Hoạt động huy động vốn và hiệu quả sử dụng vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tây Đô

Header Page of 258 BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ SINH VIÊN THỰC HIỆN MÃ SINH VIÊN : NGUYỄN THU THẢO : A17089 GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN CHUYÊN NGÀNH : TS.TRẦN ĐÌNH TOÀN : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NỘI - 2014 Footer Page of 258 Header Page of 258 LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, với tình cảm chân thành, em xin gửi lời cảm ơn đến toàn thể quý thầy cô trường đại học Thăng Long, quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản lý dạy dỗ truyền đạt kiến thức quý báu cho em suốt bốn năm học tập rèn luyện trường Em xin cảm ơn thầy giáo Trần Đình Toàn trực tiếp hướng dẫn bảo tận tình giúp đỡ em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn anh chị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tây Đô tạo điều kiện thuận lợi cho em thực tập Ngân hàng, tiếp xúc thực tế, giải đáp thắc mắc, giúp em có thêm hiểu biết công việc huy động vốn suốt trình thực tập Với vốn kiến thức hạn hẹp thời gian thực tập Ngân hàng có hạn nên em không tránh khỏi thiếu sót.Em mong nhận ý kiến đóng góp, phê bình quý thầy cô anh chị Ngân hàng.Đó điều quý giá giúp em hoàn thiện kiến thức sau Em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày … tháng … năm 2014 Sinh viên Nguyễn Thu Thảo Footer Page of 258 Thang Long University Library Header Page of 258 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan Khóa luận tốt nghiệp tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn không chép công trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng Khóa luận có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm lời cam đoan này! Sinh viên Nguyễn Thu Thảo Footer Page of 258 Header Page of 258 Lý chọn đề tài Vốn yếu tố đầu vào trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp.Đối với NHTM với tư cách doanh nghiệp, trung gian tài chuyên kinh doanh tiền tệ vốn lại có vai trò quan trọng Có thể nói, NHTM đơn vị chủ yếu cung cấp vốn thu lãi Nhưng để cung cấp đủ vốn đáp ứng cho nhu cầu thị trường, ngân hàng phải huy động vốn từ bên Do đó, việc tăng cường huy động vốn từ bên với chi phí hợp lý ổn định cao yêu cầu ngày trở nên cấp thiết quan trọng Qua trình học lý thuyết trường thực tập Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông Thôn Agribank - Chi nhánh Tây Đô, em nhận thấy hoạt động huy động vốn hiệu sử dụng vốn giữ vị trí quan trọng hệ thống NHTM, trông thời gian gần việc huy động vốn Ngân hàng gặp phái nhiều khó khăn tình trạng khan vốn NHTM nói chung, thêm vào cạnh tranh ngày trở nên gay gắt không riêng hệ thống NHTM mà từ tham gia ngày nhiều phi ngân hàng Đây thách thức Ngân hàng đòi hỏi ngân hàng cần có sách, giải pháp để cải thiện nâng cao hoạt động huy động vốn ngân hàng, lí em chọn đề tài: “Hoạt động huy động vốn hiệu sử dụng vốn ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tây Đô” làm đề tài để nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Một là, tổng hợp số vấn đề sở lý luận hoạt động huy động vốn hiệu sử dụng vốn NHTM - Hai là, phân tích tìm hiểu hoạt động huy động vốn hiệu sử dụng vốn huy động ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tây Đô - Ba là, đề xuất số giải pháp nhằm cải thiện hoạt động huy động vốn hiệu sử dụng vốn huy động ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tây Đô Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động huy động vốn hiệu sử dụng vốn huy động - Phạm vi nghiên cứu: Tại ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông Thôn Việt Nam giai đoạn 2011-2013 Footer Page of 258 Thang Long University Library Header Page of 258 Phƣơng pháp nghiên cứu Phương pháp thu thập liệu thứ cấp có từ nguồn liệu nội bộ: báo cáo kết kinh doanh năm, bảng cân đối kế toán chi tiết năm ngân hàng kết hợp với liệu bên như: tạp chí ngân hàng, internet…Nhưng bảng cân đối kế toán chi tiết (dùng phần 2.4), tác giả xin đưa bảng cân đối kế toán chi tiết năm 2011 vào