Quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THỊ THANH MAI QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội - 2016 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THỊ THANH MAI QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS HOÀNG VĂN BẰNG Hà Nội - 2016 TÓM TẮT Đề tài luận văn “Quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh Cầu Giấy” phần mở đầu trình bày theo chƣơng Phần mở đầu đề cập đến tính cấp thiết đề tài, mục đích nghiên cứu, câu hỏi nghiên cứu, đối tƣợng phạm vi nghiên cứu, đóng góp luận văn, cuối kết cấu luận văn Trong chƣơng đề cập đến công trình nghiên cứu, đóng góp đề tài nghiên cứu nƣớc, nêu lên đƣợc vấn đề mà họ giải đƣợc đƣa điểm khác biệt, đóng góp so với đề tài nghiên cứu Tôi trình bày đƣợc vấn đề lý thuyết bản, bao gồm khái niệm hoạt động Thanh toán quốc tế, rủi ro hoạt động Thanh toán quốc tế nội dung quản trị rủi ro hoạt động Thanh toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại Trong chƣơng Phƣơng pháp nghiên cứu luận văn Để triển khai nghiên cứu nội dung luận văn, sở thu thập thông tin sơ cấp thông tin thứ cấp, sử dụng phƣơng pháp thu thập số liệu, xử lý, phân tích so sánh nhƣ quan sát thực tế hoạt động Thanh toán quốc tế ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy nhằm tìm nguyên nhân gây rủi ro đề xuất giải pháp Chƣơng 3, vào phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro Thanh toán quốc tế công tác quản trị rủi ro hoạt động Thanh toán quốc tế Agribank Cầu Giấy Nhìn chung, Agribank Cầu Giấy có chủ động nâng cao hoạt động Thanh toán quốc tế, trọng tới công tác quản trị rủi ro từ đem lại tác động tích cực cho Ngân hàng Tuy nhiên, việc quản trị rủi ro hoạt động Thanh toán quốc tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy nhiều hạn chế Vì vậy, chƣơng trình bày định hƣớng phát triển, giải pháp kiến nghị để Agribank Cầu Giấy củng cố chất lƣợng, nâng cao công tác quản trị rủi ro góp phần tăng doanh thu cho ngân hàng nói riêng thúc đẩy kinh tế địa bàn thành phố Hà Nội nói chung MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT Error! Bookmark not defined DANH MỤC HÌNH Error! Bookmark not defined DANH MỤC BẢNG BIỂU Error! Bookmark not defined PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Những đóng góp luận văn Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các nghiên cứu nƣớc 1.1.2 Các nghiên cứu nƣớc 1.1.3 Đánh giá chung 1.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế 10 1.2.1 Tổng quan toán quốc tế 10 1.2.2 Rủi ro hoạt động toán quốc tế 13 1.3 Quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.3.1 Khái niệm Error! Bookmark not defined 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế Error! Bookmark not defined 1.3.3 Các nhân tố ảnh hƣởng tới quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined 1.3.4 Sự cần thiết phải nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Error! Bookmark not defined 2.1 Thiết kế nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu Error! Bookmark not defined 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập liệu sơ cấp Error! Bookmark not defined 2.2.2 Phƣơng pháp thu thập liệu thứ cấpError! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI AGRIBANK CẦU GIẤY Error! Bookmark not defined 3.1 Giới thiệu chung Agribank Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.2 Chi nhánh Agribank Cầu Giấy Error! Bookmark not defined 3.2.1 Sơ lƣợc trình hình thành phát triển Error! Bookmark not defined 3.2.2 Các sản phẩm dịch vụ Agribank Cầu Giấy Error! Bookmark not defined 3.2.3.Cơ cấu tổ chức Agribank Cầu Giấy Error! Bookmark not defined 3.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Cầu Giấy từ 2013 đến 2015 Error! Bookmark not defined 3.3.1 Huy động nguồn vốn Error! Bookmark not defined 3.3.2 Hoạt động tín dụng Error! Bookmark not defined 3.3.3 Hoạt động kinh doanh ngoại hối Error! Bookmark not defined 3.4 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế Agribank Cầu Giấy Error! Bookmark not defined 3.4.1 Rủi ro nghiệp vụ Error! Bookmark not defined 3.4.2 Rủi ro biến động tỷ giá Error! Bookmark not defined 3.4.3 Rủi ro đạo đức bên tham gia Error! Bookmark not defined 3.4.4 Rủi ro quốc gia, pháp lý Error! Bookmark not defined 3.4.5 Rủi ro cho vay tín dụng phục vụ xuất nhập Error! Bookmark not defined 3.5 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế Agribank Cầu Giấy Error! Bookmark not defined 3.5.1 Các kết đạt đƣợc Error! Bookmark not defined 3.5.2 Những tồn nguyên nhân Error! Bookmark not defined 3.6 Kinh nghiệm quản trị rủi ro toán quốc tế số ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Error! Bookmark not defined 3.6.1 Xây dựng mô hình toán tập trung Error! Bookmark not defined 3.6.2 Đầu tƣ vào công nghệ cao Error! Bookmark not defined 3.6.3 Đào tạo nguồn nhân lực Error! Bookmark not defined CHƢƠNG 4: KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI AGRIBANK CẦU GIẤY Error! Bookmark not defined 4.1 Định hƣớng phát triển Agribank Cầu Giấy Error! Bookmark not defined 4.1.1 Định hƣớng phát triển kinh doanh Agribank Cầu Giấy đến 2016 Error! Bookmark not defined 4.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động toán quốc tế Agribank Cầu Giấy Error! Bookmark not defined 4.2 Một số giải pháp nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro toán xuất nhập Agribank Cầu Giấy Error! Bookmark not defined 4.2.1 Giải pháp chế, sách Error! Bookmark not defined 4.2.2 Trong công tác kiểm tra, giám sát Error! Bookmark not defined 4.2.3 Phát triển nguồn nhân lực cho công tác toán quốc tế chi nhánh Error! Bookmark not defined 4.2.4 Tăng cƣờng hợp tác, trao đổi với ngân hàng khác nghiệp vụ toán quốc tế Error! Bookmark not defined 4.3 Một số kiến nghị Error! Bookmark not defined 4.3.1 Kiến nghị lên hội sở Error! Bookmark not defined 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nƣớc Error! Bookmark not defined 4.3.3 Kiến nghị với phủ Error! Bookmark not defined KẾT LUẬN Error! Bookmark not defined TÀI LIỆU THAM KHẢO 14 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nghiệp vụ mang tính truyền thống nhƣ tín dụng, kế toán, thẻ….thì nghiệp vụ Thanh toán quốc tế (TTQT) ngày đƣợc trọng mở rộng Lý góp phần làm tăng nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng Không mà thông qua nghiệp vụ chấp nối, phát triển nghiệp vụ khác nhƣ mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu, mở rộng quan hệ tài khoản, tín dụng,….của ngân hàng Tại ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy (Agribank Cầu