Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam

Header Page of 166 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG - ĐẶNG SỸ HIỆP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ Hà Nội – Năm 2015 Footer Page of 166 Header Page of 166 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG - ĐẶNG SỸ HIỆP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: Phó giáo sư -Tiến sỹ: Lưu Thị Hương Hà Nội – Năm 2015 Footer Page of 166 Thang Long University Libraty Header Page of 166 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN BẢNG KÍ HIỆU CÁC TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN DANH MỤC BẢNG DANH MỤC SƠ ĐỒ DANH MỤC BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 1.2 CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Khái niệm công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại…………………………………………………………………………………… 15 1.2.2 Nội dung công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 17 1.2.3 Phương pháp xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 18 1.2.4 Những tiêu đánh giá mức độ hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại 31 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 32 1.3.1 Nhân tố chủ quan 32 1.3.2 Nhân tố khách quan 34 Footer Page of 166 Header Page of 166 1.4 KINH NGHIỆM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 35 1.4.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng BIDV 35 1.4.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng E&Y 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 38 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM …………………………………………………………………………………………38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam……………………………………………………………………………………38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 40 2.1.3 Hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 41 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 45 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam……………………………………………………………………………………45 2.2.2 Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 50 2.2.3 Kết xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank giai đoạn 2012 – 2014………………………………………………………………………………….64 2.2.4 Nghiên cứu tình xếp hạng tín dụng thực tế Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 65 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 68 2.3.1 Kết quả………………………… ……………………… …… ………………… 68 2.3.2 Hạn chế……………… …………………………………………….…………………70 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 73 Footer Page of 166 Thang Long University Libraty Header Page of 166 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 74 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM 74 3.1.1 Định hướng hoạt động chung Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam……………………………………………………………………………………74 3.1.2 Định hướng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 75 3.1.3 Giải pháp hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 77 3.2 KIẾN NGHỊ 83 3.2.1 Kiến nghị với phủ, ngành liên quan 83 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG III 86 III KẾT LUẬN 87 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89 PHỤ LỤC 01: XÁC ĐỊNH ĐIỂM CHO NHÓM CÁC CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP P PHỤ LỤC 02: HƯỚNG DẪN XÁC ĐỊNH CHỈ TIÊU PHI TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM Footer Page of 166 Header Page of 166 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu cá nhân Những thông tin nội dung nêu đề tài dựa nghiên cứu thực tế hoàn toàn với nguồn trích dẫn Học viên Đặng Sỹ Hiệp Footer Page of 166 Thang Long University Libraty Header Page of 166 BẢNG KÍ HIỆU CÁC TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN NHTM Ngân hàng Thương mại Maritime Bank Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam S&P/Moody’s/Fitch Tổ chức xếp hạng hàng đầu Hoa Kỳ KHDN Khách hàng doanh nghiệp XHTD Xếp hạng tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng CBTD Cán tín dụng TT 02 Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Basel Hiệp ước vốn Basel PD Xác suất không trả nợ LGD Tỷ trọng tổn thất ước tính trường hợp khách hàng không trả nợ EAD Dư nợ thời điểm khách hàng không trả nợ M Kỳ hạn hiệu lực CIC Trung tâm thông tin tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nước SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam EBITDA Thu nhập trước thuế, trả lãi khấu hao EBITDAR Thu nhập trước lãi vay, thuế, khấu hao, phân bổ khoản, tái cấu chi phí thuê CSH Chủ sở hữu Footer Page of 166 Header Page of 166 DANH MỤC BẢNG Tên bảng Nội dung Trang số Bảng 1.1 Bảng so sánh số Z điều chỉnh với tiêu phân loại theo S&P 28 Bảng 2.1 Cơ cấu doanh thu Maritime Bank từ năm 2012 - 2014 45 Bảng 2.2 Thông tin cơ Ngân hàng TMCP Hàng Hải VN 48 Bảng 2.3 Dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp 49 Bảng 2.4 Dư nợ khách hàng doanh nghiệp phân theo thời gian 49 Bảng 2.5 Bảng phân loại khoản vay theo đánh giá Maritime Bank 52 Bảng 2.6 Tỷ trọng tiêu phi tài theo loại hình doanh nghiệp 56 cũ Maritime Bank Bảng 2.7 Phương pháp xác định tiêu tài Maritime Bank 57 Bảng 2.8 Xác định trọng số khách hàng có quan hệ tín dụng Maritime Bank Xác định trọng số khách hàng chưa có quan hệ tín dụng Maritime Bank 60 Bảng 2.9 60 Bảng 2.10 Trọng số tính điểm cho tiêu tài phi tài Bảng 2.11 Bảng phân loại khách hàng Maritime Bank 60 Bảng 2.12 Kết XHTD năm 2012-2014 Maritime Bank 63 Bảng 2.13 Bảng nhóm khách hàng tỷ lệ khách hàng xảy nợ xấu 65 Bảng 2.14 Bảng xác định điểm nhóm tài cho doanh nghiêp P 66 Bảng 2.15 Bảng tính điểm cho tiêu phi tài cho doanh 61 67 nghiệp P Bảng 3.1 Bảng số tiêu giai đoạn 2014-2015 75 Footer Page of 166 Thang Long University Libraty Header Page of 166 DANH MỤC SƠ ĐỒ Tên bảng Nội dung Trang số Sơ đồ 2.1 Mô hình tổ chức Maritime Bank 40 Sơ đồ 3.1 Sơ đồ phân loại khách hàng theo nhóm ngành 81 Footer Page of 166 Header Page 10 of 166 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Tên bảng Nội dung Biểu đồ lượng vốn huy động Maritime Bank theo Biểu đồ 2.1 năm Biểu đồ 2.2 Tổng dư nợ cho vay Maritime Bank theo năm Trang số 43 44 Footer Page 10 of 166 Thang Long University Libraty Header Page 86 of 166 giao dịch, khách hàng phi tín dụng Việc phân loại giúp ngân hàng quản trị tốt hơn, chuyên môn hóa cao từ hội sở đến chi nhánh - Đội ngũ phát triển khách hàng tập trung vào tìm kiếm, thiết lập mối quan hệ khách hàng để cung cấp cho khách hàng sản phẩm thiết kế với phân khúc - Ngân hàng tăng cường quản trị rủi ro thông qua việc thống văn bản, đưa tiêu chí chọn lọc khách hàng theo hướng chặt chẽ, rõ ràng, dễ thực quản lý Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam quan tâm đầu tư đại hóa cho công tác quản trị rủi ro Với việc chủ động tiến hành dự án Tuân thủ tiêu chuẩn Basel 2, thuê nhà thầu tư vấn EntroFine để phân tích khoảng cách, đưa kế hoạch tổng thể nhằm bước tuân thủ Basel Maritime Bank chủ động thực sửa đổi ban hành khung pháp lý quản trị rủi ro phù hợp với tình hình thực tế môi trường kinh tế Qua ngân hàng chuyên doanh tiến hành rà soát xây dựng sách khách hàng, tín dụng quản lý khách hàng theo đặc thù cho phân khúc khách hàng riêng đồng thời xây dựng công cụ đo lường đánh giá rủi ro tín dụng đầy đủ Năm 2014 Ngân hàng tiếp tục điều chỉnh cấu tổ chức máy theo hướng phân cấp hoạt động cho ngân hàng chuyên doanh, khối hỗ trợ Việc thành lập trung tâm quản