1. mục đích, yêu cầuGiúp người học nắm được những nội dung cơ bản của tài chính tín dụng và ngân hàng trong thời kỳ quá độ ở nước ta hiện nay Những nội dung trên được xem như là công cụ và cũng là chính sách để quản lý vĩ mô nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, từ đó vận dụng vào học và tập công tác sau này.
CHUYÊN ĐỀ LƯU THÔNG TIỀN TỆ, QUAN HỆ TÀI CHÍNH, TÍN DỤNG TRONG THỜI KÌ QUÁ ĐỘ LÊN CHỦ NGHĨA XÃ HỘI Ở VIỆT NAM mục đích, yêu cầu Giúp người học nắm nội dung tài tín dụng ngân hàng thời kỳ độ nước ta Những nội dung xem công cụ sách để quản lý vĩ mô kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, từ vận dụng vào học tập công tác sau thời gian tiết ( tiết gới thiệu tiết tự nghiên cứu) vật chất bảo đảm: tài liệu giảng; Sách giáo khoa Văn kiên đảng 6;7;8;9;10;11; 12 Nội dung, Phương pháp: Nội dung: Gồm phần lớn trọng tâm phần I Phương pháp: nêu vấn đề nhóm làm việc kết hợp thuyết trình Phương pháp học: nghe kết hợp trao đổi thảo luận, ghi chép nội dung quan trọng làm sở để học tập nghiên cứu NỘI DUNG I LƯU THÔNG TIỀN TỆ TRONG THỜI KÌ QUÁ ĐỘ Ở NƯỚC TA Thời gian: 40 phút Phương pháp: Thuyết trình kết hợp nêu vấn đề Lưu thông tiền tệ tác dụng lưu thông tiền tệ Thời gian: 40 phút Phương pháp: Thuyết trình kết hợp nêu vấn đề a Lưu thông tiền tệ Lưu thông tiền tệ vận động liên tục tiền tệ lấy lưu thông hàng hoá làm tiền đề, làm sở Trong thời kỳ độ lên chủ nghĩa xã hội, sản xuất lưu thông hàng hoá phát triển, nên tiền tệ lưu thông tiền tệ tồn khách quan sản xuất lưu thông hàng hóa tất yếu tiền tệ tồn phát huy chức năng, tác vốn có Tiền tệ dùng để đo lường giá trị hàng hoá; làm môi giới cho lưu thông hàng hoá; phương tiện toán…Phương thức toán chủ yếu thời kỳ độ là: toán dùng tiền mặt toán không dùng tiền mặt Chức nhà nước trình thực lưu thông tiền tệ biểu chỗ nhà nước xác định số lượng tiền mặt cần thiết lưu thông; hoạt động từ phát hành quản lý điều tiết lưu thông tiền tệ tập trung vào quan ngân hàng nhà nước b Tác dụng lưu thông tiền tệ - Lưu thông tiền tệ điều kiện quan trọng bảo đảm cho trình tái sản xuất diễn cách thuận lợi - Lưu thông tiền tệ khâu quan trọng việc thực mục đích sản xuất theo định hướng xã hội chủ nghĩa - Lưu thông tiền tệ thông suốt, với tốc độ nhanh chóng nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh - Lưu thông tiền tệ khâu quan trọng để xúc tiến giao lưu kinh tế, kỹ thuật với bên 2.Đặc điểm lưu thông tiền tệ Thời gian: 40 phút Phương pháp: Thuyết trình kết hợp nêu vấn đề - Quan hệ tiền tệ lưu thông tiền tệ từ chỗ mang nặng tính cấp phát không ổn định, lạm phát cao chuyển sang hướng kinh doanh tiền tệ, kiềm chế lạm phát, củng cố sức mua đồng tiền Việt Nam, bước trở thành đồng tiền có khả chuyển đổi - Quan hệ tiền tệ lưu thông tiền tệ từ chỗ hoạt động thông qua độc quyền hệ thống ngân hàng nhà nước chuyển sang kết hợp với hoạt động ngân hàng thuộc thành phần kinh tế - Ngân hàng từ ngân hàng cấp, tồn quan cấp phát quốc gia (phát hành, cấp phát, thủ quỹ) chuyển thành hệ thống ngân hàng hai cấp, hoạt động thông qua hai chức năng: ngân hàng trung ương gắn với chức quản lý vĩ mô nhà nước ngân hàng kinh doanh gắn với chức quản lý vi mô - Quan hệ tiền tệ lưu thông tiền tệ từ mang tính “khép kín” nước chuyển sang hoạt động theo chế “mở”, hội nhập với khu vực giới II QUAN HỆ TÀI CHÍNH TRONG THỜI KỲ QUÁ ĐỘ LÊN CHỦ NGHĨA XÃ HỘI Ở NƯỚC TA Thời gian: 40 phút Phương pháp: học nhóm Quan hệ tài gì, đặc điểm chức nó? Yêu cầu: Phân tích rõ khái niệm tài Tài thời kỳ độ có đặc điểm Tài có chức năng, làm rõ chức Phân công: nhóm 1-2 chuẩn bị nội dung 1; nhóm 3-4 chuẩn bị nội dung 2; nhóm 5-6 chuẩn bị nội dung Thời gian chuẩn bị nhóm 15 phut; làm việc toàn lớp 20 phút; kết luận P; làm vào Quan hệ tài đặc điểm quan hệ tài a Quan hệ tài Tài quan hệ xã hội phân phối tổng sản phẩm xã hội thu nhập quốc dân hình thức tiền tệ để hình thành sử dụng có kế hoạch quỹ tiền tệ tập trung không tập trung nhằm phục vụ trình tái sản xuất đời sống nhân dân Quan hệ tài hệ thống quan hệ kinh tế, sợi dây ràng buộc chủ thể kinh tế kinh tế quốc dân Trong thời kỳ độ lên chủ nghĩa xã hội, tài tồn tất yếu khách quan, lẽ: - Còn tồn sản xuất hàng hoá vai trò quan trọng nhà nước xã hội chủ nghĩa quản lý kinh tế - Trong kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, quan hệ hàng hoá, tiền tệ, hình thành nảy sinh quan hệ khác vay mượn, tài trợ, phân phối… - Quan hệ kinh tế đối ngoại trở thành xu tất yếu thời đại ngày nay, quốc gia muốn phát triển kinh tế tất yếu phải tham gia vào quan hệ tài quốc tế b Đặc điểm quan hệ tài - Nền tài thời kỳ độ tài dân, dân dân - Nguồn thu tài quan hệ tài xã hội bao trùm tất thành phần kinh tế tồn thời kỳ độ - Các quan hệ tài trình chuyển từ tài kinh tế quản lý theo chế tập trung bao cấp sang kinh tế vận hành theo chế thị trường có quản lý nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa - Cơ cấu hệ thống tài gồm nhiều phận hợp thành, hoạt động theo kế hoạch, định hướng nhà nước - Nhà nước sử dụng tài làm công cụ quản lý vĩ mô nhằm điều tiết kinh tế thị trường phát triển theo định hướng xã hội chủ nghĩa Chức tài - Chức phân phối: (bao gồm phân phối lần đầu phân phối lại) Phân phối lần đầu, phân phối chủ yếu diễn lĩnh vực sản xuất vật chất Kết phân phối lần đầu hình thành nên quỹ bù đắp tư liệu sản xuất hao phí trình sản xuất kinh doanh; quỹ lương hay thu nhập ban đầu người lao động sản xuất kinh doanh; khoản nộp ngân sách cho nhà nước; lợi nhuận doanh nghiệp Phần lợi nhuận chia thành loại quỹ: quỹ mở rộng sản xuất, quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ trả lợi tức cổ phiếu, trái phiếu, dự phòng tài Phân phối lại, trình tiếp tục phân phối quỹ tiền tệ hay khoản thu nhập hình thành phân phối lần đầu Được diễn phạm vi toàn xã hội, mục đích tạo nguồn thu cho người làm việc lĩnh vực không sản xuất vật chất, điều tiết thu nhập bảo đảm công xã hội - Chức giám đốc: Chức giám đốc tài biểu chỗ tài có vai trò người kiểm tra, giám sát, đôn đốc tình hình hoạt động kinh tế Cơ sở chức giám đốc thống vận động quỹ tiền tệ trình hoạt động kinh tế Thông qua tiêu kinh tế kỹ thuật thể hình thức giá trị bảng biểu kiểm kê, kế toán, hợp đồng kinh tế, chứng từ… Vai trò giám đốc tài thể chỗ: kiểm tra tất khâu trình tái sản xuất, thúc đẩy đơn vị hoạt động hướng, sử dụng có hiệu nguồn lực xã hội; hướng dẫn doanh nghiệp chấp hành nghiêm chỉnh luật pháp chế độ sách nhà nước, chống tham mô, lãng phí, thực hành tiết kiệm Phạm vi mức độ giám đốc: tuỳ thuộc vào chức quan tài cấp nguồn vốn tài để tiến hành hoạt động III QUAN HỆ TÍN DỤNG TRONG THỜI KỲ QUÁ ĐỘ LÊN CHỦ NGHĨA XÃ HỘI Thời gian: 45 phút Phương pháp: Giảng viên đặt vấn đề giao cho nhóm làm việc sau dó kết luận nội dung TT NỘI DUNG THỜI GIAN LÀM VIỆC THEO NHÓM P PHÁP THỜI GIAN BÁO CÁO TẠI LỚP THỜI GIAN KẾT LUẬN Nền kinh tế thị Thảo luận Nhóm làm Thời gian Kết luận trường tín dụng có theo nhóm, việc báo cáo giao đặc điểm gì, hình Chuẩn bị 10 phút lớp nhiệm vụ thức hoạt động theo nhóm định ngẫu nghiên cứu sao, chức báo nhiên tiếp của cáo Đ/C đại giáo viên nào? nhóm cử diện cho khoảng 10 Ngân hàng vai đ/c báo cáo nhóm báo phút trò nó? Nhiệm theo cáo lại vụ ngân hàng định theo dõi Nhà nước, ngân giáo viên hàng thương mại? Tổng thời gian 45 10 P 25 P 10 P Phút Hướng dẫn làm việc: từ nhóm 1-3 chuẩn bị nội dung Những nhóm lại chuẩn bị nội dung Các nhóm làm việc nhóm 10 phút, nhóm cử nhóm trưởng để trì hoạt động nhóm thảo luận lớp nhóm cử Đ/C đại diện cho nhóm báo cáo Trong báo cáo đảm bảo nội dung; thời gian không phút Giáo viên kết luận khoảng 10 phút Kết luận nội dung: Quan hệ tín dụng, hình thức chức tín dụng a Quan hệ tín dụng - Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá, hình thức vận động vốn cho vay Quan hệ tín dụng phản ánh quan hệ kinh tế chủ thể sở hữu chủ thể sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế theo nguyên tắc hoàn trả có kỳ hạn vốn gốc lẫn lợi tức Trong kinh tế hàng hoá, tín dụng tồn tất yếu khách quan định đặc điểm sản xuất hàng hóa phát triển chức tiền tệ làm phương tiện toán Quan hệ tín dụng đời bắt nguồn từ đặc điểm chu chuyển vốn doanh nghiệp mà thời điểm thường xuyên có phận vốn nhàn rỗi cần sử dụng để sinh lợi - Đặc điểm quan hệ tín dụng: Quan hệ tín dụng tồn kinh tế hàng hóa, phương thức sản xuất khác mang chất khác Quan hệ tín dụng thời kỳ độ lên chủ nghĩa xã hội, đặc điểm chung quyền sở hữu vốn tách rời quyền sử dụng vốn, có đặc điểm lớn là: nhiều quan hệ tín dụng khác với nguồn lợi tức khác phản ánh kinh tế nhiều thành phần Các quan hệ tín dụng vừa hợp tác vừa cạnh tranh với kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa b Các hình thức tín dụng - Tín dụng ngân hàng, hình thức tổ chức tín dụng mà quan hệ tín dụng thực thông qua vai trò trung gian ngân hàng - Tín dụng thương mại, việc bán hàng hoá dịch vụ cách cho chịu tiền với kỳ hạn định lợi tức định - Tín dụng nhà nước, quan hệ vay mượn có hoàn trả vốn lãi sau thời gian định nhà nước với tổ chức kinh tế nước, Nhà nước với tầng lớp dân cư, nhà nước với phủ nước khác… - Tín dụng tập thể, hình thức tự nguyện góp vốn thành viên cho vay kinh doanh tín dụng c Chức tín dụng - Chức phân phối: chức phân phối tín dụng thực thông qua phân phối lại vốn Phân phối tín dụng dựa sở tự nguyện theo nguyên tắc hoàn trả có hiệu - Chức giám đốc: kiểm soát hoạt động kinh tế tín dụng có liên quan đến đặc điểm quyền sở hữu tách rời quyền sử dụng vốn, đến mối quan hệ người cho vay người vay Người có vốn cho vay quan tâm đến hoạt động người sản xuất kinh doanh người vay để đánh giá khả hoàn trả Vai trò hệ thống ngân hàng quan hệ tín dụng Ngân hàng xí nghiệp kinh doanh tiền tệ tín nhiệm khách hàng trở thành trung tâm: tín dụng, tiền mặt toán - Vai trò hệ thống ngân hàng: + Điều tiết vĩ mô qua việc nắm tình hình kinh tế nói chung phát cân đối kinh tế quốc dân để từ điều tiết quy mô tín dụng lượng cung ứng tiền tệ + Điều