Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án tai ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh nam hà nội

Mục lục Lời nói đầu Chương 1: Tổng quan chung thẩm định tài dự án đầu tư NHTM 1.1 NHTM - Tổng quan 1.1.1 Các quan niệm NHTM 1.1.2 Các chức NHTM .6 1.2 Dự án đầu tư 10 1.2.1 Định nghĩa 10 1.2.2 Phân loại dự án đầu tư 10 1.2.3 Chu trình dự án đầu tư 14 1.2.4 Vai trò dự án đầu tư 15 1.3 Thẩm định dự án đầu tư 16 1.3.1 Định nghĩa 16 1.3.2 Mục tiêu thẩm định dự án đầu tư 16 1.3.3 Quan điểm thẩm định dự án đầu tư 17 1.3.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tư .17 1.4 Thẩm định tài dự án đầu tư 20 1.4.1 Sự cần thiết phải thẩm định tài dự án đầu tư 20 1.4.2 Nội dung thẩm định tài dự án đầu tư 21 1.5 Chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư NHTM 40 1.5.1 Khái niệm chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư 40 1.5.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư 40 Chương 2: Thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội 47 2.1 Khái quát chung Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội 47 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội 47 2.1.2 Hệ thống máy tổ chức quản lý Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội 48 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh năm 2002 2004 .48 2.2 Thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội 60 2.2.1 Quy trình thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh 60 2.2.2 Tình hình thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh NHNo Nam HN 61 2.2.3 Đánh giá công tác thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội 93 Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội 99 3.1 Phương hướng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh năm 2005 99 3.1.1 Phương hướng nhiệm vụ hoạt động kinh doanh năm 2005 99 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội 101 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Chi nháh NHNo Nam Hà Nội 102 3.2.1 Bố trí cán làm công tác thẩm định có trình độ nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ 102 3.2.2 Tổ chức điều hành công tác thẩm định phải hợp lý khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phí đạt hiệu đề 103 3.2.3 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập phục vụ cho trình thẩm định, đảm bảo thông tin xác, đầy đủ kịp thời 103 3.2.4 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào trình thẩm định máy tính đaị phàn mền chuyên dụng 104 3.2.5 Tổ chức phối hợp chặt chẽ phòng nghiệp vụ 105 3.2.6 Học hỏi kinh nghiệm thẩm định NHTM khác 105 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị 105 3.3.1 Chính phủ, Bộ, Ngành quan liên quan 105 3.3.2 Ngân hàng Nhà nước 106 3.3.3 NHNo&PTNT Việt Nam 107 Kết luận 109 Tài liệu tham khảo 111 Lời nói đầu Ngân hàng thương mại hệ thần kinh, trái tim kinh tế, dấu hiệu báo hiệu trạng thái sức khoẻ kinh tế Các ngân hàng mạnh, kinh tế mạnh Ngược lại, ngân hàng yếu, kinh tế yếu Thậm chí ngân hàng đổ vỡ kinh tế lâm vào khủng hoảng sụp đổ Với tư cách tổ chức trung gian tài nhận tiền gửi tiến hành hoạt động cho vay đầu tư NHTM thâm nhập vào lĩnh vực kinh tế - xã hội người mở đường, người tham gia, người định trình sản xuất kinh doanh NHTM ngày đóng vai trò trung tâm tiền tệ, tín dụng toán thành phần kinh tế, định chế tài quan trọng kinh tế NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Trong số nghiệp vụ kinh doanh tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu nội dung chủ yếu thân nhân viên toàn hệ thống Đây nghiệp vụ tạo lợi nhuận cao nhất, chiếm khoảng 2/3 lợi tức nghiệp vụ ngân hàng có từ tiền lãi cho vay Nhưng nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro Có vô số rủi ro khác cho vay, xuất phát từ nhiều yếu tố dẫn đến việc không chi trả nợ đến hạn làm cho ngân hàng bị phá sản gây ảnh hưởng nghiêm trọng cho toàn kinh tế Quá trình phát triển Việt