Kế toán tiền mặt, tiền gửi, tiền vay Kế toán bán hàng và công nợ phải thu Kế toán mua hàng và công nợ phải trả Kế toán hàng tồn kho Kế toán TSCĐ Kế toán CCLĐ Báo cáo chi ph
Trang 1A Giới thiệu chung về Fast Accounting 2
I Công ty Fast 2
II Phần mềm Fast Accounting 11 2
B. So sánh Fast Accounting và Vietsun trong phân hệ Kế toán bán hàng và công nợ phải thu và Kế toán mua hàng và công nợ phải trả 5
I Giới thiệu chung 5
1 VIETSUN 5
2 Fast Accounting 5
II CÁC PHÂN HỆ 6
1 Fast Accounting 6
2 Ưu điểm so với Vietsun 6
III So sánh tính phân hệ của 2 phần mềm VIETSUN và Fast Accounting 7
1 Phân hệ mua hàng và công nợ phải trả 7
1.1 Chứng từ sử dụng trong FAST 7
2.1 Nghiệp vụ ứng dụng 9
3.1 Kê khai danh mục NCC, Thuế suất 9
4.1 Cập nhập số dư đầu kì 11
5.1 Xử lý các nghiệp vụ kinh tế phát sinh 12
2 Phân hệ bán hàng và công nợ phải thu 13
1.1 Chứng tứ sử dụng trong FAST: 13
2.1 Giống nhau 14 3.1 Khác nhau 14 4.1 Nghiệp vụ ứng dụng 16
5.1 Kê khai danh mục khách hàng, NV bán hàng, Thuế suất 16
6.1 Cập nhập số dư đầu kì 18
Footer Page 1 of 149
Trang 27.1 Xử lý các nghiệp vụ kinh tế phát sinh 19
C. Một số ưu điểm và nhược điểm của FAST ACCOUNTING 21
1 Ưu điểm 21
2 Nhược điểm 22
D. Quy mô, ứng dụng của Fast Accounting 22
1.1 Quy mô phát triển 22
2.1 Khách hàng nói về Phần mềm kế toán Fast Accounting 11 23
E. DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 24
1 Phần mềm Kế toán Fast Accouting 24
2 Phần mềm Kế toán Vietsun 24
3 http://www.phanmemvietsun.com/ 24
4 http://fast.com.vn/ 24
5 http://dantri.com.vn/vi-tinh/fast-accounting-11-nhanh-hon-thong-minh-hon-701429.htm 24
Trang 3Phương châm: Nhanh hơn – Thông minh hơn
Thành tích + 5 giải thưởng Sao Khuê của Hiệp hội Phần mềm Việt Nam VINASA
+ 2 giải BITCup cho Giải pháp Phần mềm Tốt nhất do người dùng bình chọn
+ 13 huy chương vàng, bạc, bằng khen, giải thưởng CNTT của các cơ quan chức năng, hiệp hội ngành nghề và tại các triễn lãm tin học + TOP 5 đơn vị phần mềm
II Phần mềm Fast Accounting 11
Fast Accounting là phần mềm kế toán dành cho các doanh nghiệp có quy
mô vừa và nhỏ
Fast Accounting được phát triển và liên tục hoàn thiện từ năm 1997, hiện
có hơn 8.500 khách hàng và đạt nhiều giải thưởng khác nhau như Sao Khuê, BIT CUP, Sản phẩm được nhiều người sử dụng, CUP CNTT…
Footer Page 3 of 149
Trang 4Phần mềm kế toán Fast Accounting có 16 phân hệ:
11 Giá thành sản xuất liên tục
12 Giá thành sản xuất theo đơn hàng
13 Báo cáo thuế
14 Báo cáo quản trị theo các trường tự do
15 Quản lý hóa đơn
16 Thuế thu nhập cá nhân
- Fast Accounting 11 được phát triển trên công nghệ của Microsoft, ngôn ngữ lập trình là C#.NET, cơ sở dữ liệu là SQL Server, có thể chạy trên máy đơn lẻ, mạng nội bộ hoặc làm việc từ xa qua internet Đặc biệt Fast Accounting 11 có thể chạy đồng thời dưới dạng ứng dụng windows hoặc ứng dụng web thông qua các trình duyệt phổ biến như Internet Explorer,
Trang 5Page 4
Fire Fox, Chrome…
- Fast Accounting 11 cho phép chạy trên web-based giúp cho người sử dụng không
phải cài đặt phần mềm trên máy tính, chỉ cần truy cập qua địa chỉ trên web, gõ tên và
mật khẩu là có thể làm việc bình thường Điều này đặc biệt thuận lợi khi làm việc từ
xa và khi mở rộng thêm văn phòng, chi nhánh, cửa hàng…
Footer Page 5 of 149
