phương pháp xây dựng kế hoạch tài chính tu sửa công trình có xét những rủi ro trong quá trình vận hành, áp dụng vào nhà máy thuỷ điện trị an

B GIÁO D C VÀ ÀO T O TR NG B NÔNG NGHI P VÀ PTNT I H C THU L I TR N NG C H NG PH NG PHÁP XÂY D NG K HO CH TÀI CHÍNH TU S A CÔNG TRÌNH CÓ XÉT NH NG R I RO TRONG QUÁ TRÌNH V N HÀNH, ÁP D NG VÀO NHÀ MÁY THU LU N V N TH C S Tp H Chí Minh – 2015 I N TR AN B GIÁO D C VÀ ÀO T O TR NG B NÔNG NGHI P VÀ PTNT I H C THU L I TR N NG C H NG PH NG PHÁP XÂY D NG K HO CH TÀI CHÍNH TU S A CÔNG TRÌNH CÓ XÉT NH NG R I RO TRONG QUÁ TRÌNH V N HÀNH, ÁP D NG VÀO NHÀ MÁY THU I N TR AN Chuyên ngành : Qu n lý xây d ng Mã s : 60580302 LU N V N TH C S Ng ih ng d n khoa h c: GS TS V Tr ng H ng Tp H Chí Minh – 2015 M u gáy bìa lu n v n: TR N NG C H NG LU N V N TH C S K THU T TP.H CHÍ MINH – 2015 L I CAM OAN tài lu n v n th c s k thu t chuyên ngành Qu n lý xây d ng v i đ tài: “Ph ng pháp xây d ng k ho ch tài tu s a công trình có xét nh ng r i ro, trình v n hành, áp d ng vào nhà máy Th y n Tr An” c a h c viên đ c nhà tr ng quy t đ nh giao giao đ c Trong th i gian h c t p t i tr tr ng lu n v n th c s c a tr ng v i s đ nh h ng ng c a th y cô giáo ng, s giúp đ c a b n bè, đ ng nghi p, đ c bi t s giúp đ , ch b o c a GS.TS V Tr ng H ng, h c viên t nghiên c u th c hi n đ tài ây thành qu lao đ ng, s t ng h p có tính chuyên môn c a tác gi / Tp H Chí Minh, ngày 25 tháng 04 n m 2015 Tác gi L IC M N Lu n v n th c s k thu t chuyên ngành Qu n lý xây d ng v i đ tài: “Ph ng pháp xây d ng k ho ch tài tu s a công trình có xét nh ng r i ro, trình v n hành, áp d ng vào nhà máy Th y n Tr An” đ v i s giúp đ nhi t tình, hi u qu c a phòng th y, cô giáo, b môn c a tr t o ng c hoàn thành H & S H, khoa công trình i h c Thu l i, b n bè đ ng nghi p c quan Tác gi xin bày t lòng bi t n sâu s c t i GS.TS V Tr ng H ng tr c ti p t n tình h ng d n, c ng nh cung c p tài li u, thông tin khoa h c c n thi t cho lu n v n Tác gi xin chân thành c m n: Phòng t o H & S H, khoa công trình, th y giáo, cô giáo tham gia gi ng d y tr c ti p l p Cao h c 19QLXD11-CS2 Tr ng i h c Thu l i t n tình giúp đ truy n đ t ki n th c Tác gi xin c m n b n bè đ ng nghi p h t s c giúp đ v m i m t c ng nh đ ng viên khích l tinh th n v t ch t đ tác gi đ t đ c k t qu nh ngày hôm Do h n ch v kinh nghi m th c t c ng nh th i gian có h n, nên trình làm lu n v n, tác gi không tránh kh i thi u sót, tác gi mong mu n ti p t c nh n đ c ch b o c a th y, cô giáo s góp ý c a b n bè đ ng nghi p, đ tác gi hoàn thi n h n n a ki n th c c a Tp H Chí Minh, ngày 25 tháng 04 n m 2015 Tác gi DANH M C CÁC T VI T T T N -CP TT-BXD : : Ngh đ nh-Chính ph Thông t - B Xây d ng CP UBND VN : : : C ph n/Chi phí y ban nhân dân Vi t Nam ng EVN RCC : : T p đoàn i n l c Vi t Nam EVN p dâng USD T Q -BCN Q : : : : ô la M Th y n Quy t đ nh – B Công nghi p Quy t đ nh H QT TNDN XD : : : H i đ ng qu n tr Thu nh p doanh nghi p Xây d ng PT T TA : : Phát tri n Th y n Tr An M CL C M U Tính c p thi t c a đ tài M c đích c a đ tài Ph ng pháp nghiên c u K t qu d ki n đ t đ c CH NG C I M V N HÀNH C A M T S NHÀ MÁY TH Y I N VÀ CÁC S C CÔNG TRÌNH TH NG G P 1.1 V n hành c a h th ng công trình n áp l c 1.1.1 Nhà máy th y n i Nga 1.1.2 Nhà máy th y n S n La 12 1.1.3 Nhà máy thu n Nho Qu 14 1.1.4 