lý rủi ro Ngân hàng chuyên doanh góp phần nâng cao công tác quản trị rủi ro theo hướng phù hợp cho loại khách hàng Với việc hệ thống văn cụ thể rõ ràng phân cấp, hạn mức phê duyệt đến đối tượng cụ thể, ngân hàng bước tách bạch, phân định rõ trách nhiệm khâu, đơn vị cá nhân quy trình Footer Page 86 of 166 Trang | 76 Thang Long University Libraty Header Page 87 of 166 nghiệp vụ Từ nâng cao ý thức trách nhiệm cá nhân, nhanh chóng tìm thiếu sót có vấn đề xảy Các nghiệp vụ rủi ro cao kiểm soát tập trung hội sở chính: Phê duyệt tín dụng, định giá quản lý tài sản đảm bảo, kiểm soát giải ngân hỗ trợ tín dụng, quản lý tài sản, kế toán Hệ thống quản trị rủi ro góp phần bước phát huy, nâng cao hiệu quản trị rủi ro hệ thống, sai sót dần hạn chế Vì định hướng quản trị rủi ro tín dụng năm phù hợp với phát triển bền vững hiệu ngân hàng định hướng tiếp tục hoàn thiện, bổ sung sửa đổi quy trình quy chế, có quy định cụ thể xử lý vi phạm đủ mạnh để răn đe, phòng ngừa, xây dựng văn hóa tự giác Maritime Bank 3.1.3 Giải pháp hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 3.1.3.1 Kiểm định lại mô hình xếp hạng cách sử dụng Mô hình dự báo xác xuất phá sản Z: Mô hình áp dụng rộng rãi giới với nhiều ưu điểm dự báo cách tương đối xác với công ty có khả phá sản vòng năm Chỉ số có ưu điểm phù hợp với nước phát triển, mặt khác dễ dàng xác định với tiêu vốn lưu động, tổng tài sản, lợi nhuận giữ lại, giá trị vốn chủ sở hữu Với ưu điểm mình, số Z hoàn toàn phù hợp để làm sở cho việc ngân hàng đánh giá, so sánh kết kiểm định lại mô hình xếp hạng 3.1.3.2 Thực hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng theo sở basel 2: Quy định Basel II thể qua ba trụ cột: An toàn vốn tối thiểu, giám sát tuân thủ kỷ luật thị trường Tinh thần Basel II hỗ trợ Ngân hàng khai thác nâng cao hệ thống quản lý rủi ro theo nguyên tắc: Quy định phức tạp định hướng quản trị rủi ro, ứng phó Footer Page 87 of 166 Trang | 77 Header Page 88 of 166 khác với rủi ro dựa đặc tính loại rủi ro, ứng xử khác biệt với TCTD dựa độ phức tạp hệ thống quản trị rủi ro áp dụng Tổn thất dự kiến (Expected Loss - EL) = PD * EAD * LGD, từ tính yêu cầu vốn cho rủi ro tín dụng Đối với xếp hạng tín dụng nội bộ, Basel II nêu hai phương pháp: phương pháp xếp hạng tín dụng FIRB (Foundation Internal Rating Based Approach) phương pháp xếp hạng tín dụng tiên tiến AIRB (Advanced Internal Rating Based Approach) Theo phương pháp xếp hạng tín dụng với khách hàng tổ chức, ngân hàng ước lượng xác suất vỡ nợ PD (Probability of Default) cho mức xếp hạng tín dụng khách hàng, tham số tổn thất vỡ nợ LGD (Loss Given at Default), rủi ro vỡ nợ EAD (Exposure at Default) kỳ đáo hạn hiệu dụng (M) ước lượng Ngân hàng Trung ương Theo phương pháp xếp hạng tín dụng tiên tiến với khách hàng tổ chức, ngân hàng ước lượng tham số PD cho mức xếp hạng tín dụng khách hàng, LGD cho mức xếp hạng hợp đồng, EAD cho loại hợp đồng vay tính toán M theo hướng dẫn quan quản lý, giám sát Đối với xếp hạng tín dụng độc lập (còn gọi phương pháp chuẩn), Ngân hàng cần lượng hóa mức độ rủi ro tín dụng tương ứng với mức xếp hạng hãng xếp hạng tín dụng độc lập Để thực xếp hạng tín dụng sở basel trước hết ngân hàng phải quan tâm đặc biệt đến liệu đào tạo Dữ liệu yếu tố đầu vào, định đến thành công bước ảnh hưởng trực tiếp đến khoản vay Ngân hàng cần Phân loại tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp thành năm nhóm tài sản theo Basel II là: Tài trợ dự án, tài trợ tài sản hữu hình, tài trợ mua hàng, tài trợ kinh doanh bất động sản, tài trợ kinh doanh Footer Page 88 of 166 Trang | 78 Thang Long University Libraty Header Page 89 of 166 bất động sản nhiều rủi ro Các tiêu tài phải liên tục cập nhật theo quý để ngân hàng dự báo sớm khả thu hồi nợ doanh nghiệp góp phần vào việc trích lập dự phòng theo quy định pháp luật 3.1.3.