Nam theo hướng CNH - HĐH theo chiến lược phát triển kinh tế - xã hội đến năm 2020 Đảng, Nhà nước đòi hỏi việc triển khai ngày nhiều dự án đầu tư, với nguồn vốn nước, thuộc thành phần kinh tế Trong đó, nguồn vốn cho vay theo dự án đầu tư NHTM ngày phổ biến, quan trọng cá nhân, doanh nghiệp Chính phủ Đó đặt thách thức không nhỏ NHTM an toàn hiệu nguồn vốn cho vay theo dự án Bởi vì, dự án đầu tư thường đòi hỏi số vốn lớn, thời gian kéo dài rủi ro cao Để đến chấp nhận cho vay, thẩm định dự án đầu tư mặt tài dự án đầu tư khâu quan trọng, định chất lượng cho vay theo dự án ngân hàng Thẩm định tài dự án đầu tư ngày có ý nghĩa vô to lớn, đảm bảo lợi nhuận, an toàn cho ngân hàng Những năm vừa qua, NHTM trọng đến công tác thẩm định nhìn chung kết đạt chưa cao, chưa đem lại cho kinh tế phát triển xứng đáng Chính vậy, thời gian thực tập Chi nhánh NHNo&PTNN Nam Hà Nội, em chọn đề tài: " Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư tài Chi nhánh NHNo & PTNN Nam Hà Nội" Với kiến thức tích luỹ thời gian thực tập thực tế Chi nhánh thời gian học tập trường, em mong muốn đóng góp phần công sức để hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định dự án nói chung chất lượng thẩm định tài dự án nói chung Chi nhánh Chuyên đề thực tập bao gồm chương: Chương 1: Tổng quan chung thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội Do giới hạn trình độ, kinh nghiệm thời gian tìm hiểu thực tế, viết em không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót Em mong nhận đóng góp giúp đỡ, đóng góp ý kiến bảo tậm tình thầy cô giáo cô, cán Chi nhánh để viết thêm hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Chương 1: Tổng quan chung thẩm định tài dự án đầu tư NHTM 1.1 NHTM - Tổng quan 1.1.1 Các quan niệm Ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hoá: Các ngân hàng thương mại xuất kinh tế với tư cách nhà tổ chức trung gian, nhận tiền gửi tổ chức kinh tế có dư thừa sở cấp tín dụng cho đơn vị kinh tế có nhu cầu tức luân chuyển vốn cách gián tiếp Hệ thống ngân hàng thương mại có phạm vi hoạt động rộng rãi cung cấp dịch vụ tài cho tất lĩnh vực kinh tế tầng lớp dân cư Tuỳ theo cách tiếp cận mà có quan điểm khác NHTM, điều phụ thuộc vào tính chất mục tiêu thị trường tài nước  Theo quan điểm nhà kinh tế học đại Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp: Một doanh nghiệp đặc biệt – hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng  Theo quan điểm nhà kinh tế Hoa Kỳ Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành công nghiệp dịch vụ tài  Theo quan điểm nhà kinh tế Pháp Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở hành nghề thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài  Theo quan điểm nhà kinh tế Việt Nam Ngân hàng thương mại tổ chức mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, nguyên tắc hoàn trả, tiến hành cho vay, chiết khấu làm phương tiện toán Mặc dù có nhiều quan điểm khác NHTM, tựu chung lại hiểu tổng quát: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động huy động tiền gửi hình thức khác khách hàng, sở nguồn vốn huy động vốn chủ sở hữu ngân hàng để thực nghiệp vụ cho vay, đầu tư, chiết khấu đồng thời thực nghiệp vụ toán, môi giới, tư vấn số dịch vụ khác cho chủ thể kinh tế 1.1.2 Các chức Ngân hàng thương mại  Tạo tiền: Chức thực thông qua hoạt động tín dụng đầu tư Ngân hàng thương mại Sức mạnh hệ thống NHTM nhằm tạo tiền mang ý nghĩa kinh tế to lớn Hệ thống tín dụng động điều kiện cần thiết cho phát triển kinh tế theo hệ số tăng trưởng vững Nếu tín dụng ngân hàng không tạo tiền để mở điều kiện thuận lợi cho trình sản xuất hoạt động nhiều trường hợp, sản xuất không thực nguồn tích luỹ từ lợi nhuận nguồn khác bị hạn chế Hơn nữa, đơn vị sản xuất phải gánh chịu tình trạng ứ động vốn luân chuyển không sử dụng trình sản xuất Một thực tế không mang lại hiệu quả, xuất tình trạng vốn không sử dụng vào giai đoạn cụ thể trình sản