Nhà máy th y n Tr An 16 1.2 V n hành c a h th ng công trình n n ng l ng 17 1.2.1 Nhà máy th y n i Nga 17 1.2.2 Nhà máy th y n S n La 18 1.2.3 Nhà máy th y n Nho Qu 18 1.3 Nh ng s c th ng g p trình v n hành 18 1.3.1 Nh ng s c chung th ng g p đ i v i nhà máy th y n nói chung 18 1.3.2 Nh ng s c th ng x y đ i v i đ p n c, n áp l c t i nhà máy th y n 20 1.4 Nh ng chi phí phát sinh cho k ho ch tu s a hàng n m 22 1.5 Gi i thi u v r i ro qu n lý r i ro 23 1.5.1 Thiên tai 23 1.5.2 Qu n lý r i ro thiên tai 23 1.6 K t lu n 24 CH NG 25 N I DUNG K HO CH TÀI CHÍNH TU S A CÔNG TRÌNH HÀNG N M, CÓ XÉT R I RO TRONG GIAI O N V N HÀNH 25 2.1 Nh ng h ng m c ph i tu s a hàng n m 25 2.1.1 H ng m c 1: Tu s a, s a ch a h th ng, thi t b quan tr c 25 2.1.2 H ng m c 2: Tu s a, s a ch a ph n công trình không ng p n c 26 2.1.3 H ng m c 3: Tu s a, s a ch a ph n công trình ng p n c 26 2.1.4 H ng m c 4: Tu s a, s a ch a ph n n áp l c 27 2.1.5 H ng m c ph 27 2.2 Các đ nh m c v chi phí cho t ng h ng m c 27 2.3 Ph ng pháp tính chi phí 29 2.3.1 Các ph ng pháp xác đ nh chi phí b o trì công trình 29 2.3.2 Xác đ nh chi phí th c hi n b o trì công trình 30 2.4 Trình t l p k ho ch tài ch a xét r i ro 32 2.5 Trình t l p k ho ch tài xét đ n r i ro trình v n hành 34 2.5.1 Ph ng pháp nh n d ng r i ro 34 2.5.2 ánh giá m c đ r i ro 36 2.6 Nh ng r i ro nh h ng đ an toàn công trình: 37 2.6.1 Các yêu c u c n đ m b o d án thi công xây d ng 37 2.6.2 Nh ng s c r i ro có th x y tri n khai thi công 38 2.7 Ph ng pháp l ng hoá chi phí phát sinh r i ro 41 2.8 Ph ng pháp thu th p s li u th c t v chi phí tu s a hàng n m c a m t s nhà máy th y n ho t đ ng 42 2.9 Phân tích tài nh ng s li u trên: 44 2.10 Ph ng pháp tính chi phi có xét r i ro 45 2.11 Trình t l p k ho ch tài xét nh ng r i ro: 47 2.12 Ph ng pháp l a ch n nh ng k ho ch có tính kh thi 48 2.12.1 Ph ng pháp dùng nhóm ch tiêu t nh 48 2.12.2 Ph ng pháp dùng nhóm ch tiêu đ ng 52 2.13 Các chi phí xét đ n r i ro trình v n hành nhà máy th y n Tr An h ng m c b o trì công trình th y công 56 2.14 K t lu n 57 CH NG 59 ÁP D NG L P K HO CH TÀI CHÍNH TU S A HÀNG N M C A NHÀ MÁY TH Y I N TR AN 59 3.1 c m h ng m c c n tu s a hàng n m 59 3.1.1 Tình hình chung v h ng m c c n tu s a t i nhà máy th y n Tr An 59 3.1.2 Tình hình s a ch a, tu s a c th t i nhà máy th y n Tr An 65 3.2 Nh ng đ nh m c chi phí cho công tác tu s a 67 3.3 Nh ng r i ro th ng g p gây phát sinh chi phi qu n lý: 68 3.3.1 R i ro v đ p rui ro liên quan đ n n n ng l ng 68 3.3.2 R i ro v b áp l c công trình r i ro liên quan đ n n áp l c 69 3.3.3 R i ro qu n lý ch t l ng công trình 69 3.4 Cách xác đ nh nh ng chi phí có xét r i ro: 70 3.4.1 Chi phí v n hành b o d ng (Chi phí O&M) 70 3.4.2 Chi phí nguyên nhiên li u 71 3.4.3 Chi phí thu tài nguyên 72 3.4.4 Chi phí thu VAT 73 3.4.5 Chi phí thu thu nh p doanh nghi p 73 3.4.6 Chi phí kh u hao tài s n c đ nh: 73 3.4.7 Chi phí khác 73 3.5 Ph ng pháp xây d ng k ho ch tài ph c v tu s a hàng n m cho nhà máy th y n Tr An có xét r i ro: 73 3.5.1 B c 1: Phân tích kinh t , xã h i 74 3.5.2 B c 2: Tìm hi u h ng m c c n tu s a 74 3.5.3 B c 3: Thu th p s li u phân tích s li u: 75 3.5.4 B c 4: L p b ng k ho ch tài chính, b ng k ho ch tu s a c th : 75 3.5.5 B c 6: Giám sát, qu n lý vi c th c hi n k ho ch tu s