Trang 6B So sánh Fast Accounting và Vietsun trong phân hệ Kế toán bán hàng và công nợ phải thu và Kế toán mua hàng và công nợ phải trả
I Giới thiệu chung
1 VIETSUN
Phần mềm kế toán VIETSUN SME.NET 2012 gồm 13 phân hệ, được thiết kế dành cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ, với mục tiêu giúp doanh nghiệp không cần đầu tư nhiều chi phí, không cần hiểu biết nhiều về tin học và kế toán mà vẫn có thể sở hữu và làm chủ được hệ thống phần mềm kế toán, quản lý mọi nghiệp vụ kinh tế phát sinh của mình
Với VIETSUN SME.NET 2012 doanh nghiệp có thể kiểm soát được số liệu trực tuyến tại bất cứ đâu, bất cứ khi nào thông qua Internet Đặc biệt, VIETSUN SME.NET 2012 hỗ trợ doanh nghiệp tạo mẫu, phát hành, in, quản lý và sử dụng hóa đơn theo Nghị định 51/2010/NĐ-CP
Phần mềm phát triển trên nền tảng công nghệ NET hiện đại nhất của Microsoft, sử dụng bộ mã chữ Việt Unicode theo tiêu chuẩn quốc gia TCVN 6909:2001, tương thích với các hệ điều hành mới nhất hiện nay như Windows Vista, Windows 7
2 Fast Accounting
Fast Accounting là phần mềm kế toán dành cho các doanh nghiệp
có quy mô vừa và nhỏ
Fast Accounting 11 được phát triển trên công nghệ của Microsoft, ngôn ngữ lập trình là C#.NET, cơ sở dữ liệu là SQL Server, có thể chạy trên máy đơn lẻ, mạng nội bộ hoặc làm việc từ xa qua internet Đặc biệt Fast Accounting 11 có thể chạy đồng thời dưới dạng ứng dụng windows hoặc ứng dụng web thông qua các trình duyệt phổ biến như Internet Explorer, FireFox, Chrome…
Fast Accounting 11 cho phép chạy trên web-based giúp cho người
sử dụng không phải cài đặt phần mềm trên máy tính, chỉ cần truy cập qua địa chỉ trên web, gõ tên và mật khẩu là có thể làm việc bình thường Điều này đặc biệt thuận lợi khi làm việc từ xa và khi mở rộng
Trang 7 Kế toán tiền mặt, tiền gửi, tiền vay
Kế toán bán hàng và công nợ phải thu
Kế toán mua hàng và công nợ phải trả
Kế toán hàng tồn kho
Kế toán TSCĐ
Kế toán CCLĐ
Báo cáo chi phí theo khoản mục
Kế toán giá thành dự án, công trình xây lắp
Kế toán giá thành sản phẩm sản xuất liên tục
Kế toán giá thành sản phẩm sản xuất theo đơn hàng
Báo cáo thuế
Báo cáo quản trị các trường do người dùng tự định nghĩa
Quản lý hóa đơn
Thuế thu nhập cá nhân
2 Ưu điểm so với Vietsun
Có đầu tư về giao diện hơn
Chứng từ được tổ chức theo 1 quy trình báo cáo khiến người thực hiện có thể trực tiếp biết được qui trình, mẫu chứng từ nào cần điền
Tổ chức khoa học, tiết kiệm thời gian
Có thể chuyển báo cáo sang tiếng anh và thực hiện phần mềm thao tác theo tiếng anh
Phần nhập danh mục hàng tồn kho trong FAST phức tạp hơn so với Vietsun
Footer Page 7 of 149
Trang 8III So sánh tính phân hệ của 2 phần mềm VIETSUN và Fast Accounting
1 Phân hệ mua hàng và công nợ phải trả
Phiếu nhập mua - xuất thẳng
Phiếu nhập chi phí mua hàng
Phiếu xuất trả lại nhà cung cấp
Hóa đơn mua hàng dịch vụ
Phiếu thanh toán tạm ứng
Phiếu ghi nợ, ghi có của một tài khoản
Phân bổ chi phí mua hàng cho các hóa đơn theo số lượng hoặc giá trị
Cho phép theo dõi tình hình hàng mua trả lại, hàng mua giảm giá:
Thực hiện trả lại, giảm giá hàng mua của nhiều chứng từ mua hàng
Lấy đơn giá từ chứng từ mua hàng tương ứng hoặc nhập trực tiếp bằng tay
Trang 9Page 8
Xuất hóa đơn hàng mua trả lại để giảm trừ công nợ với nhà cung cấp, giảm thuế đầu vào và lập phiếu xuất kho trả lại hàng
Cho phép theo dõi công nợ, tình hình trả tiền nhà cung cấp
Theo dõi công nợ nhà cung cấp chi tiết theo từng hóa đơn, theo thời hạn và điều khoản thanh toán
Thanh toán với nhà cung cấp theo nhiều phương thức: tiền mặt, tiền gửi, thẻ tín dụng
b Khác nhau
VIETSUN:
Không cho phép theo dõi nhiều khách hàng trên 1 loại hoá đơn
Các phần hành nhập liệu, thông tin định khoản được thiết kế sẵn theo nghiệp vụ kế toán như mua nội địa, XNK, trả lại hàng mua,
Cho phép quản lý mua hàng theo nhiều hình thức
Quản lý theo hàng mua về nhập kho hay hàng mua xuất dùng ngay
Theo dõi mua hàng trong nước và mua hàng nhập khẩu
Lập đơn đặt hàng gửi nhà cung cấp Cho phép theo dõi tiến độ thực hiện của các đơn đặt hàng: hàng hóa thực tế đã nhận, hàng hóa thực tế chưa nhận…
Cho phép theo dõi mua dịch vụ
Cho phép quản lý các thông tin chi tiết khi mua hàng hóa, dịch vụ:
Theo dõi vật tư, hàng hóa theo mã quy cách như: số IMEI, số Serial Number, số khung, số máy, số SIM…
Theo dõi hàng loạt các thông tin khác có liên quan như Mục thu/chi, Khoản mục chi phí, Phòng ban, Hợp đồng…ngay trên phiếu nhập
Xem trực tiếp công nợ theo từng nhà cung cấp ngay trên màn hình nhập
Cho phép theo dõi các hóa đơn chưa nhận trong trường hợp hàng về trước hóa đơn về sau
Theo dõi tình hình nhận hóa đơn theo từng nhà cung cấp để lên các bảng kê thuế
In các phiếu nhập kho trực tiếp từ phần mềm
Fast Accounting
Cho phép theo dõi nhiều khách hàng trên 1 loại hoá đơn
Tính năng hỗ trợ: Phân bổ chi phí thu mua cho các hóa đơn, điều chỉnh tiền trả cho các hóa đơn, đánh giá chênh lệch tỷ giá của các hóa đơn
Tự động tính toán thuế và cập nhật các thông tin liên quan đến hóa đơn thuế đầu vào; cho phép nhập nhiều hóa đơn thuế đầu vào liên quan đến 1 phiếu nhập để lên bảng kê hóa đơn thuế GTGT đầu vào; cho phép tách theo theo vụ việc/hợp đồng và cục thuế
Tự động tính thuế (trừ lùi) trong trường hợp giá đã bao gồm thuế
Footer Page 9 of 149
Trang 102.1 Nghiệp vụ ứng dụng
3.1 Kê khai danh mục NCC, Thuế suất
Chọn lệnh Danh mục nhà cung cấp trong phần nhà cung cấp của phân hệ Mua hàng
Trang 11Page
10
Nhập những yêu cầu cần thiết:
Trong lệnh Danh mục điều khoản thanh toán ta nhập các điều khoản ví dụ như chiết
khấu, giảm giá… của doanh nghiệp:
Footer Page 11 of 149
Trang 12 Tương tự với phần nhân viên và khai báo thuế suất ta nhập tương tự nếu như có thêm mới
4.1 Cập nhập số dư đầu kì
Trong lệnh vào số dư đầu kì của các khách hàng ta nhập số dư ban đầu chi tiết theo NCC vào Ta nhập lần đầu tiên khi sử dụng phần mềm, các kì sau sẽ tự động được kết chuyển sang
Trang 13Page
12
Tiếp theo, ta vào lệnh Vào số dư ban đầu của các hoá đơn để nhập từng loại hoá đơn
cho từng khách hàng Việc này giúp qản lý công nợ nhà cung cấp theo từng hoá đơn
Lưu ý: Với hợp đồng trả trước thì ta cần ghi vào phần số tiền đã thu và nhập
thêm số dư trong phần Vào số dư ban đầu nhận trược tiền hàng
Sau khi thực hiện xong các bước nhậ số dư ta chọn lệnh Kết chuyển số dư của các
hợp đồng sang năm sau
5.1 Xử lý các nghiệp vụ kinh tế phát sinh
Mua hàng hoá: Vào phần Hợp đồng, mua hàng để kê khai Phầm mềm có thể tự tính
thuế
Footer Page 13 of 149
