Phân Tích Tín Dụng Và Quyết Định Cho Vay

Chương PHÂN TÍCH TÍN DỤNG VÀ QUYẾT ĐỊNH CHO VAY GV: LÊ TRUNG HIẾU letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 MỤC ĐÍCH PHÂN TÍCH TÍN DỤNG  Phân tích tín dụng trình thu thập, xử lý thông tin cách khoa học nhằm hiểu rõ thêm khả trả nợ khách hàng phương án SXKD để phục vụ cho việc định tín dụng ngắn hạn Muốn cho định cho vay ngân hàng cần phải: - Thu thập đầy đủ xác thông tin - Phân tích xử lý thông tin thu thập - Rút kết luận khả hoàn trả nợ (gốc lãi) khách hàng letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 THÔNG TIN PHỤC VỤ PHÂN TÍCH  Thông tin thu thập từ hồ sơ vay vốn - khách hàng: Thông tin tư cách pháp nhân khách hàng Thông tin tình hình tài khách hàng Thông tin kế hoạch chiến lược SXKD Thông tin hiệu sử dụng vốn khả hoàn trả nợ vay letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 THÔNG TIN PHỤC VỤ PHÂN TÍCH (tt)  Thông tin lưu trữ ngân hàng: Đây nguồn thông tin mà ngân hàng thu thập trước khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng lưu trữ ngân hàng để sử dụng cho lần vay Nguồn thông tin quan trọng trải qua kiểm chứng đáng tin cậy letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 THÔNG TIN PHỤC VỤ PHÂN TÍCH (tt)  Thông tin từ vấn khách hàng điều tra khách hàng: Thông tin qua vấn có ưu điểm thông tin đồng thời qua nghệ thuật vấn loại bỏ số thông tin gây nhiễu để từ chắt lọc thông tin xác phục vụ cho việc phân tích Ngoài ra, thông tin bổ sung thêm thông tin khách hàng mà hồ sơ vay vốn chưa thể thu thập đầy đủ letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 THÔNG TIN PHỤC VỤ PHÂN TÍCH (tt)  Thông tin từ nguồn khác: Các nguồn thông tin khác bao gồm: thông tin từ ngân hàng khác, thông tin từ bạn hàng khách hàng, thông tin từ đối thủ cạnh tranh khách hàng, thông tin từ tổ chức chuyên môn thu thập cung cấp thông tin, thông tin từ phương tiện truyền thông… letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 CÁC NỘI DUNG CẦN PHÂN TÍCH  Muốn xác định khả trả nợ khách hàng phải xác định yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng - Tình hình tài khách hàng vay vốn - Tính khả thi hiệu phương án SXKD - Thái độ khách hàng việc hoàn trả nợ vay letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH DN  Phân tích tình hình tài DN trình sử dụng báo cáo tài DN để phân tích đánh giá tình hình tài DN  Mục đích phân tích báo cáo tài nhằm đánh giá tình hình tài hoạt động DN để có sở định hợp lý letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17  Tài liệu sử dụng phân tích: - Bảng cân đối kế toán - Báo cáo thu nhập - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Thuyết minh báo cáo tài letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 10  Khuôn khổ phân tích: Đánh giá: -Tình hình tài - Tình hình hoạt động công ty Phán quyết: - Khả trả nợ khách hàng letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 25  Kỳ thu tiền bình quân: letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 26  Tỷ số hoạt động phải trả: Tỷ số đo lường uy tín công ty việc trả nợ hạn letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 27  Kỳ trả tiền bình quân: letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 28  Tỷ số hoạt động tồn kho: Để đánh giá hiệu quản lý tồn kho công ty sử dụng tỷ số hoạt động tồn kho Tỷ số tính tiêu số vòng quay hàng tồn kho năm số ngày tồn kho letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 29  Số ngày tồn kho: letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 30  Tỷ số hoạt động tổng tài sản: Tỷ số sử dụng để đánh giá hiệu hoạt động tổng tài sản công ty Hiệu hoạt động tổng tài sản đo tiêu vòng quay tổng tài sản Chỉ tiêu cho biết bình quân đồng giá trị tài sản công ty đồng doanh thu letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 31  Vòng quay tổng tài sản: letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 PHÂN TÍCH CÁC TỶ SỐ KHẢ NĂNG SINH LỢI 32  Khả sinh lợi so với doanh thu: Tỷ số đo lường khả sinh lợi so với doanh thu Thường sử dụng lãi gộp lãi ròng so với doanh thu nên gọi tỷ suất lãi gộp letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 33  Tỷ số lãi ròng: letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 34  Khả sinh lợi so với tài sản: Tỷ số đo lường khả sinh lợi so với tài sản, hay tỷ số cho biết đồng giá trị tài sản công ty tạo đồng lợi nhuận Lợi nhuận sử dụng công thức tính toán lợi nhuận trước thuế lợi nhuận ròng sau thuế, tùy theo tiêu phân tích letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 35  Khả sinh lợi so với vốn chủ sở hữu:  Tỷ số đo lường khả sinh lời so với vốn CSH bỏ letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ SỐ TĂNG TRƯỞNG 36  Các số tăng trưởng cho thấy triển vọng phát triển doanh nghiệp dài hạn  Chỉ số lợi nhuận tích luỹ đánh giá mức độ sử dụng lợi nhuận sau thuế để tích luỹ cho tái đầu tư letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 37  Tỷ số tăng trưởng bền vững: Tỷ số đánh giá khả tăng trưởng VCSH thông qua tích luỹ lợi nhuận letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 PHÂN TÍCH XU HƯỚNG 38  Phân tích xu hướng kỹ thuật phân tích cách so sánh số tài tính toán với số kỳ trước tỷ số bình quân ngành letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 PHÂN TÍCH CƠ CẤU 39  Phân tích cấu kỹ thuật phân tích tỷ trọng khoản mục báo cáo tài tất khoản mục bảng cân đối kế toán so sánh với tổng giá trị tài sản tất khoản mục báo cáo kết hoạt động kinh doanh so sánh với doanh thu ròng letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 ... thông tin cách khoa học nhằm hiểu rõ thêm khả trả nợ khách hàng phương án SXKD để phục vụ cho việc định tín dụng ngắn hạn Muốn cho định cho vay ngân hàng cần phải: - Thu thập đầy đủ xác thông tin. .. Thông tin tình hình tài khách hàng Thông tin kế hoạch chiến lược SXKD Thông tin hiệu sử dụng vốn khả hoàn trả nợ vay letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 THÔNG TIN PHỤC VỤ PHÂN TÍCH (tt)  Thông tin. .. lọc thông tin xác phục vụ cho việc phân tích Ngoài ra, thông tin bổ sung thêm thông tin khách hàng mà hồ sơ vay vốn chưa thể thu thập đầy đủ letrunghieutvu@yahoo.com 18/05/17 THÔNG TIN PHỤC VỤ