xuất, thời kỳ cao điểm mang tính thời vụ hoạt động doanh nghiệp lại không đủ vốn để thúc đẩy nhu cầu sản xuất kinh doanh Nền kinh tế cần số cung tiền tệ vừa đủ không phép vượt Nếu tiền cung ứng tăng nhanh, tất yếu lạm phát xuất hậu xấu mà trình kinh tế phải chịu đựng  Cơ chế toán: Việc đưa chế toán, hay nói cách khác, vận động vốn chức quan trọng NHTM thực trở nên quan trọng tín nhiệm việc sủ dụng séc thẻ tín dụng Các Ngân hàng trang bị máy tính phương tiện kỹ thuật nhằm làm cho trình toán bù trừ thực nhanh chóng, giảm bớt chi phí đạt trình độ xác cao Trong năm gần có đổi quan trọng đưa vào sử dụng nghiệp vụ ngân hàng không séc xã hội không séc, nghĩa sử dụng vài hình thức chuyển tiền điện tử điều này, dẫn đến việc huỷ bỏ séc ngân hàng sử dụng lâu phần lớn công việc có liên quan Điều mạng hoá máy tính Ngân hàng đặt khắp nơi nước vậy, thực việc chuyển vốn người mua sang tài khoản người bán Nét thuận lợi hệ thống lắp đặt sử dụng hệ thống máy tự động nhiều ngân hàng đó, thẻ tín dụng ngân hàng sử dụng để rút tiền từ tài khoản cụ thể, thực gửi tiền toán nợ chuyển vốn tiền gửi tiết kiệm tài khoản séc thân chủ  Huy động tiết kiệm Các NHTM thực dịch vụ quan trọng tất khu vực kinh tế cách cung ứng điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền tiết kiệm dân chúng cách đưa phương thức dễ dàng để thực mục đích có tính xã hội Người gửi tiền tiết kiệm nhận khoản tiền thưởng danh nghĩa lãi suất tổng số tiền gửi tiết kiệm ngân hàng, với mức độ an toàn hình thức khoản cao Số tiền huy động thông qua hình thức tiết kiệm sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghệp cá nhân nhằm mở rộng khả sản xuất mục đích sinh hoạt cá nhân mua sắm mặt hàng tiêu dùng nhà cửa Phần lớn tiền gửi tiết kiệm thực thông qua hệ thống NHTM  Mở rộng tín dụng Ngay từ bắt đầu, người tổ chức NHTM tìm kiếm hội để thực việc cho vay, coi chức quan trọng mình, số trường hợp việc cho vay phủ bảo lãnh số nhu cầu tín dụng, cộng đồng dân cư đặc biệt Trong việc tạo khả tín dụng, NHTM thực chức xã hội mình, làm cho sản phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu tư mở rộng từ đó, đời sống dân chúng cải thiện Tín dụng NHTM có ý nghĩa quan trọng toàn kinh tế, tạo khả tài trợ cho hoạt động công nghiệp, thương nghiệp nông nghiệp đất nước Những khả nhà kinh tế gọi “sản phẩm đường vòng” sản phẩm gián tiếp, so sánh với sản phẩm trực tiếp mà đó, sản phẩm đem tiêu dùng tạo việc sử dụng trực tiếp lao động đất đai nguồn tài nguyên thiên nhiên Trong đó, việc cung ứng vốn ngân hàng tạo khả sản phẩm tính toán Tín dụng ngân hàng tạo khả thực toàn trình kinh tế sản phẩm đến tay người tiêu dùng Những người nông dân, nhờ có điều kiện vay vốn, có khả mua hạt giống, thức ăn, phân bón nhiều nhu cầu cần thiết khác cho việc trồng trọt thu hoạch đồng ruộng họ Tín dụng ngân hàng tạo khả để mua sắm vật tư thiết bị, máy móc thuê mướn nhân công Các cửa hàng bán buôn bán lẻ có khả dự trữ hàng hoá họ vận chuyển hàng hoá đến tay người tiêu dùng, nhờ vốn có hình thức vay nợ NHTM  Tạo điều kiện để tài trợ ngoại thương NHTM cung ứng dịch vụ ngân hàng quốc tế hoạt động ngoại thương Sở dĩ tồn nước hệ thống tiền tệ riêng, không đồng nhất, với lực tài người mua người bán nước khác không giống Và số trường hợp, có hạn chế ngôn ngữ Có thể xuất người đặt mua rượu vang Pháp, xe du lịch Đức, đôi giày ý đăng ký tạp chí kinh tế Anh, nhận người bán nước nói không thích toán đô la Trong trường hợp vậy, người mua buộc phải tìm cách toán cho người bán đồng ngoại tệ khác Francs Pháp, Marks Đức, Lira ý đồng bảng Anh Để làm điều đó, người mua hàng đến NHTM để đổi lấy đồng tiền thích hợp cách nhanh chóng có lợi theo nhu cầu Trong trao đổi ngoại thương, tiến hành thuận lợi thông qua việc phát hành thư tín dụng, có thừa nhận viết từ phía ngân hàng cho cá nhân công ty, bảo đảm rằng, ngân hàng chấp nhận toán hối phiếu đó, với số lượng xác định, gửi đến ngân hàng thời hạn theo