Giấy), kể từ bắt đầu triển khai nghiệp vụ TTQT nghiệp vụ chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh số đơn vị Chính mà chi nhánh không ngừng đổi nâng cao nghiệp vụ toán để phục vụ tốt cho khách hàng, đáp ứng đƣợc nhu cầu toán hàng hóa xuất nhập doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo an toàn, giảm thiểu rủi ro xảy Tuy vậy, hoạt động kinh doanh Ngân hàng tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt nhiều rủi ro toán xuất nhập (XNK) Nguyên nhân dẫn đến hệ lụy hoạt động TTQT nghiệp vụ mang tính chất toàn cầu, liên quan đến việc toán quốc gia, chịu ảnh hƣởng nhiều nhân tố chủ quan khách quan Ví dụ nhƣ có ảnh hƣởng trực tiếp đến uy tín, tín nhiệm bạn bè quốc tế dành cho ngân hàng, doanh nghiệp Việt Nam Mặc dù nhận thức đƣợc tầm quan trọng hoạt động ngân hàng trình hội nhập phát triển kinh tế nhƣng hầu hết ngân hàng Việt Nam lúng túng trình xử lý rủi ro liên quan đến hoạt động kinh doanh, đặc biệt hoạt động toán XNK Agribank Cầu Giấy không nằm quy luật Trong năm gần đây, dù chi nhánh có nhiều tiến việc hoàn thiện quy trình nghiệp vụ TTQT, nhƣng không tránh khỏi sai sót, rủi ro thực nghiệp vụ toán XNK Nhận thấy tầm quan trọng vấn đề, em muốn sâu nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Nông nhiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy” * Câu hỏi nghiên cứu: + Giải pháp kiến nghị nhƣ để nâng cao công tác quản trị rủi ro hoạt động TTQT Agribank Cầu Giấy? Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục đích nghiên cứu Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động TTQT Agribank Cầu Giấy giai đoạn 2013 đến 2015, qua đề xuất số kiến nghị, giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro hoạt động TTQT Agribank Cầu Giấy năm 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu Thứ nhất, tổng quan tình hình nghiên cứu quản trị rủi ro nói chung công tác TTQT NHTM nói riêng; hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro TTQT từ rút khung phân tích để đánh giá mức độ rủi ro phƣơng thức TTQT dƣới góc độ bên tham gia trình toán XNK Agribank Cầu Giấy Thứ hai, tập trung phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro công tác quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế Agribank Cầu Giấy giai đoạn từ năm 2013 đến năm 2015 Qua rút ƣu điểm, hạn chế, đồng thời phân tích nguyên nhân hạn chế Thứ ba, đề xuất kiến nghị giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro nhằm hạn chế rủi ro hoạt động toán XNK Agribank Cầu Giấy Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tƣợng nghiên cứu Đối tƣợng nghiên cứu đề tài công tác quản trị rủi ro hoạt động TTQT Agribank Cầu Giấy 3.2 Phạm vi nghiên cứu + Thời gian nghiên cứu: từ năm 2013 đến năm 2015 + Không gian nghiên cứu: Đƣợc thực Agribank Cầu Giấy Những đóng góp luận văn + Về lý luận: Đề tài hệ thống hóa đƣợc nội dung quản trị rủi ro hoạt động TTQT Qua góp phần bổ sung hoàn thiện lý luận biện pháp quản trị rủi ro hoạt động TTQT + Về thực tiễn: Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt động TTQT, kết đạt đƣợc tồn tại, hạn chế, nguyên nhân tồn tại, hạn chế công tác quản trị rủi ro TTQT Agribank Cầu Giấy thời gian qua Trên sở đề giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro hoạt động TTQT Agribank Cầu