Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Chi nhánh Đà Nẵng

Header Page of 134 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VÕ KHẮC NGỌC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - 2013 Footer Page of 134 Header Page of 134 Công trình hồn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ CƠNG TỒN Phản biện 1: TS Nguyễn Hiệp Phản biện 2: TS Nguyễn Trường Giang Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 15 tháng 12 năm 2013 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm thông tin học liệu - Đại học Đà Nẵng - Thư viện Trường Đại học Kinh tế - Đại học Đà Nẵng Footer Page of 134 Header Page of 134 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động NHTM Việt Nam, hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, cho vay T&DH chiếm tỷ lệ rủi ro cao danh mục cho vay NH Hoạt động tín dụng T&DH chủ yếu thực dự án đầu tư mang tính dài hạn xây dựng sở hạ tầng, mua máy móc thiết bị, đầu tư mở rộng sản xuất… Bất kỳ nhân tố hay tác động ảnh hưởng đến tính khả thi tính sinh lời dự án gây thiệt hại cho khách hàng ngân hàng cho vay Nếu quản lý khơng tốt làm giảm tính cạnh tranh ngân hàng, gây tổn thất cho khách hàng gửi tiền ảnh hưởng đến toàn kinh tế Trên thực tế, hoạt động cho vay T&DH NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội chi nhánh Đà Nẵng nói riêng cịn gặp nhiều khó khăn, đặc biệt dư nợ cho vay T&DH thường chiếm tỷ lệ chưa cao, tỷ lệ nợ xấu tỷ lệ nợ hạn lại có xu hướng tăng lên Điều nói lên vốn đầu tư chưa đáp ứng đòi hỏi thiết ngày tăng kinh tế, hậu nợ hạn, nợ xấu ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong năm vừa qua, Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Đà Nẵng đạt nhiều thành tựu định, để đứng vững môi trường cạnh tranh bắt kịp xu hướng đổi kinh tế, chi nhánh cần nỗ lực việc hạn chế rủi ro tín dụng, đặc biệt rủi ro tín dụng cho vay T&DH Xuất phát từ bối cảnh kinh tế, thực trạng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đà Nẵng, định nghiên cứu lựa chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP Sài Footer Page of 134 Header Page of 134 Gòn – Hà Nội chi nhánh Đà Nẵng” để thực luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Hệ thống hoá lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH NHTM - Phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH SHB chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn năm 2010 - 2012, từ rút thành tựu đạt vấn đề tồn cần tiếp tục giải - Trên sở lý luận, thực trạng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH SHB chi nhánh Đà Nẵng năm qua, để đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH SHB chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2013 - 2015 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài - Đối tượng nghiên cứu đề tài lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH NHTM công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung: luận văn tập trung nghiên cứu hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Đà Nẵng + Về không gian: thực nghiên cứu Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội chi nhánh Đà Nẵng + Về thời gian: liệu khảo sát, đánh giá thực trạng giới hạn từ năm 2010 - 2012 Phương pháp nghiên cứu đề tài - Phương pháp luận Footer Page of 134 Header Page of 134 - Cơ sở lý luận - Phương pháp nghiên cứu cụ thể Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo phụ lục, luận văn chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, chi nhánh Đà Nẵng năm 2010 - 2012 Chương 3: Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội chi nhánh Đà Nẵng giai đoạn 2013 - 2015 Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay trung dài hạn NHTM a Khái niệm cho vay trung dài hạn Có nhiều để đưa khái niệm cho vay T&DH, theo thời hạn cho vay, theo đối tượng cho vay, theo mục đích sử dụng vốn… Nếu sử dụng tiêu thức thời hạn cho vay, đưa khái niệm cho vay T&DH NHTM sau: “Cho vay trung dài hạn hình thức cấp tín dụng có thời hạn từ năm trở lên” [3, tr.371] Footer Page of 134 Header Page of 134 b Đặc điểm cho vay trung dài hạn NHTM - Vốn đầu tư lớn - Thời hạn trả nợ dài - Giải ngân lần nhiều lần theo