Cau hoi dung sai co giải thich (53c)

1 Câu hỏi sai giải thích Vấn đề: nguồn vốn Câu 1: Vốn chủ sở hữu ngân hàng bao gồm trái phiếu chuyển đổi ngân hàng phát hành Một số khoản vay trung dài hạn NHTM NH qui định chuyển đổi thành vốn cổ phần Đây khoản nợ lưỡng tính Do tính chất mà NHTW nhiều nước xếp chúng vào vốn chủ sở hữu loại với tỷ lệ 50% để tính tỷ lệ an toàn vốn chủ sở hữu Câu 2: huy động vốn NHTM không bao gồm vốn chủ sở hữu  Vốn chủ sở hữu NH vốn hình thành ban đầu thành lập NH bổ sung từ lợi nhuận qua năm Vốn huy động mà ngân hàng nhận từ kinh tế tiền gửi tổ chức kinh tế doanh nghiệp cá nhân gồm - Tiền gửi ko kì hạn - Tiền gửi có kì han - Tiền gửi tiết kiệm - Tiền gửi khác Các nguồn huy động khác phát hành chứng tiền gửi, phát hành trái phiếu  Đây nguồn tiền chủ yếu để NH hoạt động qua trình cho vay tiêu chí quan trọng đánh giá ngân hàng Câu 3: Ngân hàng không dùng vốn chủ sở hữu vay kỳ hạn nguồn vốn dài kỳ hạn khoản cho vay sai Vốn chủ sở hữu NH vốn hình thành từ thành lập NH bổ sung từ lợi nhuận qua năm Đây loại vốn sử dụng lâu dài, hình thành trang thiết bị nhà cửa cho ngân hàng Nguồn vốn dùng vay thường nguồn vốn huy động từ kinh tế… câu Câu 4: ngân hàng thương mại Việt Nam cần trì tỷ lệ VCSH tài sản có rủi ro 9%  Theo thông tư 13/2010 NHNN:mục tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, điều 4: tỷ lệ an toàn vốn tối thiếu: Tổ chức tín dụng, trừ chi nhánh ngân hàng nước ngoài, phải trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 9% vốn tự có so với tổng tài sản “Có” rủi ro tổ chức tín dụng (tỷ lệ an toàn vốn riêng lẻ) Với việc nâng hệ số đủ vốn lên 9% Thông tư 13 quy định vốn pháp định tối thiểu theo Nghị định 141/2006/NĐ-CP Chính phủ sở quan trọng để nâng cao tiềm lực tài tổ chức tài chính.Basel II quy định tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8%, điểm yếu phân tích viết Basel Dự kiến phiên tới, hệ số đủ vốn CAR nâng lên Do vậy, việc đưa hệ số CAR lên 9% Thông tư 13 phù hợp với xu hướng chung toàn cầu Vấn đề vốn nợ: tiền gửi nghiệp vụ huy động tiền gửi,tiền vay nghiệp vụ vay Câu 1: ngân hàng không nên nhận tiền gửi toán để cấp tín dụng cho khách hàng  Sai Tiền gửi toán gửi vào NH để thực khoản chi hàng hóa dịch vụ thực khoản chi trả khác phát sinh trình hoạt động kinh doanh cách thuận tiên tiết kiệm, nói cách khác hoạt động chờ toán tiền để dành NH trả lúc NH có yêu cầu, chậm coi bị vi phạm phải chịu phạt theo quy định Tuy nhiên số NH ăn khớp nhập xuất tk toán KH nên tạo tồn khoản nh, sử dụng nguồn làm nguồn vốn KD, NH cho phép sử dụng phần, phần lại để dự trù toán nhằm đáp ứng nhu cầu KH, không nên sử dụng tiền gửi toán để cấp tín dụng cho KH Câu 2: khách hàng gửi tiền NHTM Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam toán đầy đủ trường hợp Nh khả toán  Sai Khi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi bị quan nhà nước có thẩm quyền có văn chấm dứt hoạt động tổ chức khả toán, tổ chức bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm chi trả tiền gửi bảo hiểm người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo nguyên tắc quy định Điều NDD89/1999 bảo hiểm tiền gửi, "Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam người gửi tiền cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân công ty hợp danh gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, trừ trường hợp sau đây: a) Tiền gửi người gửi tiền cổ đông sở hữu 10% vốn điều lệ nắm giữ 10% vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó; b) Tiền gửi người gửi tiền thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc ( Phó Giám đốc) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó; c) Tiền gửi dùng để đảm bảo thực nghĩa vụ người gửi tiền; d) Tiền mua giấy tờ có giá, trừ số giấy tờ có giá theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam." khách hàng Câu 3: Ngân hàng thương mại Việt Nam cần mua bảo hiểm cho toàn tiền gửi huy động được sai nhiều nước nh phải mua bảo hiểm cho toàn tiền gửi huy động việt nam theo nghị định 109/2005/NĐ-CP sửa đổi bổ sung số điều nghị định 89/1999 bảo hiểm tiền gửi "Tiền gửi bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam người gửi tiền cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân công ty hợp danh gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, trừ trường hợp sau đây: a) Tiền gửi người gửi tiền cổ đông sở hữu 10% vốn điều lệ nắm giữ 10% vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó; b) Tiền gửi người gửi tiền thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc ( Phó Giám đốc) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó; c) Tiền gửi dùng để đảm bảo thực nghĩa vụ người gửi tiền; d) Tiền mua giấy tờ có giá, trừ số giấy tờ có giá theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam." Câu 4: Tiền gửi toán nhạy cảm với biến động lãi suất so với tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi đặc biệt tiền gửi ngắn hạn,tiền gửi toán thường nhạy cảm với biến động lãi suất, tỷ giá thu nhập chu kỳ chi tiêu hay nhân tố khác Tiền gửi toán thường biến động ổn định tiền gửi tiết kiệm phục vụ nhu cầu chi tiêu thường xuyên ko bị phạt lãi suất rút trước hạn mà cần có biến động lãi suất ảnh hưởng đến hành động người gửi tiền Câu 5: ngân hàng thương mại không dùng tiền vay từ ngân hàng trung ương vay khách hàng  Vay từ NHNN khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả ngân hàng TM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ (dự trữ bắt buộc dự trữ toán), hình thức cho vay chủ yếu NHNN tái chiết khấu, tái cấp vốn theo hạn mức định Tuy nhiên NHNN điều hành vay mượn cách chặt chẽ, NHTM phải thực điều kiện đảm bảo kiểm soát định Do mà NHTM không dùng tiền vay từ NHNN vay khách hàng 4 Câu 6: NHNN khuyến khích NHTM vay vốn NHNN đưa mức lãi suất tái chiết khấu (tái cấp vốn) thấp LS vay liên ngân hàng  sai Vay từ NHNN khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả ngân hàng TM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ (dự trữ bắt buộc dự trữ toán), hình thức cho vay chủ yếu NHNN tái chiết khấu, tái cấp vốn theo hạn mức định Tuy nhiên NHNN điều hành vay mượn cách chặt chẽ, NHTM phải thực điều kiện đảm bảo kiểm soát định NHNN không khuyến khích NHTM vay vốn NHNN Câu 7: Ngân hàng nên hạn chế vay vốn thị trường liên ngân hàng tính ổn định Câu 8:tiền gửi ủy thác KH nợ NH sai NHTM thực dịch vụ ủy thác ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân thu hộ… nh có thẻ sử dụng tiền khách hàng trả lãi phải trả gôc nên khoản nợ ngân hang Câu 8: NHTM gửi tiền NHTW mục tiêu lợi nhuận sai NHTM gửi tiền NHTW nhằm mục đích toán bù trừ dự trữ bắt buộc theo quy định NHNN nhằm thục mục tiêu CSTT Vấn đề tỷ lệ dự trữ bắt buộc Câu 1: ngân hàng thương mại mua trái phiếu phủ thay cho dự trữ bắt buộc Sai Theo quy chế DTBB tổ chức tín dụng kèm QDD581/NHNN 2003: Điều 1: Dự trữ bắt buộc số tiền mà tổ chức tín dụng hoạt đọng Việt Nam phải trì tài khoản tiền gửi toán NHNN Điều 7: Các tổ chức tín dụng phải trì dự trữ bắt buộc sau: - Đối với dự trữ bắt buộc đồng VN, trì tài khoản tiền gửi toán sở GD NHNN chi nhánh NHNN tỉnh thành phố - Đối với dự trữ bắt buộc ngoại tệ, trì tài khoản tiền gửi toán Sở GD NHNN Câu 2: ngân hàng thương mại thường tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc kinh tế rơi vào tình trạng lạm phát cao  sai - NHTW ngân hàng điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc cho phù hợp với mục tiêu điều hành, mục tiêu hoạt động CSTT,quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc Thống đốc NHNN định tùy thuộc vào tình hình cụ thể kinh tế Theo Luật NHNN Việt Nam, tỷ lệ dự trữ bắt buộc loại hinh TCTD loại tiền gửi từ 0%-20% tổng số lượng tiền gửi TCTD thời kỳ Khi tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc nghĩa NHTW thắt chặt khả tạo tiền NHTM Câu 3: tỷ lệ dự trữ bắt buộc cao làm tăng khả huy động tiền gửi NH sai - Khi tỷ lệ dự trữ bắt buộc cao làm tăng chi phí huy động vốn NH với lãi phải trả không đổi làm cho vốn khả dụng NH giảm xuống Điều hạn chế khả huy động NH NH không đạt kế hoạch đè Câu 4: dự trữ bắt buộc làm tăng chi phí NH - Khi tỷ lệ dự trữ bắt buộc cao làm tăng chi phí huy động vốn NH với lãi phải trả không đổi làm cho vốn khả dụng NH giảm xuống dự trữ bắt buộc tăng làm hạn chế khả mở rộng tín dụng