Huy động vốn Quản trị ngân hàng thương mại

quản trị ngân hàng thương mại×cau hỏi on tập quản trị ngan hang thương mại×câu hỏi ôn tập quản trị ngân hàng thương mại× Từ khóa quản trị ngân hàng thương mạislide quản trị ngân hàng thương mạislide bài giảng quản trị ngân hàng thương mạibài giảng môn quản trị ngân hàng thương mạigiáo trình quản trị ngân hàng thương mại peter rosedownload giáo trình quản trị ngân hàng thương mại

CHƯƠNG 2: Các biện pháp mở rộng huy rộng vốn Ngân hàng thương mại Biện pháp kinh tế Biện pháp kinh tế biện pháp dựa vào yếu tố mang tính vật chất mà ngân hàng thông qua tác động đến nhu cầu tâm lý khách hàng gửi tiền vào ngân hàng Để nâng cao hiệu huy động vốn, biện pháp kinh tế mà ngân hàng áp dụng khách hàng sách lãi suất huy động hấp dẫn, tổ chức khuyến tặng quà cho khách hàng gửi lớn, gửi nhiều, khách hàng truyền thống thông qua chế huy động Biện pháp kỹ thuật Biên pháp kỹ thuật biện pháp mang tính kỹ thuật nghiệp vụ huy động vốn nhằm tạo cho công tác huy động hoàn trả tiền gửi, toán giao dịch cho khách hàng cách nhanh chóng thuận lợi xác Biện pháp kỹ thuật mở rộng huy động vốn ngân hàng bao gồm giải pháp mang tính chất công nghệ, tăng tiện ích phục vụ khách hàng giải pháp nâng cao trình độ nghiệp vụ nhân viên, trực tiếp hay gián tiếp tham gia vào công tác huy động vốn Biện pháp tâm lý Tâm lý khách hàng gửi tiền vào ngân hàng việc hưởng lãi suất ngân hàng trả cao, phục vụ toán kịp thời, yên tâm cảnh giác an toàn cao Vì vậy, đáp ứng yêu cầu mặt tâm lý khách hàng, tức tạo uy tín lòng tin khách hàng yếu tố thành công cho hoạt động huy động vốn ngân hàng Ngày NHTM không ngừng hoàn thiện nâng cao uy tín thị trường để thu hút khách hàng Việc ngân hàng tham gia bảo hiểm tiền gửi phần đêm lại yên tâm cho khách hàng gửi tiền vào ngân hàng Ngoài yếu tố khách hàng sách khuyến khích nhân viên ngân hàng đóng vai trò quan trọng Bên cạnh việc không ngừng nâng cao tiền lương thu nhập cho cán cần thiết phải chăm lo đời sống tinh thần cho nhân viên, là: Niềm vui thoải mái công việc, kính trọng, giao tiếp rộng rãi, khen thưởng kịp thời, tạo điều kiện thăng tiến đóng góp xứng đáng vào phát triển chung ngân hàng Ngoài ra, việc quảng bá uy tín, tên tuổi ngân hàng phương tiẹn quảng cáo, truyền thông tạo hình ảnh đẹp ngân hàng Từ củng cố niềm tin tâm lý yên tâm khách hàng họ gửi tiền vào ngân hàng Các biện pháp kinh tế, kỹ thuật nêu có tác dụng tác động vào tâm lý khách hàng nhân viên ngân hàng, từ tạo xu hướng tốt công tác huy động vốn ngân hàng Việc thực đồng biện pháp kinh tế, kỹ thuật tâm lý có tác động tích cực đến hoạt động kinh doanh ngân hàng tất yếu có ảnh hưởng tích cực đến hiệu công tác huy động vốn NHTM Các biện pháp tăng cường huy động vốn ngân hàng Thứ nhất, chi nhánh Ngân hàng Nhà nước Thành phố cần tăng cường đạo tích cực, hỗ trợ mạnh mẽ cho ngân hàng địa bàn.Chẳng hạn liên kết với phương tiện truyền thông Thành phố xây dựng vài chương trình định kỳ, giới thiệu nhiều hình thức khác nhau, đổi hệ thống ngân hàng giúp công chúng hiểu, biết rõ, dần tiếp cận, củng cố lòng tin giao dịch với ngân hàng Hoặc Ngân hàng Nhà nước có hình thức khuyến khích ngân hàng tự cân đối vốn chỗ Thứ hai, ngân hàng phải hoạch định chiến lược huy động vốn khả thi phù hợp với nhu cầu đầu tư kinh tế Thành phố, đặc biệt trọng đến nguồn vốn trung dài hạn giải pháp tích cực khẩn trương Thứ ba, phận makerting ngân hàng cần có sách cụ thể khách hàng tiền gởi, tiến hành điều nghiên cần thiết phận thị trường này; nắm bắt đặc điểm thu nhập, chi tiêu mong muốn nhóm khách hàng để có hình thức biện pháp tiếp cận, phát triển quan hệ thích hợp Thứ tư, ngân hàng tiếp tục trình đổi công nghệ, tận dụng tối đa ưu mà công nghệ mang lại Trong trình chuyển đổi, tuyệt đối không để sai sót nhầm lẫn nảy sinh ảnh hưởng đến lợi ích hợp pháp người gởi tiền, gây lòng tin nơi họ, tạo dư luận không tốt ngân hàng Tất nhiên nhân viên ngân hàng cần có thời gian định để thích ứng với công nghệ mới, giới chức lãnh đạo ngân hàng cần có biện pháp động viên, khuyến khích giúp đỡ, chí đòi hỏi, nhân viên phải nổ lực hết khả để sớm thích nghi Thứ năm, ngân hàng nên tiếp tục đa dạng hoá sản phẩm huy động, nâng cao tính tiện ích thông qua chất lượng tính đa dạng sản phẩm Về lâu dài, ngân hàng phải đạt mục tiêu: cá nhân tổ chức có nguồn tiền chưa sử dụng, tìm kiếm ngân hàng loại hình huy động phù hợp với mong muốn họ Riêng hình thức huy động tiết kiệm kỳ hạn truyền thống, cần có sửa đổi theo hướng linh hoạt: cho phép khách hàng rút tiền trước hạn phần, trả lãi định kỳ với gởi lớn, khách hàng quyền lựa chọn kỳ hạn giới hạn kỳ hạn tối đa ngân hàng v.v Thứ sáu, ngân hàng tổng nên sớm cho phép chi nhánh địa bàn thực số sản phẩm mà ngân hàng tổng làm, chẳng hạn dịch vụ đầu tư tự động với khách hàng có số dư tiền gởi giao dịch lớn, tạo điều kiện cho chi nhánh đa dạng hoá sản phẩm Thứ bảy, lâu dài Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Uỷ ban chứng khoán quốc gia cần có định hướng giải pháp cho trình hình thành phát triển thị trường chứng khoán, tạo điều kiện cho dịch vụ đại lý chứng khoán ngân hàng phát triển mạnh Qua hình thành kênh huy động vốn nhiều tiềm cho ngân hàng Thứ tám, Chính quyền dia phuong cần có sách hỗ trợ cần thiết cho hệ thống ngân hàng địa bàn, định hướng quảng bá thông tin ngân hàng phương tiện thông tin đại chúng, xử lý nghiêm khắc trường hợp lừa đảo qua ngân hàng v.v Tóm lại, hoạt động hệ thống ngân hàng tạo kênh dẫn vốn quan trọng kinh tế, dù phạm vi Để đáp ứng nhu cầu vốn cho nghiệp phát triển kinh tế - xã hội Thành phố, ngân hàng địa bàn phải cố gắng nổ lực nhiều Các thành phần nguồn vốn huy động: Xem thêm slide trang 20 Nguồn vốn bị động Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi khác Nguồn vốn chủ động Phát hành chứng tiền gửi Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng Vay vốn thị trường tiền tệ Vốn tiền gửi : tài sản tiền tổ chức cá x mà NH tạm thời quản lý sử dụng với trách nhiệm hoàn trả Bao gồm : theo mục đích gửi tiên (TG toán, Tg tiết kiệm), theo chủ thể gửi tiền(Cá x;tổ chức DN,kho bạc,TCTD),theo thời hạn gửi tiền(ko kì hạn,có kì hạn) - Đặc điểm : + chiếm tỷ trọng lớn tồng nguồn vốn NH + hoạt động NH hầu hết dựa vào nguồn vốn + không ổn định, khách hàng rút tiền họ mà không bị ràng buộc, có ngân hàng phạt việc trả lãi thấp lãi cam kết với k/hàng * Các nhân tố ảnh hưởng biện pháp nâng cao khả huy động vốn - Nhân tố khách quan : + Hành lang pháp lý + Yếu tố kinh tế + Yếu tố trị + Yếu tố văn hóa- xã hội- dân cư +Yếu tố tâm lý thói quen tiêu dùng -Nhân tố chủ quan : + Sản phẩm mạng lưới + Lãi suất dịch vụ gia tăng +chất lượng phục vụ dịch vụ +cơ sở vật chất, công nghệ hạ tầng +Danh tiếng,uy tín ngân hàng - Biện pháp : + Đa dạng hóa hình thức huy động vốn + .thời hạn huy động vốn + Cung ứng đa dạng dịch vụ ,xây dựng điểm giao dịch thuận lợi +thực c/sách marketing ngan hàng động +kết hợp lợi ích khách hàng với NH +nâng cao hiệu sử dụng vốn +thực bảo hiểm tiền gửi +nâng cao chất lượng đội ngũ nhân viên +Xây dựng tổ chức thực sách khách hàng +Xem xét phân loại khách hàng để có sách đặc biệt khách hàng có nguồn tiền gửi lớn +Thực sách tiếp thị, khuyến theo hướng dẫn NHCT +Tìm hiểu nguyên nhân khách hàng ngừng giao dịch, rút tiền gửi chuyển sang ngân hàng khác để có biện pháp thích hợp nhằm khôi phục lại trì quan hệ tốt với khách hàng Vốn vay Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng dư vốn, đủ vốn, thiếu vốn lẽ tất nhiên, đặc biệt vốn trung dài hạn Khi NHTM thiếu vốn để đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng hay cho mục đích đầu tư phát triển mà nguồn khác chưa đủ đáp ứng NHTM vay Nghiệp vụ vay vốn NHTM chia thành hai loại chính: Vay thông qua phát hành giấy tờ có giá vay trực tiếp Vay thông qua phát hành giấy tờ có giá: Phát hành giấy tờ có giá nghiệp vụ huy động vốn NHTM hình thức phát hành chứng từ như: Chứng tiền gửi ( kỳ phiếu), trái phiếu, Trong nghiệp vụ này, NHTM chủ động đứng thu gom vốn xã hội việc phát hành giấy tờ có giá nhằm bổ sung nguồn vốn kinh doanh Thông thường việc phát hành thực sau tiến hành nên cân đối toàn hệ thống NHTM nguồn vốn sử dụng vốn Các NHTM nhận thấy rằng, người gửi tiền nhạy cảm với thay đổi lãi suất huy động ngân hàng Vì cần vốn, NHTM phát hành giấy tờ có giá với mức lãi suất hấp dẫn loại nghiệp vụ huy động thông thường khác nhằm huy động kịp thời lượng vốn cần thiết Mức lãi trả cho công cụ thoả thuận trực tiếp NHTM khách hàng ấn định mức độ định mà người gửi tiền chấp nhận được, đồng thời đảm bảo hiệu kinh doanh cho ngân hàng Thông thường, phát hành giấy tờ có giá nghiệp vụ huy động vốn theo sáng kiến riêng NHTM với hình thức kỳ hạn đa dạng nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu khách hàng huy động vốn cho ngân hàng Để tìm hiểu kỹ xem xét hai công cụ là: Kỳ phiếu Trái phiếu ngân hàng * Kỳ phiếu: - nước phát triển Mĩ, chứng tiền gửi hay gọi CD công cụ thị trường tiền tệ ngân hàng phát hành Một NHTM phát hành CD để tài trợ cho cam kết nợ ngắn hạn nguồn vốn CD chứng nhận khoản tiền gửi NHTM theo thời hạn lãi suất định Người sở hữu CD bán chứng thị trường thứ cấp trả lại chứng thời điểm CD đến hạn nhận lại toàn số tiền gốc chứng với lãi Một CD thường phát hành đa dạng ghi sổ với mệnh giá đa dạng Thời hạn CD phong phú: Thường từ ngày năm Nhìn chung quy định hạn chế thời hạn CD Ngân hàng phát hành Các NHTM Mĩ phát hành nhiều loại CD khác nhau: + CD có lãi suất cố định: Lãi suất CD ấn định từ thời điểm phát hành chủ sở hữu CD nhận toàn phần tiền gốc lãi CD đến hạn Đối với CD có thời hạn năm lãi suất trả vào thời điểm đến hạn + CD trả lãi kỳ hạn: Lãi CD thường trả tháng lần CD loại thường phát hành với kỳ hạn năm + CD chuyển tiếp liên tục: Đây Seri CD thời hạn tháng chuyển tiếp liên tục vòng năm lâu Người mua CD thiết lập hợp đồng mua chứng tiền gửi thời hạn tháng liên tục hợp đồng hết hạn CD loại áp dụng lãi suất cố định lãi suất thả Ngoài NHTM Mĩ phát hành nhiều loại CD khác như: CD có lãi điều chỉnh, chứng tiền gửi Dollar Châu Âu, Thông qua nghiệp vụ phát hành CD, NHTM Mĩ tạo dựng điều kiện để cạnh tranh cách có hiệu nguồn vốn ngắn trung hạn - Việt Nam, NHTM phát hành kỳ phiếu dựa định số 220- NH/QĐ ngày 27/11/1991 Thống đốc NHNN việc cho phép NHTM quốc doanh phát hành kỳ phiếu Ngân hàng Như có NHTM quốc doanh phép phát hành loại chứng tiền gửi Theo văn trên, kỳ phiếu loại giấy nhận nợ NHTM quốc doanh phát hành nhằm huy động vốn xã hội cách linh hoạt Căn vào mục đích, nhu cầu cụ thể mà ngân hàng phát hành kỳ phiếu VNĐ hay USD Nhu cầu phát hành kỳ phiếu thường phát sinh ngân hàng muốn có nguồn vốn đủ điều kiện để tài trợ dự án có quy mô, trọng điểm nhằm phục vụ kịp thời cho đầu tư phát triển đất nước mục đích kinh doanh ngân hàng như: Đầu tư chứng khoán, kinh doanh vàng bạc, ngoại tệ mà nguồn huy động khác chưa đáp ứng Khi ngân hàng xin phép phát hành từ trình gửi NHNN Trong tờ trình “ Xin phép phát hành kỳ phiếu” phải trình bày đầy đủ nội dung sau: + Lý xin phát hành + Kế hoạch sử dụng nhu cầu sử dụng vốn + Các loại kỳ phiếu xin phát hành ( kỳ hạn, phương thức trả lãi) + Thời gian phát hành + Tỷ lệ lãi cho loại kỳ phiếu + Tính toán hiệu kinh tế cho loại kỳ phiếu Phát hành kỳ phiếu nghiệp vụ huy động vốn có tính hiệu cao, hấp dẫn người mua NHTM chủ động việc bổ sung vốn hạn cần thiết * TRÁI PHIẾU: - nước phát triển, trái phiếu ngân hàng loại công cụ nợ NHTM phát hành nhằm tài trợ vốn cho hoạt động kinh doanh cuả ngân hàng Thông thường việc phát hành trái phiếu phải cho phép Ngân hàng trung ương Kỳ hạn trái phiếu phong phú: năm, 10 năm, 20 năm, Chủng loại đa dạng như: Trái phiếu có lãi suất điều chỉnh, trái phiếu có lãi suất thả nổi, trái phiếu có lãi suất cố định, trái phiếu chuyển đổi sang cổ phiếu, Người sở hữu bán trái phiếu thị trường thứ cấp trước trái phiếu hết hạn Việt Nam, theo, theo định số 212-QĐ-NH1 ngày 22/9/1995 Thống đốc NHNN ban hành thể lệ phát hành trái phiếu NHTM, Ngân hàng Đầu tư Phát triển trái phiếu Ngân hàng công cụ vay nợ dài hạn thị trường vốn hình thức giấy nợ tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn Trong tổ chức tín dụng cam kết trả gốc lãi cho người mua ( người sở hữu) sau thời gian định Trái phiếu Ngân hàng chuyển nhượng quyền sở hữu hình thức mua bán, cho, tặng, thừa kế Người sở hữu dùng trái phiếu làm chấp tiền vay người cho vay chấp nhận Trái phiếu Ngân hàng phát hành hình thức: vô danh, ghi sổ, ghi danh Trái phiếu vô danh thuộc quyền sở hữu người có trái phiếu tự chuyển nhượng, chủ sở hữu trái phiếu ghi danh ghi sổ muốn chuyển nhượng phải làm thủ tục Ngân hàng ( nơi mua trái phiếu) Trái phiếu NHTM phát hành với kỳ hạn năm Tuy nhiên, thời hạn cụ thể NHTM định tuỳ theo phương án sử dụng vốn Trái phiếu phát hành đợt ghi thời hạn toán vào thời điểm đáo hạn Mệnh giá trái phiếu số tiền ghi trái phiếu lúc phát hành có giá trị tối thiểu 50.000 VND Các loại mệnh giá lớn xác định bội số mệnh giá tối thiểu Lãi suất trái phiếu NHTM ấn định sở quan hệ cung cầu vốn thị trường cho khuyến khích, động viên người gửi vốn, người vay chấp nhận NHTM đảm bảo hiệu kinh doanh Phương thức trả lãi NHTM áp dụng cách linh hoạt: Trả lãi trước, Trả lãi sau, Trả lãi định kỳ NHTM muốn phép phát hành trái phiếu cần phải hội đủ điều kiện sau: + Hoạt động ổn định năm chứng minh hoạt động kinh doanh đơn vị quản lý có hiệu + Có phương án kinh doanh cụ thể + Cần phải có vốn điều lệ đủ lớn theo pháp định + Được phép văn Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Sau hội đủ điều kiện cần thiết, NHTM phải làm thủ tục xin phép NHNN việc phát hành trái phiéu theo quy định pháp luật Nguồn vốn huy động từ nghiệp vụ phát hành trái phiếu không chịu điều chỉnh quy định dự trữ bắt buộc Hơn nữa, nguồn có tính ổn định cao, đáng quan tâm muốn mở rộng nguồn vốn huy động trung dài hạn NHTM Bằng cộng cụ này, NHTM chủ động tạo khối lượng vốn mong muốn cách nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu vốn cấp bách đầu tư cho công trình lớn quốc gia Vay vốn tổ chức tín dụng Khi cần vốn NHTM vay trực tiếp từ tổ chức tín dụng khác, Ngân hàng nước ngoài, từ công ty mẹ, Nhưng dù vay nguồn nhìn chung chi phí cho khoản vay trực tiếp thường cao chi phí phải trả cho hình thức huy động vốn khác Việt Nam, nguồn vay vốn NHTM phong phú Một NHTM vay số nguồn như: Vay từ NHNN Bộ Tài (BTC), vay từ NHTM khác tổ chức tín dụng, từ nước * Vay từ NHNN BTC: - Vay từ NHNN: Trong quan hệ NHTM NHNN NHNN có tư cách Ngân hàng củ Ngân hàng, “ Người cho vay cuối cùng” NHTM Thông thường NHTM đươch vay NHNN để bù đắp thiếu hụt ngắn hạn, tạm thời hình thức chiết khấu, tái chiết khấu, tái cấp vốn Tuy nhiên, có trường hợp đặc biệt, NHNN cho NHTM vay vay lại kinh tế theo kế hoạch Nhà nước với mức lãi suất ưu đãi Nhưng khoản vay thường bị hạn chế số lượng, đặc biệt sách tiền tệ quốc gia thắt chặt - Vay từ Bộ Tài chính: Mặc dù có Tổng cục đầu tư phát triển Bộ tài có hỗ trợ cho chương trình tín dụng Ngân hàng Hàng năm, địa phương phân bổ số vốn trung dài hạn cho công trình phục vụ mục tiêu quốc kế dân sinh Nguồn Bộ Tài chuyển sang Ngân hàng Đầu tư Phát triển NHTM quốc doanh khác hình thức quỹ đầu tư phát triển đối tượng vay với lãi suất ưu đãi Nhưng có dự án thuộc danh mục Chính phủ định NHTM lo vốn đầu tư toàn Do NHTM vay phần từ Bộ Tài để tài trợ cho dự án này, Bộ Tài chuyển tiền để cấp bù phàn chênh lệch lãi suất cho vay trung dài hạn NHTM lãi suất ưu đãi để NHTM không bị lỗ kinh doanh * Vay từ NHTM Tổ chức tín dụng khác Ngoài nghiệp vụ vay từ NHNN Bộ Tài NHTM vay mượn lẫn vay từ Công ty Bảo biểm để đảm bảo vốn cho hoạt động kinh doanh dựa nguyên tắc: - Các NHTM phải hoạt động hợp pháp - Thực việc vay cho vay theo hợp đồng tín dụng - Vốn vay phải bảo đảm chấp, cầm cố hay xin bảo lãnh NHNN Nguồn vay mượn thường có chi phí cao, kỳ hạn trung hạn chủ yếu, phụ thuộc nhiều vào quan hệ uy tín NHTM vay * VAY TỪ NƯỚC NGOÀI: Theo tinh thần Nghị định 90/1998/NĐ-CP ngày 7/11/1998 NHTM vay vốn Ngân hàng nước vay lại nước Các NHTM Việt Nam có quan hệ đại lý quan hệ toán rộng rãi với Ngân hàng khu vực giới nên nghiệp vụ tiến hành thuận lợi Lãi suất vay áp dụng theo lãi suất thị trường tiền tệ giới Tuy nhiên, vay NHTM Việt Nam phải chấp hành hạn mức tín dụng nước quy định Hạn mức phải Chính phủ NHNN Việt Nam bảo lãnh Theo Nghị định 90/CP, mức bảo lãnh vay vốn nước cho tổ chức tín dụng không lần vốn tự có tổ chức Nhưng hạn mức phải trừ số nợ trước chưa trả đến thời điểm đến thời điểm vay Như muốn tận dụng hạn mức tín dụng nước ngoài, NHTM Việt Nam phải thực tốt khâu hoàn trả Các khoản vay từ Ngân hàng nước NHTM Việt Nam NHNN trực tiếp kiểm soát quản lý Vì vậy, hồ sơ vay vốn phải quan NHNN xét duyệt Các NHTM quyền chủ động tìm kiếm nguồn vay từ nước ngoài, qua góp phần quan trọng việc tài trợ hoạt động kinh doanh ngân hàng Huy động từ chủ sở hữu: Nguồn huy động từ chủ sở hữu thông thường gồm vốn tự có số quỹ mang tính chất đặc thù quốc gia ( Quỹ đầu tư phát triển Chính phủ cấp cho số NHTM quốc doanh Việt Nam) Vốn tự có NHTM xem xét nhiều góc độ khác Trong phạm vi viết xem xét hình thức như: Vốn pháp định, vốn điều lệ quỹ Vốn pháp định: Điều kiện hàng đầu để khởi nghiệp trước phép khai trương Ngân hàng phải có đủ vốn ban đầu theo luật định Việt Nam, để thành lập NHTM trước hết phải có đủ vốn pháp định theo mức quy định NHNN Vốn pháp định ngân hàng hình thành tính chất sở hữu ngân hàng định Theo quy định Việt Nam khái quát sau: Nếu NHTM thuộc sở hữu nhà nước, vốn pháp định Ngân sách Nhà nước cấp 100% vốn ban đầu; Nếu NHTM cổ phần, vốn pháp định đóng góp cổ đông hình thức phát hành cổ phiếu; Nếu NHTM liên doanh, vốn pháp định vốn đóng góp cổ phần ngân hàng tham gia liên doanh Vốn điều lệ vốn ghi điều lệ hoạt động NHTM Vốn điều lệ phải mức vốn pháp định NHNN công bố vào đầu năm tài Vốn điều lệ quy định cho ngân hàng nhiều hay tuỳ thuộc vào quy mô phạm vi hoạt động ngân hàng ( vốn điều lệ bao hàm vốn pháp định) Ngoài vốn tự có củaNHTM có quỹ dự trữ ngân hàng ( quỹ buộc phải trích lập trình tồn hoạt động ngân hàng) như: Quỹ bảo toàn vốn, Quỹ phúc lợi, Quỹ khấu hao tài sản cố định, Nguồn vốn tự có NHTM thường chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng, lại nguồn vốn quan trọng, cho thấy thực lực, quy mô ngân hàng, sở để thu hút nguồn vốn khác, vốn khởi đầu tạo uy tín ngân hàng khách hàng Hơn nguồn vốn có tính ổn định cao, có vai trò đặc biệt quan trọng việc tài trợ cho tài sản cố định NHTM, tài trợ cho hoạt động liên doanh liên kết, mở rộng mạng lới, hay để chống rủi ro, ; Qua nhằm hướng tới mở rộng quy mô hoạt động ngân hàng Theo đà phát triển, nguồn vốn gia tăng số lượng tuyệt đối thông qua nghiệp vụ NHTM áp dụng sau: - Tăng cường bổ sung thêm vốn điều lệ cách huy động thêm vốn từ cổ đông, phát hành cổ phiếu, trái phiếu chuyển thành cổ phiếu, Các nghiệp vụ huy động thường NHTM cổ phần áp dụng Tuy nhiên, việc phát hành thêm cổ phiếu, trái phiếu chuyển đổi thành cổ phiếu gây áp lực cổ đông cũ ngân hàng, việc tăng thêm cổ phần kéo theo suy giảm tương đối cổ tức cổ đông - Đối với NHTM quốc doanh hay NHTM liên doanh tăng thêm vốn tự có thông qua cấp thêm vốn Chính phủ hay đóng góp thêm vốn bên liên doanh - Ngoài ra, nguồn vốn tự có NHTM bổ sung thêm từ kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thông qua việc trích lập quỹ dự trữ số quỹ khác Bên cạnh nguồn vốn tự có, số quốc gia mà cụ thể Việt Nam, số NHTM như: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Chính phủ cấp vốn hình thức quỹ đầu tư phát triển vay lại theo kế hoạch Nhà nước định Nguồn có tính ổn định tương đối cao, thời gian ngắn Nhà nước chưa yêu cầu Ngân hàng trả gốc lãi cho khoản tiền mà Ngân hàng phải trích lập quỹ để bảo toàn nguồn vốn theo quy định Uy tín hiệu kinh doanh Ngân hàng sở để thu hút nguồn vốn ổn định Tóm lại, nguồn vốn huy động từ chủ sở hữu nguồn vốn đóng vai trò tảng, sở để thu hút nguồn vốn khác Tuy chiếm tỷ trọng không lớn cấu nguồn vốn NHTM có ý nghĩa định tới hình thành phát triển ngân hàng; công tác huy động không thuận lợi, phụ thuộc nhiều vào kết kinh doanh củ ngân hàng việc tăng cường mở rộng nguồn vốn cách hợp lý quan trọng tất NHTM 11 CÁC NGHIỆP VỤ NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 111 Chính sách nguồn vốn ngân hàng thương mại - Chính sách sản phẩm Chính sách mạng lưới Chính sách khách hàng Chính sách lãi suất Chính sách thời hạn huy động Chính sách cấu kỳ hạn, cấu loại tiền Chính sách chế điều hành nguồn vốn 112 Các nghiệp vụ nguồn vốn  - Công tác kế hoạch Xây dựng chiến lược kế hoạch ngắn hạn, trung dài hạn - Xây dựng kế hoạch năm, quý, tháng Triển khai, phân khai kế hoạch Theo dõi đôn đốc việc thực Sơ kết, điều chỉnh (nếu có) Tổng kết rút kinh nghiệm…  - Công tác dự báo Dự báo chung tình hình NH – TC giới & khu vực… Dự báo tình hình tài nước Dự báo ảnh hưởng, tác động tới hoạt động NH – TC Dự báo phân tích diễn biến xảy Dự báo, cảnh báo, lường đoán rủi ro  - Công tác kiểm tra, giám sát Kiểm tra việc thực quy trình, tác nghiệp Kiểm tra định kỳ, đột xuất theo vụ việc Kiểm tra giám sát tham mưu cho ban lãnh đạo  - Đánh giá Các phương pháp tính lãi suất huy động: + Lãi trả nhiều lần kỳ + Tính lãi trả trước biết lãi trả sau + Tính lãi trả sau biết lãi trả trước - Tính lãi đầu vào: + Phương pháp chi phí cận biên + Phương pháp bình quân gia quyền + Phương pháp xác định giá xâm nhập thị trường 113 Một số tiêu đánh giá hiệu nghiệp vụ  - Chỉ tiêu khả sinh lời ROE (Tỷ lệ TN/VCSH) = TNST/VCSH ROA (Tỷ lệ TN/Tổng TS) = TNST/Tổng TS NIM = (Thu CV & ĐTCK – Lãi TG & nợ khác)/ Tổng TS (Tỷ lệ TN lãi cận biên) Chênh lệch lãi suất bình quân: Chênh lệch = LS bp Thu từ lãi Tổng TS sinh lời - Tổng cổ phiếu trả lãi Tổng NV phải trả lãi Chênh lệch lãi suất bình quân đo lường hiệu hoạt động trung gian NH trình huy động vốn cho vay, đồng thời đo lương mức độ cạnh tranh hoạt động NH  - Chỉ tiêu an toàn vốn Khe hở kỳ hạn : Sự phù hợp cấu TS Nợ- Có: Khe hở kỳ = Kỳ hạn hoàn vốn - Kỳ hạn hoàn trả hạn TB TS TB NV Xác định khe hở kỳ hạn giúp NH đánh giá LS thị trường biến động, giá trị thị trường NH ảnh hưởng - Khe hở nhạy cảm LS: Khe hở nhạy = cảm LS Giá trị TS Có - Giá trị TS Nợ nhạy cảm LS nhạy cảm LS + Khe hở > 0, LS tăng thu nhập NH tăng + Khe hở < 0, LS tăng thu nhập NH giảm - Tỷ lệ nguông vốn ngắn hạn sử dụng cho vay TDH: NV ngắn SD CV TDH = Tổng dư nợ TDH - Tổng NV TDH Tổng huy động ngắn hạn  - Chỉ tiêu cấu TS Nợ - Có Cơ cấu NV: + Kỳ hạn: Huy động ngắn hạn / Tổng huy động Huy động TDH / Tổng huy động + Loại tiền: Huy động VND / Tổng huy động Huy động ngoại tệ / Tổng huy động - Cơ cấu dư nợ: + Kỳ hạn: Dư nợ ngắn hạn / Tổng dư nợ Dư nợ TDH / Tổng dư nợ + Loại tiền: Dư nợ VND / Tổng dư nợ Dư nợ ngoại tệ / Tổng dư nợ - Cơ cấu TS Nợ - Có + Kỳ hạn: Dư nợ ngắn hạn / Huy động ngắn hạn Dư nợ TDH / Huy động TDH + Loại tiền: Dư nợ VND / Huy động VND Dơ nợ ngoại tệ / Huy động ngoại tệ 12 QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 121 Quản lý Nguồn vốn  - Mục tiêu Mục tiêu chung: + Phát triển toàn diện, bền vững, lành mạnh + Nâng cao sức cạnh tranh - Mục tiêu chiến lược: + Hoạt động an toàn, pháp luật + Chủ động hội nhập Quốc tế - Mục tiêu cụ thể: + Tăng trưởng phát triển TSN, TSC + Các tiêu lợi nhuận + Các tiêu an toàn  - Nội dung quản lý Quản lý quy mô cấu Quản lý lãi suất chi trả Quản lý kỳ hạn + Kỳ hạn danh nghĩa + Kỳ hạn thực tế - Phân tích tính khoản nguồn vốn 122 Quản trị nguồn vốn  Quản trị vốn CSH vốn khác - Vốn điều lệ: Do nhà nước cấp, thành viên sáng lập, cổ động đóng góp, theo tiêu chuẩn quốc tế, NHTM cần trì tỷ lệ an toàn vốn ( Vốn tự có / Tổng tài sản có rủi ro) tối thiểu 8% - Các quỹ: + Quỹ dự trữ bổ sung VĐL: Hàng năm trích 5% lợi nhuận sau thuế, nhung không vượt VĐL + Quỹ dự phòng tài chính: Được trích 10% lợi nhuận sau thuế hàng năm không vượt 25% VĐL + Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro: Theo quy định trích rủi ro NHNN, trích từ chi phí - Vốn tự có khác: Lợi nhuận chưa phân phối, quỹ phát triển nghiệp vụ, quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi, quỹ trợ cấp việc…  Quản trị vốn vay - Vay tái cấp vốn từ NHNN: NHTM vay NHNN thông qua hình thức: + Vay chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá ngắn hạn + Vay cầm cố giấy tờ có giá ngắn hạn + Vay chấp hồ sơ tín dụng + Vay bổ sung toán bù trừ nhằm phục vụ đảm bảo khả toán NHTM - Vay tổ chức tín dụng nước  Quản trị NV huy động Huy động từ dân cư, tổ chức kinh tế: Để thu hút nhiều nguồn cần có sách sau: + Lãi suất cạnh tranh + Đa dạng hóa sản phẩm + Nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng + Chiến lược marketing hợp lý  Quản trị kỳ hạn - Xác định kỳ hạn NV phù hợp với yêu cầu kỳ hạn nhu cầu sử dụng vốn đồng thời tạo ổn định nguồn vốn - Quản lý kỳ hạn đảm bảo khả trì tính ổn định nguồn tiền, dựa nhân tố: + Thu nhập + Sự ổn định sách + Kỳ hạn cho vay - Kỳ hạn thực tế: Là thời gian mà khoản tiền tồn thực tế NH Các NH quan tâm tới kỳ hạn thực tế nguồn tiền kỳ hạn thực tế liên quan chặt chẽ đến kỳ hạn khoản cho vay đầu tư - Phân tích kỳ hạn thực tế số liệu thống kê để thấy biến động nhóm NV, làm sở để quản lý khoản, hoán chuyển kỳ hạn nguồn, sử dụng nguồn ngắn hạn vay với kỳ hạn dài - Quản lý kỳ hạn gắn liền với quản lý lãi suất Lựa chọn cấu lãi suất hợp lý đảm bảo gia tăng tổng NV, tiết kiệm chi phí, tăng tính ổn định nguồn Việc gia tăng lãi suất liên quan tới tăng quy mô nguồn  - Quản trị lãi suất Cơ sở xây dựng lãi suất: + Theo thời gian + Theo loại tiền + Theo mục đích huy động + Uy tín NH + Phân biệt theo dịch vụ kèm - Các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất + Cung cầu vốn + Lạm phát + Bội chi ngân sách + Thuế + Rủi ro + Chiến lực kinh doanh NH (xâm nhập thị trường, khách hàng mục tiêu…) + Nhu cầu đầu tư DN, NN dân cư + Trình độ phát triển thị trường tài + Thị trường tài quốc tế + Tình hình kinh tế trị + Nhân tố tâm lý khác (tâm lý dân chúng…) - Phương pháp tính lãi suất huy động: + Phương pháp chi phí bình quân + Định giá tài sản theo