tiến độ dự án - Lãi suất cho vay T&DH thường cao so với cho vay ngắn hạn c Các loại hình cho vay trung dài hạn [4] - Cho vay theo dự án đầu tư - Cho vay tiêu dùng - Cho vay luân chuyển - Cho vay hợp vốn 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay T&DH NHTM a Khái niệm rủi ro tín dụng Theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” [7] b Đặc điểm rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp - Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp - Rủi ro tín dụng có tính tất yếu, ln tồn gắn liền với hoạt động tín dụng NHTM c Phân loại rủi ro tín dụng [14] - Căn vào nguyên nhân rủi ro, phân chia thành loại: rủi ro giao dịch rủi ro danh mục - Căn vào tính chất rủi ro, phân chia thành loại: rủi ro đặc thù rủi ro hệ thống - Căn vào tính chất khách quan, chủ quan nguyên nhân, phân chia thành loại: rủi ro nguyên nhân khách quan, rủi ro Footer Page of 134 Header Page of 134 nguyên nhân chủ quan d Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng cho vay T&DH - Các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng - Các dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý KH - Các dấu hiệu thuộc kỹ thuật, thương mại khách hàng - Các dấu hiệu xử lý thông tin tài chính, kế tốn e Tác động rủi ro tín dụng cho vay T&DH - Rủi ro tín dụng cho vay T&DH có ảnh hưởng đến thu nhập uy tín ngân hàng khách hàng vay vốn - Có thể gây hậu hệ thống tài quốc gia - Ảnh hưởng đến toàn kinh tế 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM 1.2.1 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH a Quan niệm hạn chế rủi ro tín dụng Theo từ điển tiếng Việt định nghĩa “hạn chế ngăn lại, giữ lại giới hạn định, không vượt qua” Có thể nói hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH mục tiêu NH nhằm giảm thiểu tổn thất, thiệt hại mức thấp rủi ro tín dụng gây b Các phương hướng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn [14] - Thực thi sách tín dụng theo hướng chặt chẽ: Lựa chọn đối tượng khách hàng cho vay T&DH; Bảo đảm tiền vay - Tổ chức quản lý rủi ro tín dụng: Phân quyền phán tín dụng; Cơng tác phân cơng, phân nhiệm quản lý tín dụng; Cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội - Thực nghiêm ngặt quy trình tín dụng: thẩm định tín dụng; xếp hạng tín dụng nội bộ; giám sát sau cho vay Footer Page of 134 Header Page of 134 - Tổ chức khai thác tốt nguồn thông tin tín dụng - Phân loại nợ trích lập dự phòng 1.2.2 Các tiêu đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn a Sự thay đổi cấu dư nợ theo khả thu b Mức giảm nợ xấu tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho vay c Mức giảm tỷ lệ phát sinh nợ xấu d Mức giảm tỷ lệ nợ xóa nợ rịng e Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn NHTM [3] - Nhân tố từ môi trường kinh doanh: Do môi trường pháp lý không thuận lợi lỏng lẻo quản lý vĩ mô; Do tác động thời kỳ khủng hoảng, suy thối chu kỳ kinh tế; Do tình hình an ninh, trị kinh tế ngồi nước khơng ổn; Do ngun nhân mang tính chất bất khả kháng - Nhân tố từ phía khách hàng: KH gặp khó khăn q trình sản xuất kinh doanh, nguồn thu từ hoạt động không đảm bảo việc trì kinh doanh trả nợ vay; Việc sử dụng vốn vay sai mục đích; Quản lý vốn khơng hợp lý dẫn đến thiếu khoản; Khách hàng cố tình dùng thủ đoạn để lừa đảo, chiếm dụng vốn ngân hàng - Nhân tố từ phía Ngân hàng: Chính sách tín dụng NH khơng hợp lý; Ngân hàng thiếu thơng tin thơng tin khơng xác, kịp thời để đánh giá tổng thể tình hình khách hàng tương lai; Chủ quan tin tưởng vào khách hàng cũ có quan hệ; Quá coi trọng tài sản đảm bảo mà không trọng khả trả nợ dẫn đến khách hàng không trả nợ KẾT LUẬN CHƯƠNG Footer Page of 134 Header Page of 134 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA SHB CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1.1 Tổng quan SHB Đà Nẵng a Quá trình hình thành phát triển b Đặc điểm cấu tổ chức c Các hoạt động kinh doanh chủ yếu 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh SHB Đà Nẵng từ 2010 - 2012 a Hoạt động huy động vốn Tình hình huy động vốn SHB Đà Nẵng từ năm 2010 – 2012 tăng trưởng, nhiên tốc độ tăng chưa ổn định Thời gian qua SHB Đà Nẵng trọng đến công tác huy