Giấy + Kết nghiên cứu luận văn tài liệu tham khảo hữu ích cho nhà quản trị ngân hàng thƣơng mại có phát sinh giao dịch hoạt động TTQT địa bàn Hà Nội nói riêng phạm vi nƣớc nói chung Kết cấu luận văn Ngoài phần mục lục, mở đầu, kết luận tài liệu tham khảo, kết cấu luận văn gồm có 04 chƣơng: Chƣơng 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu sở lý luận quản trị rủi ro hoạt động TTQT NHTM Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động TTQT Agribank Cầu Giấy Chƣơng 4: Kiến nghị giải pháp nhằm tăng cƣờng quản trị rủi ro hoạt động TTQT Agribank Cầu Giấy CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.1.1 Các nghiên cứu nước Trong bối cảnh cạnh tranh, hội nhập thị trƣờng tài quốc tế, dịch vụ tài chính, đòi hỏi ngành ngân hàng phải có cải cách mạnh mẽ, bƣớc tiến nhằm cải thiện dịch vụ, hoạt động kinh doanh để thu hút khách hàng, nâng cao lực cạnh tranh thu đƣợc nhiều lợi nhuận cho doanh nghiệp Nhƣng đôi với lợi ích mà ngân hàng nhận đƣợc họ gặp nhiều rủi ro tiềm ẩn phát sinh trình thực Do đó, để giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng tổ chức tài nói chung giới có nhiều công trình nghiên cứu liên quan đến quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thƣơng mại Đầu tiên, khái niệm quản trị rủi ro doanh nghiệp (Risk Management – ERM) thức xuất vào đầu năm 1950 giới Đến năm 1963, nghiên cứu Robert Mehr Bob Hedges tạo bƣớc ngoặt lĩnh vực nghiên cứu ERM việc tổng kết quan niệm trƣớc QLRR đƣa định nghĩa vấn đề Theo Robert Mehr Bob Hedges, ERM quy trình xem xét đánh giá toàn diện hoạt động kinh doanh doanh nghiệp để nhận biết nguy tiềm ẩn tác động xấu đến mặt hoạt động doanh nghiệp, sở đƣa giải pháp ứng phó, phòng ngừa phù hợp tƣơng ứng với nguy Trên tảng lý thuyết này, nghiên cứu tập trung vào số vấn đề sau: - Nghiên cứu Clup (2002) ERM cụ thể hóa quy trình QTRR bao gồm bƣớc bản: nhận diện rủi ro, phân tích đánh giá rủi ro, phân loại xếp hạng, báo cáo rủi ro, xử lý rủi ro giám sát rủi ro - Nghiên cứu Kleffner cộng (2003) nhân tố ảnh hƣởng đến việc thực QTRR tổ chức, doanh nghiệp doanh nghiệp có quy mô lớn thƣờng có xu hƣớng thực ERM đầy đủ hơn, giá trị doanh nghiệp có xu hƣớng tăng lên - Dileep Mehta Hung-Gay Fung (2008) tập trung vào việc phân tích vấn đề liên quan đến thị trƣờng ngoại hối, thị trƣờng tài phái sinh, rủi ro quốc gia xem xét chiến lƣợc mà ngân hàng áp dụng để xử lý vấn đề phát sinh trình thực - Trong Horcher (2008) đề cập tới loạt rủi ro tài mà tổ chức phải đối mặt sách nhƣ: rủi ro tiền tệ, rủi ro lãi suất, rủi ro hoạt động, rủi ro tín dụng, Từ tác giả đƣa kế hoạch để giảm thiểu rủi ro, đồng thời đề cập đến nỗ lực toàn cầu việc đo lƣờng rủi ro quản lý rủi ro tài hệ thống ngân hàng - Rose (2012) lại hƣớng ngƣời đọc hình dung lĩnh vực ngân hàng theo phƣơng diện từ khách hàng nhà quản trị Trong sách ông chủ yếu tập trung vào phân tích cải cách hệ thống tài đại, rủi ro hệ thống, thách thức đặt hệ thống tài nay, nguyên nhân thách thức suy thoái kinh tế giới từ cung cấp cho ngƣời đọc phƣơng pháp kiểm soát rủi ro ngân hàng kinh tế đầy bất ổn - Vào tháng 11/2004, hội nghị thƣờng niên Hiệp hội Ngân hàng Châu Á ( viết tắt ABA) đƣợc nhóm họp, đại hội đƣa vấn đề thảo luận bàn đến việc ứng dụng hiệp ƣớc vốn (Basel II) nhằm mục đích