phương pháp tổng hợp chi phí – thu nhập + Định giá chi phí DV tiền gửi trung bình + Phương pháp tập trung nguồn vốn 13 MỘT SỐ TÌNH HUỐNG 131 Nguồn vốn NHTM NN - Chính sách thị trường, địa bàn, mạng lưới… - Xử lý tình lệch cấu kỳ hạn? Cơ cấu loại tiền? Đảm bảo khả toán tức thời? …Khai thác liệu phục vụ quản lý điều hành? - Một số tình khác 132 Nguồn vốn NHTMCP - Chính sách… - Các tình cụ thể xảy ra: khả khoản? Kinh doanh thị trường LNH kiếm lời? Không kiểm soát cấu? Kinh nghiệm xử lý? 133 Quản lý nguồn vốn NHTM theo DA HĐH - Ngân hàng bán buôn – bán lẻ - Quản lý vốn tập trung Cơ cấu nguồn hình thành nên nguồn vốn NHTM Nguồn vốn NHTM phần lớn thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi sản suất kinh doanh gửi vào Ngân hàng với mục đích khác Ngân hàng đóng vai trò tập trung nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế để chuyển đến nhà đầu tư có nhu cầu vốn để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh qua thúc đẩy kinh tế phát triển Ngân hàng hoạt động nguồn vốn định trực tiếp đến tồn phất triển cấc Ngân hàng thương mại Nguồn vốn đóng vai trò chi phối định hoạt động NHTM việc thực chức Cơ cấu vốn Ngân hàng thương mại bao gồm: Vốn thuộc sở hữu Ngân hàng Vốn thuộc sở hữu NHTM chiếm tỷ trọng nhỏ khoản mục tạo nên nguồn vốn (thường chiếm 5% tổng nguồn vốn) có vai trò quan trọng Ngân hàng Do tính chất thường xuyên ổn định nên Ngân hàng sử dụng vào mục đích khác trang bị sở vật chất kỹ thuật, tạo tài sản cố định phục vụ cho thân Ngân hàng, sử dụng cho vay, đặc biệt đầu tư góp vốn liên doanh Mặt khác với chức bảo vệ, vốn thuộc sở hữu Ngân hàng coi tài sản đảm bảo gây lòng tin với khách hàng, trì khả toán cho khách hàng Ngân hàng hoạt động thua lỗ Hơn định qui mô khối lượng vốn huy động hoạt động cho vay bảo lãnh Ngân hàng Quy mô tăng trưởng vốn thuộc sở hữu Ngân hàng định lực phát triển NHTM Khi đánh giá qui mô NHTM tiêu chí đề cập vốn thuộc sở hữu Ngân hàng Vốn thuộc sở hữu Ngân hàng bao gồm: Vốn điều lệ: Là mức vốn hình thành Ngân hàng thành lập Vốn điều lệ lớn vốn pháp định Vốn pháp định mức vốn tối thiểu phải có thành lập Ngân hàng pháp luật qui định Vốn điều lệ ghi vào điều lệ thành lập Ngân hàng Tuỳ thuộc vào loạ hình Ngân hàng mà vốn điều lệ hình thành từ nguồn gốc khác nhau:      Ngân hàng quốc doanh: Vốn điều lệ hình thành từ Ngân sách nhà nước cấp Ngân hàng cổ phần: Vốn điều lệ hình thành từ vốn góp cổ đông thông qua việc mua cổ phiếu Ngân hàng liên doanh: Vốn điều lệ hình thành từ vốn góp bên liên doanh Ngân hàng nước ngoài: Vốn diều lệ hình thành từ 100% vốn nước Ngân hàng tư nhân: Vốn điều lệ hình thành từ vốn chủ Ngân hàng Các quỹ     Quỹ dự trữ: Nhằm để bổ sung vốn điều lệ Quỹ dự phòng rủi ro: Để dự phòng bù đắp rủi ro trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhằm bảo vệ vốn điều lệ Quỹ phúc lợi, khen thưởng Lợi nhuận chưa chia Nguồn huy động Theo quan niệm nhà kinh tế học nhà Ngân hàng tổng nguồn vốn Ngân hàng nguồn vốn thuộc chủ sở hữu tất nguồn vốn lại coi nguồn vốn huy động Như nguồn vốn huy động Ngân hàng thương mại chiếm tỷ trọng tới 90% tổng nguồn vốn Vì hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng tồn phát triển nhờ nguồn vốn huy động Nhận tiền gửi Là nguồn vốn mà Ngân hàng huy động từ doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân… xã hội thông qua trình nhận tiền gửi, toán hộ, khoản cho vay tạo tiền gửi nghịệp vụ kinh doanh khác Bản chất tài khoản tiền gửi tài sản thuộc sở hữu đối tượng khách hàng khác nhau, Ngân hàng có quyền sử dụng vay, chiết khấu, toán… quyền sở hữu, Ngân hàng có trách nhiệm phải hoàn trả hạn gốc lãi khách hàng có nhu cầu rút tiền để sử dụng Tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn huy động Ngân hàng thương mại Các hình thức nhận tiền gửi Ngân hàng thương mại đa dạng, tuỳ thuộc vào tiêu thức khác mà chia thành loại khác nhau: Theo tiêu thức nguồn hình thành   Các khoản ký gửi cá nhân tổ chức khoản tiền mà cá nhân tổ chức trực tiếp chuyển vào Ngân hàng: Cá nhân gửi tiền tết kiệm, doanh nghiệp nộp tiền bán hàng…Đây khoản tiền tạm thời nhàn rỗi kinh tế Ngân hàng tập trung lại Các cá nhân tổ chức thường gửi tiền với kỳ hạn mục đích khác nhau, cá nhân thường gửi tiền để hưởng lãi tổ chức doanh nghiệp thường để sử dụng dịch vụ toán Ngân hàng Tín dụng tạo tiền gửi: Ít người biết hình thức nhận tiền gửi Khi Ngân hàng cho khách hàng vay vốn Ngân hàng chuyển số tiền cho vay khách hàng vào tài khoản tiền gửi khách hàng Ngân hàng Khi khách hàng chưa có nhu cầu rút tiền lập Ngân hàng sử dụng số tiền với thời hạn ngắn Theo tiêu thức kỳ hạn Ngày người ta thường phân chia khoản tiền gửi theo tiêu thức để quản lý tốt lượng tiền gửi, tiền lãi sở để Ngân hàng xây dựng chiến lược dự trữ phù hợp chủ động việc sử dụng nguồn vốn vào trình hoạt động kinh doanh  Tiền gửi không kỳ hạn: Đây khoản tiền gửi kỳ hạn xác định, người gửi tiền rút lúc tuỳ theo nhu cầu lãi suất loại tiền gửi thường thấp so với loại tiền gửi có kỳ hạn xác định Tiền gửi không kỳ hạn đáp ứng nhu cầu khách hàng chưa có dự định rõ ràng tương lai Đây hình thức chủ yếu doanh nghiệp lựa chọn nhằm mục đích giao dịch kinh doanh Do lượng tiền gửi không kỳ hạn thường chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động Ngân hàng Với đặc tính nguồn tiền biến động Ngân hàng sử dụng tỷ lệ phần trăm(%) định lượng tiền gửi không kỳ hạn nhận định tuỳ thuộc vào dự tính Ngân hàng ổn định tương đối lượng tiền huy động thời gian tới Quản lý tiền gửi không kỳ hạn phần quan trọng lý dự trữ Ngân hàng  Tiết kiệm có kỳ hạn: Đây loại tiền gửi có thõa thuận người gửi tiền Ngân hàng số lượng, kỳ hạn lãi suất khoản tiền gửi dó Do có xác định rõ ràng kỳ hạn nên Ngân hàng sử dụng vay với thời hạn tương ứng chuyển đổi phần tiền gửi ngắn hạn vay trung dài hạn Do đặc tính khoản tiền gửi có độ ổn định cao nên Ngân hàng chủ động việc sử dụng nguồn tiền để phục vụ cho hoạt động kinh doanh mình, Ngân hàng trả lãi cho người gửi tiền cao lãi suất loại tiền gửi không kỳ hạn tiền giửi toán, Ngân hàng đưa kỳ hạn khác tháng, tháng, 12 tháng, Mức lãi suất tỷ lệ thuận với kỳ hạn, kỳ hạn dài lãi suất cao Các khách hàng gửi tiền theo loại đến hạn hoàn trả gốc lãi theo qui định, chưa đến hạn mà khách hàng gửi tiền rút tiền trước khách hàng hưởng lãi suất tiền gửi không kỳ hạn Theo tiêu thức loại tiền        Tiền gửi nội tệ: Đây khoản tiền gửi mà Ngân hàng thương mại nhận được, nguồn vốn nội tệ nguồn vốn chủ yếu Ngân hàng, phụ thuộc vào mức thu nhập nước