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thực công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp - Thứ nhất: Ngân hàng phải coi khâu đào tạo khâu quan trọng công tác nguồn nhân lực Liên tục đào tạo, cập nhật văn mới, tình gặp phải trình tác nghiệp Mặt khác đào tạo cho cán kĩ phân tích tài doanh nghiệp chuyên sâu, tạo môi trường trao đổi cởi mở phận liên quan từ cán tín dụng, cán thẩm định để nhanh chóng tìm biện pháp xử lý có tình phát sinh - Thứ hai: Cần xây dựng văn hóa doanh nghiệp cán tín dụng có đủ lĩnh, kiến thức để đối diện với thách thức Nguồn nhân lực nhận thức tầm quan trọng trách nhiệm từ cán thu thập hồ sơ, cán thẩm định đến cán phê duyệt kết Nguồn nhân lực phải nhận thức rõ trách nhiệm, tầm quan trọng công tác xếp hạng ngân hàng - Thứ ba: Ngân hàng phải có chế kiểm tra giám sát, quy trình văn cho công tác xếp hạng tín dụng phải dễ hiểu, thực tế liên tục đánh giá lại hệ thống hàng năm có vụ việc phát sinh để giảm thiểu rủi ro liên quan đến nguồn nhân lực Ngân hàng Maritime Bank cần xây dựng chế kiểm tra giám sát hoạt động hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp nói riêng hệ thống xếp hạng khách hàng doanh nghiệp nói chung đảm bảo tiêu chí: Độc lập; minh bạch; liên tục; phân định rõ ràng trách nhiệm có kiểm tra, giám sát phận kiểm toán nội Hội đồng quản trị Ban quản lý cấp cao Ngân hàng Footer Page 89 of 166 Trang | 79 Header Page 90 of 166 - Thứ tư: Ngân hàng thuê chuyên gia, công ty có kinh nghiệm từ nước có trình độ phát triển cao để đào tạo hướng dẫn cho đội ngũ cán phục vụ công tác xếp hạng tín dụng 3.1.3.4 Xắp xếp lại tiêu xếp hạng tín nhiệm cho phù hợp với nhóm ngành Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank chia thành loại hình dành cho doanh nghiệp thông thường, doanh nghiệp siêu nhỏ… Trong phân loại có tiêu áp dụng, có tiêu không áp dụng cho ngành gây khó khăn cho cán thực công tác xếp hạng Việc phân loại chưa thể đặc trưng nhóm ngành khác Công tác xếp hạng chưa làm bật đặc trưng ngành khác dẫn đến chưa làm bật đặc điểm điểm mạnh điểm yếu ngành phân tích tiêu phi tài Đề xuất áp dụng việc phân cấp ngân hàng Maritime Bank thành cấp Cấp thứ phân loại theo quy định ngân hàng chia thành doanh nghiệp: Doanh nghiệp thông thường, doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp siêu giảm Cấp thứ hai cấp vào nhóm ngành cụ thể: Xây dựng, Xuất nhập khẩu, Y tế….Cấp thứ ba theo Basel phân cấp thành nhóm: Tín dụng cho dự án, tín dụng cho đầu tư tài sản hữu hình, tín dụng thương mại, tín dụng kinh doanh bất động sản bất động sản nhiều rủi ro Footer Page 90 of 166 Trang | 80 Thang Long University Libraty Header Page 91 of 166 Hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank Doanh nghiệp thông thường (Doanh nghiệp lớn, vừa, nhỏ) Nông lâm ngư nghiệp Tín dụng Dự án Doanh nghiệp siêu nhỏ Thương mại Sản xuất Tín dụng thương mại Xuất nhập Tín dụng tài sản Y tế + Giáo dục Tín dụng bất động sản Sơ đồ 3.1 Sơ đồ phân loại khách hàng theo nhóm ngành Ngân hàng cần Phối hợp linh hoạt phương pháp luận xếp hạng (phương pháp chuyên gia, phương pháp thống kê, phương pháp thống kê có điều chỉnh theo chuyên gia) cho nhóm đối tượng khách hàng Đo lường, lượng hóa thước đo rủi ro, thực kiểm thử đầy đủ, độc lập trước đưa vào ứng dụng; đồng thời kiểm định định kỳ hàng năm để đảm bảo tính hiệu lực, xác ổn định mô hình 3.1.3.5 Đầu tư cho công nghệ thông tin Hiện quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp có nhiều quy trình khác kèm với phần mềm khác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, quản