động vốn, mở thêm phòng giao dịch thực thêm nhiều chương trình huy động để thu hút khách hàng b Hoạt động cho vay Tình hình dư nợ cho vay SHB Đà Nẵng qua năm (2010 – 2012) tăng trưởng mạnh, doanh số cho vay T&DH chiếm tỷ trọng lớn 40% qua năm Thời gian qua, kinh tế gặp nhiều khó khăn nên việc tăng trưởng tín dụng SHB Đà Nẵng chịu phần ảnh hưởng không nhỏ c Kết hoạt động kinh doanh Hoạt động kinh doanh chi nhánh qua năm (2010 -2012) tăng trưởng nhanh Mức lợi nhuận năm 2011 chi nhánh đạt 66.235 triệu đồng, năm 2012 mức 71.392 triệu đồng Footer Page of 134 Header Page 10 of 134 2.2 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI SHB CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG TRONG NHỮNG NĂM 2010 - 2012 2.2.1 Tình hình cho vay trung dài hạn SHB Đà Nẵng năm 2010 – 2012 Những năm qua dư nợ cho vay T&DH SHB Đà Nẵng liên tục cải thiện với kết khả quan, chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ tín dụng Hoạt động cho vay T&DH chi nhánh chủ yếu đồng nội tệ, tỷ trọng cho vay tổng dư nợ T&DH mức 79% qua năm Cơ cấu cho vay thành phần kinh tế SHB Đà Nẵng năm 2010 - 2012 có xu hướng giảm tỷ trọng cho vay doanh nghiệp nhà nước tăng tỷ trọng cho vay doanh nghiệp nhà nước, hộ kinh doanh cá nhân Dư nợ khơng có tài sản đảm bảo tập trung cá nhân vay tính chấp tiêu dùng, cịn lại mục đích vay khác hầu hết bắt buộc phải có tài sản bảo đảm 2.2.2 Các biện pháp chi nhánh thực để hạn chế rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn a Thực thi sách tín dụng theo hướng kiểm sốt rủi ro tín dụng - Đối tượng cho vay: Hoạt động cho vay T&DH chi nhánh phát triển theo chủ trương hạn chế cho vay lĩnh vực phi sản xuất, số ngành nghề có mức độ rủi ro cao kinh doanh vàng, bất động sản, chứng khốn… Khuyến khích cho vay khách hàng cũ có quan hệ truyền thống lực trả nợ tốt - Đa dạng hóa danh mục cho vay: Danh mục cho vay trung dài hạn hướng vào ngành, thành phần kinh tế có mức độ rủi ro thấp, ngồi chi nhánh khuyến khích tăng cường cấp tín Footer Page 10 of 134 Header Page 12 of 134 10 hạn chế rủi ro xảy c Về quy trình thủ tục cho vay Hiện nay, hoạt động cho vay SHB Đà Nẵng thực theo quy trình cho vay số 270/QĐ-TGĐ, ngày 20 tháng 12 năm 2006 Tổng giám đốc Cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay nói chung cho vay T&DH thực theo quy trình sau: - Tiếp xúc khách hàng - Phân tích báo cáo tài khách hàng - Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn khách hàng - Kiểm tra tình hình thực tế khách hàng - Cơng tác xếp hạng tín dụng nội - Công tác kiểm tra giám sát sau cho vay - Công tác xử lý nợ d Tổ chức khai thác nguồn thơng tín dụng Đối với hoạt động cho vay T&DH, thông tin đầu vào ảnh hưởng lớn đến việc đánh giá lực khách hàng, công tác thu thập thông tin chi nhánh trọng Thông tin thu thập bao gồm thơng tin tài thơng tin phi tài chính, lợi kinh doanh, khả cạnh tranh, thông tin TSĐB Nguồn thông tin chủ yếu khai thác từ khách hàng, sở liệu ngân hàng, trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, báo chí,… e Phân loại nợ trích lập dự phịng [7] Căn vào kết xếp hạng tín dụng định kỳ tình hình trả nợ thực tế khách hàng vay vốn T&DH, hàng tháng SHB Đà Nẵng thực việc trích lập dự phịng rủi ro theo định số 493/2005/QĐNHNN định số 18/2007/QĐ-NHNN 2.2.3 Kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH a Sự thay đổi cấu dư nợ T&DH theo khả thu Footer Page 12 of 134 Header Page 13 of 134 11 Bảng 2.8 Tình hình cấu dư nợ T&DH từ năm 2010 - 2012 SHB Đà Nẵng ĐVT: Triệu đồng,% Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chỉ tiêu Số tiền TT Số tiền TT Số tiền TT Tổng dư nợ TDH 488.022 100 641.161 100 695.016 100 Nhóm 473.839 97,09 624.457 97,39 675.850 97,24 Nhóm 4.798 0,98 5.742 0,90 6.106 0,88 Nhóm 5.947 1,22 6.522 1,02 7.355 1,06 Nhóm 2.197 0,45 2.881 0,45 3.934 0,57 Nhóm 1.242 0,25 1.558 0,24 1.771 0,25 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng SHB năm 2010 - 2012) Qua bảng 2.8 cho thấy, cấu dư nợ T&DH qua năm SHB Đà Nẵng chủ yếu tập trung nợ nhóm 1, chiếm tỷ trọng 97% tổng dư nợ T&DH Qua cho thấy hoạt động cho vay T&DH chi nhánh quản lý dư nợ tốt, tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn mức cao Trong năm 2011 2012, tình hình kinh tế xuống nên khách hàng vay vốn T&DH SHB Đà Nẵng chịu ảnh hưởng không nhỏ, việc nộp gốc lãi nhiềm khách hàng bị trễ hạn hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn Mặc dù dư nợ T&DH có xu hướng tăng, song cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh cịn nhiều hạn chế, tỷ trọng nợ nhóm 3, nhóm tăng so với năm 2011 b Mức giảm tỷ lệ nợ xấu cho vay T&DH Bảng 2.9 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu cho vay T&DH từ năm 2010 – 2012 SHB Đà Nẵng ĐVT: Triệu đồng,% Chênh lệch Chênh lệch Năm Năm Năm 2011/2010 2012/2011 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Số tiền TL Số tiền TL Tổng dư nợ TDH 488.022 641.161 695.016 153.139 31,38 53.855 8,40 Nợ xấu 9.385 10.962 13.061 1.576 16,80 2.099 19,15 Tỷ lệ nợ xấu (%) 1,92 1,71 1,88 -0,21 0,17 (Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng SHB năm 2010 - 2012) Trong năm 2011 dư nợ T&DH tăng so với năm 2010 31,38%, Footer Page 13 of 134 Header Page 14 of 134 12 nhiên tỷ lệ nợ xấu năm 2011 lại giảm so với năm 2010 0,21%, điều cho thấy công tác hạn chế nợ xấu cho vay T&DH năm 2011 có xu hướng tốt Qua năm 2012 tốc độ tăng trưởng cho vay T&DH đạt 8,40%, giảm so với tốc độ tăng trưởng kỳ năm 2011, nhiên tỷ lệ nợ xấu lại tăng 0,17%, điều cho thấy việc kèm với tăng trưởng tín dụng chi nhánh cần trọng công tác quản lý nợ Chỉ tiêu mức giảm tỷ lệ nợ xấu mang tính thời điểm, nên chưa phản ánh hết tình hình nợ xấu năm chi nhánh c Mức giảm tỷ lệ phát sinh nợ xấu Bảng 2.10 Tình hình nợ xấu T&DH phát sinh từ năm 2010 – 2012 SHB Đà Nẵng Chỉ tiêu Nợ xấu đầu kỳ DS phát sinh nợ xấu DS thu hồi nợ xấu Nợ xấu cuối kỳ Năm 2010 9.684 625 924 9.385 Đvt: Triệu đồng Năm 2011 9.385 2.327 750 10.962 Năm 2012 10.962 2.519 420 13.061 (Nguồn: báo cáo hoạt động tín dụng năm 2010 - 2012 SHB Đà Nẵng) Tại SHB Đà Nẵng doanh số phát sinh nợ xấu T&DH từ năm 2011 đến năm 2012 có xu hướng tăng, năm 2011 doanh số phát sinh nợ xấu tăng 2.327 triệu đồng, năm 2012 2.519 triệu đồng Trong doanh số thu hồi nợ xấu năm 2011 đạt 750 triệu đồng, năm 2012 420 triệu đồng Qua cho thấy tỷ lệ phát sinh nợ xấu năm 2011 tăng cao so với năm 2010 năm 2012 tăng so với năm 2011, điều cho thấy hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH chưa thật hiệu Doanh số thu hồi nợ xấu cho vay T&DH có xu hướng giảm qua năm, chi nhánh cần trọng công tác quản lý khoản vay xử lý nợ, hạn chế việc để nợ tồn đọng nợ xấu phát sinh tăng thêm d Mức giảm tỷ lệ xóa nợ rịng Trong thời gian vừa qua, hoạt động cho vay T&DH chi nhánh Footer Page 14 of 134 Header Page 15 of 134 13 chưa tiến hành xoá nợ cho trường hợp khách hàng Các khoản cho vay T&DH chi nhánh hầu hết có tài sản đảm bảo, ngồi khoản vay tín chấp thẩm định kỹ có cam kết trả nợ thay người đồng trả nợ đơn vị mà người vay cơng tác e Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cho vay T&DH [7] Bảng 2.11 Mức giảm TLDP rủi ro cho vay T&DH từ năm 20102012 SHB Đà Nẵng Chỉ tiêu Năm 2010 Trích dự phòng rủi ro 4.637 Tổng dư nợ 488.022 Tỷ lệ trích lập dự phịng (%) 0,95 Đơn vị: triệu đồng Năm 2011 Năm 2012 6.510 7.985 641.161 695.016 1,02 1,15 (Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2010 – 2012 SHB Đà Nẵng) Qua năm, kèm với việc tăng dư nợ cho vay T&DH nợ xấu có xu hướng tăng, mức trích lập tăng 4.637 triệu đồng năm 2010, 6.510 triệu đồng năm 2011 7.985 triệu đồng năm 2012 nên tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tăng tương ứng Với cơng tác trích lập dự phịng rủi ro cho vay T&DH vậy, SHB Đà Nẵng phần giảm bớt tổn thất rủi ro gây 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI SHB ĐÀ NẴNG 2.3.1 Những thành đạt Ban lãnh đạo chi nhánh định hướng phát triển cho vay T&DH lĩnh vực định, công tác phát triển khách hàng sàng lọc lựa chọn khách hàng có lịch sử giao dịch uy tín, xây dựng giải pháp để hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Chi nhánh bước thực quy trình cho vay, trọng cơng tác thẩm định cho vay T&DH, nâng cao lực trách nhiệm cá nhân việc thực cấp tín dụng Footer Page 15 of 134 Header Page 16 of 134 14 Hệ thống XHTD nội áp dụng q trình thực cấp tín dụng khách hàng Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu cho vay T&DH mức thấp Công tác phân loại nợ trích lập dự phịng thực đầy đủ theo quy định NHNN SHB 2.3.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân - Về thực thi sách tín dụng: + SHB Đà Nẵng chưa xây dựng tiêu chí để đánh giá rủi ro hoạt động cho vay T&DH, công tác hạn chế rủi ro thực dựa vào kinh nghiệm, khoản cho vay phát sinh + Hoạt động cho vay T&DH cịn tình trạng tập trung nhiều vào số KH lớn, số ngành, lĩnh vực định nên việc phân tán rủi ro chưa thật đạt hiệu quả, chi nhánh dễ bị ảnh hưởng trường hợp phát sinh rủi ro khách hàng + Tài sản đảm bảo cho khoản vay T&DH chủ yếu phòng tái thẩm định chi nhánh định giá, bước thực đánh giá tài sản sơ sài, độ xác chưa cao + Đối với việc mua bảo hiểm tài sản đảm bảo cho khoản vay T&DH chi nhánh chưa quản lý chặt chẽ, số tài sản chấp chưa thực mua bảo hiểm theo quy định để tồn đọng hết hạn Việc mua bảo hiểm tín dụng khoản vay T&DH chưa thực trọng, dễ gây tổn thất vốn cho ngân hàng - Về cấu tổ chức hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng: + Việc phân quyền phán tín dụng khoản cho vay T&DH, có nhiều trường hợp cán cấp quản lý nới lỏng điều kiện tín dụng vay nhằm chạy theo tiêu đề + Công tác quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh chưa có phận chuyên biệt Việc kiểm tra quy trình cấp tín dụng thực tế hoạt động khách hàng vay vốn T&DH có thực cịn sơ Footer Page 16 of 134 Header Page 17 of 134 15 sài, có nhiều trường hợp sai sót cơng tác tín dụng khơng xử lý báo cáo kịp thời + Cơng tác kiểm tra, kiểm tốn nội chưa thực thường xuyên, chất lượng thấp, chưa dự báo đưa cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề nhằm đưa giải pháp hạn chế rủi ro - Về quy trình thủ tục cho vay: + Cơng tác thẩm định thực hồ sơ vay vốn T&DH nhiều trường hợp sơ sài, việc đánh giá rủi ro dựa vào ý kiến chủ quan CBTD Hồ sơ vay KH cịn mang tính rập khuôn, chưa đánh giá mức độ rủi ro khách hàng cụ thể + Đối với khoản cho vay T&DH nhiều trường hợp CBTD chưa thực tốt khâu kiểm tra giám sát sau cho vay như: kiểm tra sử dụng vốn, kiểm tra hoạt động khách hàng, kiểm tra tiến độ thực dự án vay vốn, kiểm tra tình hình TSĐB… + Công tác giám sát thu hồi nợ khoản ccho vay T&DH chưa thực liệt, cịn để tình trạng nợ tồn đọng kéo dài - Về tổ chức khai thác nguồn thơng tin tín dụng: + Các kênh thông tin tham khảo để sử dụng cơng tác thẩm định cho vay T&DH có độ chín xác chưa cao Thơng tin KH cung cấp thường sai lệch so với tình hình thực tế chưa kiểm tốn, thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng thường khơng cập nhật kịp thời, ngồi kênh thông tin từ sở liệu nội khách hàng chưa xây dựng sử dụng triệt để + Hệ thống xếp hạng tín dụng nội mà chi nhánh sử dụng, chưa hồn thiện, số tiêu cơng cụ xếp hạng tín dụng khơng sát với số đối tượng khách hàng, nhiều tiêu chí đánh giá cịn định tính mang tính chủ quan cán tín dụng b Nguyên nhân hạn chế - Nhân tố bên trong: Footer Page 17 of 134 Header Page 18 of 134 16 + Công tác thu thập, xử lý thơng tin tín dụng chưa đầy đủ xác: khách hàng cung cấp báo cáo tài chưa thực với quy định, mặt khác việc xác minh thông tin khách hàng cịn gặp nhiều khó khăn, hệ thống CIC phụ thuộc vào báo cáo ngân hàng nên thông tin cập nhật chưa kịp thời + Cán tín dụng thiếu trình độ: số cán thẩm định chưa có kinh nghiệm lĩnh vực tín dụng, kỹ thẩm định dự án, đánh giá tình hình KH hạn chế Nhiều định cho vay T&DH cịn mang tính chủ quan, định cấp tín dụng sở thông tin chưa đánh giá đầy đủ dựa vào TSĐB mà bỏ qua phương án vay vốn khả trả nợ + Công tác kiểm tra kiểm sốt sau cho vay: cơng tác giám sát sau cho vay đánh giá khách hàng định kỳ bị buông lỏng Mặt khác phận kiểm tra kiểm soát nội nhân mỏng nên cơng tác kiểm tra khơng chặt chẽ, mang tính hình thức + Tình trạng để tồn đọng xử lý nợ: công tác xử lý nợ chưa thực hiệu Các cán bộ, phòng ban xử lý nợ thiếu liệt công tác đôn đốc khách hàng trả nợ, xử lý tài sản để thu hồi nợ vay + Thiếu hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng: chi nhánh chưa xây dựng hệ thống cảnh báo sớm, dạng rủi ro tín dụng xảy để hỗ trợ cho việc định cho vay thu hồi