khả nang sử dụng nguồn tiền làm cho chi phí huy động vốn thực tế NHTM tăng lên Câu 5: ngân hàng toán cho khách hàng có tài khoản giao dịch nh mức dự trữ bắt buộc NH tăng lên  Sai - Khi số dư tiền gửi NH không đổi điều làm cho mức dự trữ bắt buộc NH không đổi Vấn đề tài sản quản lý tài sản Câu 1: Ngân quỹ ngân hàng bao gồm khoản chứng khoán đáo hạn Đúng Ngân quỹ nh thường gồm: - Tiền mặt két: gồm nội tệ, ngoại tệ (ở nước ngoại tệ sử dụng lưu thông, chấp nhận tiền gửi ngoại tệ) - Tiền gửi ngân hàng khác: NHTW yêu cầu NHTM phải trì dự trữ bắt buộc hình thức tiền gửi NHTW Tuy nhiên chứng khoán ngắn hạn CP thường xếp hàng đầu số chứng khoán khoản, giữ tài sản đệm cho ngân quỹ, chúng sinh lời cao ngân quỹ, cần bán để chi trả ngân quỹ Câu 2: ngân hàng không yêu cầu khách hàng phải có TSĐB cho vay theo hạn mức  Là phương pháp cho vay mà ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì khoản thời gian định Hạn mức tín dụng mức dư nợ vay tối đa trì khoản thời gian định mà ngân hàng khách hàng thỏa thuận hợp đồng tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng thường áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn – trả nợ thường xuyên, có uy tín với ngân hàng Do mà thường không yêu cầu khách hàng phải có TSĐB cho vay Ví dụ doanh nghiệp chế biến nước mắm, đến mùa vụ cá cần tăng khối lượng cá giá thấp để chế biến kịp thời vu,ï ngân hàng cho doanh nghiệp sử dụng hạn mức tín dụng từ tháng đến tháng 9, cho phép doanh nghiệp rút tiền vay nhiều lần suốt giai đoạn này, qui mô hạn mức tín dụng xác định sở dự tính lượng vốn lớn mà doanh nghiệp cần thời điểm suốt thời hạn trì hạn mức tín dụng.Mỗi lần rút tiền vay, khách hàng ký vào khế ước nhận nợ, nêu rõ thời gian trả nợ cho khoản rút vốn Thời gian xác định vào kỳ luân chuyển đối tượng vay vốn thời gian thu tiền bán hàng khách hàng Câu 3: hoạt động bảo lãnh giúp ngân hàng gia tăng tài sản thu nhập  Sai Bảo lãnh hình thức tài trợ thông qua uy tín NH xuất tiền bảo lãnh bảo lãnh coi tài sản ngoại bảng, kh không thực cam kết, ngân hàng phải thực nghĩa vụ chi trả, khoản chi trả xếp vào tài sản “xấu” NH tìm kiểm khoản thu từ bảo lãnh nhằm bù đắp chi phí, tạo thu nhập cho NH  - Câu 4: ngân hàng thương mại thường ưu tiên vay vốn từ ngân hàng trung ương thiếu vốn lãi suất thấp  SAi Vay từ NHNN khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả ngân hàng TM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ (dự trữ bắt buộc dự trữ toán), hình thức cho vay chủ yếu NHNN tái chiết khấu, tái cấp vốn theo hạn mức định Tuy nhiên NHNN điều hành vay mượn cách chặt chẽ, NHTM phải thực điều kiện đảm bảo kiểm soát định Câu 5: Dư nợ tối đa vay khách hàng không vượt 15% vốn tự có NHTM  Tổng dư nợ cho vay TCTD: Đối với khách hàng không vượt 15% vốn tự có TCTD, trừ trường hợp khoản cho vay từ nguồn ủy thác từ Chính phủ, tổ chức cá nhân Trong đó: Dư nợ cho vay TCTD bao gồm: Dư nợ cho vay theo hợp đồng TD Số dư nợ TCTD ủy thác cho TCTD khác cho vay Số dư khoản TCTD trả thay thực nghĩa vụ bảo lãnh KH Trường hợp nhu cấu vốn KH vượt 15% vốn tự có TCTD KH có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn TCTD cho vay hợp vốn theo Quy định NHNN Câu 6: Hoạt động bao toán NHTM giúp khách hàng tăng vốn kinh doanh Bao toán hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá bên bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ bên mua hàng hóa, sử dụng dịch vụ thoả thuận hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ.Về bản, bao toán hình thức cho vay ngắn hạn, người cho vay đảm bảo cách nắm giữ quyền đòi khoản phải thu người vay Do làm tăng vốn kinh doanh NHTM Cau 7:NH không chấp nhận chiết khấu cổ phiếu DN  Cổ phiếu GTCG mà chứng khoán vốn điều 5:loại GTCG nhận ck, tái ck theo định số 1325/2004/QĐ-NHNN GTCG Các GTCT theo qui định luật tctn Tín phiếu NHNN Loại trái phiếu phát hành theo qui định: tín phiếu kho bạc, trái phiếu kho bạc Các tín phiếu kỳ phiếu trái phiếu tc khác phát hành Câu 8: Trái phiếu CP có năm có thời gian đáo hạn lại tháng chứng khoán khoản Đúng Đối với GTCG đáo hạn có thời hạn ngắn ( thường đáo hạn sau năm) coi chứng khoán khoản ta thấy chứng khoán