thư tín dụng Khi thư tín dụng NHTM phát hành, người mua người bán bảo vệ, loại điều kiện hàng hoá xác định tín dụng ngân hàng chuyển cho người mua theo số lượng hàng hoá  Dịch vụ uỷ thác tư vấn Do hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng có nhiều chuyên gia quản lý tài Vì vậy, nhiều cá nhân doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản quản lý hoạt động tài hộ Dịch vụ uỷ thác phát triển sang uỷ thác vay hộ, uỷ thác cho vay hộ, uỷ thác phát hành, uỷ thác đầu tư Thậm chí, ngân hàng đóng vai trò người uỷ thác di chúc, quản lý tài sản cho khách hàng qua đời cách công bố tài sản, bảo quản tài sản có giá Nhiều khách hàng coi ngân hàng chuyên gia tư vấn tài Ngân hàng sẵn sàng tư vấn đầu tư, quản lý tài chính, thành lập, mua bán, sát nhập doanh nghiệp  Bảo quản an toàn vật có giá Đây dịch vụ lâu đời NHTM thực Đó việc ngân hàng lưu giữ vàng vật có giá khác cho khách hàng kho bao quản khách hàng phải trả phí bảo quản  Dịch vụ môi giới đầu tư chứng khoán Rất nhiều NHTM cung cấp dịch vụ này, việc mua bán chứng khoán cho khách hàng Do nhu cầu thành thạo kinh nghiệm lĩnh vực thúc giục số ngân hàng công ty ngân hàng nắm giữ mua công ty môi giới thành lập 1.2 Dự án đầu tư 1.2.1 Định nghĩa 1.2.1.1 Đầu tư  Theo quan điểm chủ đầu tư (Doanh nghiệp) Đầu tư hoạt động bỏ vốn kinh doanh, để từ thu số vốn lớn số bỏ ra, thông qua lợi nhuận  Theo quan điểm xã hội (Quốc gia) Đầu tư hoạt động bỏ vốn phát triển, để từ thu hiệu kinh tế – xã hội, mục tiêu phát triển quốc gia 1.2.1.2 Dự án đầu tư “Dự án đầu tư” tập hợp đề xuất có liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng cải tạo sở vật chất định, nhằm đạt tăng trưởng số lượng trì, cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ khoảng thời gian xác định( Chỉ bao gồm hoạt động đầu tư trực tiếp) 1.2.2 Phân loại dự án đầu tư Trên thực tế, dự án đầu tư đa dạng cấp độ, loại hình, quy mô thời hạn phân loại theo nhiều tiêu thức khác Sau số cách phân loại dự án nhằm tạo thuận lợi cho việc quản lý, theo dõi đề biện pháp để nâng cao hiệu họat động đầu tư theo dự án  Theo tính chất dự án đầu tư Dự án đầu tư mới: Là họat động đầu tư xây dựng bản, nhằm hình thành công trình Thực chất đầu tư mới, với việc hình thành công trình mới, đòi hỏi có máy quản lý 10 định, cụ thể với can thiệp nhiều hoạt đông cho vay bộ, ngành, uỷ ban nhân dân cấp đẵ làm giảm hiệu công tác thẩm định  Các định mức kinh tế kỹ thuật, tiêu chuẩn hiệu kinh tế , tài cho ngành nghề để làm tiêu tham chiếu so sánh chưa có  Việc trao đổi thông tin kinh nghiệm ngân hàng hạn chế Công tác đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho cán ngân hàng nói chung cán thẩm định nói riêng chưa ngân hàng trọng đầu tư có 95 Chương3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nôị 3.1 Phương hướng công tác thẩm định tài dự án đầu tư chi nhánh năm 2005 3.1.1 Phương hướng nhiệm vụ họat động kinh doanh năm 2005  Phương hướng nhiệm vụ: Căn vào kết đạt năm 2004 tình hình thực tiễn, xu hướng triển vọng năm tới, kế họach họat động kinh doanh chi nhánh dự kiến năm 2005 với mục tiêu sau: - Tổng nguồn vốn đạt - Tổng dư nợ địa phương đạt 4.100 tỷ (Tăng 30% so với 15/10/2004) 1.200 tỷ (Tăng 37%) - Nợ hạn - Tỷ lệ cho vay trung dài hạn 0,5% 45% - Quỹ thu nhập đủ chi lương cho cán công nhân viên quan mức cao  Các giải pháp thực hiện: Năm 2005 năm đặc biệt khó khăn cho Chi nhánh, tổng hợp nhu cầu vốn từ dự án, hợp đồng tín dụng, hạn mức tín dụng ký kết với khách hàng nhu cầu tín dụng năm 2005 Chi nhánh tối thiểu phải 1.500 tỷ Trong theo đạo HĐQT NHNo Việt Nam tốc độ tăng trưởng toàn ngành không 17% Vì để tăng trưởng hướng, lại đảm bảo tăng trưởng lợi nhuận điều kiện hạch toán theo thông lệ quốc tế, cải thiện chênh lệch lãi suất, thực trích lập rủi ro, quản lý tín dụng điều chỉnh theo công văn 127 Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh cân thực đồng giải pháp Rà soát lại hợp