a 79 3.6 K t lu n 80 K T LU N VÀ KI N NGH 81 K t lu n 81 Ki n ngh 81 DANH M C TÀI LI U THAM KH O 83 69 Tuy ti m n nguy c r i ro v đ p có th nh n chìm c m t vùng h l u r ng l n, nh ng chi phí xây d ng th p h n so v i lo i n n ng khác (nh n gió, n h t nhân ) không gây ô nhi m môi tr ng (nh khí th i nhi t n, phóng x n h t nhân ), nên thu n v n đ c nhi u qu c gia l a ch n nh m t gi i pháp khai thác n n ng r s ch Nói nh v y không đ ng ngh a v i vi c ta có th b qua khâu qu n lý r i ro v đ p gây V i r i ro ti m n này, chi phí sau s phát sinh: - Chi phí nhân công ph c v cho trình tu s a đ p t khâu lên k ho ch, th c hi n cho t i vi c giám sát đ u c n có nhân l c - Chi phí b o d ng, ki m tra, giám sát n áp l c, n n ng l ng, đ ng ng k t c u bên ( ã có nhi u h th ng th y n có r i ro v đ p đ ng ng d n dòng d i đáy thân đ p b đ t gãy l k t c u bên trong, v y chi phí đ b o d ng ki m tra th ng xuyên h th ng đ ng ng quan tr ng c n thi t) - Chi phí mua vào thi t b ph c v cho trình b o d Chi phí ph khác ng 3.3.2 R i ro v b áp l c công trình r i ro liên quan đ n n áp l c M t nh ng r i ro d g p ph i r i ro v b áp l c công trình M t ví d tiêu bi u cho r i ro x y th y n Ea Súp ( k L k - công su t 7.5MW), trình phát n ch y th x y s c b áp l c công trình b v gây th t thoát l n cho c công trình V i h th ng th y n Tr An, c ng m t nh ng r i ro có th g p ph i d n đ n vi c phát sinh chi phí qu n lý chi phí liên quan khác 3.3.3 R i ro qu n lý ch t l ng công trình Qua ki m tra, xác đ nh nguyên nhân s c t công trình th y n nói cung, B Xây d ng phát hi n m t s t n t i v qu n lý ch t l ng công trình nh nhi u tr ng h p, ch đ u t công trình th y l i, th y n đ x y s c doanh nghi p t nhân, t t ch c qu n lý đ u t thi công xây d ng công trình kinh nghi m h n ch N ng l c c a m t s nhà th u tham gia xây d ng công trình nh t v n thi t k , t v n giám sát, nhà th u thi công xây d ng công trình… không đ m b o Ngoài ra, c quan qu n lý nhà n c thi u ki m tra, ki m soát giai đo n nh thi t k k thu t, thi công xây d ng, nghi m thu công trình… V i nhà máy th y n Tr An, vi c x y r i ro qu n lý ch t l ng công trình 70 c ng m t nh ng r i ro đáng đ c quan tâm t i Khi xây d ng k ho ch tài tu s a, nghiên c u chi phí phát sinh liên quan, r i ro v qu n lý tài m t nh ng r i ro gây nhi u chi phí phát sinh theo sau 3.4 Cách xác đ nh nh ng chi phí có xét r i ro: Các chi phí tài tu s a hàng n m có xét r i ro đ c nêu t ng quan t i m c 1.3 ch ng Sau đây, ta s làm rõ h n m c chi phí Các thành ph n chi phí h ng n m c a d án th y n Tr An bao g m: 3.4.1 Chi phí v n hành b o d ng (Chi phí O&M) Chi phí bao g m l ng công nhân nhân viên qu n lý v n hành, chi phí tu b s a ch a th ng xuyên đ nh k Theo s li u c b n quy đ nh phân tích kinh t , tài chính, đ u t d án ngu n n, kèm theo quy t đ nh s 2014/Q -BCN ngày 13 tháng n m 2007 c a B tr ng B Công nghi p, quy đ nh rõ nh sau: B ng B ng chi phí v n hành b o d ng đ i v i d án th y n Cách tính chi phí v n hành & b o d ng đ c tính STT c s th c t c a thành ph n c đ nh bi n đ i Giá tr ho c có th tính theo % v n đ u t - Nhà máy thu n + Có công su t l p máy > 30MW 0,5%-1,0% V T + Có công su t l p máy 2% 4,5% V T - Nhi t n d u + % l u hu nh nhiên li u < 2% 3,25% V T + % l u hu nh nhiên li u > 2% 3,5 V T - Nhi t n khí + ch y DO 2,5% V T + ch y khí 2,0% V T - Tua bin khí chu trình h n h p + ch y DO 5,5% V T + ch y khí 4,5% V T 71 Nh v y, Theo quy t đ nh 2014/Q - BCN ngày 13/06/2007 Công trình th y n Tr An phát n v i công su t l n h n 30MW phí v n hành khai thác l y b ng 1% t ng v n đ u t (V T) Trong v n đ u t n m 2012 đ c quy đ nh rõ nh b ng d i: B ng 3 B ng k ho ch đ u t xây d ng n m 2012 công ty th y n Tr An H ng m c STT A theo ph ng án đ c t PH N V N UT K ho ch v n T ng tr c thu (Tri u đ ng) c ng tr c thu Th i gian th c Khác (tri u đ ng) hi n 10,010 28,010 Thi t b XÂY D NG 18,000 D án "Ch ng t i MBA 8T, 9T- Công ty Th y n Tr An" D án "Nâng c p h th ng T đ ng - o l ng - i u n -B o v 8,010 8,010 2012 18,000 2,000 20,000 2012 3,370 1,300 3,370 3,370 2012 1,300 1,300 2012 21,370 11,310 t máy c a Công ty Thu n Tr An" B PH N V N TRI N U T PHÁT Ph n mua s m Ph n khác: L p đ t m i gara xe b ng khung s n thép có mái che C T NG C NG 4,670 32,680 Do chi phí O&M b ng: 1%*(XD+PT) = 32,680*1% = 326.8 tri u đ ng 3.4.2 Chi phí nguyên nhiên li u i v i nhà máy thu n chi phí bao g m chi phí cho n n ng n t dùng c ng t n th t c đ s n xu t n Chi phí v t li u s a ch a th ng xuyên v t li u ph n m 2012 c a nhà máy th y n Tr An đ c nêu rõ b ng d i: B ng T ng chi phí v t li u s a ch a th stt ng xuyên v t li u ph n m 2012 Chi phí v t li u s a ch a th ng xuyên v t li u ph n m 2012 Ti u tu kh i t máy H1 Ti u tu kh i t máy H3 n v (tri u đ ng) 200 200 72 stt 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Chi phí v t li u s a ch a th ng xuyên v t li u ph n m 2012 C u th ng l u C uh l u HT truy n đ ng th y l c CNN Tr m t dùng 6/0,4 KV Tr m khí nén 40 Kgf/cm2 Kgf/cm2 Tr m khí nén bù H th ng chi u sáng Tr m u n phân ph i 220KV Tr m u n phân ph i 110 KV Các máy công c H th ng c u h a Tr m b m tiêu, thoát n c Thi t b hành lang khô, hành lang t H th ng m ng cáp cao trình S a ch a đ p dâng n c S a ch a th ng xuyên công xa lo i B o d ng s a ch a ph n khác T ng c ng chi phí v t li u s a ch a th ng xuyên Chi phí v t li u ph T ng chi phí nguyên v t li u n v (tri u đ ng) 50 30 60 80 60 60 50 100 60 40 40 50 40 50 100 130 208 1,608 342 1,950.0 L u ý b ng chi phí v t li u ph bao g m m c sau: - D u tua bin D u bi n th - D u m bôi tr n Hóa ch t dùng s n xu t N c công nghi p - V t li u khác 3.4.3 Chi phí thu tài nguyên Thu tài nguyên đ c tính b ng s n l ng n xu t n × Giá bán n × 2% C th đ i v i nhà máy th y n Tr An, chi phí thu tài nguyên cho n m 20122013 k ho ch t i n m 2016 nh b ng d i: B ng B ng chi phí tài nguyên s d ng đ t n m 2012-2016 t i nhà máy th y n Tr An Ch tiêu VT 2012 2013 2014 2015 2016 Các lo i thu nguyên, s d ng đ t (tài T đ ng 41.26 42.00 42.00 42.00 42.00 73 3.4.4 Chi phí thu VAT Chi phí thu VAT: tính toán áp d ng giá bán n giá ch a k thu VAT nên phân tích không k đ n kho n chi phí 3.4.5 Chi phí thu thu nh p doanh nghi p Thu su t thu TNDN áp d ng 10% l i nhu n th i gian 15 n m (Doanh thu bán n tr t t c kho n chi phí h p lý) Thu thu nh p doanh nghi p đ c tính mi n thu n m đ u gi m 50% s thu ph i n p n m ti p theo k t có thu nh p ch u thu , sau th i gian u đãi doanh nghi p ph i n p thu TNDN v i thu su t 25% thu nh p ch u thu 3.4.6 Chi phí kh u hao tài s n c đ nh: Chi phí kh u hao tài s n c đ nh đ c quy đ nh rõ b ng sau: (trích t k ho ch tài n m c a nhà máy th y n Tr An) B ng Chi phí kh u hao tài s n c đ nh 2012-2016 t i nhà máy th y n Tr An Ch tiêu VT 2012 2013 2014 2015 2016 Chi phí TSC kh u hao T đ ng 337.89 340 340 340 300 3.4.7 Chi phí khác V kho n chi phí khác, k ho ch n m 2012-2016 d toán nh sau: B ng B ng chi phí khác d toán 2012-2017 c a nhà máy th y n Tr An n v tính: T đ ng STT Chi phí 2012 Các chi phí khác Trong 2013 2014 2015 2016 85.36 92.00 94.00 96.00 98.00 Các lo i thu (tài nguyên, s d ng đ t 41.26 42.00 42.00 42.00 42.00 Chi phí d ch v r ng 33.20 35.00 36.00 36.00 36.00 Chi phí b ng ti n khác 10.9 15 16 18 20 502.7 520.5 527.1 534.3 500.3 C ng 3.5 Ph ng pháp xây d ng k ho ch tài ph c v tu s a hàng n m cho nhà máy th y n Tr An có xét r i ro: Nh đ c p ph n lý thuy t t i ch ng 3, b c đ xây d ng k ho ch tài 74 ph c v tu s a hàng n m cho nhà máy th y n s tr i qua b c sau: B c 1: Phân tích, nghiên c u, tìm hi u v y u t kinh t , xã h i, pháp lu t, tr có th nh h ng lên trình l p k ho ch tài tu s a cho công trình B c 2: Tìm hi u v h ng m c c n tu s a h ng n m đ đ a nh ng m nh n t p trung vào B c 3: Thu th p s li u phân tích s li u B c 4: L p b ng k ho ch tài c th , ý đ n nhân t ch a đ ng y u t r i ro phân tích t li u đ đ a vào b ng xác phân tích đ đ a k ho ch có tính th c thi cao nh t B c 5: Th c hi n qu n lý, giám sát t t k ho ch đ a th c thi Sau s vào c th t ng b c th c hi n: 3.5.1 B Tr c 1: Phân tích kinh t , xã h i c l p m t k ho ch tài tu s a cho b t kì công trình nào, ta ph i có nhìn nh n t ng quát nh t v tình hình kinh t , xã h i di n ti n xung quanh Các v n đ v s h i nh p kinh t , v d án th y n phát tri n c ng nh v n đ v pháp lu t, xã h i có nh h ng l n đ n k ho ch tài tu s a công trình th y n nói chung th y n Tr An nói riêng D án th y n Tr An đ c xây d ng v i s h tr v tài công ngh c a Liên Xô t n m 1984, khánh thành đ a vào s d ng t n m 1991 Công trình th y n Tr An có ý ngh a kinh t t ng h p v i m c đích hòa l i n qu c gia v i nhà máy khác cung c p n cho ph t i tòan qu c Ngoài ra, th y n đa m c tiêu, công trình đ m b o n c cho sinh ho t, nông nghi p, đ y m n u ti t l Th i m hi n t i, n m 2013, d án th y n Tr An vào trình ho t đ ng n đ nh, y u t kinh t xã h i d ng nh c ng nh h ng đ n trình ho t đ ng c a th y n Tuy nhiên, l p k ho ch tài tu s a h ng n m cho công trình, v n c n l u ý t i v n đ liên quan đ n s t ng gi m giá c hàng hóa, nh t v t li u, nguyên li u xây d ng, thi t b ph c v cho công tác tu s a 3.5.2 B c 2: Tìm hi u h ng m c c n tu s a có m t k ho ch tài tu s a hi u qu , h n nhiên b n k ho ch tài ph i t p trung vào nh ng h ng m c c n b o d ng tu s a th ng xuyên đ có m c chi phí phân b h p lý nh t, tránh vi c lãng phí chi phí Các h ng m c c n tu s a h ng n m c ng nh đ c m v n hành c a t ng h ng 75 m c đ c nêu nghiên c u k m c 1.1 1.3 ch ng Các h h i v n áp l c, n n ng l ng nh ng h ng m c l n c n tu s a h ng n m mà ph n chi phí b o d ng nh ng h ng m c s chi m cao b ng k ho ch tài tu s a toàn công trình 3.5.3 B c 3: Thu th p s li u phân tích s li u: l p b ng k ho ch tài c th , h n nhiên c n có nh ng s li u xác th c xác nh t c a nhà máy th y n Tr An Ph ng pháp, đ nh h ng c ng nh s li u c n thu th p đ c nêu rõ ph n tr c Ví d nh ph n 1.1 c a ch ng 3, đ c p đ n ph ng pháp thu th p s