khoản chứng khoán ngắn hạn hay GTCG có thời gian đáo hạn lại nhỏ năm Câu 9: Khi thẩm định tsđb ngân hàng trọng giá trị thị trường chúng sai Giá trị thị trường giá thị trường luôn biến động mà NH thẩm định TSĐB phân tích yếu tố phụ thuộc vào tính bền vững, ổn định mặt giá trị tính pháp lý TS Câu 10: Khoản mục Chứng Khoán đầu tư giúp NH tăng tính thah khoản sai NHTM nắm giữu CK mục tiêu khoản đa dạng hóa tài sản chia làm loại ck khoản khoản thông thường ck có tính khoản cao an toàn, dễ bán giảm giá, tỷ lệ sinh lời thấp, ngược lại ck khoản (chứng khoán đầu tư) rủi ro cao, tính khoản thấp tỷ lệ sinh lời cao Câu 11; Tất cho vay ngân hàng phải có tài sản đảm bảo để giảm rủi ro tín dụng Sai Về nguyên tắc tất vay phải có tài sản đảm bảo, nhiên, NH ghi, nhiên NH ghi vào hợp đồng tín dụng loại đảm bào mà ngân hàng bán để thu nợ khách hàng không trả nợ tín dụng không cần tài sản đảm bảo cấp cho KH có uy tín, thường khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài vững mạnh, xảy tình trạng dây dưa, vay tương đối nhỏ so với vốn người vay Các khoản cho vay theo thị Chính Phủ mà Chính Phủ yêu cầu, không cần tài sản bảo đảm Theo Luật TCTD Các khoản cho vay Tổ chức tài lớn, công ty lớn, khoản cho vay thời gian ngắn mà ngân hàng có khả giám sát việc bán hàng… không cần tài sản đảm bảo Luật tổ chức tín dụng năm 2004 sửa đổi khoản 2, điều 52 sau: “Tổ chức tín dụng có quyền xem xét, định cho vay sở có bảo đảm bảo đảm tài sản cầm cố, chấp khách hàng vay, bảo lãnh bên thứ ba chịu trách nhiệm định mình…” Câu 12: Bao toán nghiệp vụ cấp tín dụng ngắn, trung dài hạn  sai Bao toán hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá bên bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ bên mua hàng hóa, sử dụng dịch vụ thoả thuận hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ - Về bản, bao toán hình thức cho vay ngắn hạn, người cho vay đảm bảo cách nắm giữ quyền đòi khoản phải thu người vay Hình thức tín dụng ngắn hạn tài trợ cho hoạt động kinh doanh Cho vay tài sản Câu 13: Thấu chi nghiệp vụ cho vay dựa tài khoản tín dụng quốc tế kh sai Việc thấu chi áp dụng tk toán tín dụng có chất cho va Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua nh cho phép người vay đc chi trội số dư tiền gửi toán đến giới hạn định khoảng thời gian Câu 14: Lãi suất cho vay tiêu dùng cao lãi suất cho vay kinh doanh Vì cho vay tiêu dùng phục vụ cho nhu cầu cá nhân thường có rủi ro cao dựa vào thu nhập người vay ý thức trả nợ kh thường không cao nên lãi suất cho vay tiêu dùng thường cao cho vay kinh doanh Câu 15: tài sản chấp phải chuyển đến kho NHTM sai Thế chấp hình thức theo người nhận tín dụng phải chuyển giấy tờ chứng nhận sở hữu (hoặc sử dụng) TSĐB sang cho NH Nếu đến hạn mà người vay không thực nghĩa vụ trả nợ không trả hết nợ cho ngân hàng ngân hàng quyền phát tài sản chấp để thu nợ Trong trường hợp chấp toàn bất động sản, động sản có vật phụ vật phụ bất động sản, động sản thuộc tài sản chấp Câu 52: bán tài sản bảo đảm đê thu nợ gây thông tin bất lợi NH Vì việc bán TSĐB để thu nợ rát khó khăn phụ thuộc vào nhiều yếu tố phải có đồng ý KH đc phát mại, NH ko thể chủ động tự bán TSĐB nên việc bán TSĐB gây thông tin bất lợi cho NH Câu 16: Trong hoạt động ủy thác, ngân hàng chi quản lý hộ tài sản hộ khách hàng không chia sẻ rủi ro Câu 17: Trong cho thuê tài công ty cho thuê phải trả phí bảo hiểm cho tài sản cho thuê sai Vì bên thuê phải trả phí bảo hiểm để đảm bảo cho tài sản thuê hợp đồng thuê tài bên thuê phải cam kết đảm bảo cho tài sản thuê NH gặp rủi ro KH kinh doanh không hiệu quả, không trả tiền thuê đầy đủ hạn Nhiều tài sản cho thuê mang tính chất khó bán, khó cho thuê lại, thu hồi chi phí tháo dỡ cao…nên rủi ro cho thuê cao NH Do cho thuê NH phải tiến hành phân tích tín dụng đồng thời phân tích thị trường tài sản cho thuê, đánh giá nhà cung cấp, lựa chọn nhà cho thuê thích hợp Và NH yêu cầu KH phải mua bảo hiểm tài sản Câu 18: Tài sản ngoại bảng không đem lại thu nhập từ lãi cho ngân hàng sai Ngân hàng đưa cam kết khách hàng, hình thành nên loại tài sản hợp đồng cam kết hợp đồng bảo lãnh, hợp đồng tương lai, hợp đồng quyền