hạn chế đƣợc rủi ro hoạt động NHTM hiệp hội Theo ý kiến phát biểu chủ tịch ABA – Dong Soo Choi “Tất ngân hàng khu vực cần nâng cấp để đáp ứng đƣợc quy định Basel II” - Giáo sƣ Rekha Arunkumar thuộc trƣờng đại học Mysore đƣa ý kiến đề tài nghiên cứu Quản trị rủi ro ngân hàng thƣơng mại rằng: “ Sự thành công ngân hàng phụ thuộc vào khả phán đoán tổng hợp rủi ro giới hạn chấp nhận kiểm soát đƣợc” 1.1.2 Các nghiên cứu nước Tại Việt Nam, quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM vấn đề đƣợc nhiều nhà nghiên cứu quan tâm dƣới góc độ mục tiêu nghiên cứu khác Đặc biệt lĩnh vực quản lý rủi ro hoạt động TTQT NHTM, có nhiều công trình nghiên cứu sâu hoạt động đƣợc đăng tạp chí số đề tài nghiên cứu năm gần nhƣ: - Tài liệu Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng tác giả Trần Đình Định (2008) cung cấp thông tin đáng tin cậy quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng nhằm “an toàn để phát triển” “phát triển phải an toàn” cho ngân hàng mình, đóng góp vào an toàn cho hệ thống ngân hàng an toàn cho kinh tế Việt Nam - Nguyễn Văn Tiến (2007) nghiên cứu rủi ro đặc thù kinh doanh ngân hàng, nguyên lý quản trị ngân hàng thƣơng mại, đồng thời sâu tìm hiểu công tác quản trị rủi ro ngân hàng, đề cập khía cạnh quản trị rủi ro, bao gồm: Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, quản trị rủi ro khoản, quản trị rủi ro tỷ giá hối đoái, quản trị rủi ro phƣơng thức toán quốc tế, quản trị vốn chủ sở hữu rủi ro phá sản,… - Bên cạnh tác giả Nguyễn Văn Tiến trình bày nghiên cứu khác Tạp chí Kinh tế đối ngoại hệ thống tiêu phân tích, đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại Tác giả phân tích lý luận lợi ích hoạt động toán quốc tế mang lại, từ đƣa giải pháp để phát triển hoạt động toán quốc tế ngày tốt (Nguyễn Văn Tiến, 2004) - Trần Nguyễn Hợp Châu (2009) đề cập đến vấn đề nâng cao lực toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại Việt Nam - Luận án tiến sĩ kinh tế : “Nâng cao lực cạnh tranh toán quố c tế của ngân hàng thương mại Việt Nam điề u kiê ̣n hội nhập” tác giả Trầ n Nguyễn Hơ ̣ p Châu (2012) tập trung nghiên cứu: vấn đề lý luận hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại Phân tích rõ thực trạng hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại Xác định thành tựu, hạn chế nguyên nhân hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại Trên sở đề xuất giải pháp nâng cao lƣ̣c ca ̣nh tranh hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại - Phạm Thị Thu Vân (2013) luận văn thạc sĩ kinh tế với đề tài: “Nâng cao chấ t lượng hoạt động toán quố c tế tại ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương (Oceanbank)” tập trung nghiên cứu , phân tić h thƣ̣c tra ̣ng phát triể n hoạt động toán quốc tế qua các năm của ngân hàng thƣơng mại cổ phầ n Đa ̣i Dƣơng Tác giả rút kết đạt đƣợc , nhƣ̃ng ̣n chế và nguyên nhân Từ đề xuất giải pháp nâng cao chấ t lƣơ ̣ng hoa ̣t đô ̣ng toán quốc tế ngân hàng - Phạm Thị Nhƣ Thủy (2014) với đề tài: “Quản tri ̣ rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phầ n Đầ u tư và Phát triển Việt Nam” lại chủ yếu đề cập đến phƣơng thức toán quốc tế ta ̣i ngân hàng thƣơng ma ̣i cổ phầ n Đầ u tƣ và Phát triể n Việt Nam, rủi ro gặp phải trình thực nghiệp vụ liên quan