li u th c t v chi phí tu s a hàng n m c a m t s nhà máy th y n ho t đ ng i v i s li u c th v đ nh m c kinh phí dùng cho vi c s a ch a cho nhà máy th y n Tr An, ph n 1.2 ch nh t ng c ng làm rõ có nh ng s li u cho ti t b c 4, s li u s đ c làm rõ h n đ chu n b cho b c phân tích r i ro l a ch n nh ng ph ng án có tính kh thi hi u qu nh t Vi c tính toán c th r i ro t s c đ c t ng k t b ng 3.1, c n đ c đ a vào vi c l p k ho ch chi phí d phòng cho vi c tu s a hàng n m, s c có th s ti p t c x y t i nhi u v trí h ng m c nh thân đ p, h ch a, mái đ p, 3.5.4 B c 4: L p b ng k ho ch tài chính, b ng k ho ch tu s a c th : Sau xác đ nh h ng m c tu s a c ng nh phân tích s li u v chi phí, ta s l p b ng k ho ch tài tu s a c th đ i v i nhà máy th y n Tr An C th nh sau: 76 B ng B ng k ho ch l STT Tên h ng m c công trình i tu t máy H1 t đ i tu, s a ch a h ng m c công trình th y n Tr An n m (2012-2016) VT L t đ i tu n v tính: t đ ng N m 2012 N m 2013 N m 2014 N m 2015 6,000 N m 2016 Trung tu t máy H3 L t Tr tu i tu t máy H2 L t đ i tu 2,666 7,000 Trung tu t máy H4 L t Tr tu 1,462 3,500 i tu t máy H3 L t đ i tu 6,000 Trung tu t máy H1 L t Tr tu 2,500 i tu t máy H4 L t đ i tu 7,000 Trung tu t máy H2 L t Tr tu 3,000 S a ch a l n công L t s a trình th y công ch a l n Ghi SCL n m 2012 3,000 9,955 7,500 8,48 9,000 9,000 Mái đ p vai CNN, h th ng m ng thoát n c chân đ p su i R p m t ph n chân mái h l u đ p 10 11 12 S a ch a l n thi t b L ts a ch ng l đ p tràn ch a l n SCLcác thi t b 110 L KV, 220KV ch a l n SCL ph n công trình L ts a ts a 1,508 1,200 1,802 1,400 1,900 1,780 4,000 4,000 5,000 5,000 1,800 2,200 Thi t b tr m 110 kV 77 STT Tên h ng m c công trình tr m 110 KV, 220 KV VT ch a l n N m 2012 N m 2013 N m 2014 13 SCL nhà u hành SX, kho x ng, công trình ki n trúc, … L ts a ch a l n 2,382 14 SCL h th ng thông tin, h th ng Camera, h th ng c u ho , h th ng chi u sáng, máy công c ,… L ts a ch a l n 4,461 15 SCL đ ng giao thông n i b Nhà máy- p tràn L ts a ch a l n 16 SCLcác thi t b công ngh khác thi t b ph ,… L ts a ch a l n 2,148 5,300 6,500 17 SCL ph L 1,109 1,500 1,800 ng ti n v n chuy n xe chuyên dùng T ng c ng ts a N m 2015 1,500 2,500 Ghi SCL n m 2012 1,500 SCL Kho x ng, nhà CIIK 2,500 H th ng thông tin, H th ng Camera b o v 6,500 7,100 H th ng n DC, H th ng n c sinh ho t 2,300 2,500 2,000 1,200 N m 2016 1,500 2,100 ch a l n i tu xe: 60L-1393, 60L-0048, 60C-1287, 60L-6340 27,470 33,500 36,000 39,000 40,000 78 TT I 6.1 6.2 6.3 II B ng K ho ch chi phí, tài tu s a, s Ch tiêu VT Các chi phí Chi phí nhiên li u T đ ng Su t tiêu hao nhiên li u Chi phí v t li u T đ ng Chi phí ti n l ng, BHXH, BHYT T đ ng Chi phí kh u hao TSC T đ ng Chi phí SCL T đ ng Các chi phí khác T đ ng Trong Các lo i thu (tài nguyên, s d ng đ t) T đ ng Chi phí d ch v r ng T đ ng Chi phí b ng ti n khác T đ ng C ng Doanh thu n T đ ng Giá bán n bình quân Giá công su t, mùa m a Giá công su t, mùa khô Giá n n ng III đ/kW/ tháng đ/kW.h Các ch tiêu l i nhu n kinh doanh Ch tiêu l i nhu n/v n ch s h u ( t m % tính) a ch a công trình th y n Tr An n m (2012-2016) 2012 2013 2014 2015 2016 0 49.9 337.89 27.5 85.36 0 2.3 60 300 40 98.00 0 53 340 33.5 92.00 41.26 42.00 33.20 35.00 10.9 15 502.7 520.5 Doanh thu th c t hi n ch a c tính đ c 0 2.1 55 340 36 