chọn… tài sản không trực tiếp hình thành sử dụng nguồn vốn mà NH huy động nên xếp vào ts ngoại bảng TS ngoại bảng phản ánh dung lượng công tác NH, tạo nên thu nhập rủi ro cho NH Câu 19: Phát hành trái phiếu chuyển đổi giúp ngân hàng giảm chi phí huy động vốn so với phát hành cổ phiếu  Trái phiếu chuyển đổi hình thức gọi vốn lai cổ phần thường nợ Trái phiếu chuyển đổi ấn định khoản thời gian khoản nợ với lãi suất cố định chuyển sang cổ phần Nó trả lãi suất rẻ so với vốn huy động cho phép trái chủ trở thành cổ đông tương lai, lại hấp dẫn lãi suất cổ đông mang rủi ro chuyển đổi Trái phiếu chuyển đổi trái phiếu chuyển thành cổ phiếu thường vào thời điểm xác định trước tương lai Loại trái phiếu có đặc điểm lãi suất cố định tương đối thấp so với loại trái phiếu khác, song trái phiếu chuyển đổi hứa hẹn đem lại cho nhà đầu tư lợi nhuận lớn chuyển đổi thành loại cổ phiếu thường công ty điểm hấp dẫn trái phiếu chuyển đổi Ưu điểm: - Chi phí phát hành lãi suất phải trả thấp so với phát hành trái phiếu thông thường so với lãi suất ngân hàng điều đồng nghĩa với việc giảm rủi ro tổ chức phát hành - Tăng vốn cổ phần tương lai chuyển từ trái phiếu nợ thành vốn cổ phần - Giá cổ phiếu thường không bị sụt giảm tránh tình trạng tăng số lượng cổ phiếu cách nhanh chóng thị trường - Trước trái phiếu chuyển đổi không làm giảm thu nhập cổ đông hữu so với phát hành cổ phiếu 10 - Dễ dàng việc huy động vốn tính hấp dẫn việc chuyển đổi từ trái phiếu sang cổ phiếu + +    Câu 20: hình thức cho vay có bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay có rủi ro cao tài sản đảm bảo khách hàng Vì tài sản hình thành từ vốn vay thường tài sản đặc trưng khó phát mại thường máy mọc thiết bị nên khó tránh rủi ro thời gian _ Bảo đảm tài sản nguồn tài sản người bảo lãnh Bảo lãnh việc cá nhân hay đơn vị đứng bảo lãnh cho người vay vốn để người vay số tiền định ngân hàng Nếu đến hạn người vay không trả không trả hết nợ cho ngân hàng đơn vị cá nhân bảo lãnh đứng trả nợ thay Tổ chức tín dụng có quyền lựa chọn bên thứ ba bảo lãnh tài sản (gọi bên bảo lãnh) để bảo lãnh cho khách hàng vay Bên bảo lãnh phải có điều kiện sau: + Có lực pháp luật dân pháp nhân; có lực pháp luật dân hành vi cá nhân + Có khả vốn tài sản Bảo đảm tài sản hình thành từ nguồn vốn người vay: Tài sản khách hàng có sẵn trước ký hợp đồng tín dụng.Đây nguồn tài sản đảm bảo mà ngân hàng ưa thích tính rủi ro thấp Tài sản hình thành từ vốn vay tài sản khách hàng vay mà giá trị tài sản tạo phần toàn khoản cho vay ngân hàng Bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay việc khách hàng vay dùng tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ cho khoản vay ngân hàng Được áp dụng loại hình tín dụng sau: Vay để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, phục vụ đời sống Vay để thực lô hàng xuất, tài sản bảo đảm lô hàng xuất Vay để thực lô hàng nhập, tài sản bảo đảm lô hàng nhập Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay có mức độ rủi ro cao Do đó, yêu cầu công tác quản lý phải đánh giá xác hiệu mang lại dự án đầu tư Nh thường cố gắng tìm kiếm khoản thu từ bảo lãnh nhằm bù đắp chi phí Phí bảo lãnh tính theo tỷ lệ phần trăm số tiền bảo lãnh Bảo lãnh hình thức tài trợ thông qua uy tín NH xuất tiền bảo lãnh bảo lãnh coi tài sản ngoại bảng, kh không thực cam kết Do mà phí bảo lãnh thường thấp Câu 21: NH ko chấp nhận chiết khấu đối hối phiếu Nh khác sai 11 Vì hối phiếu loại thương phiếu GTCG Thương phiếu gồm lệnh phiếu hối phiếu lệnh phiếu thể cam kết trả tiền cho người thụ hưởng người phát hành người mua hối phiếu phát hành người bán người yêu cầu nguoi mua sau thời gian định trả số tiền ghi hối phiếu Câu 22: Cho thuê hoạt động hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTM sai Vì cho thuê hoạt động hoạt động cho thuê tài chinh áp dụng cho trung dài hạn Câu 23: Bao toán giống CK chứng từ Bao toán hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá bên bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ bên mua hàng hóa, sử dụng dịch vụ thoả thuận hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ, mua lại chứng từ… điều giống vơi chiết khấu chứng