lý thông tin tài sản đảm bảo, phê duyệt khoản vay Các phần mềm phần mềm riêng biệt, liên kết với khiến cán tín dụng khó quản lý hồ sơ thông tin khách hàng Vì để thống hệ thống ngân hàng cần nghiên cứu quy trình cho vay ngân hàng doanh nghiệp, xây dựng hệ thống công nghệ thông tin liên kết phần mềm, thống việc quản lý thông tin đầu vào đầu giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian, mặc Footer Page 91 of 166 Trang | 81 Header Page 92 of 166 dù tốn khoản chi phí ban đầu lâu dài tiết kiệm chi phí nhân công nâng cao tiện ích cho khách hàng Cần có khuôn khổ quản lý liệu: Một khuôn khổ quản lý liệu quan trọng Theo đó, cần có phương pháp để chuyển liệu thành thông tin hữu ích, sử dụng thống tổ chức Một khung liệu/mô hình liệu giống từ điển liệu chung, không đơn chép liệu hoạt động ghi nhận hệ thống riêng lẻ, mà xếp liệu theo logic hợp lý, có ý nghĩa theo đặc thù ngân hàng Hoàn thiện sở liệu xếp hạng tín dụng: Cơ sở liệu đầy đủ, đảm bảo số lượng chất lượng thách thức lớn rõ ràng NHTM, tiêu tốn nhiều nguồn lực thời gian ngân hàng phải nhiều thời gian để đảm bảo cho việc phân tích, xây dựng kiểm định mô hình qua chu kỳ kinh tế Do đó, Ngân hàng Maritime Bank cần phải trọng hoàn thiện chuẩn hóa sở liệu, tiến hành lọc làm liệu khứ để đẩy nhanh trình hoàn thiện sở xếp hạng tín dụng Mặt khác ngân hàng cần Xây dựng chức hình quản lý lịch sử xếp hạng giám sát lịch sử theo loại mô hình, theo hạng, theo người xếp hạng,… Đây chức quản lý liệu mà Hiệp ước Basel khuyến nghị Lập bảng tự động thể tiêu tài dòng tiền so sánh doanh nghiệp cần xếp hạng doanh nghiệp thực xếp hạng giúp cán ngân hàng so sánh doanh nghiệp cần xếp hạng với doanh nghiệp tiêu biểu ngành với tỷ lệ trung bình ngành Footer Page 92 of 166 Trang | 82 Thang Long University Libraty Header Page 93 of 166 3.2 KIẾN NGHỊ 3.2.1 Kiến nghị với phủ, ngành liên quan: Thứ nhất: Xây dựng hệ thống luật đồng công tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp - Hiện ngân hàng nhà nước áp dụng việc cho doanh nghiệp tự định mô hình xếp hạng tín dụng riêng Mọi thay đổi hệ thống xếp hạng ngân hàng điều chỉnh phải gửi cho ngân hàng nhà nước Đây cách làm tạo chủ động cho ngân hàng Tuy nhiên trình độ, kinh nghiệm quản lý, tiêu hệ thống xếp hạng khác dẫn đến khách hàng vay vốn có kết xếp hạng khác Gây lãng phí tài nguyên nguồn nhân lực vật lực cho ngân hàng Vì để đảm bảo thống đề xuất phủ xây dựng quy định pháp luật dạng khung sườn yếu tố định đến hệ thống xếp hạng tín dụng Từ ngân hàng phát triển tiêu phù hợp với thân ngân hàng Thứ hai: Xây dựng sở liệu chung cho mục đích sử dụng để làm sở xếp hạng Thông tin tài doanh nghiệp ngân hàng thu thập từ cung cấp doanh nghiệp, tìm nguồn từ internet nguồn khác Các thông tin tài phân loại theo trọng số rủi ro cho báo cáo kiểm toán báo cáo chưa kiểm toán Mặc dù rủi ro số liệu không xác có chỉnh sửa gây khó khăn việc xác minh thông tin Để tránh rủi ro này, đề xuất phủ xây dựng trung tâm liệu tập trung, có văn quy định pháp luật việc doanh nghiệp bắt buộc phải chuẩn hóa báo cáo tài mình, hàng năm phải có thời hạn gửi lên trung tâm liệu làm sở cho trình xếp hạng Việc góp phần chuẩn hóa liệu đầu vào Ngân hàng nhà nước cần xây dựng hệ thống máy tính đảm bảo chuyển đổi bảng cân đối kế toán sang định dạng điện tử trước nhập vào sở liệu, thay thu thập bảng cân đối kế toán dạng nhập liệu thủ công Footer Page 93 of 166 Trang | 83 Header Page 94 of 166 3.2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Việc áp dụng basel vào hệ thống xếp hạng tín dụng cho ngân hàng khó khăn có nhiều nguyên nhân nguồn nhân lực chưa đủ kinh nghiệm, lực, chưa có hướng dẫn cụ thể basel cho hệ thống xếp hạng tín dụng,… Với vai trò