Trang 14 Xuất trả lại hàng cho người bán: ta vào Hàng bán trả lại chọn lệnh Phiếu nhập hàng
Hoá đơn xuất khẩu kiêm phiếu xuất kho
Hóa đơn dịch vụ (trong khu phi thuế quan)
Trang 15Page
14
Phiếu nhập hàng bán bị trả lại
Phiếu nhập dịch vụ bị trả lại
Hóa đơn giảm giá
Phiếu ghi nợ, ghi có tài khoản công nợ
Chứng từ bù trừ công nợ
2.1 Giống nhau
Cho phép xuất hàng từ nhiều kho; tự động kiểm tra hàng tồn kho hiện thời; kiểm tra số
dư hiện thời của khách hàng
Cho phép thực hiện các bút toán điều chỉnh, bút toán bù trừ giữa các khách hàng hoặc với nhà cung cấp
Cho phép lập và lưu trữ các đơn đặt hàng của khách hàng
Cho phép khai báo các thông tin chi tiết tương ứng với từng đơn đặt hàng: khách hàng, mặt hàng, số lượng, đơn giá…
Cho phép từ đơn đặt hàng sinh ra hợp đồng tương ứng
Cho phép theo dõi được tiến độ thực hiện của từng đơn đặt hàng: đơn đặt hàng nào chưa thực hiện, đơn đặt hàng nào đã thực hiện xong, đơn đặt hàng nào đang thực hiện, tiến độ thực hiện ra
Cho phép quản lý các thông tin chi tiết khi bán hàng hóa, dịch vụ
Cho phép theo dõi tình hình bán hàng chi tiết theo từng báo giá, đơn đặt hàng
Tự động tính toán các khoản chiết khấu trong trường hợp bán hàng có chiết khấu
Cho phép thu tiền khách hàng theo nhiều hình thức thanh toán: Tiền mặt, Tiền gửi và tự động sinh các chứng từ thu tiền tương ứng
3.1 Khác nhau
VIETSUN
Cho phép in các đơn đặt hàng theo nhiều mẫu khác nhau
Cho phép quản lý các thông tin chi tiết khi bán hàng hóa, dịch vụ:
Bán hàng theo hình thức nào, chọn chứng từ mua nhập hàng hóa (tính theo phương
Footer Page 15 of 149
Trang 16pháp đích danh), tính năng tham số ngang,…
Quản lý bán hàng bằng công nghệ mã vạch theo hệ thống EAN lọa 13 và 8 con số,
Cho phép theo dõi tình hình hàng bán bị trả lại, giảm giá: linh hoạt chọn đơn giá vốn hàng trả lại, chọn nhiều hóa đơn bán hàng,
Người sử dụng phải tự tính ra số tiền thuế GTGT, rồi mới kê khai thuế và nhập mức thuế suất sau Nếu như tính sai giá trị thì phải nhập lại Phần kê khai thuế GTGT đầu
ra còn nhiều hạn chế
FAST ACCOUNTING
Danh mục khách hàng bao gồm cả danh mục của nhà cung cấp, không tách ra riêng biệt thành Danh mục khách hàng và Danh mục Nhà cung cấp như Vietsun
Kiểm tra Mã số thuế được nhập có tồn tại thực tế hay không
Khi tính thuế GTGT, người sử dụng chỉ cần chọn mức thuế suất trong danh mục, Fast Accounting sẽ tự động tính ra số tiền thuế cho hóa đơn
Hỗ trợ tính toán lãi lỗ theo từng lô hàng và xuất các báo cáo theo tuổi nợ, giúp người
sử dụng lọc các nhóm khách hàng khác nhau theo tuổi nợ nên dễ quản lý, thu hồi hơn
Cho phép theo dõi thông tin chi tiết của một lô hàng cụ thể (các khoản thu, chi, giao nhận,…) nên dễ lên báo cáo cho từng hợp đồng đối với doanh nghiệp đặc thù giao dịch số lượng lớn hợp đồng trong kỳ kinh doanh
Dễ dàng xuất các bản hợp đồng, báo cáo ra bản song ngữ Anh – Việt khi giao dịch quốc tế
Trang 17Page
16
4.1 Nghiệp vụ ứng dụng
5.1 Kê khai danh mục khách hàng, NV bán hàng, Thuế suất
Chọn lệnh Danh mục khách hàng trong phần khách hàng của phân hệ Bán hàng
Footer Page 17 of 149
Trang 18 Nhập những yêu cầu cần thiết:
Trong lệnh Danh mục điều khoản thanh toán ta nhập các điều khoản ví dụ như chiết
khấu, giảm giá… của doanh nghiệp:
Trang 19Footer Page 19 of 149.