94.00 0 2.3 57 340 39 96.00 42.00 36.00 16 527.1 theo Ph thu c vào quy đ nh c a Th tr 42.00 36.00 18 534.3 giá th 42.00 36.00 20 500.3 tr ng n, ng n n m t i 25,05 đ ng/ Kw.hPh thu c vào m c th tài nguyên nhà n c quy đ nh hàng n m [Giá n n ng = Thu tài nguyên + CVLP, CVLP ch kho ng 0,2 đ ng/kW.h, Thu tài nguyên hi n = 24,84 đ ng/ Kw.h] 5% 5% 5% 5% 5% 79 * Công th c xét đ n chi phí g p r i ro (theo ngu n tài li u trang web project management for construction) C = C1*p% + C2* q% Trong đó: + C chi phí xét đ n r i ro (đ ng) + C1 chi phí ho t đ ng bình th ng (đ ng) + C2 chi phí b r i ro t ng lên (đ ng) + p% t n su t công trình ho t đ ng bình th ng + q% t n su t công trình g p r i ro * Ví d tính toán chi phí g p r i ro cho h ng m c d b s c có xét t i r i ro nhà máy th y n Tr An Cách tính k ho ch tài tu s a hàng n m có xét r i ro, đ i v i m c 10 b ng 4.9 Theo d báo khí t ng th y v n 2013, kh n ng có l l n h n so v i hàng n m, t n su t x y P=30%, d gây s c c a tràn, ph i x l l n th i gian dài, gây h h i cho thi t b nh c a van, piston đóng m , Theo kinh nghi m hàng n m, kinh phí tu s a ph i t n thêm 20% chi phí d trù đ nh k hàng n m - Chi phí tu s a có xét r i ro c a h ng m c 10 n m 2014 nh sau: 1) Chi phí d ki n ch a có r i ro 1,7 t , v y có r i ro t ng thêm 20% 340 tri u 2) Chi phí g p r i ro s t ng: 1,7 t + 0,34 t =2,04 t 3) T n su t r i ro 30% 4) Chi phí có xét r i ro v i P=30% là: 5) C= 1,7 t * 70% + 2,04 t * 30% = 1,802 t - Chi phí tu s a có xét r i ro c a h ng m c n m 2014 nh sau: 1) Chi phí d ki n ch a có r i ro 8,0 t , v y có r i ro t ng thêm 20% 1,6 t 2) Chi phí g p r i ro s t ng: 8,0 t + 1,6 t =9,6 t 3) T n su t r i ro 30% 4) Chi phí có xét r i ro v i P=30% là: C= 8,0 t * 70% + 9,6 t * 30% = 8,48 t 3.5.5 B c 6: Giám sát, qu n lý vi c th c hi n k ho ch tu s a Sau l p xong b ng k ho ch tài chính, vi c giám sát qu n lý vi c th c hi n k ho ch tu s a c ng r t quan tr ng Các đ n v th c hi n c n có k ho ch t ch c th c hi n c ng nh ki m tra th ng xuyên trình th c hi n k ho ch đ nh n 80 di n nh ng thay đ i k ho ch tài đ đ a nh ng k ho ch k p th i, tránh đ hi u qu k ho ch gi m sút ch quan v n đ giám sát qu n lý k ho ch 3.6 K t lu n i v i nhà máy th y n Tr An, m t nh ng công trình th y n l n Vi t Nam, k ho ch tu s a h ng n m c ng đóng vai trò quan tr ng nh v y trình v n hành M t k ho ch tài tu s a t t s giúp đ n v ph trách vi c tu s a có k ho ch th c hi n nh t quán đ t hi u qu M t ph n báo cáo t p trung sâu vào khai thác h ng m c c n tu s a, chi phí đ s a ch a, đ nh m c chi phí c ng nh ph ng án, k ho ch, ch tiêu c th đ th c hi n vi c tu s a h ng n m đ i v i nhà máy th y n Tr An Trong có h ng m c có xét đ n chi phí r i ro m t cách chi ti t qua ví d tính toán công trình th y công thi t b ch ng l Qua đó, chi phí có xét đ n r i ro t ng thêm kho ng 6% cho h ng m c xét đ n t n su t r i ro 30% 81 K T LU N VÀ KI N NGH K t lu n Vi c phân tích s c c a nhà máy Th y n Tr An trình v n hành cho th y, chi phí phát sinh đ u n m k ho ch tu s a hàng n m Các s c x y r t đa d ng, đ c phát hi n trình ki m tra th ng xuyên theo kinh phí hàng n m V n đ quan tr ng c n làm lên k ho ch cho chi phí d phòng đ có kinh phí x lý s c x y l p t c i v i nhà máy thu n h ch a h ng m c nhà máy phát n có nhi u h ng m c công trình thu