Cơ sở lý luận và thực tiễn giải quyết các tranh chấp về tín dụng chứng từ trong thanh toán ngoại thương tại Việt Nam

I H C QU C GIA H N I KHOA LU T V N KH C HNG C S Lí LU N V TH C TI N GI I QUY T CC TRANH CH P V TN D NG CH NG T TRONG THANH TON NGO I TH NG T I VI T NAM CHUYấN NGNH: LU T QU C T M S : 60 38 60 LU N V N TH C S LU T H C NG IH NG D N KHOA H C: TS NễNG QU C BèNH Hà Nội - năm 2007 L I CAM OAN Tụi xin cam oan y l cụng trỡnh nghiờn c u khoa h c c a riờng tụi Cỏc s li u, vớ d v trớch d n lu n v n m b o tin c y, chớnh xỏc v trung th c./ NG I VI T V n Kh c Hựng DANH M C CC CH VI T T T ACB BOC CY CFS CIF CIP CFR DOCDEX EOE FOB HSBC ICC ISP KEB L/C SCB SWIFT UCP VIP VCB, NHNT VCCI NGN HNG TMCP CHU Ngõn hng Trung Qu c (Bank of China) BI CONTAINER Ga Container GI THNH, B O HI M V C C (COST, INSURANCE AND FREIGHT) C c v b o hi m tr t i i m n (Carriage and Insurance Paid to) TI N HNG C NG C C HAY GI THNH V C C (COST AND FREIGHT) Documentary Credit Dispute Resolution Expertise ERROR OMISSION EXCEPTED Giao lờn tu (Free On Board) NGN HNG H NG KễNG TH NG H I Phũng Th ng m i Qu c t CC TH C HNH V TH TN D NG D PHềNG QU C T Ngõn hng Korean Exchange Bank TN D NG CH NG T , TH TN D NG Ngõn hng Standar Chartered Bank SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATION Quy t c v th c hnh th ng nh t v Tớn d ng ch ng t NGN HNG TMCP CC DOANH NGHI P NGOI QU C DOANH Ngõn hng Ngo i th ng Vi t Nam PHềNG TH NG M I V CễNG NGHI P VI T NAM M CL C TRANG BèA PH L I CAM OAN CC CH VI T T T M CL C L I NểI U CH NG 1: M T S V N Lí LU N V GI I QUY T TRANH CH P I V I TN D NG CH NG T TRONG THANH TON NGO I TH NG 1.1 Khỏi quỏt v Tớn d ng ch ng t 11 11 1.1.1 L ch s hỡnh thnh 11 1.1.2 nh ngh a Tớn d ng ch ng t 12 1.1.3 c tr ng c a Tớn d ng ch ng t 14 1.1.4 Ch th c a quan h Tớn d ng ch ng t 18 1.2 M t s lo i Tớn d ng ch ng t c b n 21 1.2.1 Th tớn d ng cú th h y ngang 21 1.2.2 Th tớn d ng khụng th h y ngang 22 1.2.3 Th tớn d ng khụng th h y ngang cú xỏc nh n 23 1.2.4 Th tớn d ng khụng th h y ngang, mi n truy ũi 23 1.2.5 Th tớn d ng tu n hon 23 1.2.6 Th tớn d ng chuy n nh ng 24 1.2.7 Th tớn d ng giỏp l ng 25 1.2.8 Th tớn d ng d phũng 26 1.2.9 Th tớn d ng i ng 26 1.2.10 Th tớn d ng toỏn d n d n 27 1.2.11 Th tớn d ng cú i u kho n 27 1.3 Tranh ch p v Tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng 1.3.1 Khỏi ni m v tranh ch p Tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng 28 28 th 1.3.2 Tranh ch p v Tớn d ng ch ng t ng t i Vi t Nam toỏn ngo i 29 1.4 Ngu n lu t i u ch nh tranh ch p v Tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng 30 1.4.1 Điều -ớc quốc tế tập quán quốc tế 30 1.4.2 Luật Quốc gia 34 CH NG : TH C TI N GI I QUY T CC TRANH CH P V TN D NG CH NG T TRONG THANH TON NGO I TH NG T I VI T NAM 2.1 Cỏc tranh ch p liờn quan n ch ng t xu t trỡnh 2.1.1 Tranh ch p liờn quan n v n n 40 43 ng bi n 43 2.1.2 Tranh ch p liờn quan n v n n hng khụng 