lãi suất huy động thời kỳ, loại tiền thường chiếm tỷ trọng cao tổng lượng tiết kiệm Tiền gửi ngoại tệ: Bên cạnh nhận tiền gửi nội tệ, Ngân hàng nhận tiền gửi dạng ngoại tệ đặc biệt ngoại tệ mạnh USD, FRF, GBP, DEM… Những ngoại tệ cần thiết hoạt động Ngân hàng kinh doanh ngoại tệ nước, quan hệ tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế…các Ngân hàng có xu hướng mở rộng kinh doanh đối ngoại thường có nguồn vốn ngoại tệ lớn Nhận tiền gửi ngoại tệ phương thức đa dạng hoá phương thức huy động vốn Ngân hàng thương mại a Theo tiêu thức mục đích sử dụng Tiền gửi tiết kiệm: Phần lớn khoản ký gửi cá nhân với mục đích tìm kiếm khoản thu nhập với số tiền nhàn rỗi Thông thường tiền gửi có khối lượng nhỏ, thời hạn ngắn Những người gửi tiền tiết kiệm đối tượng giảm chi tiêu với kỳ vọng tăng chi tiêu tương lai Phương thức gửi tiền tiết kiệm chủ yếu nộp tiền trực tiếp vào Ngân hàng gián tiếp chuyển thu nhập hình thức chuyển qua tài khoản Tiền gửi tiết kiệm có mục đích: Loại hình phổ biến nước phát triển, thường sử dụng với hộ có thu nhập thấp trung bình Những người để dành khoản tiền gửi vào Ngân hàng (Thông thường khoản tiền đặn hàng năm) với ý định tích luỹ tiền cho mục đích định tương lai xây dựng nhà cửa, mua ôtô… hưởng lãi số tiền gửi loại tiết kiệm khác Khi có nhu cầu sử dụng tiền vào mục đích nói trên, số dư khoản tiết kiệm chưa đủ Ngân hàng hỗ trợ thêm phần hình thức cho vay với lãi suất hợp lý đảm bảo quyền lợi cho hai bên Đây hình thức huy động vốn trung dài hạn hiệu quả, có tính chất ổn định, đồng thời có tác dụng tích cực việc hỗ trợ cho người dân việc mua sắm nhà cửa, phương tiện Tiền gửi toán: Là khoản ký gửi cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh không nhằm mục đích tìm kiếm thêm thu nhập mà để hưởng dịch vụ toán Ngân hàng, thông thường khoản tiền gửi toán có số lượng lớn Mặt khác số Ngân hàng thường ưu tiên doanh nghiệp mở tài khoản Ngân hàng phải có số dư định tài khoản tiền gửi Ngân hàng Các khoản tiền gửi Ngân hàng phải chịu chi phí thấp, phải quản lý xác khâu dự trữ lại sử dụng khoản tiền lớn phục vụ cho hoạt động Các khoản tiền gửi toán mặt làm phát triển hệ thống toán không dùng tiền mặt qua hệ thống Ngân hàng, tiết kiệm chi phí lưu thông, mặt khác kiểm soát hoạt động doanh nghiệp Khi thực chức trung gian toán cho kinh tế, Ngân hàng tạo nguồn vốn từ hoạt động toán: vốn tài khoản mở thư tín dụng, tài khoản tiền gửi chờ toán… Các khoản tiền tạm thời nằm tài khoản Ngân hàng chờ sử dụng nên coi nhàn rỗi Ngân hàng thương mại thu hút lượng vốn đáng kể trình thu hộ chi hộ khách hàng, làm đại lý cho tổ chức tín dụng khác, nhận vốn uỷ thác tổ chức nước… Do tiền giải ngân theo tiến độ công việc nên Ngân hàng sử dụng tạm thời khoản tiền vào kinh doanh Vốn vay Tiền gửi mà Ngân hàng nhận nguồn vốn mà Ngân hàng có cách thụ động Trong hoạt động thiếu vốn Ngân hàng phải chủ động tìm kiếm vốn để thực hoạt động Nguồn vốn mà Ngân hàng chủ động tạo nên nguồn vốn vốn vay Vậy Ngân hàng vay nào? Thứ nhất: Vay để đáp ứng nhu cầu khả toán Ngân hàng Vì hoạt động chủ yếu thường xuyên Ngân hàng nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả cho khách hàng khách hàng có nhu cầu rút tiền để sử dụng Do có trường hợp số tiền dự trữ số tiền mà Ngân hàng nhận trước ngày số tiền mà khách hàng rút Ngân hàng gặp khó khăn việc toán tiền cho khách hàng nghĩa Ngân hàng thiếu tiền trả cho khách hàng Vậy Ngân hàng phải vay Thứ hai: Vay hộ cho khách hàng Vì hoạt động Ngân hàng tài trợ cho kinh tế nên khách hàng có nhu cầu vay vốn Ngân hàng đảm bảo yêu cầu Ngân hàng đặt Ngân hàng cho vay Tuy nhiên với khách hàng vay với khối lượng lớn, thời hạn dài mà Ngân hàng lại không muốn dùng toàn số tiền có để đầu tư cho dự án (vì rủi ro đem lại cao) Ngân hàng không muốn khách hàng nên họ thoả thuận với qua Ngân hàng thay mặt khách hàng phát hành trái phiếu để thu gom tiền kinh tế để phục vụ vốn cho dự án Người ta phát hành trái phiếu vừa đủ số tiền mà dự án cần dùng thời hạn thời gian tồn dự án Thứ ba: Vay vay Hầu toàn số tiền lưu thông trở thành tiền gửi Ngân hàng nghĩa Ngân hàng chia nắm giữ lượng tiền lưu thông Để tăng lượng tiền gửi Ngân hàng thường tăng lãi suất để thu hút khoản tiền gửi Ngân hàng khác chảy Nhưng thực tế Ngân hàng tăng lãi suất tiền gửi, để tránh chảy vốn Ngân hàng khác đồng loạt tăng lãi suất lên làm chi phí Ngân hàng tăng lên mà lượng tiền gửi lại thay đổi không đáng kể Do thiếu vốn để tài trợ cho dự án mà Ngân hàng cho có hiệu Ngân hàng thực sách vay Do tính chất hoạt động không đồng Ngân hàng huy động vốn sử dụng vốn Ngân hàng thiếu vốn vay Ngân hàng thừa vốn chưa sử dụng hết vay vốn từ NHTƯ định chế tài khác Mặt khác Ngân hàng dự đoán gia tăng nhu cầu tín dụng tương lai mà nguồn vốn huy động chưa thể đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn rrong thời kỳ tới Ngân hàng thực vay vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng Thứ tư: Vay để giảm chi phí nguồn tiền cho giai đoạn sau Vào cuối kỳ hạch toán, chủ Ngân hàng dự tính thu nhập kỳ lớn nghĩa kỳ họ phải chịu thuế nhiều Nếu họ dự tính kỳ sau họ có khoản chi phí lớn họ phát hành kỳ phiếu ngắn hạn trả lãi trước nhằm tăng chi phí cho kỳ giảm chi phí cho kỳ sau Như Ngân hàng vay với lý trên, với mục đích vay khác Ngân hàng áp dụng hình thức vay khác Kỳ phiếu có mục đích Khi Ngân hàng muốn có khoản tài để tài trợ cho dự án có qui mô lớn, thời hạn dài tăng qui mô hoạt động Ngân hàng liên doanh với tổ chức khác mà nguồn vốn vốn chưa đáp ứng được, Ngân hàng phát hành kỳ phiếu để tạo nguồn vốn trung dài hạn để đầu tư cho hoạt động Có thể kỳ phiếu chứng nhận nợ Ngân hàng có mục đích kỳ hạn rõ ràng Kỳ phiếu Ngân hàng phát hành để huy động vốn từ dân cư tổ chức kinh tế để tạo lập nguồn vốn trung dài hạn dể tài trợ cho hoạt động Khi Ngân hàng muốn giảm chi phí cho kỳ sau Ngân hàng phát hành kỳ phiếu ngắn hạn trả trước Trái phiếu Trái phiếu Ngân hàng thực chất giấy nhận nợ Ngân hàng với khách hàng Phát hành trái phiếu Ngân hàng nhằm tập trung vốn trung dài hạn để tài trợ cho dự án lớn theo yêu cầu phát triển địa bàn tập trung vốn tài trợ cho dự án Chính phủ định Ngân hàng phát hành trái phiếu chủ yếu để vay hộ khách hàng Trái phiếu khác kỳ phiếu có mục đích chỗ kỳ phiếu có mục đích thường sử dụng linh hoạt kỳ phiếu phát hành chi nhánh sở chấp thuận NHTƯ với khung lãi suất thời hạn phát hành riêng biệt Còn trái phiếu thường phát hành với qui mô lớn đồng loạt hệ thống Ngân hàng Như trái phiếu kỳ phiếu có mục