tiết lưu thông tiền tệ phân phối tiền vốn huy động vốn cho vay + Giám đốc ngân hàng hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yêu thông qua việc cho vay vốn, mở rộng tín dụng ngân hàng + Quản lý ngoại hối (ra sức thu hút tiền giữi ngoại tệ, tập trung ngoại hối, giữ vững cân đối thu - chi ngoại hối, sử dụng tốt ngoại hối…) - Đối với nước ta: hệ thống ngân hàng chia làm hai phân hệ: + Ngân hàng nhà nước (hay ngân hàng trung ương) Các chức ngân hàng nhà nước: Một là, phát hành tiền tệ, điều tiết lưu thông tiền tệ, tín dụng, toán Hai là, người đại diện tài chính, tiền tệ Nhà nước, quản lý tiền vốn Nhà nước, cung cấp tín dụng cho Nhà nước, nhận mua quốc trái Ba là, thông qua cho vay, huy động tiền gửi, tiến hành quản lý ngân hàng cấu tiền tệ khác, định sách tiền tệ, điều tiết giá nhu cầu tiền tệ, hỗ trợ kinh tế tăng trưởng ổn định Ngân hàng Nhà nước có hai nhiệm vụ bản: Một là, thực vai trò chủ ngân hàng (hay ngân hàng ngân hàng) ngân hàng thương mại, đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động bình thường Hai là, thực vai trò chủ ngân hàng nhà nước, chịu trách nhiệm kiểm soát cung ứng tiền tệ việc tài trợ cho thâm hụt ngân sách nhà nước Ngân hàng Nhà nước có nhiệm vụ cụ thể: Một là, tham gia xây dựng chiến lược, kế hoách phát triển kinh tế xã hội sách liên quan đển hoạt động tiền tệ, tín dụng Hai là, xây dựng dự án luật, văn pháp quy tiền tệ, tín dụng ngoại hối để cấp có thẩm quyền phê chuẩn Tổ chức thực kiểm tra việc thực hệ thống pháp luật ban hành Ba là, quan lý nhà nước hoạt động nghiệp vụ ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng tất thành phần kinh tế, kể ngân hàng nước thông qua sách tiền tệ Bốn là, tổ chức in, đúc bảo quản tiền dự trữ phát hành Quản lý lưu thông tiền tệ, không chế lạm phát thực nghiệp vụ phát hành tiền tệ Năm là, thực vai trò ngân hàng ngân hàng kinh doanh tổ chức tín dụng Nhận gửi cho vay kho bạc nhà nước để sử dụng ngân sách có hiệu đáp ứng yêu cầu chi tiêu ngân sách nhà nước Sáu là, bảo quản dự trữ Nhà nước quản lý nhà nước ngoại tệ vàng; đại diện cho nhà nước tổ chức tiền tệ, tín dụng quốc tế; trực tiếp ký kết uỷ quyền ký kết điều ước quốc tế tiền tệ, tín dụng, toán, ngoại hối; lập cán cân toán quốc tế; thực nghiệp vụ hối đoái, kinh doanh ngoại hối thị trường quốc tế Bảy là, bám sát diễn biến thị trường công bố lãi suất tiền gữi, lãi suất tối đa tiền vay, tỷ giá hối đoái đồng Việt Nam với ngoại tệ mạnh Tám là, tổ chức đào tạo nghiệp vụ kinh tế kỹ thuật cho cán nhân viên ngành Các công cụ chủ yếu để thực chức nhiệm vụ ngân hàng nhà nước bao gồm: Một là, phát hành giấy bạc ngân hàng Đây nhiệm vụ quan trọng gắn với chức phát hành ngân hàng nhà nước Hai là, hoạt động thị trường mở Đây công cụ ngân hàng trung ương mua bán chứng khoán thị trường tiền tệ… Ba là, lãi xuất chiết khấu Đây công cụ mà ngân hàng nhà nước trung ương dùng để điều tiết thị trường vốn… Bốn là, dự trử bắt buộc Dự trử bắt buộc dự trử tiền ngân hàng thương mại ngân hàng trung ương, công cụ mà ngân hàng trung ương dùng để điều chỉnh tín dụng ngân hàng thương mại quản lý vĩ mô + Ngân hàng thương mại (hay ngân hàng kinh doanh): Nhiệm vụ chủ yếu ngân hàng thu hút vốn ngắn hạn cung cấp dịch vụ cho xí nghiệp công thương Dùng phương thức thu hút vốn cho xí nghiệp công thương