nợ, nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH - Nhân tố bên ngoài: + Nguyên nhân từ phía khách hàng: Do kinh doanh thua lỗ, phá sản, hàng hóa tiêu thụ chậm; Do cán lãnh đạo thiếu lực quản lý; Nguồn thu nhập không đủ khả trả nợ; Sử dụng vốn vay sai mục đích + Ngun nhân từ mơi trường cho vay: Môi trường kinh tế không ổn định; Môi trường pháp lý không thuận lợi KẾT LUẬN CHƯƠNG Footer Page 18 of 134 Header Page 19 of 134 17 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI SHB CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI SHB ĐÀ NẴNG TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1 Định hướng chung SHB Đà Nẵng - Tập trung vào công tác huy động vốn, đặc biệt nguồn vốn huy động từ dân cư, tổ chức kinh tế tổ chức xã hội khác Chú trọng huy động nguồn vốn T&DH, nội tệ ngoại tệ - Xây dựng sách ưu đãi khách hàng cụ thể sản phẩm, lãi suất, phí dịch vụ Đảm bảo cạnh tranh lành mạnh có hiệu - Hồn thiện quy trình cung cấp sản phẩm, dịch vụ có thơng qua việc tăng cường ứng dụng khai thác công nghệ thơng tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý cơng việc, từ đáp ứng cách nhanh yêu cầu khách hàng - Tập trung nâng cao lực quản trị điều hành, hạn chế rủi ro tín dụng thơng qua việc nâng cao chất lượng thẩm định, tăng cường kiểm tra kiểm soát nội bộ, đồng thời tuân thủ nghiêm ngặt quy định hội sở SHB chế sách NHNN - Phấn đấu hạn chế nợ xấu nợ hạn phát sinh bên cạnh xử lý triệt để nợ tồn động Giảm tỷ lệ nợ xấu nợ hạn tổng dư nợ không vượt quy định Ngân hàng Nhà nước 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH SHB Đà Nẵng thời gian tới - Giảm tỷ lệ nợ hạn cho vay T&DH 1,5%, tỷ lệ Footer Page 19 of 134 Header Page 20 of 134 18 nợ xấu T&DH 1% Tập trung liệt xử lý khoản nợ T&DH tồn đọng, giao tiêu thu hồi nợ xấu đến phòng ban liên quan đến lĩnh vực tín dụng - CBTD thực rà sốt lại tính pháp lý hồ sơ vay, chủ động khách hàng hoàn thiện hồ sơ thiếu, đánh giá lại TSĐB, phân tích ngun nhân khơng trả nợ KH để có biện pháp, giải pháp cụ thể - Nâng cao lực trình độ chuyên môn CBTD nâng cao tinh thần trách nhiệm, đạo đức nghề nghiệp - Cho vay T&DH thay đổi theo hướng mở rộng thêm khách hàng mới, tăng tỷ trọng cho doanh nghiệp nhà nước, hộ kinh doanh cá nhân tổng dư nợ T&DH 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI SHB CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG GIAI ĐOẠN 2013 -2015 3.2.1 Về tổ chức quản lý rủi ro tín dụng a Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng - Chi nhánh cần tăng cường quản lý khoản cho vay T&DH cấp, phát dấu hiệu rủi ro phải có biện pháp giải kịp thời - Chi nhánh cần có thay đổi phù hợp cơng tác cho vay T&DH nhằm đảm bảo tính khách quan việc lựa chọn khoản vay - Bộ phận thu hồi nợ cần có cán nắm vững nghiệp vụ, có kiến thức chuyên sâu pháp luật, phối hợp tốt với đơn vị xử lý hồ sơ án, trung tâm mua bán đấu giá tài sản, công an… đảm bảo cho công tác xử lý nợ thực cách thông suốt, đạt hiệu cao b Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội - Việc kiểm tra cần phải thực thường xuyên sau giải ngân thực định kỳ để phịng ngừa rủi ro, có dấu hiệu rủi ro Footer Page 20 of 134 Header Page 21 of 134 19 cần đề xuất biện pháp để phòng ngừa hạn chế tổn thất xảy - Đội ngũ cán kiểm tra phải đảm bảo đào tạo tốt, có kinh nghiệm chun mơn lĩnh vực tín dụng, có tinh thần trách nhiệm ý thức cơng tác Tuyển chọn người có lực trình độ, có kinh nghiệm, chuẩn hóa đội ngũ kiểm tốn nội - Trong cơng tác kiểm tra kiểm soát cần đầu tư sở vật chất trang thiết bị hỗ trợ hệ thống báo cáo để kiểm soát số liệu, ban hành văn quy trình kiểm tra đồng bộ, máy móc hỗ trợ soi chứng từ 3.2.2 Hoàn thiện danh mục cho vay theo hướng hạn chế rủi ro tín dụng - Chi nhánh cần có sách định hướng cho vay T&DH nhiều ngành nghề khác nhau, đa dạng hóa khách hàng, đưa sách để phục vụ chăm sóc khách hàng cũ, bên cạnh phát triển khách hàng - SHB Đà Nẵng cần thường xuyên giám sát hoạt động cho vay T&DH theo lĩnh vực đầu tư, ngành nghề, mặt hàng, khách hàng, sản phẩm tín dụng xem có phù hợp với sách tín dụng tình hình thực tế Hạn chế cho vay lĩnh vực có rủi ro cao kinh doanh chứng khoán, bất động