công khác n m h ch a b tác đ ng dòng n c nh ng s c v n hành , đòi h i ph i đ đ m b o tu i th công trình c tu s a hàng n m đ Hi n nay, n ng su t hi n c a nhà máy hàng n m t KW n, v i doanh thu t ng ng kho ng 3000 t đ ng Vi t Nam Tuy nhiên, v i chi phí th ng xuyên chi phí d phòng c ng r t l n, nên vi c xem xét chi phí r i ro vào k ho ch r t c n thi t Các yêu c u vi c l p k ho ch tu s a công trình c n xét đ n chi phí t ng lên t n su t r i ro đ c phân tích đ i v i công trình th y công 30%, qua vi c tính toán toán chi phí có xét đ n r i ro t ng thêm kho ng 6% i v i h ng m c khác vi c tính toán, xem xét đ n t n su t r i ro vi c r t c n thi t cho toàn b k ho ch Ki n ngh Vi c đánh giá r i ro t s c công trình nhà máy th y n Tr An vi c c n làm th ng xuyên, nên c n có c s d li u đ c l u tr máy tính đ có th c p nh t l p k ho ch Do đó, vi c k t n i t t c phòng ban ph trách công tác v báo cáo s c c n c p nh t s m nh t đ có th tính toán chi phí phát sinh chi phí d phòng h p lý N i dung nghiên c u c a lu n v n m i ch gi i h n ph m vi công trình th y n Tr An, vi c nghiên c u cho công trình khác đ hoàn thi n thêm ph ng pháp, đóng góp cho công tác qu n lý tài cho t t c công trình th y n c n thi t T đó, công tác l p k ho ch tu s a có xét đ n r i ro nh m đ t m c 82 tiêu đ m b o ngu n tài cho vi c s a ch a nâng c p ây y u t r t quan tr ng cho s v n hành an toàn công trình, gi cho ngu n n ng l ng s ch cho T qu c đ c phát tri n b n v ng 83 DANH M C TÀI LI U THAM KH O [1] Nguy n Xuân Phú, 2009 - Giáo trình Kinh t xây d ng, Tr [2] UBND T nh Lâm c a UBND T nh Lâm xây d ng Thu n ng H Th y L i ng, 2007 - Công v n s 6794/UBND- C ngày 03/10/2007 ng v/v: Ch p thu n ph m vi, ranh gi i đ t đ tri n khai i Nga [3] B Xây D ng, 2012 – Thông t h ng d n l p qu n lý chi phí b o trì công trình xây d ng S : 11/2012/TT-BXD ngày 25 tháng 12 n m 2012 [4] Ngh đ nh s 71/2005/N -CP ngày 06/6/2005 c a Chính ph v qu n lý đ u t xây d ng công trình đ c thù [5] B Công nghi p, 2007, Quy t đ nh Ban hành Quy đ nh t m th i n i dung tính toán phân tích kinh t , tài đ u t khung giá mua bán n d án ngu n n s 2014/Q -BCN, Hà N i, ngày 13 tháng n m 2007 [6] M t s lu n v n báo cáo v ngành th y n cách l p báo cáo tài c a sinh viên khóa tr c b n bè [7] Nguy n T n Phong, 2005, Phân tích r i ro d án, NXB Th ng kê [8] Báo cáo hàng n m v k ho ch tu s a hàng n m c a Th y n Tr An [9] Các tài li u thi t k , k thu t thi công c a nhà máy Th y n Tr An [10] Economic Evalution of facility Invesment Project Management for construction, by chris Hendrickson, Department of Civil and Environmental Engineering, Canegic Mellon University, second edition 2000, USA, version 2.2, 2008 ... ro trình v n hành, áp d ng vào nhà máy thu n Tr An nh m áp ng yêu c u M c đích c a đ tài i v i đ tài “Ph ng pháp xây d ng k ho ch tài tu s a công trình có xét nh ng r i ro trình v n hành, áp. .. TR N NG C H NG PH NG PHÁP XÂY D NG K HO CH TÀI CHÍNH TU S A CÔNG TRÌNH CÓ XÉT NH NG R I RO TRONG QUÁ TRÌNH V N HÀNH, ÁP D NG VÀO NHÀ MÁY THU I N TR AN Chuyên ngành : Qu n lý xây d ng Mã s : 60580302... OAN tài lu n v n th c s k thu t chuyên ngành Qu n lý xây d ng v i đ tài: “Ph ng pháp xây d ng k ho ch tài tu s a công trình có xét nh ng r i ro, trình v n hành, áp d ng vào nhà máy Th y n Tr An