vay để làm vốn lưu động làm nghiệp vụ thu chi, hối đoái, tạm ứng toán chứng khoán chấp cho vay Theo lĩnh vực kinh doanh hệ thống ngân hàng chia thành loại: ngân hàng chuyên doanh ngân hàng kinh doanh tổng hợp Ngân hàng chuyên doanh như: Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư phát triển, Ngân hàng nông nghiệp…; ngân hàng kinh doanh tổng hợp Ngân hàng công thương Theo hình thức sở hữu có loại: ngân hàng thương mại Nhà nước, ngân hàng thành lập 100% vốn nhà nước, hoạt động theo nguyên tắc doanh nghiệp nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng thành lập theo hình thức công ty cổ phần, vốn cổ đông gióp lại, hoạt động theo khuôn khổ pháp luật nhà nước quy định ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại tư nhân, ngân hàng kinh doanh vốn thuộc sở hữu tư nhân Tổ chức hoạt động theo pháp luật nhà nước quy định ngân hàng nhà nước với điều khoản riêng Ngân hàng thương mại nước ngoài, sở nước Việt Nam, tồn hoạt động tuân theo luật pháp nhà nước Việt Nam chịu quản lý khống chế Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chức ngân hàng thương mại: Hoạt động theo nguyên tắc tự chủ tài chính, hạch toán độc lập quyền quản lý hội đồng quản trị quyền điều hành giám đốc; chịu quản lý vĩ mô ngân hàng nhà nước; có quan hệ với khách hàng theo nguyên tắc tự chịu trách nhiệm vật chất hành tài sản, tiền vốn cam kết bí mật số liệu, hoạt động, tạo tín nhiệm thuận lợi cho khách hàng có quan hệ với tổ chức tín dụng khác theo nguyên tắc bình đẳng, tự nguyện, có lợi Nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Huy động vốn nhằm tao nguồn vốn vay Nghiệp vụ cho vay vốn nhằm phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế xã hội Nghiệp vụ toán sở uỷ nhiệm khách hàng khâu toán Giao nhiệm vụ nghiên cứu: Lưu thông tiền tệ, đặc điểm lưu thông tiền tệ nước ta? đặc điểm chức hoạt động tín dụng? đặc điểm, chức vai trò tài ngân hàng thời kỳ độ nước ta ? Đọc lợi ích kinh tế phân phối cho tiêu dung cac nhân… Rút kinh nghiệm: - Chính sách tài chính: Chính sách tài sách động viên, phân phối sử dụng nguồn tài biểu hệ thống quan điểm, chủ trương biện pháp Nhà nước phù hợp với đặc điểm tình hình đất nước đường lối phát triển kinh tế - xã hội thời kỳ Chính sách tài nước ta cần hướng vào vấn đề chủ yếu sau đây: + Xây dựng đồng thể chế tài phù hợp với kinh tế thị trường Đổi sách quản lý tài để giải phóng phân bổ hợp lý, có hiệu nguồn lực; phát triển tài quốc gia vững mạnh Bảo đảm an ninh tài quốc gia, nâng cao vị uy tín quốc tế tài Việt Nam + Hoàn thiện hệ thống pháp luật thuế theo nguyên tắc công bằng, thống đồng bộ, khuyến khích phát triển sản xuất kinh doanh + Đổi sách phân phối tài chế kết hợp nguồn lực nhà nước với nguồn lực khác nhằm thúc đẩy tăng trưởng chuyển dịch cấu kinh tế + Đổi chế quản lý ngân sách theo kết thực công việc ngân sách cấp kinh phí + Đổi sách tài doanh nghiệp nhà nước, kiên xoá bỏ tình trạng bao cấp sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhà nước + Chủ động mở rộng hoạt động tài đối ngoại hội nhập quốc tế tài chính; thực đa dạng hoá nguồn vốn, đa phương hoá quan hệ đối tác, tăng dự trữ ngoại tệ quốc gia + Tạo điều kiện phát triển vững thị trường tài chính; kiện toàn máy quản lý tài e) Tín dụng - Bản chất quan hệ tín dụng thời kỳ độ Tín dụng phản