sản, mua bán vàng ngoại tệ - Đối với đối tượng danh mục cho vay T&DH mà chi nhánh ưu tiên mở rộng, phải có sách ưu đãi nhằm thu hút khách hàng ưu đãi lãi suất, giảm loại phí, miễn phí cung cấp dịch vụ kèm theo - Bên cạnh biện pháp nêu trên, chi nhánh cần thăm dò ý kiến khách hàng để nắm bắt nhu cầu có sở điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thực tế Trong hoạt động cho vay T&DH cần linh hoạt, mềm dẻo, phục vụ khách hàng tốt tất loại dịch vụ, đồng thời không ngừng nâng cao cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng Footer Page 21 of 134 Header Page 22 of 134 20 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định lựa chọn khoản vay Năng lực uy tín khách hàng vay vốn T&DH phải đề cập cụ thể hơn, phải có nội dung tờ trình thẩm định cho vay với tiêu thức cụ thể là: thẩm định lịch sử khứ thông qua hồ sơ chứng từ khách hàng cung cấp, thành đạt Nguồn trả nợ khách hàng cần trọng thẩm định kỹ, yếu tố định để đánh giá khách hàng có khả trả nợ hay khơng để đưa định cho vay 3.2.4 Nâng cao lực thẩm định tài sản đảm bảo - Trong công tác thẩm định tài sản đảm bảo khoản vay T&DH SHB Đà Nẵng, cần phải thực định giá tài sản độc lập phịng ban với nhau, nhằm tăng tính xác mang tính khách quan - Đối với tài sản có tính chất đặc thù máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất, xe đặc chủng… cần bắt buộc phải có quan định giá riêng biệt định giá để đảm bảo tính xác thông tin xác định giá trị - SHB Đà Nẵng cần tính đến cơng tác thẩm định phương án cất giữ bảo quản tài sản tránh nguy hao hụt mát, cán đưa mức cho vay tối đa phần trăm giá trị TSĐB phù hợp an toàn cho SHB Đà Nẵng 3.2.5 Hoàn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội Việc xếp hạng tín dụng vay T&DH khơng thực cấp tín dụng cho KH, mà cần phải thường xuyên đánh giá lại theo định kỳ Chi nhánh cần phải phân rõ trách nhiệm quyền hạn cán công tác thực phê duyệt XHTD, cán thực đánh giá xếp hạng phải độc lập khách quan, tuân thủ quy trình xếp hạng Từ kết hệ thống xếp hạng, SHB Đà Nẵng cần có sách phù hợp KH Footer Page 22 of 134 Header Page 23 of 134 21 3.2.6 Chú trọng cơng tác bảo hiểm tín dụng Qua trình thẩm định cho vay T&DH, để xét duyệt khoản vay lĩnh vực ngành nghề có mức độ rủi ro cao, mức độ bảo đảm tài sản thấp, chi nhánh cần có biện pháp yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tín dụng suốt thời gian vay vốn Đối với khoản cho vay tín chấp tiêu dùng, thấu chi, phát hành thẻ tín dụng khơng có tài sản đảm bảo chi nhánh cần bắt buộc mua bảo hiểm tín dụng trước xét duyệt cấp tín dụng Các tài sản đảm bảo hộ chung cư, xe tơ, hàng hố dễ hư hỏng khó bảo quản, chi nhánh đưa điều kiện buộc phải mua bảo hiểm toàn giá trị tài sản chuyển quyền thụ hưởng cho SHB Đà Nẵng suốt thời hạn cho vay 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay SHB Đà Nẵng cần quán triệt cán bộ, phòng ban đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật, quy trình cho vay, đảm bảo tín dụng Bên cạnh chi nhánh cần xử lý triệt để trường hợp vi phạm hoạt động tín dụng, tiêu cực gây thất thoát vốn Việc kiểm tra, giám sát vốn vay T&DH để ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro vấn đề quan trọng Thời gian tới SHB Đà Nẵng nên tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay trước sau cho vay 3.2.8 Xử lý dứt điểm khoản nợ xấu, nợ khó đòi - Định kỳ, SHB Đà Nẵng cần thường xuyên phân tích phân loại khoản nợ nợ xấu để đưa sách phù hợp, khách hàng tháo gỡ khó khăn - Đối với khoản nợ T&DH xác định khách hàng khơng có khả hoàn trả, chi nhánh nên đàm phán khách hàng tự nguyện bán tài sản chấp để trả nợ vay - Các tài sản sau khách hàng đồng ý xử lý, án kê biên để bán tài sản chi nhánh cần có biện pháp xúc tiến tài sản để thu nợ Footer Page 23 of 134 Header Page 24 of 134 22 - Ngoài chi nhánh cần xây dựng chế thưởng phạt cá nhân, phịng bán tích cực xử lý nợ xấu, có nhiều biện pháp giúp ngân hàng thu hồi nợ 3.2.9 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Để hạn chế rủi ro tín dụng, thời gian đến chi nhánh cần tìm hiểu nguồn thơng tin phục vụ cơng tác thẩm định, cụ thể sau: - Thẩm định kỹ khách hàng vay vốn - Đánh giá sở hoạt động kinh