người quản lý, theo dõi giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, Ngân hàng nhà nước cần phải có bước cụ thể để chuẩn hóa công cụ xếp hạng tín dụng theo Basel Các kiến nghị học viên là: - Thứ nhất: Ngân hàng nhà nước cần ban hành quy định, hướng dẫn lịch trình việc xây dựng, kiểm định phê duyệt hệ thống xếp hạng tín dụng theo tiêu chuẩn Basel theo hướng đề cao tính minh bạch, khoa học quán Tiếp Ngân hàng Nhà nước cần chế Giám sát có hệ thống chuẩn mực việc xây dựng áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng - Thứ hai: Ngân hàng Nhà nước cần có biện pháp hỗ trợ kỹ thuật cụ thể cho ngân hàng Để làm điều Ngân hàng Nhà nước cần tổ chức chương trình hợp tác, đào tạo với tổ chức có nhiều kinh nghiệm Tạo diễn đàn hội thảo để ngân hàng chia sẻ kinh nghiệm, vấn đề phát sinh trình thực - Thứ ba: Ngân hàng Nhà nước Có chế khuyến khích, tạo động lực cho ngân hàng xây dựng ứng dụng hệ thống quản trị rủi ro tiên tiến; đó, có hệ thống xếp hạng tín dụng nội - Thứ tư: Nâng cao vai trò CIC hỗ trợ phát triển tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập: Việc phát triển doanh nghiệp xếp hạng tín dụng có nghị định hướng dẫn cần Khuyến khích phát triển nữa, có chế hỗ trợ tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập sách thuế, thông tin, công nghệ để thu hút nguồn lực xã hội vào lĩnh vực Từ ngân hàng Việt Nam có thêm sở để định tín dụng, kiểm định lại kết xếp hạng tín dụng dựa kết Footer Page 94 of 166 Trang | 84 Thang Long University Libraty Header Page 95 of 166 khác công ty xếp hạng tín nhiệm độc lập mang lại Ngân hàng Nhà nước cần phát triển CIC theo hướng quan tổ chức hoạt động theo hướng độc lập, cung cấp số liệu dạng thông tin mở không với ngân hàng (như nay) mà cho thành phần kinh tế khác công ty kiểm toán độc lập, thân công ty xếp hạng để có phản hồi hai chiều, tăng tính trung thực khách quan Footer Page 95 of 166 Trang | 85 Header Page 96 of 166 Kết luận chương III Nội dung chương ba đề xuất giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam sở thực trạng nêu chương định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Ngoài Đề tài nghiên cứu có tham khảo điểm mạnh mô hình xếp hạng tín dụng nước làm sở so sánh đánh giá, sửa đổi lại hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngày hoàn thiện phục vụ tốt nhu cầu quản trị rủi ro ngân hàng Footer Page 96 of 166 Trang | 86 Thang Long University Libraty Header Page 97 of 166 KẾT LUẬN Định hướng phát triển ngân hàng Maritime Bank trọng vào việc phát triển tín dụng khách hàng doanh nghiệp hướng đến nâng cao chất lượng dịch vụ, quản trị tốt rủi ro tín dụng Nội dung luận văn nghiên cứu đáp ứng định hướng vấn đề cấp thiết, quan trọng có tính ứng dụng thực tiễn Sau năm năm thực hiện, hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp khẳng định vai trò quan trọng công tác quản lý chất lượng tín dụng Maritime Bank Đây động lực để Maritime Bank tiếp tục hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng ngày xác hiệu để phục vụ cho công tác quản trị rủi ro phân loại nợ xấu theo quy định nhà nước Luận văn hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại góp có cấu tạo ba chương, chương có chức khác nhau: - Chương một: Hoàn thiện sở lý luận phương pháp xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp - Chương hai: Phân tích nêu thực trạng xếp hạng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chương ba: Căn vào hạn chế công tác xếp hạng tín dụng ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam học viên đề xuất biện pháp với ngân hàng quan chức để hoàn thiện hạn chế tồn để tiến đến công tác xếp hạng tín dụng ngân hàng cho kết ngày tin cậy đảm bảo tránh rủi ro