ánh quan hệ kinh tế chủ thể sở hữu chủ thể sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế nguyên tắc hoàn trả có kỳ hạn vốn gốc lẫn lợi tức Quan hệ tín dụng thời kỳ độ lên chủ nghĩa xã hội phản ánh hệ thống lợi ích kinh tế nhiều thành phần Các quan hệ tín dụng vừa hợp tác vừa cạnh tranh với kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Đây lĩnh vực đấu tranh gay gắt, đòi hỏi quan hệ tín dụng nhà nước phải không ngừng lớn mạnh để đảm nhiệm vai trò chủ đạo quan hệ tín dụng toàn xã hội Quan hệ tín dụng tồn hình thức sau: - Tín dụng nhà nước: Nhà nước phát hành công trái để vay dân vay nước - Tín dụng thương mại việc bán hàng hóa cung cấp dịch vụ cách cho chịu tiền với kỳ hạn định lợi tức định Tín dụng thương mại quan hệ mua - bán lớn mà có tiêu dùng, hình thức dễ dẫn tới mua bán chịu, chiếm dụng vốn lẫn Bởi vậy, tín dụng thương mại hình thức cần kiểm soát chặt chẽ kinh tế thị trường - Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng chủ thể kinh tế có ngân hàng làm trung tâm Dưới hình thức này, quan hệ tín dụng thực thông qua hoạt động ngân hàng Theo đà phát triển kinh tế, hình thức tín dụng ngân hàng ngày trở thành hình thức chủ yếu không nước mà trường quốc tế Tùy theo cách phân chia khác nhau, tín dụng ngân hàng có loại khác Nếu phân chia theo thời gian có tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn (trên năm năm) tín dụng dài hạn (trên năm) Nếu phân chia theo đối tượng đầu tư tín dụng có tín dụng vốn lưu động, tín dụng vốn cố định Ngoài hình thức tín dụng chủ yếu nói trên, có số hình thức tín dụng khác như: tín dụng nhà nước, tín dụng tập thể, tín dụng tiêu dùng, tín dụng học đường - Chức tín dụng: Đây phận hệ thống tài chính, quan hệ tín dụng có chức phân phối giám đốc Chức phân phối tín dụng thực thông qua phân phối lại vốn Phân phối tín dụng dựa sở tự nguyện theo nguyên tắc hoàn trả vàcó hiệu Nội dung chức biểu chế "hút" (hay huy động) nguồn vốn tiền tệ nhàn rỗi, phân tán xã hội để "đẩy" (hay cho vay) vào hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Chức giám đốc, kiểm soát hoạt động kinh tế tín dụng có liên quan đến đặc điểm quyền sở hữu tách rời quyền sử dụng vốn, đến mối quan hệ người cho vay người vay Người có vốn cho vay quan tâm đến an toàn vốn; thế, họ mong muốn vốn họ sử dụng có khả sinh lợi để họ thu thêm khoản lợi tức Muốn vậy, người cho vay phải am hiểu kiểm soát hoạt động người vay, từ khâu xem xét tư cách pháp nhân người 10 vay, tình hình vốn liếng, mặt hàng sản xuất kinh doanh chất lượng số lượng, khả trả nợ nói riêng tình hình tài nói chung, quan hệ với chủ nợ khác, v.v - Vai trò tín dụng: Thực tốt hai chức trên, tín dụng có vai trò sau đây: + Góp phần giảm nhẹ số tiền nhàn rỗi, nâng cao hiệu sử dụng vốn, góp phần tăng vòng quay vốn, tiết kiệm tiền mặt lưu thông góp phần khắc phục lạm phát tiền tệ + Góp phần cung cấp khối lượng vốn cho doanh nghiệp, từ tăng quy mô sản xuất kinh doanh, đổi thiết bị, áp dụng tiến khoa học - kỹ thuật công nghệ mới, giúp doanh nghiệp nâng cao suất lao động chất lượng sản phẩm, tạo khả khuyến khích đầu tư + Góp phần thúc đẩy trình mở rộng mối quan hệ giao lưu tiền tệ nước ta nước khác giới khu vực g) Ngân hàng: - Ngân hàng hiểu theo nghĩa cổ điển xí nghiệp kinh doanh tiền tệ thực nghiệp vụ huy động vốn, cho