doanh người vay - Lấy nguồn thông tin từ đối tác khách hàng - Nguồn thơng tin từ báo cáo tài - Nguồn thơng tin khác: thơng tin từ phía đối thủ cạnh tranh khách hàng, từ quan chức năng, tạp chí, sách báo 3.2.10 Thực nghiêm túc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro - Thực lập quỹ dự phòng rủi ro chi nhánh phải thực nghiêm túc theo quy định NHNN - Định kỳ chi nhánh trích lập sử dụng để kịp thời giải rủi ro điều chỉnh hoạt động theo hướng cần thiết - Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro phải xuất phát từ hoạt động kinh doanh chi nhánh, mức trích nguồn trích phải vào nguyên nhân mức độ gây rủi ro cho ngân hàng - Chỉ sử dụng quỹ dự phòng bù đắp cho rủi ro tín dụng gây nguyên nhân khách quan, cịn thiệt hại tín dụng ngun nhân chủ quan từ phía chi nhánh phải bù đắp vốn tự có 3.2.11 Chú trọng cơng tác tuyển dụng đào tạo cán tín dụng - Về việc tuyển dụng - Về bố trí xếp nguồn nhân lực Footer Page 24 of 134 Header Page 25 of 134 23 - Về đào tạo, bồi dưỡng cán - Về chế độ đãi ngộ thưởng phạt cán 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với phủ - Hồn thiện hệ thống pháp luật cơng tác hoạch định sách, ban hành quy định cách thích hợp - Cần có giải pháp hỗ trợ phát triển nghiệp vụ mua bán nợ, tạo điều kiện giúp công ty mua bán nợ hoạt động hiệu - Không ngừng tạo môi trường kinh tế, môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản SXKD - Các quan ban ngành nhà nước liên quan đến thủ tục đảm bảo tiền vay cần rút ngắn thời gian thực 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước a Nâng cao chất lượng quản lý điều hành b Tăng cường công tác tra, kiểm sốt c Hồn thiện khung pháp lý, nâng cao chất lượng trung tâm thông tin tín dụng 3.3.3 Đối với ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội - Việc phân giao tiêu phát triển hoạt động tín dụng phải phù hợp với thực trạng hoạt động SHB Đà Nẵng - Hội sở SHB cần ban hành văn quy định quản lý giới hạn tín dụng nhóm khách hàng, xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho chi nhánh - Hoàn thiện hệ thống XHTD nội phù hợp với điều kiện KH cụ thể Tiếp tục xây dựng hồn thiện chế sách kiểm tốn nội quy chế, quy trình, kế hoạch kiểm toán nội cụ thể - SHB cần phải xây dựng hồn thiện sách cán chun sâu theo vị trí cơng tác đảm nhiệm Footer Page 25 of 134 Header Page 26 of 134 24 KẾT LUẬN Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH vấn đề mới, nhiên vấn đề NHNN NHTM quan tâm Trên địa bàn thành phố, SHB Đà Nẵng ngân hàng đầu việc phát triển tín dụng Thời gian tới, để cạnh tranh hoạt động an tồn, địi hỏi SHB Đà Nẵng cần phải thực sách tín dụng chặt chẽ, nâng cao cơng tác thẩm định tồn diện khách hàng, tuân thủ quy trình quy chế cho vay Bên cạnh cần bước thực đồng giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh chi nhánh Trên sở vận dụng lý luận cho vay T&DH, kết hợp với thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng SHB Đà Nẵng, luận văn nêu vấn đề sau: - Hệ thống hoá vấn đề tín dụng T&DH, rủi ro tín dụng cách thức để hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH NHTM - Thơng qua việc phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay T&DH SHB Đà Nẵng năm 2010 - 2012, từ rút thành mà chi nhánh đạt vấn đề tồn cần tiếp tục giải - Trên sở lý luận, thực trạng cho vay T&DH năm qua SHB Đà Nẵng để đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH SHB Đà Nẵng năm đến Do đề tài phức tạp trình độ thân cịn hạn chế, có nhiều cố gắng, luận văn chắn không tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô, anh chị để luận văn hồn thiện Cuối cùng, tơi tin tưởng hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung SHB Đà Nẵng nói riêng thực tốt cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay T&DH, góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống ngân hàng Footer Page 26 of 134 ... LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay trung dài hạn NHTM... GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI SHB CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI SHB ĐÀ NẴNG TRONG THỜI... chia làm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn Ngân hàng TMCP Sài