đến phƣơng thức toán quốc tế Từ tác giả đƣa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho phƣơng thức toán quốc tế ngân hàng 1.1.3 Đánh giá chung 1.1.3.1 Các nghiên cứu giải số vấn đề - Khái niệm quản trị rủi ro đƣợc làm rõ, đƣợc định nghĩa theo nhiều cách thức khác song tất khái quát chung đƣợc nét hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng nói riêng doanh nghiệp nói chung Đồng thời nghiên cứu đƣa đƣợc nội dung cụ thể quy trình quản lý rủi ro, sở để đánh giá hoạt động kinh doanh tổ chức doanh nghiệp - Các đề tài nêu lên đƣợc thực trạng quản trị rủi ro NHTM Việt Nam, đặc biệt lĩnh vực toán quốc tế Những tổn thất tài nhƣ uy tín NHTM Việt Nam gặp phải rủi ro không đáng có - Các nghiên cứu đề đƣợc hệ thống lý luận quản lý rủi ro hoạt động toán quốc tế áp dụng cho ngân hàng với nội dung sau: Xây dựng mô hình quản lý rủi ro hoạt động toán quốc tế theo hƣớng tiếp cận phƣơng pháp quản lý rủi ro toán quốc tế đại; Áp dụng mô hình đánh giá rủi ro toán quốc tế; Nâng cao hiệu tính minh bạch quản lý rủi ro toán quốc tế - Bên cạnh tác giả đƣa đƣợc giải pháp mang tính thực tiễn cao việc phòng ngừa xử lý rủi ro hoạt động toán quốc tế giúp cho hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam ngày tốt Nói chung đề tài có cách đánh giá, nhìn nhận giải vấn đề khác thời điểm nghiên cứu Tuy nhiên, đề tài gắn kết lý luận thực tiễn để giải vấn đề cách có khoa học 1.1.3.2 Một số hạn chế - Do tính chất thời điểm đề tài nghiên cứu, nên thông tin sách, quy định chƣa đƣợc cập nhật phản ánh đề tài - Cho đến nay, chƣa có công trình nghiên cứu khoa học đề cập đến vấn đề quản trị rủi ro họat động TTQT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy cách đầy đủ 1.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro hoạt động toán quốc tế 1.2.1 Tổng quan toán quốc tế 1.2.1.1 Khái niệm toán quốc tế “Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan” (Nguyễn Văn Tiến, 2009, trang 294) 1.2.1.2 Vai trò hoạt động toán quốc tế Xuất phát từ nhu cầu tất yếu trình phát triển kinh tế, doanh nghiệp luôn có xu hƣớng mở rộng thị trƣờng bên ngoài, từ hình thành quan hệ kinh tế đối ngoại nƣớc khác Mỗi nƣớc có khác chế độ trị, môi trƣờng pháp luật, phong tục tập quán nhƣ khoảng cách địa lý, bên cạnh có bất đồng ngôn ngữ, tiềm lực tài đối tác hệ thống tiền tệ khác khiến cho quan hệ mua bán toán nƣớc phức tạp thƣờng xuyên xảy rủi ro bất trắc Để giải vƣớng mắc cần có trung gian tài đứng đảm bảo quyền lợi cho hai bên NHTM với hoạt động TTQT đáp ứng đƣợc đòi hỏi Hoạt động TTQT NHTM mắt xích thiếu đƣợc toàn dây chuyền thực hợp đồng ngoại thƣơng Thực tốt vai trò trung gian toán hoạt động TTQT, NHTM đóng góp nhiều cho khách hàng, cho kinh tế nhƣ cho thân NHTM + Đối với kinh tế TTQT cầu nối liền quốc gia hoạt động kinh tế đối ngoại TTQT tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động ngoại thƣơng phát triển, đẩy mạnh trình sản xuất lƣu thông hàng hóa, tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn, góp phần phát triển kinh tế Hoạt động TTQT làm tăng khối lƣợng toán không dùng tiền mặt kinh tế, giảm bớt chi phí trung gian, đồng thời hoạt động TTQT thu hút lƣợng ngoại tệ đáng kể vào Việt Nam nghiệp vụ kiều hối, chuyển tiền đến L/C xuất + Đối với ngân hàng thƣơng mại Thứ nhất, TTQT giúp NHTM đẩy mạnh hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, phát triển nghiệp vụ liên quan nhƣ kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh dịch vụ khác Thứ hai, TTQT đem lại khoản thu phí dịch vụ quan trọng: Hoạt động TTQT giúp cho ngân hàng thu hút thêm khách hàng giao dịch, từ tăng quy mô hoạt động thị phần thị trƣờng Thứ ba, TTQT làm tăng tính khoản ngân hàng: Trong trình thực giao dịch TTQT cho khách hàng, NHTM có nguồn tiền tập trung chờ toán Nguồn tiền tƣơng đối ổn định phát sinh thƣờng xuyên, nguồn nâng cao khả khoản cho ngân hàng Thứ tư, thực TTQT, ngân hàng thƣơng mại tạo đƣợc vòng tròn dịch vụ khép kín, từ đảm bảo nghiệp vụ ngân hàng có liên quan đến nhƣ tài trợ xuất nhập khẩu, toán quốc tế, mua bán ngoại tệ đƣợc giám sát, theo dõi kỹ lƣỡng bởi nhiều phòng ban khác nhau, hạn chế rủi ro Bên cạnh đó, Ngân hàng nắm đƣợc tình hình kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập khẩu, tạo điều kiện thực quản lý có hiệu hoạt động xuất nhập nƣớc theo sách kinh tế đối ngoại mà nhà nƣớc đề Thứ năm, TTQT làm tăng cƣờng quan hệ đối ngoại: Thông qua việc bảo lãnh cho khách hàng nƣớc, toán cho ngân hàng nƣớc ngoài, ngân hàng thƣơng mại có quan hệ đại lý với ngân hàng đối tác nƣớc Mối quan hệ dựa sở hợp tác tƣơng trợ Với thời gian hoạt động nghiệp vụ lâu, mối quan hệ ngày rộng mở + Đối với khách hàng Thứ nhất, vai trò trung gian toán hoạt động toán quốc tế NHTM giúp cho trình toán theo yêu cầu khách hàng đƣợc tiến hành nhanh chóng, xác, an toàn, tiện lợi tiết kiệm tối đa chi phí Thứ hai, tham gia hoạt động TTQT, quyền lợi khách hàng đƣợc đảm bảo hơn, khách hàng đƣợc ngân hàng tƣ vấn để lựa chọn phƣơng thức toán, kỹ thuật toán nhƣ đồng tiền toán nhằm giảm thiểu rủi ro, tạo an tâm cho khách hàng giao dịch mua bán với nƣớc Thứ ba, trình thực TTQT, khách hàng không đủ khả tài cần đến tài trợ ngân hàng, ngân hàng cho vay để toán hàng nhập cách bảo lãnh mở L/C, chiết khấu chứng từ xuất khẩu, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp xuất nhập Qua việc thực TTQT, ngân hàng giám sát đƣợc tình hình kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập để có tƣ vấn cho khách hàng điều chỉnh chiến lƣợc khách hàng Tóm lại, khẳng định, hoạt động TTQT hoạt động trung gian NHTM, có tác dụng mang lại thu nhập, hỗ trợ hoạt động khác NHTM, giúp cho trình toán khách hàng đƣợc nhanh chóng, đảm bảo Điều đƣợc thể rõ nghiên cứu đến phƣơng thức TTQT 1.2.2 Rủi ro hoạt động toán quốc tế 1.2.2.1 Khái niệm Rủi ro Nói đến khái niệm rủi ro, chƣa có định nghĩa thống rủi ro Mỗi tác giả lại đƣa định nghĩa khác Theo AllanWillett thì: “Rủi ro bất trắc cụ thể liên quan đến việc xuất biến cố không mong đợi” Nhƣng theo nghiên cứu JohnHaynes đƣợc IrvingPfeffer đề cập lại Lý thuyết Bảo hiểm Kinh tế rủi ro là: “Khả xảy tổn thất, tổng hợp ngẫu nhiên đo lường xác suất” Tác giả Mai Xuân Bình, Khoa Quản trị kinh doanh, trƣờng đại học Duy Tân lại cho rằng: “Rủi ro không chắn khả xảy kết không mong muốn Và kết đem lại tổn thất hay thiệt hại cho đối tượng gặp rủi ro” Qua khái niệm rủi ro, thấy rủi ro có ba tính chất quan trọng: Một là: Rủi ro kiện bất ngờ xảy Đó kiện mà ngƣời ta không lƣờng trƣớc cách chắn Mọi rủi ro bất ngờ, cho dù mức độ bất ngờ khác Nếu nhƣ ngƣời ta