đích Ngân hàng phát hành với mục đích huy động vốn trung dài hạn khoản vay Ngân hàng thị trường Ngoài có hình thức vay khác Vốn vay từ tổ chức tín dụng khác thị trường liên Ngân hàng vốn vay từ Ngân hàng trung ương Tuỳ theo tình hình hoạt động Ngân hàng thời kỳ lý khoản vay mà Ngân hàng có hình thức vay phù hợp Với hình thức vay Ngân hàng nhiều thời gian Đối với mục đích sử dụng để đảm bảo khả khoản cho Ngân hàng hai hình thức vay vốn không phù hợp Ngân hàng sử dụng phương thức khác vay vốn tổ chức tín dụng khác vay NHTƯ Thực tế cho thấy hoạt động huy động vốn sử dụng vốn không đồng Ngân hàng, thời điểm có Ngân hàng thiếu vốn lại có Ngân hàng tạm thời thừa vốn Ngân hàng vay mượn lẫn mục đích đôi bên Hơn Ngân hàng làm trung gian toán cho kinh tế nên Ngân hàng mở tài khoản tiền gửi lẫn trường hợp Ngân hàng thiếu vốn để toán chi khách hàng Ngân hàng cho vay để Ngân hàng đảm bảo khả toán Trong trường hợp cấp bách mà Ngân hàng vay Ngân hàng khác vay NHTƯ NHTƯ người cho vay cuối NHTM Tuỳ theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn mà NHTƯ chia thành loại sau:    Vốn vay ngắn hạn bổ sung: Là hình thức mà NHTM xin vay vốn bổ sung nguồn vốn ngắn hạn Trong trường hợp NHTM vay hạn mức tín dụng theo qui định NHTƯ Vốn vay để đảm bảo khả chi trả: Các NHTM vay vốn NHTƯ để bù đắp thiếu hụt tạm thời toán thiếu hụt dự trữ (thường vay với thời hạn ngắn) Tái cấp vốn: NHTƯ cho NHTM vay vốn sở chứng từ có giá Các chứng từ phải hợp lệ, hợp pháp an toàn Tái cấp vốn gồm có hình thức: Cho vay chiết khấu tái chiết khấu giấy tờ có giá cho vay có bảo đảm Tuy nhiên việc NHTM vay vốn NHTƯ phụ thuộc vào sách tiền tệ quốc gia thời kỳ mà NHTƯ cho vay với khối lượng, thời hạn, lãi suất, hạn mức… khác để thực sách tiền tệ Như với đặc điểm tiện lợi kỳ phiếu, trái phiếu vốn vay từ tổ chức tín dụng khác vay NHTƯ tuỳ theo mục đích sử dụng khoản vay với tính cân đối nguồn vốn cho vay thời kỳ định Với tỷ lệ lãi suất đủ sức hấp dẫn, Ngân hàng chủ động huy động lượng vốn cần thiết thời gian ngắn Vì hoạt động nguồn vốn ngày gọi nguồn vốn chủ động thu gom Ngân hàng hoạt động quản lý dự trữ Hơn việc phát hành kỳ phiếu trái phiếu mục đích huy động có mục đích khác kiềm chế lạm phát, góp phần hình thành phát triển thị trường vốn, thị trường chứng khoán- Một kênh huy động vốn trung dài hạn hữu hiệu kinh tế Nguồn vốn khác Điều chuyển vốn Ngày hệ thống NHTM tổ chức theo mô hình tổng công ty công ty gồm Ngân hàng mẹ hệ thống Ngân hàng Chi nhánh trực thuộc Có phương thức huy động vốn hiệu chu chuyển vốn điều hoà Do tình hình hoạt động chi nhánh địa bàn khác khác (do ảnh hưởng điều kiện phát triển kinh tế vùng, phong tục tập quán…) Cho nên Chi nhánh Ngân hàng mà hoạt động sử dụng vốn vượt khả huy động vốn đầu kỳ lập kế hoạch lên Ngân hàng mẹ xin nhận lượng vốn điều hoà cần thiết cho hoạt động Còn Ngân hàng mà khả huy động vốn vượt qúa khả sử dụng vốn đầu kỳ lập kế hoạch điều chuyển lượng vốn Ngân hàng mẹ để hưởng lãi suất điều hoà Như Ngân hàng mẹ chịu trách nhiệm điều chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu chi nhánh hệ thống Chi phí nhận nguồn vốn điều hoà thấp chi phí nguồn vốn huy động Ngân hàng nhận nguồn vốn sau lập kế hoạch lượng vốn huy động kỳ sau Nguồn vốn uỷ thác đầu tư Một số Ngân hàng thực nghiệp vụ Ngân hàng đại lý Khi nguồn vốn Ngân hàng có thêm khoản mục vốn uỷ thác đầu tư Nguồn vốn hình thành chủ yếu tổ chức tài nước nước uỷ thác cho Ngân hàng khoản tiền để Ngân hàng thực cho vay dự án mình, khoản vay Chính phủ uỷ thác Trên nguồn hình thành nên nguồn vốn NHTM, nhìn qua ta thấy cấu tổng nguồn vốn vốn huy động nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao (trên 90%), định đến tồn phát triển hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng Vì Ngân hàng phải có chiến lược huy động vốn riêng sở phù hợp với điều kiện thực tế Ngân hàng môi trường kinh doanh để không ngừng nâng cao thị phần huy động nhằm phục cụ tốt cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Tầm quan trọng nguồn vốn huy động hệ thống NHTM Cũng ngành nghề kinh doanh khác, hoạt động kinh doanh diễn thường xuyên liên tục cần phải có tư liệu sản xuất Ngân hàng thương mại Doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ tiền nguyên liệu việc tạo sản phẩm Ngân hàng, thứ nguyên liệu độc tôn thay Hoạt động tìm kiếm tư liệu sản xuất Ngân hàng hoạt động huy động vốn Do đặc trưng nguồn vốn huy động có lượng tồn khoản lớn Ngân hàng sử dụng lượng tồn khoản để phục vụ cho qúa trình hoạt động kinh doanh Nên tình hình hoạt động Ngân hàng phụ thuộc lớn vào tình hình huy động vốn Ngân hàng Thứ nhất: Nguồn vốn huy động có ảnh hưởng trực tiếp đến qui mô hoạt động Ngân hàng Nguồn vốn khả dụng Ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng, hoạt dộng bảo lãnh hay hoạt động toán Ngân hàng Thông thường so với Ngân hàng nhỏ Ngân hàng lớn có khoản mục đầu tư, cho vay đa dạng hơn, phạm vi khối lượng tín dụng lớn Trong Ngân hàng nhỏ lại giới hạn phạm vi hoạt dộng chủ yếu khu vực nhỏ hay quốc gia Nếu khả vốn Ngân hàng lớn Ngân hàng mở rộng qui mô khối lượng tín dụng, tài trợ cho dự án lớn (về qui mô tín dụng, thời hạn tín dụng…) sẵn sàng đáp ứng nhu cầu khách hàng dịch vụ Ngân hàng Thứ hai: Nguồn vốn huy động giúp Ngân hàng chủ động kinh doanh Trong cấu vốn Ngân hàng phần vốn tự có có vốn huy động, vốn vay nguồn vốn khác Một Ngân hàng hoạt động với nguồn vốn tự có vốn vay vốn tự có Ngân hàng chiếm tỷ trộng nhỏ tổng cấu vốn Ngân hàng vốn vốn vay Ngân hàng phải phụ thuộc vào dối tượng cho vay thời hạn, số lượng chi phí khác Do Ngân hàng bỏ lỡ hội kinh doanh Ngược lại Ngân hàng có lượng vốn lớn hoàn toàn chủ động hoạt động Nguồn vốn lớn làm tăng khả hoạt động Ngân hàng chủ động đa dạng hoá hình thức phương thức hoạt động nhằm phân tán rủi ro tăng lợi nhuận, phục vụ cho mục tiêu cuối Ngân hàng an toàn sinh lời Thứ ba: Vốn huy động giúp Ngân hàng nâng cao vị lòng thị trường Để đảm bảo cho việc thu hút khách hàng đến quan hệ giao dịch với Ngân hàng phải tạo niềm tin với khách hàng Điều thể khả sẵn sàng toán cho khách hàng Khả toán Ngân hàng cao Ngân hàng có nguồn vốn khả dụng lớn Mặt khác uy tín Ngân hàng thể khả cho vay đầu tư Ngân hàng Ngân hàng cho vay dự án lớn, thời hạn dài Ngân hàng có nguồn vốn lớn ổn định- Điều phụ thuộc vào khả huy động vốn Ngân hàng Thứ tư: Vốn huy động định lực cạnh tranh Ngân hàng Để chiến thắng cạnh tranh việc phải có chiến lược cạnh tranh hợp lý yếu tố vế khả tài giữ vai trò định cuối Nếu