từ NH mua với giá thấp giá trị BCT khoản phải thu KH Câu 24:thấu chi không cần tài sản đảm bảo Thấu chi hình thức tín dụng dựa vào uy tín khách hàng NH cho hạn mức thấu chi không cần TSĐB Câu 25: bảo lãnh NH hoạt động phi tín dụng sai Bảo lãnh hình thức tài trợ NH cho kh, qua KH tìm nguồn tài trợ mới, mua đc hàng hóa thực hoạt động sx kd nhằm thu lợi nhuận Bảo lãnh nh cam kết cua Nh hình thức thư bảo lãnh viec thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng cua rNH, NH ko thực dúng nghĩa vụ cam kết nghiệp vụ tín dụng Vấn đề rủi ro Câu 1: Nếu cho vay đầu tư chứng khoán 3% tổng dư nợ, ngân hàng gặp rủi ro khoản theo thị NHNN số 03/2007 kiểm soát quy mô chất lượng tín dụng cho vay đầu tư, kinh doanh đầu tư chứng khoán Khống chế dư nợ vốn cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá để đầu tư, kinh doanh chứng khoán mức 3% tổng dư nợ tín dụng tổ chức tín dụng Dư nợ vốn cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá để đầu tư, kinh doanh chứng khoán bao gồm: Cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá công ty chứng khoán; Cho vay cầm cố chứng khoán và/hoặc bảo đảm tài sản khác để đầu tư, kinh doanh chứng khoán tổ chức khác cá nhân; Chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức cá nhân để đầu tư, kinh doanh chứng khoán 12 Câu 2: Rủi ro lãi suất= khe hở lãi suất x mức thay đổi lãi suất thị trường xác suát xảy rủi ro vơi NHTM sai Khi huy động vốn DN dân cư, nh phải trả lãi Khi tài trợ nh thu lãi Lãi suat khoản cho vay tiền gửi chứng khoán thường xuyen biến động làm gia tăng lợi nhuận gây tổn thất cho NH, rủi ro lãi suất khả thu nhập giảm chênh lệch lãi suất giảm, lãi suất thị trường thay đổi dự kiến khe hở lãi suất trở thành yếu tố đo rủi ro lãi suất tiềm Khe hở lãi suất lớn rủi ro lớn Câu 3: Ngân hàng cần luôn đảm bảo khả sinh lợi cao hoạt động để có khả khoản tốt Giữa khả than khoản khả sinh lời có đánh đổi Ngân hàng tập trung nhiều vốn để sẵn sang đáp ứng nhu cầu khoản khả sinh lời dự tính thấp (các yếu tố khác không đổi).Do vậy, đảm bảo khả khoản hợp lý vấn đề không kết thúc hoạt động quản lý mang ý nghĩa to lớn khả sinh lời ngân hàng Hơn nữa, giải vấn đề khoản gắn với chi phí, bao gồm chi phí lãi vốn vay, chi phí giao dịch (về thời gian tiền) cho việc tìm kiếm vốn khoản chi phí hội tồn hình thức khoản thu nhập tương lai bị bỏ qua ngân hàng phải bán tài sản sinh lời để đáp ứng yêu cầu khoản Rõ ràng, ngân hàng phải tính tới yếu tố chi phí hội trình xem xét vấn đề khoản ngân hàng Nếu thời điểm đó, ngân hàng có thặng dư khoản, nhà quản lý phải sẵn sang đầu tư phần khoản vượt trội, tránh phải trả chi phí hội để vồn nhàn rỗi không tạo thu nhập Sự tồn phát triển NH chủ yếu dựa vào khả sinh lời NH Tăng khả sinh lời cách đảm bảo an toàn NH phải tìm kiếm khoản thu để vừa bù đắp khoản chi vừa có thu nhập ròng Các chủ sở hữu mong đợi mức lợi tức hấp dẫn, tương ứng với rủi ro họ chấp nhận Tăng khả sinh lời biện pháp quan trọng để NH tăng quỹ tích lũy (tăng vốn chủ) thiết lập quỹ dự phòng lớn, đủ sức chống đỡ rủi ro tăng khả khoản Câu 4:Câu xếp hạng tín dụng giúp ngân hàng phòng ngừa rủi ro Kết XHTD sử dụng cho mục đích xác định giới hạn tín dụng; định từ chối hay đồng ý cấp tín dụng, mức lãi suất vay xác định yêu cầu tài sản đảm bảo; Đánh giá trạng khách hàng trình theo dõi vốn vay; Quản lý danh mục tín dụng trích dự phòng rủi ro Câu 5: Dự phòng tổn thất tác dụng làm giảm mức đọ phát sinh rủi ro tín dụng sai Dự phòng tổn thất đệm chống rủi ro tín dụng, mà không ngăn ngừa hay làm giảm rủi ro tín dụng mà giảm mức độ phát sinh rủi ro tín dụng cần 13 Hạn chế phát sinh khoản tín dụng có vấn đề, nợ hạn hay nợ khó đòi Xây dựng sách tín dụng phân tích tín dụng Câu 6: Lãi suất thị trường tăng khe hở nhạy cảm lãi suất khác ngân hàng chịu rủi ro lãi suất Vì khe hở nhạy cảm lãi suất khác ngân hàng phải chịu rủi ro lãi lãi suất rủi ro tổn thất thu nhập nh ko chịu rủi ro lãi suất khe hở nhạy cảm lãi suất Câu 7: phân tích tín dụng KH giúp phòng ngừa rủi ro tác động  Vì thời gian định NHTM thường dựa vào số yếu tố để tính điểm cho khách hàng Đây phương pháp đo lường rủi ro tín dụng đại, đòi hỏi