phụ lục Do bảng cân đối kế toán chi tiết năm dài (13 trang), nên tác giả điều kiện đưa hết bảng cân đối kế toán chi tiết ba năm vào phụ lục Bố cục khóa luận Ngoài phần mở đầu, phần kết luận danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận chia làm ba chương cụ thể: Chƣơng 1.Cơ sở lý luận hoạt động huy động vốn hiệu sử dụng vốn NHTM Chƣơng Thực trạng huy động vốn hiệu sử dụng vốn huy động ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tây Đô Chƣơng Một số đánh giá giải pháp nhằm cải thiện hoạt động huy động vốn hiệu sử dụng vốn huy động ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tây Đô Footer Page of 258 Header Page of 258 MỤC LỤC CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN TRONG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA NHTM 1.1 Khái niệm, chức năng, vai trò NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.2 Chức NHTM 1.1.3 Vai trò NHTM 1.2 Khái niệm, vai trò nguồn hình thành nên vốn 1.2.1 Khái niệm vốn 1.2.2 Vai trò vốn 1.2.3 Các nguồn hình thành nên vốn 1.3 Khái niệm, hình thức huy động vốn 1.3.1 Khái niệm huy động vốn 1.3.2 Các hình thức huy động 1.3.2.1.Huy động theo thời gian gửi 1.3.2.2.Huy động theo loại tiền 1.3.2.3.Huy động theo thành phần gửi 1.4.Các nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động huy động vốn NHTM 1.4.1.Nhân tố chủ quan 1.4.2.Nhân tố khách quan 1.5.Khái niệm tiêu đánh giá hiệu sử dụng vốn NHTM 11 1.5.1.Khái niệm hiệu sử dụng vốn NHTM 11 1.5.2 Các tiêu đánh giá hiệu sử dụng vốn NHTM 11 1.6 Tổng quan nghiên cứu thực tiễn hoạt động huy động vốn hiệu sử dụng vốn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tây Đô 13 CHƢƠNG II: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 15 Footer Page of 258 Thang Long University Library Header Page of 258 2.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Tây Đô 15 2.2 Mô hình tổ chức máy chức phòng ban ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Tây Đô 16 2.2.1 Sơ đồ tổ chức máy 16 2.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 16 2.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tây Đô 18 2.3.1 Công tác nguồn vốn 20 2.3.2 Công tác tín dụng 25 2.3.3 Thanh toán quốc tế 29 2.3.4 Hoạt động sản phẩm dịch vụ 32 2.4 Đánh giá hiệu sử dụng vốn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tây Đô 36 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN HUY ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 43 3.1 Giải pháp cải thiện hoạt động huy động vốn hiệu sử dụng vốn huy động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tây Đô 43 3.1.1.Tăng cường vốn huy động 43 3.1.2.Tăng doanh số cho vay 44 3.1.3.Giảm tỷ lê nợ xấu 44 3.2.Kiến nghị Chi nhánh với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 45 KẾT LUẬN 46 Footer Page of 258 Header Page of 258 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh NHN0& PTNT Tây Đô 18 Bảng 2.2: Kết cấu vốn huy động theo loại tiền NHN0&PTNT Tây Đô 20 Bảng 2.3: Kết cấu vốn huy động theo thời gian gửi NHN0&PTNT Tây Đô 21 Bảng 2.4: Kết cấu tiền gửi dân cư NHN0&PTNT Tây Đô 23 Bảng 2.5: Kết cấu tiền gửi tổ chức kinh tế NHN0& PTNT Tây Đô 24 Bảng 2.6: Dư nợ theo loại tiền NHN0& PTNT Tây Đô 26 Bảng 2.7: Dư nợ theo thời hạn cho vay NHN0& PTNT Tây Đô 28 Bảng 2.8: Doanh số toán xuất nhập NHN0& PTNT Tây Đô 29 Bảng 2.9: Doanh số mua bán ngoại tệ NHN0& PTNT Tây Đô 30 Bảng 2.10: Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối NHN0& PTNT Tây Đô 31 Bảng 2.11: Bảng kết phát triển dịch vụ NHN0& PTNT Tây Đô 33 Bảng 2.12: Doanh thu từ dịch vụ NHN0& PTNT Tây Đô 35 Bảng 2.13: Bảng kết hệ số thu nợ NHN0& PTNT Tây Đô 36 Bảng 2.14: Bảng kết vòng quay tín dụng NHN0& PTNT Tây Đô 37 Bảng 2.15: Bảng kết dư nợ vốn huy động NHN0& PTNT Tây Đô 38 Bảng 2.16: Bảng kết dư nợ tổng tài sản NHN0& PTNT Tây Đô 39 Bảng 2.17: Bảng kết lợi nhuận tài sản có NHN0& PTNT Tây Đô 40 Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức máy NHN0&PTNT Tây Đô 16 Footer Page of 258 Thang Long University Library Header Page of 258 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NHN0&PTNT Tây Đô Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Tây Đô Footer Page of 258 Header Page 10 of 258 CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN TRONG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA NHTM 1.1 Khái niệm, chức năng, vai trò NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Trên giới có nhiều định nghĩa NHTM với nhìn nhận khác nhau, chẳng hạn như: - Ở Mỹ: NHTM công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành dịch vụ tài chính.