đồng, cam kết ký kết, giảm bớt dự án đầu tư xa địa bàn, dự án đầu tư có khả rủi ro cao, ưu tiên đầu tư cho doanh nghiệp vừa nhỏ, kinh tế hộ gia đình 96  Tiến hành xếp loại doanh nghiệp theo 1261, sàng lọc khách hàng, lựa chọn khách hàng, ưu tiên khách hàng có nguồn tiền gửi, có sử dụng dịch vụ, khách hàng cung cấp ngoại tệ dự án có hiệu cao  Tiếp tục thực nhiệm vụ đào tạo, đào tạo lại kết hợp với tự đào tạo cán bộ, nhân viên ngân hàng; Xây dựng phong cách giao dịch văn minh, lịch Mở rộng dịch vụ tiện ích Ngân hàng nhằm thu hút khách hàng; Triển khai dịch vụ toán thẻ điện tử trụ sở chi nhánh chi nhánh cấp 2, phòng giao dịch, đáp ứng nhu cầu khách hàng giai đoạn hiên  Giữ ổn định tỷ trọng nguồn vốn huy động từ tổ chức tín dụng, tổ chức tài phi Ngân hàng; tổ chức kinh tế; tiền gửi từ dân cư; Đẩy mạnh việc tăng trưởng loại tiền gửi không kỳ hạn tổ chức kinh tế nguồn vốn rẻ Thu hút nguồn vốn trung dài hạn để đáp ứng đủ nhu cầu vốn cho việc đầu tư dự án trung dài hạn ký kết  Tiếp tục củng cố, hoàn thiện mở rộng mạng lưới theo định hướng phê duyệt địa điểm có điều kiện thuận lợi công tác huy động vốn Bồi dưỡng, nâng cấp phòng giao dịch hoạt động tốt, hiệu thành chi nhánh cấp để phát huy lợi so sánh hoạt động ngân hàng môi trường Tiếp tục tìm hiểu, tiếp cận với Bộ, ngành có dự án có vốn đầu tư nước để làm Ngân hàng phục vụ giải ngân dự án- Đây coi giải pháp đặc biệt quan trọng, giải pháp chiến lược, đột phá khâu kinh doanh nguồn vốn nhằm vừa đẩy mạnh tăng trưởng nguồn vốn vừa tăng tỷ trongj nguồn thu dịch vụ thông qua việc phục vụ dự án  Quán triệt tư tưởng đến cán mở rộng công tác tiếp thị Đi sâu học hỏi nghiệp vụ tránh tư tưởng chủ quan thẩm định cho vay  Nâng cao chất lượng thẩm định, lấy chất lượng thẩm định làm thước đo để đánh giá lực trình độ hiệu cán thẩm định Giảm thiểu tối đa sai sót khâu thẩm định, kịp thời nắm bắt thông tin liên quan đến công tác thẩm định không cho vay đơn vị làm ăn hiệu quả, phương án sản xuất kinh doanh không rõ ràng, có nợ nần dây dưa Ngân hàng  Thực thẩm định dự án đảm bảo thời gian, có chất lượng nhằm đấp ứng kịp thời cho nhiệm vụ kinh doanh 97  Chú trọng công tác Kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đè thẩm định 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh NHNo&PTNN Nam Hà Nội Đối với ngân hàng, chất lượng, hiệu quả, an toàn hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động tín dụng điều kiện tồn phát triển Điều kiện có trước hết công tác thẩm định tài dự án đầu tư Vì vậy, công tác thẩm định tài dự án phải đặt vị trí nó, đạo chặt chẽ, có chế quy trình công nghệ toàn diện đồng với quy trình công nghệ nghiệp vụ khacs, tạo thành tổng thể giải pháp mang tính chiến lược định hướng điều hành Để củng cố, phát triển công tác thời gian tới tốt hơn, ngân hàng sở phương hướng hoạt động kinh doanh năm tới, đưa định hướng công tác sau:  Xác định phương hướng, nhiệm vụ trước tiên phải xuất phát từ việc nhận thức vị trí, vai trò nội dung công tác thẩm định tài dự án đầu tư Thực tố công tác yếu tố định, góp phần bảo vệ nâng cao vị thế, uy tín sức mạnh ngân hàng  Củng cố, kiện toàn máy tổ chức thẩm định dự án; phát triển lưcj lượng thẩm định số lượng chất lượng Tăng cường công tác đào tạo cụ thể nghiệp vụ thẩm định cho cán thẩm định bồi dưỡng, trao đổi nghiệp vụ chuyên môn  Đầu tư trang thiết bị, công nghệ thích ứng phù hợo với xu hướng hội nhập khu vực quốc tế  Chú trọng công tác kiểm tra sau cho vay, làm tốt công tác kiểm tra chuyên đề thẩm định 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án dự án Chi nhánh NHN0 Nam Hà Nội Sau thời gian thực tập Chi nhánh, kiến thức thu thập thực tiễn thực tập tài Chi nhánh kiến thức thu thập, nghiên cứu từ tài liệu liên quan, em xin đề nghị số giải pháp nâng cao chất lương thẩm định tài dự án đầu tư NHNo&PTNT Nam Hà Nội sau: 98 3.2.1 Bố trí cán làm công tác thẩm định có trình độ nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu nhiêm vụ Trong thẩm dịnh dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng, người trung tâm, định chất lượng thẩm định Lĩnh vực thẩm định tài dự án nghiệp vụ phức tạp, đa dạng có liên quan đến nhiều vấn đề kinh tế - xã hội Mặt khác, ảnh hưởng lớn đến nguồn vốn khả sinh lời ngân hàng làm cho ngân hàng đến bờ vực phá sản dự án đòi hỏi số vốn lớn, thời gian kéo dài chứa đựng rủi ro cao Do trinh độ cán tín dụng phải đáp ứng yêu cầu đặt ra, phải có lực chuyên môn, kinh nghiệm thực tiễn, đậo đức nghề nghiệp lĩnh vững vàng Về lực chuyên môn phải có trình độ đại học trở lên ,phải có kiến thức kinh tế thị trường, hoạt động tài pháp luật, phải thông thạo ngoại ngữ công nghệ thông tin liên quan đến lĩnh vực thẩm định Biết phân tích đánh giá dự án đầu tư vấn đề liên quan thục, sáng tạo khoa học tìm nhiều phương pháp Về kinh nghiệm, cán thẩm định phải người trực tiếp tham gia giám sát, theo dõi quản lý nhiều dự án, biết búc kết kinh nghiệm từ lĩnh vực khác phục vụ cho chuyên môn Về đạo đức nghề nghiệp, cán thẩm định phải trung thực, có tính kỷ luật cao, tinh thần trách nhiệm công việc, có lòng say mê, tâm huyết với nghề nghiệp 3.2.2 Tổ chức điều hành công tác thẩm định phải hợp lý khoa học, tiết kiệm thời gian, chi phí đạt hiệu đề Việc tổ chức phân công hợp lý khoa học quy trình thẩm định tài dự án hạn chế nhiều công đoạn không cần thiết, tránh chồng chéo trùng lặp phát huy mặt tích cực cá nhân tập thể, giảm thiểu chi phí hoạt động tiết kiệm mặt thời gian Vì vậy, để xây dựng chế tổ chức, điều hành tốt, Chi nhánh cần làm số việc sau: 99  Hoạt động phòng thẩm định phải thực vào quy trình nề nếp tất nghiệp vụ tín dụng có tính tín dụng,đảm bảo tính nguyên tắc moị nghiệp vụ thẩm định  Phân công cán thẩm định phụ trách khách hàng theo lĩnh vực kinh doanh định dự án đầu tư đa dạng thuộc ngành nghề khác với nhiều vấn đề phát sinh không giống Một cán tín dụng am hiểu tất dự án thuộc ngành nghề kinh doanh khác nên phân công cán tín dụng phụ trách ngành nghề định để từ ddó CBTĐ có điều kiện sâu tìm hiểu ván đè có liên quan thuộc lĩnh vực đảm nhiệm Do dự án thuộc lĩnh vực phụ trách, CBTĐ dễ dàng thu thập thông tin thẩm định có chất lượng từ đưa nhứng định đắn Tuy nhiên, cầncó trao đổi kinh nghiệm với đồng nghiệp ngân hàng  Tăng cương kiểm tra, kiểm soát nội bộ, giám sát cấn thảm định việc chấp hành văn pháp luật nhà nước quy trình thẩm định dự án tránh sai sót đáng tiếc 3.2.3 Nâng cao chất lượng thông tin thu thập phục vụ cho trình thẩm định, đảm bảo thông tin xác, đầy đủ kịp thời Trong thời đại ngày nay, thông tin sử dụng nguồn lực, vũ khí môi trường cạnh tranh, nắm bắt xử lý thông tin xác, kịp thời người chiến thắng cạnh tranh Thông tin nguyên liệu định đến chất lượng thẩm định Thông tin xác, kịp thời giúp cho hiệu thẩm định cao hơn, hạn chế rủi ro xay Vấn đề đặt thu thập thông tin từ đâu, với số lượng chất lượng để tiết kiệm hiệu cần quan tâm Để giải vấn đề này, cần xây dựng hệ thống thông tin toàn diện có chiều sâu, cụ thể sau:  Những thông tin người xin vay vốn ( doanh nghiệp): để có thông tin doanh nghiệp bao cáo tài mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng luận chứng kinh tế kỹ thuật trình, cán tín dụng lấy thông tin cách điều tra nơi hoạt động kinh doanh người xin vayvà vấn trực tiếp số cán dự án Chi nhánh yêu cầu đơn vị xin vay phải thuê Công ty kiểm toán độc lập chứng nhận tính trung thực, xác thông tin mà họ cung cấp 100  Những thông tin từ sổ sách ngân hàng: Một ngân hàng lưu trữ hồ sơ tập trung người vay vốn, từ nhận thông tin tín dụng Như từ sổ sách cho biết việc chi trả khoản cho vay trước đây, số dư tài khoản tiết kiệm tài khoản séc biết liệu người xin vay có thói quen rút số dư tài khoản họ không  Những nguồn thông tin bên tín dụng: Như thông tin thị trường sản phẩm, thông tin kỹ thuật công nghệ môi trừơng, tư bạn bè người xin vay, từ đối thủ cạnh tranh, từ báo chí, phương tiện truyền thông, ngành liên quan 3.2.4 Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin vào trình thẩm định máy tính đại phần mền chuyên dụng Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào quy trình ngân hàng yếu tố quan trọng, ảnh hưởng đến thành công ngân hàng giai đoạn ngày Đặc biệt nghiệp vụ thẩm định tài dự án, mà việc tính toán khó khăn phức tạp mà việc tính toán thủ công tốn nhiều thời gian công sức nhiều không đem lại kết mong muốn, với việc sử dụng phần mền chuyên dụng khắc phục khó khăn Để nhanh chóng đại hoá hệ thống thông tin, ngân hàng nên ưu tiên đầu tư công nghệ thông tin nhằm tự động hoá hệ thống toán kế toán ngân hàng 3.2.5 Tổ chức phối hợp chặt chẽ phòng nghiệp vụ Công việc thẩm định tài dự án đầu tư không công việc riêng phòng thẩm định cấn thẩm định mà đòi hỏi phối hợp chặt chẽ phòng khác Việc tham gia,đóng góp ý kiến cung cấp thông tin cân thiết từ phong khác giúp cho kết thẩm định hiệu hơn, đầy đủ khả thi hơn.Nhiều vấn đề phát sinh trình thẩm định tài dự án mà cán thẩm đinh thiếu chắn mà lại thuộc phạm vi phòng khác xin ý kiến đánh giá, nhận xét 101 3.2.6 Học hỏi kinh nghiệm thẩm định ngân hàng thương mại khác Thẩm định dự án đòi hỏi phải có chuyên môn, trình độ, kinh nghiệm khả nhạy bé, không ngừng trao dồi nâng cao nghiệp vụ Chi nhánh NHNo&PTNT vào hoạt động chưa bao lâu, kinh nghiệm chưa có nhiều Việc học hỏi kimh nghiệm thẩm định ngân hàng khác phải Chi nhánh trọng thông qua cho vay hợp vốn với NHTM khác 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 3.3.1 Chính phủ, Bộ, Ngành quan có liên quan  Nhà nước cần hoàn thiện môi trường pháp lý, đặc biệt quy định, nghị định vấn đề liên quan đến đầu tư, quản lý tài chính, kiểm toán, hạch toán, thuế Từ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp yên tâm đầu tư kinh doanh, ngân hàng có sở pháp lý chắn xủ lý vấn đề liên quan đến công tác thẩm định tài dự án  Hoàn thiện hệ thống định mức kinh tế kỹ thuật, tiêu hiệu kinh tế ngành, nghề, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho ngân hàng việc so sanh hiệu tiêu tính toán  Các Bộ, ngành cần phối hợp chặt chẽ việc thẩm định phê duyệt dự án đầu tư mà doanh nghiệp trình, trách tình trạng phê duyệt cách hình thức, không tập trung không mang tính khả thi Do đó, làm cho ngân hàng nhiều thời gian thẩm định kết không cho vay dự án hiệu kinh tế 3.3.2 Ngân hàng Nhà nước  Hỗ trợ công tác đào tạo cho cán NHTM việc nâng cao kiến thức nghiệp vụ chuyên môn Để hỗ trợ đào tạo cho cán NHTM, NHNN tổ chức khoá học định kỳ mời chuyên gia tài ngân hàng từ nước có hệ thống tài phát triển từ tổ chức tài WB,IMF đến giảng dạy 102 Trong trình đào tạo, tập huấn nên trọng kỹ thực hành chương trình phầm mền thẩm định trực tiếp máy tính Bên cạnh đó, NHTM nên cử cán học tập phải nhữn người có trang bị kiến thức kinh nghiệm thẩm định, có khả tiếp thu hướng dẫn lại nghiệp vụ quan công tác để đào tạo, bồi dưỡng cho cán ngân hàng  Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao hiệu Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) việc cung cấp thông tin tín dụng cho NHTM phục vụ cho công tác thẩm định Tuy nhiên, thông tin từ phía CIC hạn chế chưa đáp ứng nhu cầu NHTM thông tin chưa đầy đủ, không xác không kịp thời Mặt khác, CIC chưa có phận chuyên phân tích thông tin cung cấp để chủ động phản hồi lại cho NHTM vấn đề lưu ý Để nâng cao vai trò điều phối CIC, NHNN cần quy định bắt buộc cung cấp thông tin tín dụng NHTM CIC phải đảm bảo đầy đủ thời hạn Ngoài ra, NHNN nên mở rộng phạm vi cung cấp thông tin CIC không thông tin tín dụng mà thông tin kinh tế phục vự cho hoạt động thẩm định Theo đó, CIC hoạt động doanh nghiệp làm nhiệm vụ cung cấp sản phẩm thông tin thực hoạt động tư vấn NHNH cần tăng cường việc hợp đồng hợp tác thông tin CIC với quan quản lý kinh tế, quan chuyên cung cấp thông tin Bộ kế hoạch đầu tư, Tổng cục thống kê, Ban vật giá