ngân hàng phải có phần mềm quản lý tập trung Khách hàng vay vón đc chấm điểm dựa yếu tố tài phi tài chính(tình hình tài chính, lực sản xuất kd, hiệu dự án, mối quan hệ với ngân hàng tính sòng phẳng)… sau xếp hạng qua giúp ngân hàng phòng ngừa rủi ro Câu 8: Một tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng nhtm điểm khách hang Vì thời gian định NHTM thường dựa vào số yếu tố để tính điểm cho khách hàng Đây phương pháp đo lường rủi ro tín dụng đại, đòi hỏi ngân hàng phải có phần mềm quản lý tập trung Khách hàng vay vón đc chấm điểm dựa yếu tố tài phi tài chính(tình hình tài chính, lực sản xuất kd, hiệu dự án, mối quan hệ với ngân hàng tính sòng phẳng)… sau xếp hạng Câu 9:một tiêu đo lường rủi ro NH tỷ lệ nợ xấu Chỉ tiêu đo lường rủi ro NH nợ hạn, tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ: phản ánh mức độ rủi ro tín dụng khác Đối với NH, việc kh ko trả hạn ko có khả trả nợ có liên quan đến khoản rủi ro khoản: chi phí gia tăng để tìm nguồn để chi trả tiền gửi cho vay hợp đồng Nợ xấu lời cảnh báo cho NH, NH pải có biện pháp hữu hiệu để giải Câu 10: phân tích tài sản đảm bảo KH giúp NH phòng ngừa rủi ro Thu nợ từ TSĐB nguồn thu nợ thứ sau nguồn thu nợ thứ từ hoạt động không đảm bảo trả nợ Việc phân tích TSĐB nhằm xác định quyền sở hữu hợp pháp giá trị thị trường TSĐB, xác định giá trị TS có ổn đinh không để tránh rủi ro xảy Câu 11: NHTM trích lập dự phòng chung 0,75% tổng dư nợ sai Quyết Định số 493/2005/QĐ-NHNN Điều 6: Tổ chức tín dụng thực trích lập trì dự phòng chung 0,75 % tổng giá trị khoản nợ từ nhóm đến nhóm Không phải tổng dư nợ tổng dư nợ từ nhóm đến nhóm 14 - - Vấn đề hoạt động NHTM Câu 1: ngân hàng thương mại việt nam thực tất hoạt động tín dụng trừ kinh doanh chứng khoán  Sai Ngân hàng việt nam thực tất hoạt động theo điều 98 mục chương luật tổ chức tín dụng kinh doanh chứng khoán Ngoài điều 107 hoạt động khác NHTM, thị NHTM lưu ký chứng khoán, mua bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp mà hoạt động kinh doanh chứng khoán Điều 103, quy định NHTM phải thành lập mua lại công ty công ty liên kết để thực hoạt động kinh doanh sau đây: Bảo lãnh phát hành chứng khoán, môi giới chứng chứng khoán, quản lý phân phối chứng quỹ đầu tư chứng khoán, quản lý doanh mục đầu tư chứng khoán mua, bán cổ phiếu Cho thuê tài Bảo hiểm Ta thấy NHTM tham gia kinh doanh chứng khoán với tiềm lực tài chính, khả thao túng thị trường NHTM dễ gây nên tượng làm giá, sai lệch thông tin thị trường Câu 2: Ngân hàng thương mại Việt Nam không đầu tư vào cổ phiếu doanh nghiệp niêm yết  Ngân hàng việt nam thực tất hoạt động theo điều 98 mục chương luật tổ chức tín dụng kinh doanh chứng khoán Ngoài điều 107 hoạt động khác NHTM, thị NHTM lưu ký chứng khoán, mua bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp mà hoạt động kinh doanh chứng khoán Điều 103, quy định NHTM phải thành lập mua lại công ty công ty liên kết để thực hoạt động kinh doanh sau đây: Bảo lãnh phát hành chứng khoán, môi giới chứng chứng khoán, quản lý phân phối chứng quỹ đầu tư chứng khoán, quản lý doanh mục đầu tư chứng khoán mua, bán cổ phiếu Cho thuê tài Bảo hiểm Ta thấy NHTM tham gia kinh doanh chứng khoán với tiềm lực tài chính, khả thao túng thị trường NHTM dễ gây nên tượng làm giá, sai lệch thông tin thị trường Câu 3: TCTD phi ngân hàng thực đày đủ hoạt động NHTM sai Theo luật TCTD 2010, tổ chức tín dụng bao gồm quỹ đầu tư , công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm Mỗi TC phi NH thực số hoạt động đặc thù riêng ko pải thực tất hoạt động NHTM 15 Vân đề trích lập dự phòng rủi ro Câu 1: ngân hàng không trích lập dự phòng rủi ro tín dụng bị gây lý chủ quan cán NH Câu 3: NHNN việt nam qui định NHTM ko cho vay chủ tịch quản trị ngân hàng TM đúng (điều 19 QĐ1627) 1- Tổ chức tín dụng không cho vay khách hàng trường hợp sau đây: a) Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc(Giám đốc), Phó Tổng giám đốc) (phó Giám đốc) tổ chức tín dụng; b) Cán bộ, nhân viên tổ chức tín dụng thực nhiệm vụ thẩm định, định cho vay; c) Bố, mẹ, vợ, chồng, thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) Các quy định Khoản Điều