[1,tr.11] - Ở Pháp: NHTM xí nghiệp thường xuyên nhận công chúng hình thức tiền gửi hay hình thức khác họ dùng vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính.[1,tr.11] - Nhà kinh tế học David Begg định nghĩa: NHTM trung gian tài có giấy phép kinh doanh Chính phủ vay tiền mở tài khoản tiền gửi.[1,tr.12] - Ở Ấn Độ: NHTM sở xác nhận khoản tiền gửi vay, tài trợ đầu tư.[1,tr.12] Qua thấy quốc gia khác nhau, phương diện khác lại có quan niệm, nhìn nhận khác nhau, nhiên tất điều cho cách hiểu sâu khái niệm ngân hàng nói chung NHTM nói riêng Đồng thời qua giúp hiểu rõ hoạt động loại hình dịch vụ mà NHTM cung cấp NHTM loại hình ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan nhằm mục tiêu lợi nhuận Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ: Nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản 1.1.2 Chức NHTM i) Chức trung gian tín dụng Đây chức đặc trưng NHTM Với chức NHTM cầu nối cung cầu vốn xã hội Do nhu cầu vốn chủ thể thừa vốn thiếu vốn gặp khó khăn nên hoạt động ngân hàng đời Để thực chức này, NHTM phải huy động tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi kinh tế chủ thể thiếu vốn vay Với chức trung gian tín dụng, Footer Page 10 of 258 Thang Long University Library Header Page 43 of 258 dụng quốc tế Số lượng máy EDC/POS thời điểm hạn chế đạt 11 nên gây khó khăn cho khách hàng việc giao dịch Dịch vụ Mobile Banking internet banking bắt đầu có dấu hiệu phát triển nhận quan tâm từ phía khách hàng So với năm 2011, năm 2012 dịch vụ ngân hàng có xu hướng tăng nhẹ số lượng chất lượng dịch vụ Số lượng khách hàng dùng thẻ ghi nợ nội địa tăng 4.236 người số lượng thẻ ghi nợ nội địa đạt tới 19 nghìn Số lượng thẻ ghi nợ quốc tế tăng không đáng kể đạt 429 Số lượng máy EDC/POS tăng mạnh tăng hai lần so với 2011 để đáp ứng nhu cầu từ khách hàng Dịch vụ Internet Banking Mobile Banking ngày ưa chuộng tính tiện lợi dịch vụ Đến năm 2013, ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế nên tổng nguồn vốn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô giảm nhẹ, nhiên số lượng phát hành thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng tăng, dịch vụ khách tăng nhẹ Ngân hàng ngày trọng việc phát triển nâng cao dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng Số lượng thẻ ghi nợ nội địa đạt 23 nghìn chiếc, tăng nghìn so với 2012, số lượng thẻ ghi nợ quốc tế đạt 476 thẻ Dịch vụ Internet Banking Mobile Banking bùng nổ mạnh thời kỳ vơi số lượng người dùng tăng nhanh: Internet Banking tăng 283 người tăng 51% so với 2012, Mobile Banking tăng nghìn người Kết luận: Các dịch vụ mà Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn phát triển có mức tăng trưởng tốt, tăng năm qua mang lại nguồn thu không nhỏ cho Ngân hàng, đặc biệt hai dịch vụ Internet Banking Mobile Banking tăng với tốc độ nhanh Mobile Banking tăng nghìn người giai đoạn 20112012 (tăng 50%) trì mức tăng giai đoạn 2012-2013 với số lượng người dùng tăng thêm nghìn người Số lượng thẻ loại: ghi nợ quốc tế, thẻ tín dụng quốc tế, thẻ nội địa có mức tăng trưởng tốt Việc tập trung vào phát triển dịch vụ ngân hàng cần thiết để thu hút khách hàng ii) Kết thu dịch vụ Thu từ dịch vụ chiếm giá trị nhỏ nguồn thu Ngân hàng Dịch vụ thu từ toán chiếm giá trị cao hoạt động thường xuyên Ngân hàng khách hàng sử dụng nhiều 34 Footer Page 43 of 258 Header Page 44 of 258 Bảng 2.12: Doanh thu từ dịch vụ NHN0& PTNT Tây Đô Đơn vị: Triệu đồng STT Chỉ tiêu Thu dịch vụ TT nước Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 3.488 4.193 4.267 Dịch vụ thẻ 240 324 432 Bảo lãnh 1.115 166 175 Thu khác 229 373 571 - Tổng 6.264 5.628 6.124 - TN ròng từ HĐ TD 4.739 5.149 5.247 - Tỷ lệ thu tín dụng 9,8% 6,6% 5,65% (Nguồn: báo cáo kết kinh doanh NHN0&PTNT Tây Đô) Nhận xét : Năm 2012, thu từ dịch vụ toán tăng từ 3.488 triệu đồng lên 4.193 triệu đồng, dịch vụ thẻ tăng từ 240 triệu đồng lên 324 triệu đồng, thu từ dịch vụ bão lãnh giảm mạnh, giảm từ 1.115 triệu đồng xuống còn166 triệu so với năm 2011 Đến năm 2013, thu từ dịch vụ toán nước tăng không đáng kể so với 2012 đạt 4.267 triệu đồng, dịch vụ thẻ giữ xu hướng tăng tăng lên 432 triệu đồng, nhóm bảo lãnh đạt 175 triệu đồng Kết luận: Chiếm giá trị cao từ thu dịch vụ nhóm thu từ toán nước với 3.488 triệu đồng năm 2011, 4.193 triệu đồng năm 2012 chiếm 4.267 triệu đồng Các khoản thu từ dịch vụ đạt kế hoạch chưa xứng với tiềm Nguyên nhân công tác chăm sóc khách hàng chưa tốt, hoạt động marketing chưa thực có hiệu Đối với khách hàng truyền thống Chi nhánh chưa tiếp thị đầy đủ sản phẩm dịch vụ có (trả lương qua tài khoản, tiết kiệm học đường, nhờ thu tự động…) 35 Footer Page 44 of 258 Thang Long University Library Header Page 45 of 258 2.4 Đánh giá hiệu sử dụng vốn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô Hiệu sử dụng vốn tiêu quan trọng có tính chất định hiệu hoạt động kinh doanh nói chung Do việc phân tích tình hình hiệu sử dụng vốn có ý nghĩa quan trọng để đánh giá thực trạng việc sử dụng vốn Ngân hàng từ tìm giải pháp nâng cao hiệu sử dụng vốn cho Ngân hàng Để đánh giá thực chất công tác sử dụng vốn kinh doanh Ngân hàng ta phải tiến hành phân tích tiêu tổng hợp phản ánh hiệu sử dụng vốn nói chung Ngân hàng Chỉ tiêu 1: Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ = Bảng 2.13: Bảng kết hệ số thu nợ NHN0& PTNT Tây Đô Năm 2011 Năm 2012 Chỉ tiêu Đơn vị tính Doanh số thu nợ Triệu đồng 1.331.469 964.163 Doanh số cho vay Triệu đồng 1.318.811 980.774 Hệ số thu nợ % 101 98 Năm 2013 Năm 2012/2011 % (+,-) % 692.688 (367.333) (0,27) (271.475) (0,281) 740.924 (338,037) (0,25) (239.850) (0,24) - (4,9) - 93 (+,-) Năm 2013/2012 (2,7) (Nguồn: bảng cân đối kế toán NHN0&PTNT Tây Đô tính toán tác giả) Nhận xét: Hệ số thu nợ giai đoạn năm 2011-2013 giảm dần Cụ thể: Doanh số thu nợ năm 2011 1.331.469 triệu đồng doanh số cho vay 1.318.811 triệu đồng Doanh số thu nợ lớn doanh số cho vay 12.658 triệu đồng Bởi doanh số cho vay, doanh số thu nợ tính kỳ, nên hệ số thu nợ 100% cho ta thấy việc thu hồi đc toàn khoản cho vay kỳ, ngân hàng thu phần khoản cho vay khứ ( trước năm 2011) Giai đoạn 2012-2013: Hệ số thu nợ bị suy giảm so với năm 2011 Doanh số thu nợ năm 2012 964.163 triệu đồng trrong doanh số cho vay 980.774 triệu đồng, doanh số thu nợ thấp doanh số cho vay 16.611 triệu đồng Hệ số thu nợ bị suy giảm so với năm 2012 năm 2011 Doanh số thu nợ năm 2013 692.688 36 Footer Page 45 of 258 Header Page 46 of 258 triệu đồng doanh số cho vay 740.924 triệu đồng Doanh số thu nợ thấp doanh số cho vay 48.236 triệu đồng Hệ số thu nợ 98% ( năm 2012), 93% (năm 2013), cho thấy công tác thu nợ ngân hàng chưa tốt, thu 98%, 93% khoản cho vay thời kỳ Nợ khứ tính đến thời điểm này, thu nợ xong hết, hai chưa tất toán đc khoản nợ cho vay Nguyên nhân giai đoạn 2012-2013, đa số doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, nông nghiệp mùa, hạn hán…nên lợi nhuận bị âm, khả chi trả cho ngân hàng Kết luận: Tình hình thu nợ ngân hàng hay khả trả nợ vay khách hàng giai đoạn 2011-2013 bị suy giảm dần Hệ số thu nợ năm 2011 lớn 2012 ( 0,027%) lùi sau hệ số giảm nên khả thu nợ ngân hàng hay khả trả nợ khách hàng bị giảm, năm 2013 giảm so với 2012 ( 0,048%) cho thấy công tác thu hồi vốn ngân hàng bị giảm hiệu Do đó, để có đủ sức cung cấp vốn cho khách hàng đủ sức cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác địa bàn ngân hàng cần nỗ lực để giữ vững vị trí Chỉ tiêu 2: Vòng quay tín dụng Vòng quay tín dụng = Bảng 2.14: Bảng kết vòng quay tín dụng NHN0& PTNT Tây Đô Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh 2012/2011 So sánh 2013/2012 (+,-) (+,-) 692.688 (367.306) (271.175) Doanh số thu nợ Triệu đồng Dư nợ bình quân Triệu đồng 867.626 429.242 902.129 (438.384) 472.887 Vòng 1,535 2,246 0,698 0,711 (1,548) Vòng quay tín dụng 1.331.469 964.163 (Nguồn: bảng cân đối kế toán NHN0&PTNT Tây Đô tính toán tác giả) Nhận xét: Giai đoạn 2011-2012 : năm 2011, vòng quay tín dụng 1,535 vòng Doanh số thu nợ 1.331.469 triệu đồng dư nợ bình quân 867.626 triệu đồng Doanh số thu nợ lớn nhiều so với dư nợ bình quân Vòng quay tín dụng năm 2012 2,246 vòng Doanh số thu nợ 964.163 triệu đồng dư nợ bình quân 429.242 triệu đồng giảm nhiều so với năm 2011 (438.384 triệu đồng) Doanh số thu 37 Footer Page 46 of 258 Thang Long University Library Header Page 47 of 258 nợ lớn so dư nợ bình quân Điều cho thấy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng thời gian thu nợ năm 2012 giảm so với năm 2011 (giảm 0,711 vòng) Năm 2013: Vòng quay tín dụng năm 2013 0,698 vòng Doanh số thu nợ năm 2013 692.688 triệu đồng dư nợ bình quân năm 2013 902.129 triệu đồng tăng nhiều so vớ năm 2012 Doanh số thu nợ nhỏ so dư nợ bình quân Điều cho thấy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng thời gian thu nợ năm 2013 chậm Kết luận: Tốc độ luân chuyển vốn tín dụng thời gian thu nợ giai đoạn 2011-2013 không ổn định Trong ba năm 2011-2013 vòng quay tín dụng năm 2012 lớn So với năm 2012, năm 2013 giảm xuống 0,698 vòng, năm 2011 tăng 0,711 vòng Nguyên nhân gia tăng vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao, cho vay trung hạn dài hạn chiếm tỷ trọng thấp doanh số cho vay Mặt khác ngân hàng ngày trọng công tác thu nợ nên tốc độ tăng doanh số thu nợ nhanh tốc độ tăng dư nợ bình quân góp phần làm cho vòng quay vốn tín dụng tăng Chỉ tiêu 3: Dƣ nợ hạn tổng dƣ nợ Dư nợ hạn tổng dư nợ = Trong năm ngân hàng dư nợ hạn Hệ số dư nợ hạn tổng dư nợ đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Ngân hàng dư nợ hạn đồng nghĩa với việc chất lượng tín dụng ngân hàng ngày cao Chỉ tiêu 4: Dƣ nợ vốn huy động Dư nợ vốn huy động = Bảng 2.15: Bảng kết dƣ nợ vốn huy động NHN0& PTNT Tây Đô Chỉ tiêu Tổng dư nợ Tổng vốn huy động Dư nợ/ Vốn huy động Đơn vị tính Triệu đồng Triệu đồng Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 861.297 877.616 1.634.431 0,527 So sánh So sánh 2012/2011 2013/2012 (+,-) (+,-) 926.242 16.319 48.626 2.306.406 2.271.467 671.975 (34.939) 0,381 0,408 (0,146) 0,027 (Nguồn: bảng cân đối kế toán NHN0&PTNT Tây Đô tính toán tác giả) 38 Footer Page 47 of 258 Header Page 48 of 258 Nhận xét: Năm 2012 dư nợ tổng vốn huy động 0,381, giảm 0,146 so với năm 2011 Năm 2011: dư nợ tổng vốn huy động 0,527 Tổng số dư nợ 861.297 triệu đồng Tổng vốn huy động 1.634.431 triệu đồng Năm 2012 tổng số dư nợ 877.616 triệu đồng, tăng so với năm 2011 16.319 triệu đồng Tổng vốn huy động năm 2012 2.306.406 triệu đồng Năm 2013: dư nợ tổng vốn huy động 0,408; tăng 0,027 so với năm 2012 Tổng số dư nợ năm 2013 926.242 triệu đồng, tăng so với năm 2012 48.626 triệu đồng Tổng vốn huy động năm 2012 2.271.467 triệu đồng giảm so với năm 2012 34.939 triệu đồng Kết luận: Nhìn chung giai đoạn 2011-2013, tổng vốn huy động đủ đáp ứng cho nhu cầu cho vay đầu tư cho hoạt động khác Nhưng số nhỏ nên thấy việc sử dụng vốn không hiệu - gây khó khăn cho ngân hàng mặt tài phải trả phần chi phí huy động vốn mà phần thu nhập từ lãi vay để bù đắp Chỉ tiêu 5: Dƣ nợ tổng tài sản Dư nợ tổng tài sản = Bảng 2.16: Bảng kết dƣ nợ tổng tài sản NHN0& PTNT Tây Đô Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 So sánh So sánh 2012/2011 2013/2012 (+,-) (+,-) Tổng dư nợ Triệu đồng 861.297 877.616 926.242 16.319 48.626 Tổng tài sản Triệu đồng 1.886.703 2.556.042 2.681.857 669.339 125.815 0,457 0,343 0,345 (0,114) 0,011 Dư nợ/Tổng tài sản (Nguồn: bảng cân đối kế toán NHN0&PTNT Tây Đô tính toán tác giả) Nhận xét: Năm 2012 dư nợ tổng tài sản 0,343 lần, giảm 0,114 so với năm 2011 Tổng dư nợ 877.616 triệu đồng tổng tài sản Ngân hàng 2.556.042 triệu đồng nên hệ số dư nợ tài sản thấp Tức đồng tài sản đầu tư vào hoạt động 39 Footer Page 48 of 258 Thang Long University Library Header Page 