Ngân hàng có nguồn vốn khả dụng lớn chủ động mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế qui mô, khối lượng tín dụng, chủ động thời gian thời hạn cho vay chí việc điều chỉnh lãi suất cho vay để thu hút khách hàng Ngoài Ngân hàng phát triển thêm nhiều loại hình dịch vụ mới, tham gia vào nhiều hoạt động khác liên doanh liên kết đầu tư thị trường vốn, thị trường tiền tệ… Bằng hoạt động góp phần phân tán rủi ro, thu hút nhiều khách hàng, mở rộng thị phần, nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng… Từ nâng cao hiệu kinh doanh Ngân hàng Nhận thức vai trò nguồn vốn hoạt động NHTM, nên Ngân hàng phải hoạch định chiến lược huy động vốn cho đơn vị nhằm chủ động tạo lập nguồn vốn ổn định không ngừng tăng trưởng để phục vụ cho hoạt động kinh doanh mình- Đó yếu tố định đến hiệu hoạt động Ngân hàng Nguyên tắc mục tiêu công tác huy động vốn NHTM Nguyên tác huy động vốn Nguyên tắc thứ nhất: Việc huy động vốn phải sở nhu cầu cho vay Ngân hàng phải tính toán nhu cầu cho vay để xác định số vốn cần huy động Phải đảm bảo cân đối huy động vốn sử dụng vốn qui mô, thời hạn để nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngân hàng Nguyên tắc thứ hai: Ngân hàng nhận tiền gửi khách hàng (bao gồm Doanh nghiệp nhà nước, Doanh nghiệp tư nhân, quan nhà nước, đoàn thể xã hội tầng lớp dân cư) phải có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ, hạn vốn lẫi lãi theo thoã thuận trước Ngân hàng khách hàng Để đảm bảo khả chi trả theo nguyên tắc trên, pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng Công ty tài quy định NHTM phải mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng nhà nước trì tài khoản số tiền dự trữ bắt buộc (do Ngân hàng nhà nước qui định), Ngân hàng không huy động 20 lần tổng số vốn tự có quỹ dự trữ Nguyên tắc thứ ba: Ngân hàng không phát hành trái phiếu mà việc phát hành trái phiếu tạo cho chủ sở hữu giành quyền quản lý trực tiếp gián tiếp Ngân hàng Mục tiêu công tác huy động vốn Mục tiêu công tác huy động vốn sở cho việc đề kế hoạch chiến lược nguồn vốn Ngân hàng Như nghiên cứu, nguồn vốn Ngân hàng đa dạng, bao gồm nhiều thành phần Một số thành phần không ổn định có khả giao dịch cao lãi suất thấp Ngược lại số thành phần hạn chế khả phát hành Sec, có tính ổn định cao lãi suất cao Do chi phí vốn, cấu vốn, tính chất ổn định, thời hạn nguồn vốn nhân tố quan trọng đánh giá chất lượng nguồn vốn mục tiêu mà Ngân hàng hướng tới Đây yếu tố quan trọng việc thực mục tiêu vừa an toàn vừa có lợi nhuận cao Ngân hàng Một là: Tìm kiếm nguồn vốn rẻ Chi phí trả lãi coi chi phí lớn chi phí Ngân hàng Trong lớn chi phí trả lãi đầu vào cho tiền gửi có kỳ hạn trả lãi trái phiếu kỳ phiếu Định kỳ Ngân hàng lập biểu số dư lãi suất tương ứng để xác định vốn huy động bình quân tính toán chi phí trả lãi Thông thường có ba cách trả lãi : Trả lãi trước, trả lãi đến hạn trả lãi nhiều lần theo định kỳ Mỗi cách trả lãi khác ảnh hưởng đến chi phí khác Quản lý chi phí trả lãi hoạt động thường xuyên quan trọng Ngân hàng Mỗi thay đổi lãi suất hay cấu nguồn vốn làm thay đổi chi phí trả lãi, từ ảnh hưởng đến thu nhập Ngân hàng Việc tính chi phí nguồn vốn cụ thể cho phép nhà quản lý xác định nguồn vốn rẻ hơn, có nên thay đổi lãi suất hay không, thu nhập từ tài sản tăng thêm có đủ bù đắp chi phí nguồn vốn tăng thêm hay không Về nguyên tắc, nguồn vốn có thời hạn ngắn tính ổn định thấp chi phí nguồn vốn phải thấp tương ứng Tuy nhiên nguồn rẻ lại đồng nghĩa với giảm tính cạnh tranh Ngân hàng Tính chi phí cách xác cho phép Ngân hàng chủ động lựa chọn nguồn vốn khác đảm bảo doanh thu đủ bù đắp chi phí đem lại tỷ lệ thu nhập mong đợi Hai là: Tạo nguồn vốn ổn định cấu phù hợp Cơ cấu vốn cần đa dạng thể việc trì tỷ lệ vốn huy động ngắn hạn dài hạn, vốn nội tệ ngoại tệ Một Ngân hàng có chất lượng huy động vốn cao có nguồn vốn dồi cấu vốn cân đối, tránh cho Ngân hàng rơi vào tình trạng căng thẳng tài điều kiện môi trường kinh doanh thường xuyên thay đổi Hơn Ngân hàng phải dự đoán xu hướng biến đổi cấu nguồn vốn huy động Yếu tố quan trọng việc xây dựng kế hoạch sử dụng vốn Ngân hàng Mỗi loại nguồn vốn có điểm mạnh, điểm yếu riêng biệt việc huy động khai thác Do biến động cấu vốn kéo theo biến đổi cấu cho vay, đầu tư, bảo lãnh… kéo theo thay đổi lợi nhuận, rủi ro hoạt động Ngân hàng Sự biến đổi cấu vốn huy động phụ thuộc phần vào kế hoạch điều chỉnh Ngân hàng nhân tố bên Ngân hàng đòi hỏi Ngân hàng phải thường xuyên nghiên cứu tiếp cận thị trường Ba là: Xây dựng qui mô tăng trưởng nguồn vốn ổn định Quy mô vốn huy động có ý nghĩa quan trọng hoạt động Ngân hàng Ngân hàng muốn mở rộng hoạt động cần có quy mô vốn tương đối lớn, vốn huy động phận quan trọng Không thể nói đến chất lượng huy động vốn tốt việc huy động không đáp ứng nhu cầu khối lượng vốn kinh doanh Khối lượng vốn phải đạt tới qui mô định theo kế hoạch huy động Ngân hàng Để thực tốt vấn đề cần kết hợp hài hoà yếu tố khác lãi suất, sách Marketing khách hàng, hình thức huy động vốn, uy tín khách hàng… Tuy nhiên có nguồn vốn lớn tốt, cần phải phù hợp với qui mô hoạt động Ngân hàng, mức vốn tự có, khả cho vay đầu tư Ngân hàng… Hơn việc mở rộng hoạt động thực an toàn nguồn vốn huy động có tốc độ tăng trưởng ổn định Nếu qui mô vốn lớn Ngân hàng không kiểm soát, không dự đoán xu hướng dòng tiền gửi vào rút giai đoạn khó khăn việc cho vay va đầu tư chủ động Bốn là: Điều hành tốt nguồn vốn phục vụ kinh doanh Trong hoạt động Ngân hàng thường xuyên xảy tình trạng không cân đối vốn chi nhánh hệ thống, Ngân hàng Nếu có công tác quản lý huy động vốn hợp lý Ngân hàng linh hoạt việc giải tình trạng thừa thiếu tạm thời Một số biện pháp thường sử dụng điều chuyển vốn chi nhánh (trong trường hợp cân đối nội bộ), vay Ngân hàng khác, vay NHTƯ…Chất lượng huy động thể việc đưa định lựa chọn đắn, có lợi Ngân hàng, đảm bảo chủ động kinh doanh  ... khách hàng dịch vụ Ngân hàng Thứ hai: Nguồn vốn huy động giúp Ngân hàng chủ động kinh doanh Trong cấu vốn Ngân hàng phần vốn tự có có vốn huy động, vốn vay nguồn vốn khác Một Ngân hàng hoạt động. .. Nguồn huy động Theo quan niệm nhà kinh tế học nhà Ngân hàng tổng nguồn vốn Ngân hàng nguồn vốn thuộc chủ sở hữu tất nguồn vốn lại coi nguồn vốn huy động Như nguồn vốn huy động Ngân hàng thương mại. .. ngắn hạn / Huy động ngắn hạn Dư nợ TDH / Huy động TDH + Loại tiền: Dư nợ VND / Huy động VND Dơ nợ ngoại tệ / Huy động ngoại tệ 12 QUẢN TRỊ NGUỒN VỐN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 121 Quản lý Nguồn vốn  -