không áp dụng tổ chức tín dụng hợp tác Việc áp dụng quy định điểm c Khoản Điều người vay bố, mẹ, vợ, chồng, Giám đốc, Phó Giám đốc chi nhánh tổ chức tín dụng tổ chức tín dụng xem xét định Những trường hợp hạn chế cho vay: (điều 20 QĐ1627) Tổ chức tín dụng không cho vay bảo đảm, cho vay với điều kiện ưu đãi lãi suất, mức cho vay đôi tượng sau đây: Tổ chức kiểm toán, Kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tổ chức tín dụng cho vay; Thanh tra viên thực nhiệm vụ tra tổ chức tín dụng cho vay; Kế toán trưởng tổ chức tín dụng cho vay; Các cổ đông lớn tổ chức tín dụng; Doanh nghiệp có đối tượng quy định khoản Điểu 77 Luật Các tổ chức tín dụng sở hữu 10% vốn điều lệ doanh nghiệp Cau 44: tỷ lệ an toàn vốn tối thiếu phản ánh khả sinh lời NHTM sai Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định điều 5: tỷ lệ an toàn vốn TT 13/2010 Tỷ lệ an toàn vốn riêng lẻ xác định sau: Tỷ lệ an toàn vốn (hệ số CAR) tiêu tài tổng hợp để đánh giá mức độ an toàn vốn tối thiểu cần thiết tổ chức tín dụng /ngân hàng thương mại (NHTM), yêu cầu mức vốn tự có tối thiểu đủ để sẵn sàng bù đắp rủi ro tiềm ẩn trình hoạt động kinh doanh điều kiện thông thường 16 Vốn tự có Tỷ lệ an toàn vốn riêng lẻ = Tổng tài sản “Có” rủi ro Tỷ lệ nhằm đảm bảo tính ổn định hiệu ngân hàng, hệ thống tài an toàn ngân hàng có hệ số an toàn CAR cao Theo thông lệ giới CAR nằm khoảng 8% - 13% tốt cho ngân hàng Như thấy vai trò lớn việc tồn tỷ lệ an toàn tối thiểu vốn chủ sở hữu NHTM nhằm:  Bảo vệ người gửi tiền trước rủi ro ngân hàng  Tăng tính ổn định hiệu hệ thống tài toàn cầu Bằng tỉ lệ người ta xác định khả ngân hàng toán khoản nợ có thời hạn đối mặt với loại rủi ro khác rủi ro tín dụng, rủi ro vận hành Hay nói cách khác, ngân hàng đảm bảo tỉ lệ tức tự tạo đệm chống lại cú sốc tài chính, vừa tự bảo vệ mình, vừa bảo vệ người gửi tiền Câu 51: lãi suất kỳ phiếu thường cao ls tiền gửi có kỳ han  Vì NH phát hành kỳ phiếu NH đag cần huy động vốn phục vụ cho mục địch khoản mình, huy động từ tiền gửi bi động mà ls kỳ phiếu thường cao ls tiền gửi có kỳ hạn Câu 52: Các NHTM Việt Nam chưa cung cấp trực tiếp dịch vụ cho thuê tài hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro sai Mặc dù công ty cho thuê tài thành lập Việt nam vào năm 1996 hoạt động cho thuê tài manh nha ngân hàng trước phải Chính phủ ban hành Nghị định 16/2001/NĐ-CP ngày 02/05/2001 hoạt động cho thuê tài Việt nam thực hình thành ngày phát triển mạnh mẽ Đến có 20 công ty cho thuê tài hoạt động, bao gồm công ty CTTC nhà nước, cổ phần, liên doanh nước Hiệp hội Cho thuê tài Việt Nam (một tổ chức phi phủ công ty CTTC tự nguyện tham gia) thành lập năm 2007, đến có thành viên Hiệp hội CTTC Việt Nam với công ty CTTC đánh giá tổng kết hoạt động thực tiễn, đề xuất, kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng nhà nước vấn đề để hoàn thiện chế, tạo điều kiện cho công ty CTTC hoạt động tốt Câu 53: Nếu dự kiến lãi suất thị trường giảm xuống thời gian tới, ngân hàng nên trì khe hở nhạy cảm lãi suất âm 17 Nếu NH trì Khe hở LS > (LS thị trường Chênh lệch LS có mối quan hệ tỷ lệ thuận): Khi lãi suất thị trường tăng, chênh lệch lãi suất tăng Khi lãi suất thị trường giảm, chênh lệch lãi suất giảm Nếu NH trì Khe hở LS < (LS thị trường Chênh lệch LS có mối quan hệ tỷ lệ nghịch): Khi lãi suất thị trường tăng, chênh lệch lãi suất giảm Khi lãi suất thị trường giảm, chênh lệch lãi suất tăng Do vậy, NH dự tính LS tăng, NH nên trì Khe hở LS dương NH dự tính LS giảm, NH nên trì Khe hở LS âm ... NHNN đưa mức lãi suất tái chiết khấu (tái cấp vốn) thấp LS vay liên ngân hàng  sai Vay từ NHNN khoản vay nhằm giải nhu cầu cấp bách chi trả ngân hàng TM Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ (dự... hàng tính ổn định Câu 8:tiền gửi ủy thác KH nợ NH sai NHTM thực dịch vụ ủy thác ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư, ủy thác cấp phát, ủy thác giải ngân thu hộ… nh có thẻ sử dụng tiền khách hàng... động bảo lãnh giúp ngân hàng gia tăng tài sản thu nhập  Sai Bảo lãnh hình thức tài trợ thông qua uy tín NH xuất tiền bảo lãnh bảo lãnh coi tài sản ngoại bảng, kh không thực cam kết, ngân hàng