Chính phủ để cập nhật thông tin thị trường chế sách Nhà nước 3.3.3 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam  Đề nghị Ban thẩm định NHNo&PTNT Việt Nam hỗ trợ việc tạo lập tăng cường mối quan hệ với khách hàng lớn dự án đầu tư trung dài hạn nguồn vốn đồng tài trợ Ngân hàng thương mại, TCTD khác, ngành có chức quản lý dự án có vốn đầu tư nước ngân sách nhà nước  Trình độ cán có nhiều mặt bất cập, kiến thức kinh tế ngoại ngành trình độ công nghệ, tiêu kinh tế kỹ thuật nên đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam hệ thống hoá văn định mức kinh tế kỹ thuật số ngành, nghề 103 chủ yếu sở tiêu chuẩn nhà nước ban hành, trang bị cho chi nhánh để có thống công tác thẩm định  Đề nghị Ban thẩm định NHNo&PTNT Việt Nam mở lớp tập huấn nâng cao nghiệp vụ chuyên sâu thảam định để cán làm công tác thẩm định hiểu sâu giúp cho công tác thẩm định tốt 104 Kết Luận Nâng cao chất lượng thẩm định dự án nói chung chất lượng thẩm định tài dự án nói riêng yêu cầu cấp thiết, khách quan công tác thẩm định dự án NHTM, nhằm đảm bảo cho định tài trợ cho dự án đầu tư NH thực đem lại lợi ích cho bên Về phía Ngân hàng an toàn, sinh lời bảo toàn nguồn vốn cho vay, không phát sinh nợ hạn, nợ khó đòi Về phía khách hàng vay vốn dự án hoạt động hiệu quả, đem lại lợi nhuận đảm bảo nhu cầu chi trả hạn cho Ngân hàng Muốn làm điều đó, công tác thẩm định NH phải thực thật kỹ càng, cẩn thận, xác, khoa học theo trình tự lượng hoá rủi ro xảy dự án đầu tư Thông qua việc nghiên cứu lý thuyết kết hợp với thực tiễn công tác thẩm định tài dự án đầu tư tài Chi nhánh NHNHo&PTNT Nam Hà Nội, em hoàn thiện đề tài Trong viết này, em tập trung giải số vấn đề sau:  Khái quát chung vấn đề liên quan đến thẩm định tài dự án đầu tư: Những khái niệm liên quan đến dự án; hệ thống tiêu đánh giá; tầm quan trọng công tác thẩm định tài dự án; nhân tố ảnh hưởng  Tìm hiểu thực tiễn công tác thẩm định tài dự án đầu tự tài Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội: Thực trạng hoạt động công tác thẩm định; kết đạt số hạn chế  Trên sở lý thuyết thực tiễn hoạt động thẩm định tài dự án NHNo&PTNT Nam Hà Nội, em xin đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư NHNo&PTNT Nam Hà Nội nói riêng NHTM nói chung 105 Tuy nhiên, đề tài có phạm vi rộng, phức tạp liên quan đến nhiều lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội, đòi hỏi kiến thức chuyên sâu cần hiểu biết rộng, nhạy cảm kinh nghiệm Do đó, viết em không tránh khỏi thiếu sót, em cần phải nghiên cứu lý thuyết thực tiễn nhiều để hoàn thiện đề tài Một lần nữa, em xin chân thành cám ơn giúp đỡ bảo tận tình thầy giáo - Tiến sỹ Hoàng Xuân Quế cô chú, anh chị làm việc Chi nhánh NHNo & PTNT Nam Hà Nội để em hoàn thiện đề tài 106 Tài liệu tham khảo Các báo cáo thẩm định Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội Thẩm định dự án đầu tư Vũ Công Tuấn, xuất năm 2002 Giáo trình Ngân hàng thương mại - Quản trị nghiệp vụ trường ĐHKT quốc dân Hà Nội, xuất năm 2002 Ngân hàng thương mại Edward W.Reed, Ph.D & Edward K.Gill, Ph.D Giáo trình Thẩm định tài dự án PGS.TS Lưu Thị Hương, xuất năm 2004 Giáo trình Tài doanh nghiệp trường ĐHKT quốc dân, xuất năm 2003 Quản trị tài doanh nghiệp Nguyễn Hải Sản, xuất năm 2001 Các tạp chí Ngân hàng, Thời báo kinh tế, Thị trường tài tiền tệ Các luận văn tốt nghiệp khoá trước 107 Nhận xét đơn vị thực tập 108 Nhận xét giáo viên hướng dẫn 109 ... Chương 2: Thực trạng thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Chi nhánh NHNo&PTNT Nam Hà Nội Do giới hạn... 99 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh NHNo Nam Hà Nội 101 3.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án Chi nháh NHNo Nam Hà Nội ... nâng cao chất lượng thẩm định dự án nói chung chất lượng thẩm định tài dự án nói chung Chi nhánh Chuyên đề thực tập bao gồm chương: Chương 1: Tổng quan chung thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng