Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ tiền tệ, phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và và phi kinh tế giữa các tổ chức hay cá nhân nước này với tổ chức hay cá nhân nước khác, hoặc giữa các quốc qia với nhau hoặc giữa một quốc gia với một tổ chức quốc tế, thường được thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan.
NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 Khái niệm Lục 1.2 Cơ sở toán quốcMục tế 1.3 Vai trò hoạt động toán quốc tế 1.4 Phân loại tiền tệ toán quốc tế 1.4.1 Căn vào phạm vi sử dụng 1.4.2 Căn vào chuyển đổi tiền tệ 1.4.3 Căn vào mục đích sử dụng tiền tệ 1.4.4 Căn vào hình thái tồn tiền tệ PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ 2.1 Hối phiếu 2.2 Lệnh phiếu 2.3 Séc 2.4 Thẻ toán quốc tế PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ 3.2 Phương thức toán nhờ thu 3.3 Phương thức toán tín dụng chứng từ 1.NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 Khái niệm Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ tiền tệ, phát sinh sở hoạt động kinh tế và phi kinh tế tổ chức hay cá nhân nước với tổ chức hay cá nhân nước khác, quốc qia với quốc gia với tổ chức quốc tế, thường thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan 1.2 Cơ sở toán quốc tế _ Quan hệ ngoại thương (xuất nhập hàng hóa) _ Quan hệ cung cấp nhận dịch vụ quốc tế _ Quan hệ tài quốc tế _ Quan hệ tín dụng quốc tế _ Các quan hệ kinh tế phi kinh tế quốc tế khác 1.3 Vai trò hoạt động toán quốc tế _ Đẩy nhanh trình hội nhập hóa, toàn cầu hóa _ Góp phần nâng cao tốc độ chu chuyển vốn toàn giới _ Phục vụ nhu cầu toán doanh nghiệp nhanh chóng, thuận lợi, an toàn _ Dịch vụ mang lại lợi nhuận cao với độ rủi ro thấp cho ngân hàng thương mại, góp phần tăng nguồn vốn kinh doanh, mở rộng hoạt động tín dụng _ Nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng thương mại, tăng uy tín ngân hàng không thị trường nội địa mà thị trường quốc tế 1.4 Phân loại tiền tệ toán quốc tế 1.4.1 Căn vào phạm vi sử dụng - Tiền tệ giới (World Money): vàng, sử dụng để toán cuối cán cân toán quốc tế quốc gia bị chênh lệch thiếu nhu cầu khẩn cấp - Tiền tệ quốc tế (International currency): tiền tập thể khu vực tổ chức kinh tế - tài quốc tế gồm: + Đồng tiền chung Châu Âu Euro (EUR) Liên Minh Châu Âu (European Union - EU) + Quyền rút vốn đặc biệt (SDR-Special Drawing Right) Quỹ Tiền tệ Quốc tế (International Monetary Fund IMF) Ngân hàng Thế giới (World Bank – WB) Hiện có đồng tiền (USD, GBD, JPY, EUR) - Tiền tệ quốc gia (National Currency): đồng tiền quốc gia riêng biệt Tiền quốc gia có kinh tế hùng mạnh thường sử dụng để toán quốc tế Tồn hình thái: + Tiền mặt + Tiền tín dụng + Tiền điện tử 1.4.2 Căn vào chuyển đổi tiền tệ - Tiền tệ tự chuyển đổi (Free convertible currency): tiền tệ mà luật tiền tệ nước khối kinh tế có tiền tệ cho phép có thu nhập tiền tệ có quyền yêu cầu hệ thống ngân hàng nước chuyển đổi tự tiền tệ tiền tệ khác mà không cần phải có giấy phép Gồm có: + Tiền tệ tự chuyển đổi toàn phần (Total Free convertible currency) như: (USD), (EUR), (GBD), (JPY), (CHF), (CAD), (AUD), …, vv + Tiền tệ tự chuyển đổi phần (Partial convertible currency),như: (THB), (KRW), (IDR), … - Tiền tệ chuyển khoản (Transferable currency): tiền tệ chuyển khoản tự chuyển đổi sang loại ngoại tệ khác mà chuyển nhượng quyền sở hữu tiền tệ từ nước sang nước khác - Tiền tệ bù trừ (Clearing currency): tiền tệ Hiệp Định toán bù trừ ký kết Chính phủ với Có đặc điểm: + Cách xử lý ngân hàng bên nhập từ chối trả tiền từ chối chấp nhận hối phiếu, bên nhập khả toán: Ngân hàng xuất trình phải thông báo cho ngân hàng uỷ thác thu thực theo yêu cầu nêu thị nhờ thu bao gồm: thực kháng nghị hối phiếu; tổ chức bán đấu giá hàng hoá liên hệ người mua khác; lưu kho bảo hiểm hàng hoá chờ thị xử lý tiếp theo; tổ chức đưa hàng lại nước xuất Như vậy, dù nhờ thu kèm chứng từ, rủi ro đến với bên xuất vấn đề quan tâm Do vậy, cần xem xét kỹ lưỡng uy tín, thiện chí khả toán người nhập để lựa chọn phương pháp toán 3.3 Phương thức toán tín dụng chứng từ - Toàn nội dung phương thức toán tín dụng chứng từ phải tuân thủ theo UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credit) Trước ngày 01 tháng 07 năm 2007 sử dụng ấn phẩm số 500 (UCP 500) Kể từ sau ấn phẩm UCP 600 có hiệu lực thi hành - Theo định nghĩa UCP: thoả thuận ngân hàng (Ngân hàng mở thư tín dụng – The Openning Bank) theo yêu cầu một khách hàng trả tiền cho người ba người theo lệnh người thứ ba đó, sẽ trả, chấp nhận, mua, cho phép ngân hàng khác trả tiền, chấp nhận, hay mua hối phiếu xuất trình đầy đủ chứng từ quy định điều thực đầy đủ - Tham gia vào phương thức toán tín dụng chứng từ có thành viên sau: + Người xin mở tín dụng + Ngân hàng mở thư tín dụng + Ngân hàng thông báo thư tín dụng + Người hưởng lợi + Ngoài có ngân hàng khác tham gia như: Ngân hàng xác nhận L/C (the confirming bank), ngân hàng toán L/C (the paying bank); ngân hàng bảo lãnh L/C (the Aval bank); ngân hàng chiết khấu L/C (the Disscount bank);… Quy trình toán tín dụng (2) Ngân hàng phát hành L/C (1) (8) Ngân hàng thông báo L/C (7) (3) (9) (5) (6) (*) Người nhập Người xuất (4) - Thư tín dụng (L/C) L/c phương tiện quan trọng ney61 không mở L/C có nghĩa phương thức toán xác lập L/C thư ngân hàng lập sở yêu cầu khách hàng cam kết trả tiền cho người hưởng lợi,nếu người hưởng lợi xuất trình đầy đủ chứng từ toán phù hợp với nội dung L/C - Trong L/c thường chứa đựng nội dung sau: + Số hiệu L/C + Địa điểm mở L/C + Loại L/C + Tên, địa người liên quan tới phương thức tín dụng chứng từ + Số tiền L/C + Thời hạn hiệu lực L/C + Thời hạn trả tiền L/C +Thời hạn giao hàng + Những nội dung liên quan tới hàng hoá + Những nội dung vận chuyển , giao nhận hàng hoá + Các chứng từ mà người hưởng lợi phải xuất trình - Ngân hàng phát hành L/C thường yêu cầu người hưởng lợi đáp ứng yếu tố liên quan tới chứng từ sau đây: + Các loại chứng từ phải xuất trình + Số lượng chứng từ thuộc loại + Yêu cầu việc ký phát loại chứng từ - Sự cam kết ngân hàng phát hành L/C: Đây nội dung ràng buộc trách nhiệm mang tính pháp lý ngân hàng phát hành L/C L/C mà mở + L/C huỷ ngang + L/C huỷ bỏ ngang + L/C huỷ ngang có xác nhận + L/C huỷ ngang, miễn truy đòi + L/C chuyển nhượng + L/C tuần hoàn + L/C giáp lưng + L/C đối ứng + L/C có điều khoản đỏ + L/C dự phòng - Trách nhiệm quyền hạn chủ yếu thành phần tham gia Muốn mở thư tín dụng, người nhập phải: + Làm đơn đề nghị mở L/C gửi tới ngân hàng phục vụ theo mẫu thống ngân hàng + Ký quỹ số tiền L/C + Phải trả khoản thủ tục phí Người nhập có quyền: + Đề nghị ngân hàng sửa đổi, bổ sung huỷ bỏ L/C theo quy định UCP 500 + Từ chối trả toàn phần số tiền L/C cho ngân hàng xét thấy chứng từ toán không phù hợp với điều kiện nêu L/C Người xuất Khi nhận L/C ngân hàng thông báo chuyển đến, phải tiến hành kiểm tra kỹ lưỡng xem có phù hợp nội dung hợp đồng thương mại không để yêu cầu người nhập đề nghị ngân hàng sửa đổi, bổ sung cho phù hợp Người xuất chuyển giao hàng hoá sau có L/C đáp ứng yêu cầu Sau giao hàng cần khẩn trương lập chứng từ toán theo quy định thư xuất trình cho ngân hàng thời gian hiệu lực Người xuất nhận tiền ngân hàng kiểm tra thấy chứng từ phù hợp hình thức với điều kiện L/C Ngân hàng mở L/C Căn vào đơn xin mở L/C người nhập khẩu, hợp đồng thương mại để tiến hành mở L/C, ngân hàng mở L/C thông báo nội dung L/C với việc gửi văn gốc cho người xuất thông qua ngân hàng thông báo Tiến hành việc sữa đổi,bổ sung, điều chỉnh nội dung L/C theo yêu cầu thoả thuận bên có liên quan Kiểm tra chứng từ toán người xuất xem có phù hợp với quy định L/C không Nếu phù hợp, trả tiền cho người xuất khẩu; quyền từ chối toán tiền Ngân hàng thông báo Khi nhận thông báo L/C mở gốc nó,cần chuyển cho bên xuất Khi nhận chứng từ toán bên xuất gửi đến, phải chuyển đến ngân hàng mở không chịu trách nhiệm hậu phát sinh chậm trễ mát chứng từ đường đến ngân hàng mở Ngân hàng trả tiền Ngân hàng trả tiền ngân hàng mở L/C ngân hàng khác ngân hàng mở uỷ nhiệm Nếu địa điểm trả tiền nước người người bán ngân hàng trả tiền thường ngân hàng thông báo Trách nhiệm ngân hàng trả tiền giống ngân hàng mở L/C Ngân hàng xác nhận Chịu trách nhiệm toán tiền L/C cho người thụ hưởng Ngân hàng hưởng khoản phí xác nhận cao thường yêu cầu ngân hàng mở phải đặt tiền ký quỹ, có tới 100% trị giá L/C cần xác nhận Ngoài ngân hàng kể trên, có thêm số ngân hàng thương mại khác tham gia phương thức toán này, nhằm đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất ... quốc gia với tổ chức quốc tế, thường thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan 1.2 Cơ sở toán quốc tế _ Quan hệ ngoại thương (xuất nhập hàng hóa) _ Quan hệ cung cấp nhận dịch vụ quốc tế _ Quan. .. cung cấp nhận dịch vụ quốc tế _ Quan hệ tài quốc tế _ Quan hệ tín dụng quốc tế _ Các quan hệ kinh tế phi kinh tế quốc tế khác 1.3 Vai trò hoạt động toán quốc tế _ Đẩy nhanh trình hội nhập hóa,...1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 Khái niệm Lục 1.2 Cơ sở toán quốcMục tế 1.3 Vai trò hoạt động toán quốc tế 1.4 Phân loại tiền tệ toán quốc tế 1.4.1 Căn vào phạm vi sử dụng