không nhận dạng, dự đoán đƣợc loại rủi ro rủi ro xảy hoàn toàn bất ngờ ngƣời Nếu khoa học nhận dạng, dự báo phát triển, giúp ngƣời dự đoán xác đƣợc rủi ro xảy đặc tính bất ngờ rủi ro không rủi ro trở thành kiện bất lợi mong muốn Ngày khoa học giúp cho ngƣời dự báo xác nhiều loại rủi ro, nhờ ngƣời làm giảm tính bất ngờ rủi ro Hai là: Rủi ro cố gây tổn thất Một rủi ro xảy để lại hậu cho ngƣời, nghiêm trọng nghiêm trọng Nhiều khi, hậu rủi ro không đáng kể không nhận thấy nên TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Agribank Cầu Giấy, Báo cáo kết kinh doanh năm 2013, 2014, 2015 Agribank Cầu Giấy, Báo cáo Thanh toán quốc tế năm 2013, 2014, 2015 Trần Nguyễn Hợp Châu, 2009 Nâng cao lực toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại Việt Nam.Tạp chí Khoa học đào tạo ngân hàng, số 122, tháng 06, trang 15 Trầ n Nguyễn Hơ ̣p Châu , 2012 Nâng cao lực cạnh tranh toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam điề u kiê ̣n hội nhập Luận án tiến sĩ Học viện Ngân hàng Hồ Văn Dũng, 2013 Bài giảng Quản trị rủi ro Trƣờng Đại học Công nghiệp Thành phố Hồ Chí Minh Trần Đình Định, 2008 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Tƣ pháp Nguyễn Thị Thu Thảo, 2009 Nghiệp vụ Thanh toán quốc tế Hà Nội: Nhà xuất Tài Phạm Thị Nhƣ Thủy , 2014 Quản tri ̣ rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phầ n đầ u tư và phát triển Viê ̣t Nam Luận văn thạc sĩ Trƣờng đại học kinh tế TP.HCM Nguyễn Văn Tiến, 2004 Hệ thống tiêu phân tích, đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại.Tạp chí Kinh tế đối ngoại, số 07, tháng 03, trang 33 10 Nguyễn Văn Tiến, 2007.Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 11 Nguyễn Văn Tiến, 2009 Giáo trình toán quốc tế tài trợ ngoại thương Hà Nội: Nhà xuất Thống Kê 12 Phạm Thị Thu Vân , 2013 Nâng cao chấ t lượng hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương (Oceanbank) Luận văn thạc sĩ Trƣờng đại học Ngoa ̣i Thƣơng Tiếng Anh 13 Christopher L.Clup, 2002 The Art of Risk management Publisher: John Wiley & Sons, Inc 14 Dileep Mehta and Hung – Gay Fung, 2008 International Bank Management Publisher: Wiley – Blackwell 15 Karen A Horcher, 2008 Essentials of Financial Risk Management Hoboken: John Wiley & Sons, Inc 16 Kleffner, A.E., Lee, R.B., & Mc Gannon, B, 2003 The Effect of Corporate Governance on the Use of Enterprise Risk Management: Evidence from Canada Risk Management and Insurance Review, Vol.6, issue 1, pages 53-73, American Risk and Insurance Association 17 Peter S Rose and Sylvia C Hudgins, 2012 Bank Management & Financial Services New York: Mc Graw – Hill Education Website: 18 http://www.vcci.com.vn 19 http://www.vietrade.gov.vn 20 http://agribank.com.vn ... TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ LÊ THỊ THANH MAI QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY Chuyên ngành:... bản, bao gồm khái niệm hoạt động Thanh toán quốc tế, rủi ro hoạt động Thanh toán quốc tế nội dung quản trị rủi ro hoạt động Thanh toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại Trong chƣơng Phƣơng pháp nghiên... cấpError! Bookmark not defined CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI AGRIBANK CẦU GIẤY Error! Bookmark not defined 3.1 Giới thiệu chung Agribank Việt Nam Error!