Trang 20 Tiếp theo, ta vào lệnh Vào số dư ban đầu của các hoá đơn để nhập từng loại hoá đơn
cho từng khách hàng Việc này giúp qản lý công nợ khách hàng theo từng hoá đơn
Lưu ý: Với hợp đồng trả trước thì ta cần ghi vào phần số tiền đã thu và nhập
thêm số dư trong phần Vào số dư ban đầu nhận trược tiền hàng
Sau khi thực hiện xong các bước nhậ số dư ta chọn lệnh Kết chuyển số dư của các
hợp đồng sang năm sau
7.1 Xử lý các nghiệp vụ kinh tế phát sinh
Xuất bán hàng hoá: Vào phần Hợp đồng, bán hàng để kê khai Phầm mềm có thể tự
tính thuế
Trang 22C Một số ưu điểm và nhược điểm của FAST ACCOUNTING
1 Ưu điểm
- Fast Accounting cho phép truy cập và làm việc qua internet với tốc
độ rất nhanh, giúp cho người sử dụng có thể làm việc mọi lúc, mọi nơi, tại văn phòng công ty, tại nhà, tại các điểm làm việc ở xa Đối với các đơn vị có nhiều chi nhánh, nhà máy, cửa hàng thì có thể cài đặt cơ sở dữ liệu chỉ ở một nơi, không phải đầu tư hạ tầng cho tất cả các điểm, giảm được chi phí đáng kể cho đầu tư hạ tầng
- Về tốc độ, so với một số sản phẩm tương đương trên thị trường thì Fast Accounting 11 có tốc độ khởi động chương trình, lưu số liệu, lên báo cáo nhanh hơn từ 20 đến 40% Điều này đạt được nhờ tối
ưu hóa thuật toán, giảm tối thiểu chiếm bộ nhớ của máy tính
- Fast Accounting 11 cho phép người sử dụng làm việc cùng lúc với nhiều menu chức năng, mở nhiều cửa sổ, giúp cho người sử dụng không mất thời gian đóng mở khi chuyển đổi các chức năng và rất thuận tiện cho việc tra cứu số liệu Một loạt các tiện ích được ghi nhận từ những đóng góp ý kiến của khách hàng cũng được đưa vào phiên bản mới Fast Accounting 11 như cho phép đánh dấu chứng
từ, tìm kiếm có dấu lẫn không dấu, xuất dữ liệu không phụ thuộc vào phiển bản của bảng tính excel
- Đặc biệt, Fast Accounting 11 cho phép chạy dưới dạng ứng dụng windows hoặc ứng dụng web So với các sản phẩm khác trên thị trường đây là tính năng mà chỉ duy nhất Fast Accounting 11 mới có Điều này giúp cho các máy làm việc từ xa qua internet không phải cài đặt trước phần mềm mà chỉ cần gõ địa chỉ truy cập trên các trình duyệt phổ biến như Internet Explorer, Fire Fox, Chrome là có thể làm việc được ngay Chẳng hạn, khi người sử dụng đang ở xa công
ty, sử dụng máy tính của người khác thì vẫn có thể truy cập ngay vào phần mềm để tra cứu số liệu
- Cuối cùng, Fast Accounting 11 có 4 lựa chọn tương ứng với 4 loại hình doanh nghiệp - dịch vụ, thương mại, xây lắp và sản xuất với 4 mức giá bán khác nhau Điều này giúp cho khách hàng có thể lựa chọn cho mình dòng sản phẩm phù hợp với giá thấp hơn, không bị