49 of 258 tín dụng 0,343 đồng Năm 2011 tổng dư nợ 861.297 triệu đồng tổng tài sản ngân hàng 1.886.703 triệu đồng nên hệ số dư nợ tài sản thấp Tức đồng tài sản đầu tư vào hoạt động tín dụng 0,475 đồng Năm 2013: dư nợ tổng tài sản 0,345 lần tăng 0,011 so với năm 2012 Tổng dư nợ 926.242 triệu đồng tổng tài sản 2.681.857 triệu đồng nên hệ số dư nợ tài sản thấp Tức đồng tài sản đầu tư vào hoạt động tín dụng 0,345 đồng Kết luận : Quy mô tín dụng ngân hàng chưa lớn Tuy nhiên tiêu giảm dần chứng tỏ hoạt động kinh ngân hàng chưa đạt hiệu cao, hiệu tín dụng đồng tài sản bị giảm sút Nguyên nhân tốc độ tăng tổng tài sản nhanh tốc độ tăng tổng dư nợ Mặt khác, giai đoạn NHTM cạnh khốc liệt nên việc tăng trưởng tín dụng không cao Chỉ tiêu 6: Lợi nhuận/ tài sản có (ROA) Lợi nhuận/ tài sản có (ROA) = Bảng 2.17: Bảng kết lợi nhuận tài sản có NHN0& PTNT Tây Đô Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2011 So sánh Năm 2012 Năm 2013 So sánh 2012/2011 2013/2012 (+,-) (+,-) Lợi nhuận ròng Triệu đồng 21.749 27.579 (189.018) 5.830 (216.597) Tài sản bình quân Triệu đồng 1.939.801 2.123.202 2.552.151 183.401 419.949 0,011 0,012 (0,074) 0,001 (0.086) ROA (Nguồn: bảng cân đối kế toán NHN0&PTNT Tây Đô tính toán tác giả) Nhận xét: Năm 2011, hệ số ROA 0,011; lợi nhuận ròng 21.749 triệu đồng, tổng tài sản bình quân 1.939.801 triệu đồng dẫn đến lợi nhuận tài sản năm 2011 thấp Năm 2012, hệ số ROA 0,012 tăng không đáng kể so với năm 2011 Lợi nhuận ròng 27.579 triệu đồng Tổng tài sản bình quân năm 2012 2.123.202 triệu đồng dẫn đến lợi nhuận tài sản năm 2012 thấp Sang đến năm 2013, hệ số ROA (0,074) 40 Footer Page 49 of 258 Header Page 50 of 258 Kết luận: Từ bảng cho ta biết từ đồng tài sản sử dụng đem lại 0,011 đồng lợi nhuận (năm 2011); 0,012 đồng lợi nhuận (năm 2012) Tốc độ tăng ít, chứng tỏ hoạt động kinh doanh chưa tốt Do việc sử dụng tài sản để đầu tư cho hoạt động tín dụng thấp, mà lợi nhuận ngân hàng chủ yếu thu từ hoạt động tín dụng Và năm 2013 từ đồng tài sản làm giảm 0,074 đồng lợi nhuận, nguyên nhân tài sản đầu tư cho hoạt động tín dụng thấp, cộng với việc loại chi phí tăng lên Kết luận chƣơng II: Nhìn chung hoạt động huy động vốn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô phát triển tương đối ổn định - Thành công: + Tăng trưởng nguồn vốn tốt; chủ động cân đối nguồn vốn - sử dụng vốn, đảm bảo khả toán + Tiền gửi dân cư, nguồn vốn ổn định tiếp tục tăng trưởng mạnh + Chuyển dịch cấu đầu tư tín dụng, tăng cường cho vay ngắn hạn, hạn chế cho vay trung dài hạn + Tích cực phát triển thẻ ATM, thẻ quốc tế, Pos, điểm chấp nhận toán EDC Các Ngân hàng thương mại cạnh tranh gay gắt Sự cạnh tranh NHTM địa bàn diễn tất lĩnh vực từ huy động vốn, cho vay cung cấp sản phẩm dịch vụ Thế nên để tiếp tục phát triển, ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần khắc phục số yếu điểm - Tồn nguyên nhân: + Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng khoản tiền gửi xác định thời gian trả lãi cho khách hàng có ý nghĩa quan trọng ngân hàng, tạo nguồn vốn ổn định giúp ngân hàng chủ động đầu tư Vì vậy, ngân hàng cần đẩy mạnh tỷ trọng hình thức tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng (tr.23) + Tiền gửi dân cư đối tượng huy động chủ yếu nên cần tăng tỷ trọng nguồn tương đối ổn định (tr.24) + Nguồn tiền gửi tổ chức kinh tế có ổn định tương đối nhiều doanh nghiệp rút tiền lúc Và vấn đề đặt Ngân hàng cần nâng cao tỷ trọng tiền gửi tổ chức kinh tế (tr.25) 41 Footer Page 50 of 258 Thang Long University Library Header Page 51 of 258 + Tỷ lệ nợ xấu tăng đột biến, tăng tới 43% Nguyên nhân doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thua lỗ, ngưng trệ, khó khăn đầu ra, hàng tồn kho lớn dẫn đến trả nợ ngân hàng (tr.29) + Công tác phát triển mở rộng kinh doanh ngoại hối bị hạn chế nhiều công tác tiếp thị sản phẩm dịch vụ toán quốc tế chưa trọng, chưa mở rộng khách hàng vay ngoại tệ, khách hàng xuất (tr.30) + Giao dịch ngoại hối không nhiều, nguồn thu bị biến động mạnh từ sách tiền tệ từ NHNN (tr.32) + Việc tập trung vào phát triển dịch vụ ngân hàng cần thiết để thu hút khách hàng (tr.34) 42 Footer Page 51 of 258 Header Page 52 of 258 CHƢƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM CẢI THIỆN HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN HUY ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 3.1 Giải pháp cải thiện hoạt động huy động vốn hiệu sử dụng vốn huy động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô 3.1.1.Tăng cƣờng vốn huy động i) Đa dạng hoá hình thức huy động vốn - Đẩy mạnh hình thức tiết kiệm sẵn có như: hình thức tiết kiệm truyền thống cần tiến hành rà soát lại thủ tục để rút ngắn thời gian phục vụ khách hàng, vận động doanh nghiệp mở tài khoản toán Khi khách hàng đến nhận tiền từ dịch vụ Western Union, cán ngân hàng tư vấn mời gọi khách hàng gửi tiền họ chưa có nhu cầu sử dụng - Mạnh dạn áp dụng hình thức huy động như: phát hành kỳ phiếu có khuyến mãi, tăng cường phát hành loại giấy tờ có giá nhằm hạn chế vốn điều chuyển đến với lãi suất cao, để giảm chi phí cho ngân hàng - Khuyến khích lợi ích vật chất đối vối khách hàng có số dư tiền gửi cao thường xuyên nhằm xây dựng lòng trung thành khách hàng - Giữ mức lãi suất huy động ngang với ngân hàng khác địa bàn để tăng sức cạnh tranh ii) Nâng cao chất lượng dịch vụ - Duy trì củng cố mối quan hệ với doanh nghiệp lớn… địa bàn để thu hút số dư tiền gửi, giảm thu phí dịch vụ đối tượng khách hàng có lượng giao dịch lớn thường xuyên - Không ngừng quảng bá thương hiệu tăng uy tín cho ngân hàng cách tài trợ cho hoạt động khu vực - Thực tốt công tác chăm sóc khách hàng nhằm làm hài lòng khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng iii) Tăng thu từ dịch vụ, sản phẩm - Cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại cho khách hàng 43 Footer Page 52 of 258 Thang Long University Library Header Page 53 of 258 - Tiếp thị khách hàng sử dụng dịch vụ sản phẩm mới, tiếp tục triển khai chi trả lương qua tài khoản, mở thêm điểm đặt máy EDC - Tổ chức tốt công tác tuyên truyền, quảng bá sản phẩm hoạt động chi nhánh địa bàn thu hút khách hàng đến giao dịch chi nhánh - Tăng cường tiếp cận khách hàng có hoạt động xuất khẩu, dự án ODA 3.1.2.Tăng doanh số cho vay i) Nâng cao tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng tiền gửi dân cư - Đa dạng hoá hình thức tiếp cận đối tượng như: phát tờ rơi, quảng cáo qua tin nhắn… - Đơn giản hoá thủ tục vay vốn, rút ngắn thời gian phục vụ khách hàng Tạo mối quan hệ tốt với quan công tác chứng thực nhằm giảm phiền hà cho khách hàng - Sử dụng lãi suất cho vay phù hợp với chế thị trường cạnh tranh ngân hàng địa bàn sở đảm bảo thu nhập, an toàn vốn 3.1.3.Giảm tỷ lê nợ xấu - Cán tín dụng phải nắm bắt tình hình phát triển kinh tế địa phương nhu cầu vay vốn để kịp thời đáp ứng, công tác thẩm định cần hạn chế việc định giá cao hay thấp tài sản đảm bảo để tránh rủi ro xảy phát tài sản mức giá thị trường biến động - Quan tâm công tác thu hồi xử lý nợ để hoạt động ngân hàng ngày hiệu quả, đề giải pháp nhằm hạn chế nợ hạn như: hạn chế cho vay với khách hàng để nợ hạn, khách hàng không chí thú làm ăn ý định trả nợ,… - Thành lập tổ thẩm định chuyên trách để vừa đảm bảo công tác thẩm định khách quan, vừa giảm áp lực cho cán tín dụng đảm nhiệm công tác cho vay, công tác thẩm định, công tác thu hồi xử lý nợ - Cán tín dụng rà soát lại tình hình tài đơn vị vay vốn, kiểm tra sử dụng vốn, đánh giá khả trả nợ vay ngân hàng, từ đề xuất biện pháp, lộ trình xử lý tồn hướng giải khách hàng Để thực nhóm biện pháp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô cần phải nâng cao chất lượng nguồn nhân lực vừa có kỹ nghiệp vụ vừa có đạo đức nghề nghiệp Thường xuyên tổ 44 Footer Page 53 of 258 Header Page 54 of 258 chức tập huấn nghiệp vụ mới, cập nhật kiến thức tổng hợp, nâng cao trình độ xử lý nghiệp vụ ứng dụng công nghệ tin học 3.2.Kiến nghị Chi nhánh với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Thường xuyên thông tin cho Chi nhánh dự báo diễn biến thị trường, đặc biệt thời điểm thị trường có nhiều biến động, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ chi nhánh chủ động điều hành công cụ lãi suất kịp thời linh hoạt - Giao tiêu kế hoạch sát với khả thực Chi nhánh - Hoàn thiện công nghệ, gia tăng tiện ích sản phẩm dịch vụ ngân hàng để nâng cao uy tín, thương hiệu Agribank - Nâng cao chất lượng đào tạo nghiệp vụ, đặc biệt công nghệ thông tin liên quan triển khai nghiệp vụ - Các văn đạo điều hành cần có thời gian để chi nhánh triển khai thực hiện, đảm bảo chất lượng - Việc giao điều chỉnh kế hoạch phải linh hoạt , kịp thời để phù hợp với diễn biến thị trường giai đoạn - Cần có quy định ban hành hướng dẫn cụ thể số sản phẩm tín dụng : Cho vay chiết khấu chứng từ, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay tài sản hình thành từ vốn vay để Chi nhánh an tâm đầu tư cho vay - Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ, đào tạo sau đào tạo để cán nhân viên có hội trao đổi kinh nghiệm kiến thức chuyên môn - Hỗ trợ cho Chi nhánh việc mua bán nợ xấu - Việc chuyển tiền chi nhánh hệ thống tốn phí việc không rút gửi nhiều nơi doanh nghiệp hạn chế việc sử dụng dịch vụ cá nhân, doanh nghiệp - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Việt Nam cần xây dựng khung pháp lý, chế tổ chức phù hợp nhằm hỗ trợ ngân hàng thành viên hạn chế rủi ro công tác kiểm tra 45 Footer Page 54 of 258 Thang Long University Library Header Page 55 of 258 KẾT LUẬN Năm 2013 năm chứng kiến nhiều biến động ngành kinh tế.Tuy nhiên kinh tế Việt Nam trải quan giai đoạn tăng trưởng không vững chắc, suy giảm lĩnh vực bất động sản, ngân hàng Theo dự đoán lĩnh vực ngân hàng tránh khủng hoảng phủ giúp hồi phục kinh tế với gói kích thích tăng trưởng đầu tư cho dự án sở hạ tâng, triển vọng ngành xây dựng lạc quan Đây tín hiệu đáng mừng ngành ngân hàng nói chung ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam nói riêng Đồng thời, thách thức đòi hỏi ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô phải có biện pháp sử dụng vốn hiệu để mang lại lợi nhuận cao Ở nghiên cứu“Hoạt động huy động vốn hiệu sử dụng vốn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Tây Đô” tác giả trình bày lý luận sau áp dụng vào thực tiễn ngân hàng để có phân tích, đánh giá tình hình ngân hàng mạnh dạn đưa giải pháp với mong muốn giúp ngân hàng hoàn thiện thêm hoạt động huy động vốn sử dụng vốn cách hợp lý Vì thời gian thực tập không nhiều cộng với trình độ lý luận thiếu kinh nghiệm thực tế nên nội dung đề tài nhiều thiếu sót, nhận giúp đỡ nhiệt tình Thầy cô Nhân viên ngân hàng Vì vậy, tác giả mong nhận bảo thêm để có thêm nhiều kiến thức Một lần em xin cảm ơn Thầy giáo Trần Đình Toàn Thầy Cô Trường Đại học Thăng Long toàn thể ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tây Đô giúp đỡ em hoàn thành Khóa Luận Tốt Nghiệp Footer Page 55 of 258 Header Page 56 of 258 PHỤ LỤC Báo cáo kết kinh doanh NHN0&PTNT Tây Đô năm 2011 - 2013 Bảng cân đối kế toán chi tiết năm 2011 Footer Page 56 of 258 Thang Long University Library Header Page 57 of 258 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Mai Văn Bạn (2011) Giáo trình Nghiện vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất tài Bùi Thị Thơm Đề tài “Hoạt động huy động vốn ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông Thôn Việt Nam” Bùi Thị Thanh Hòa Đề tài “Hoạt động huy động vốn ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông Thôn Việt Nam” Nguyễn Thị Ngọc Điệp Đề tài “Phân tích hiệu sử dụng vốn ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông Thôn huyện Phú Tân” Footer Page 57 of 258 ... HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN HUY ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TÂY ĐÔ 43 3.1 Giải pháp cải thiện hoạt động huy động. .. thành lập ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tây Đô Khi đời với tên gọi ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tây Đô, chi nhánh ngân hàng cấp II... nhân tố tác động đến hoạt động ngân hàng 1.5.2 Các tiêu đánh giá hiệu sử dụng vốn NHTM Và hiệu sử dụng vốn huy động ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh Tây Đô đánh giá