản của huyện Tân Yên, tỉnh Bắc Giang

2.1.1.Điều kiện tự nhiên

Tân Yên là huyện miền núi nằm ở phía tây của tỉnh Bắc Giang, Trung tâm huyện cách thành phố Bắc Giang khoảng 20 km, cách thủ đô Hà Nội 65 km Diện tích đất tự nhiên của huyện năm 2015 là 20.789,63 ha;

Huyện Tân Yên có 22 xã và 2 thị trấn: Phía Đông giáp huyện Lạng Giang; Phía Tây giáp huyện Hiệp Hoà- tỉnh Bắc Giang và huyện Phú Bình- tỉnh Thái Nguyên; Phía Nam giáp huyện Việt Yên và thành phố Bắc Giang; Phía Bắc giáp huyện Yên Thế

Địa hình của huyện Tân Yên có độ dốc từ Bắc xuống Nam và từ Tây sang Đông, chia làm 03 vùng rõ rệt: vùng đồi núi xen kẽ giữa các cánh đồng nhỏ hẹp; vùng đồi núi thấp xen kẽ ruộng và các bãi bằng phẳng

Trên địa bàn huyện Tân Yên có sông Thương là hệ thống sông chính Ngoài sông Thương, trên lãnh thổ của huyện còn có ngòi Đa Mai, ngòi Phú Khê, ngòi Cầu Niềng, ngòi Thông Thốc Ba ngòi này gần như chảy song song cách đều nhau theo hướng địa hình, tiêu cấp một lượng nước đáng kể đổ vào sông Thương

Theo số liệu thống kê đất đai của huyện Tân Yên tính đến ngày 31/12/2015

do phòng Tài nguyên và Môi trường cung cấp: Tổng diện tích đất tự nhiên của huyện là 20.789,63 ha; trong đó, đất nông nghiệp 12.946,63 ha, chiếm 62,27 %, đất

ở 3.158,21 ha chiếm 15,19%, đất phi nông nghiệp 4.288,6 ha (gồm đất chuyên dùng, tôn gáo tín ngưỡng, đất nghĩa trang, nghĩa địa, đất sông suối mặt nước và đất phi nông nghiệp khác) chiếm 20,63%, đất chưa sử dụng 396,19 ha chiếm 1,91%

2.1.2 Điều kiện kinh tế - xã hội

2.1.2.1.Tình hình dân số và lao động

Tổng dân số của huyện tính đến hết năm 2015 là 165.115 người, tăng 0,79 %

so với năm 2014 (tương ứng với 1.675 người) Bình quân qua 3 năm, dân số của