vay vốn toán nước ta, chế cũ - tập trung quan liêu, bao cấp có loại ngân hàng Ngân hàng Nhà nước có Chi nhánh tỉnh, huyện, vừa thực chức quản lý nhà nước tiền tệ, vừa trực tiếp kinh doanh tiền tệ Chuyển sang chế - chế thị trường có quản lý Nhà nước, hệ thống ngân hàng nước ta tổ chức thành hai cấp hay hai phân hệ là: Ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hay Ngân hàng Trung ương giữ vai trò ổn định tiền tệ, đề xuất sách tiền tệ tổ chức hệ thống tiền tệ đất nước, thực mục tiêu phát triển kinh tế quốc dân Có thể nói: Ngân hàng Trung ương "Ngân hàng phát hành" "Ngân hàng ngân hàng" Ngân hàng Nhà nước có chức nhiệm vụ sau: - Chức Ngân hàng Nhà nước: + Phát hành tiền tệ, điều tiết lưu thông tiền tệ, tín dụng, toán + Là người đại diện tài chính, tiền tệ Nhà nước, quản lý tiền vốn Nhà nước, cung cấp tín dụng Nhà nước, nhận mua quốc trái + Thông qua cho vay, huy động tiền gửi, tiến hành quản lý ngân hàng cấu tiền tệ khác, định sách tiền tệ, điều tiết giá nhu cầu tiền tệ, hỗ trợ kinh tế tăng trưởng ổn định - Nhiệm vụ Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước có hai nhiệm vụ là: + Thực vai trò chủ ngân hàng (hay ngân hàng ngân hàng) ngân hàng thương mại, bảo đảm cho hệ thống ngân hàng hoạt động bình thường + Thực vai trò chủ ngân hàng Nhà nước, chịu trách nhiệm kiểm soát việc cung ứng tiền tệ việc tài trợ cho thâm hụt ngân sách Nhà nước - Chức nghiệp vụ ngân hàng thương mại: Nếu hoạt động Ngân hàng Nhà nước gắn với chức quản lý vĩ mô hoạt động ngân hàng thương mại lại gắn với chức quản lý vi mô - chức kinh doanh doanh nghiệp kinh tế thị trường 11 Với tư cách doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, ngân hàng thương mại phải doanh nghiệp có chức sau: + Có tư cách pháp nhân, tự chủ tài chính, hoạt động theo nguyên tắc hạch toán kinh tế quyền quản trị Hội đồng quản trị điều hành Giám đốc + Chịu quản lý vĩ mô Ngân hàng Nhà nước + Có quan hệ với khách hàng theo nguyên tắc tự chịu trách nhiệm vật chất hành tài sản, tiền vốn cam kết giữ bí mật số liệu hoạt động, tạo tín nhiệm thuận lợi cho khách hàng + Có quan hệ với tổ chức tín dụng khác theo nguyên tắc bình đẳng, tự nguyện, có lợi, vừa hợp tác vừa cạnh tranh với khuôn khổ pháp luật, thúc đẩy phát triển Ngân hàng thương mại dù thành lập hình thức hoạt động theo ba nghiệp vụ huy động vốn, cho vay vốn toán Nghiệp vụ huy động vốn nghiệp vụ Ngân hàng thương mại nhằm tạo vốn vay Vốn huy động ngân hàng bao gồm: vốn tiền tệ, vốn huy động, vốn tiếp nhận, vốn vay Nghiệp vụ cho vay vốn nghiệp vụ mà thông qua đó, nguồn vốn huy động đem cho vay nhằm phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế - xã hội Tùy theo tiêu thức phân loại, có hình thức cho vay khác cho vay ngắn hạn, dài hạn; cho vay sản xuất chi phí sản xuất; cho vay đầu tư phát triển sản xuất; cho vay toán cho vay dự trữ Nghiệp vụ toán: thực sở uỷ nhiệm khách hàng khâu toán, giữ hộ, đòi nợ thông qua hoạt động chuyển tiền, toán chứng từ phát hành chứng khoán Các nghiệp vụ huy động, cho vay toán có mối quan hệ khăng khít với cấu thành nội dung hoạt động ngân hàng thương mại, nghiệp vụ huy động vốn tiền đề để phát triển nghiệp vụ cho vay Đến lượt nó, việc cho vay mở rộng thúc đẩy nghiệp vụ huy động vốn ngày tăng lên Dưới hình thức "nợ" "có", có tác dụng làm tăng nghiệp vụ trung gian nghiệp vụ toán hộ khách hàng - nhờ khoản tiền phân tán tập trung để bổ sung cho nghiệp vụ cho vay huy động vốn, thúc đẩy hoạt động tín dụng phát triển nhanh chóng - Vai trò hệ thống ngân hàng: • Điều tiết kinh tế vĩ mô qua việc nắm tình hình kinh tế nói chung, phát cân đối kinh tế quốc dân để từ điều tiết quy mô tín dụng lượng cung ứng tiền tệ • Điều tiết, lưu thông tiền tệ phân phối tiền vốn huy động vốn cho vay • Giám đốc ngân hàng hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu thông qua việc cho vay vốn, mở rộng tín dụng ngân hàng • Quản lý ngoại hối (ra sức thu hút tiền gửi ngoại tệ, tập trung ngoại hối, giữ vững cân đối thu - chi ngoại hối, sử dụng tốt ngoại hối ) Quá trình hoàn thiện tổ chức hoạt động hợp lý hệ thống ngân hàng góp phần làm cho lưu thông tiền tệ nước ta thông suốt, nâng cao hiệu kinh tế - xã hội, giảm mức lạm phát, củng cố sức của đồng tiền Việt Nam, mở rộng hội nhập với khu vực giới 12 Chính ngân hàng công cụ nhà nước quán lý vĩ mô kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa - Chính sách tiền tệ tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có trách nhiệm quyền hạn hoạch định thực thi sách tiền tệ kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Chính sách tiền tệ công cụ điều tiết kinh tế vĩ mô trọng yếu, vai trò ngày tăng với phát triển kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Chính sách tiền tệ phải khống chế lượng tiền phát hành tổng quy mô cho tín dụng Trong sách tiền tệ, lãi suất công cụ quan trọng, phương tiện điều tiết cung, cầu tiền tệ Việc thắt chặt hay nới lỏng cung ứng tiền tệ, kiềm chế lạm phát thông qua hoạt động hệ thống ngân hàng có tác dụng trực tiếp đến kinh tế Trong giai đoạn nay, mục tiêu sách tiền tệ Nhà nước Việt Nam ổn định giá trị đồng tiền, kiểm soát lạm phát, góp phần tăng trưởng kinh tế đảm bảo an ninh hệ thống ngân hàng tổ chức tín dụng Nội dung sách tiền tệ tín dụng nước ta giai đoạn là: khẩn trương thực đầy đủ chuẩn mực thông lệ quốc tế hoạt động ngân hàng; mở rộng hình thức toán không dùng tiền mặt; thực sách lãi suất thoả thuận tiếp tục thực sách tỷ giá hối đoái linh hoạt theo nguyên tắc thị trường; nâng cao trách nhiệm quyền hạn ngân hàng Nhà nước việc hoạch định thực thi sách tiền tệ; xây dựng hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước lớn mạnh mặt; thực mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo lộ trình hội nhập kinh tế quốc tế; phát triển tiếp tục đổi hoạt động hệ thống quỹ tín dụng nhân dân; hình thành môi trường pháp lý tiền tệ, tín dụng, minh bạch công khai; loại bỏ hình thức bảo hộ, bao cấp, ưu đãi phân biệt đối xử tổ chức tín dụng 13 ... trường tài chính; kiện toàn máy quản lý tài e) Tín dụng - Bản chất quan hệ tín dụng thời kỳ độ Tín dụng phản ánh quan hệ kinh tế chủ thể sở hữu chủ thể sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế nguyên... triển kinh tế tất yếu phải tham gia vào quan hệ tài quốc tế b Đặc điểm quan hệ tài - Nền tài thời kỳ độ tài dân, dân dân - Nguồn thu tài quan hệ tài xã hội bao trùm tất thành phần kinh tế tồn thời. .. thể kinh tế kinh tế quốc dân Trong thời kỳ độ lên chủ nghĩa xã hội, tài tồn tất yếu khách quan, lẽ: - Còn tồn sản xuất hàng hoá vai trò quan trọng nhà nước xã hội chủ nghĩa quản lý kinh tế - Trong