mà ngân hàng gặp phải Các nội dung luận văn phần cung cấp sở lý luận chung ngân hàng thương mại, công tác xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại, thực trạng giải pháp để hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Maritime Bank Footer Page 97 of 166 Trang | 87 Header Page 98 of 166 Với kinh nghiệm nghiên cứu giảng dạy nhiều năm lĩnh vực tài ngân hàng, PGD.TS Lưu Thị Hương giúp học viên có cách nhìn tổng quan toàn diện đề tài nghiên cứu, giúp học viên có định hướng phát triển đề tài có nội dung khoa học, có tính thực tiễn Với đóng góp cô, học viên biết bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến đóng góp giúp đỡ cô Học viện chân thành cảm ơn giảng viên, trường Đại học Thăng Long, bạn bè đồng nghiệp, gia đình giúp đỡ, tạo điều kiện giúp đỡ suốt trình học tập hoàn thiện luận văn Mặc dù có nhiều nỗ lực cố gắng học viên nhiều hạn chế thời gian, tài liệu… nên luận văn nhiều thiếu sót Kính mong nhận nhiều góp ý thầy cô để luận văn ngày hoàn thiện Trân trọng! Footer Page 98 of 166 Trang | 88 Thang Long University Libraty Header Page 99 of 166 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật tổ chức tín dụng số: 47/2010/QH12 nghị định, thông tư hướng dẫn GS-TS Nguyễn Văn Tiến: Giáo trình nguyên lý nghiệp vụ NHTM – NXB Thống kê Lê Tất Thành: Cẩm nang xếp hạng tín dụng doanh nghiệp – NXB Tổng Hợp TP HCM PGS.TS Nguyễn Minh Kiều (2012) Nghiệp vụ ngân hàng đại Frederic S Mishkin: Tiền tệ ngân hàng thị trường tài Đại học kinh tế quốc dân – Học liệu mở: Khái niêm phân loại rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam: Quy định số 5436/2009/QĐTGĐ 4.1 Quy định việc xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam: Quy chế số 45/2006/QĐHĐQT quy chế cho vay khách hàng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam: Sổ tay hướng dẫn chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội Khách hàng doanh nghiệp 10 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (2010) Sổ tay xếp hạng tín dụng 11 Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Báo cáo thường niên (Năm 2011, 2012, 2013, 2014) 12 Phạm Huy Hùng – Cựu chủ tịch Vietinbank: Xếp hạng tín dụng nội NHTM Việt Nam thực trạng giải pháp hoàn thiện trang web creditinfo.org.vn 13 Nguyễn Hữu Tuân – Phó Tổng giám đốc Vietcombank Xếp hạng tín dụng nội bộ: Công cụ quản trị ngân hàng hiệu trang web creditinfo.org.vn Footer Page 99 of 166 Trang | 89 Header Page 100 of 166 14 Hay Sinh - Đại học kinh tế Hồ Chí Minh: Ước tính xác suất phá sản thẩm định giá trị doanh nghiệp tạp chí Phát triển hội nhập 15 Đoàn Đại Dương – Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp NHTM CP Đầu tư phát triển Việt Nam, CN Điện Biên – Luận văn thạc sỹ kinh tế Thông tin tham khảo số trang web: www.//sbv.com.vn - Ngân hàng nhà nước Việt Nam Creditinfo.org.vn - Trung tâm tín dụng quốc gia http://www.cic.org.vn/cicportal/ - Trung tâm tín dụng quốc gia Cafef.vn - Trang thông tin Tài Công ty cổ phần VCCorp Wikipedia tiếng Việt - Bách khoa toàn thư mở http://www.vjol.info/index.php/kttc/index - Tạp chí phát triển hội nhập Một số tài liệu tham khảo khác Footer Page 100 of 166 Trang | 90 Thang Long University Libraty ... hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam - Đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng hải Việt Nam Đối tượng... luận công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp - Chương II: Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam - Chương III: Giải pháp hoàn thiện. .. ro tín dụng khách hàng mang lại 1.2 CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm công tác xếp hạng tín dụng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng thương