47 2.1.3 Tranh ch p liờn quan n húa n th 50 ng m i 2.1.4 Tranh ch p liờn quan n ch ng t b o hi m 53 2.1.5 Tranh ch p xung quanh vi c hi u th no l b n g c c a ch ng 55 t 2.1.6 Tranh ch p liờn quan n cỏc i u ki n phi ch ng t c a L/C 2.2 Cỏc tranh ch p liờn quan n ngh a v c a ngõn hng 2.2.1 Tranh ch p liờn quan n ngh a v toỏn c a ngõn hng phỏt hnh 60 63 63 2.2.2 Tranh ch p liờn quan n v n mi n trỏch v chuy n giao 66 th t 2.3 M t s v tranh ch p khỏc 69 2.3.1 Tranh ch p liờn quan n tớnh c l p c a L/C 69 2.3.2 Tranh ch p liờn quan n gian l n v l a o 73 2.3.3 Tranh ch p v s khụng phự h p c a ch ng t 75 CH NG 3: TH C TR NG V M T S KI N NGH , GI I PHP TRONG VI C GI I QUY T CC TRANH CH P V TN D NG CH NG T TRONG THANH TON NGO I TH NG T I VI T NAM 80 3.1 ỏnh giỏ chung v th c tr ng gi i quy t tranh ch p v Tớn d ng ch ng t t i Vi t Nam 80 3.2 M t s gi i phỏp, ki n ngh 3.2.1 Ki n ngh i v i Nh n 81 c 81 3.2.2 Ki n ngh i v i cỏc doanh nghi p xu t nh p kh u Vi t Nam 90 3.2.3 Ki n ngh i v i cỏc ngõn hng t i Vi t Nam 93 3.2.3.1 Ki n ngh i v i Ngõn hng Nh n c 93 3.2.3.2 Ki n ngh i v i cỏc Ngõn hng th ng m i 94 K T LU N 100 DANH M C TI LI U THAM KH O 102 L I NểI U Tớnh c p thi t c a ti Ngy nay, khụng m t qu c gia no trờn th gi i phỏt tri n m thi u cỏc ho t ng giao l u kinh t qu c dõn Xu t nh p kh u tr thnh chi c c u n i quan tr ng m tn c tham gia vo i s ng kinh t th gi i V i t cỏch l ch t xỳc tỏc cho phỏt tri n th ng m i qu c t , ho t ng toỏn qu c t khụng ng ng i m i v hon thi n v i nh ng ph bờn tham gia, ú ng th c toỏn an ton v hi u qu cho cỏc c s d ng nhi u nh t hi n l ph ng th c toỏn b ng tớn d ng ch ng t Tớn d ng ch ng t hi n c s d ng trờn ton th gi i nh m t cụng c m b o toỏn an ton v c ng l m t nghi p v cú tớnh ph c t p v phỏt sinh r t nhi u tranh ch p nh t toỏn qu c t , lm c n tr s phỏt tri n c a ho t ng th ng m i qu c t Hi n lu t phỏp m t s n c khụng c p n tớn d ng ch ng t m c dự nú rừ rng l m t cụng c mang tớnh phỏp lý n c ph lu t th cỏc ng Tõy ch cú m t s ớt qu c gia cú c p n tớn d ng ch ng t ng m i v lu t dõn s nh o, lu t v tớn d ng ch ng t c a cỏc n bờn tham gia vo ph c, Th y S , Anh, M Tuy nhiờn c ny khụng th ỏp ng cỏc yờu c u c a cỏc ng th c tớn d ng ch ng t , cỏc t ch c ngõn hng v th ng m i hỡnh thnh nh ng quy t c riờng, s ú b n Quy t c v th c hnh th ng nh t v tớn d ng ch ng t (g i t t l UCP) Phũng Th (ICC) ban hnh ng m i Qu c t c th a nh n v ỏp d ng r ng rói trờn ton th gi i õy l ti li u cung c p nh ng chu n m c giao d ch ch ng t nh t nh cho cỏc bờn tham gia, h n ch nh ng tranh ch p, nh ng b t ng s khỏc bi t v t p quỏn giao d ch gi a cỏc i tỏc thu c nh ng qu c gia khỏc v c ng l c s cỏc bờn gi i quy t cỏc mõu thu n phỏt sinh quỏ trỡnh toỏn B n i u l qua nhi u l n s a i v m i l n s a i t o i u ki n thu n l i h n, th ng nh t h n gi a cỏc ngõn hng t ch c toỏn ph ng th c tớn d ng ch ng t cho cỏc doanh nghi p xu t nh p kh u L n s a i g n y, ICC b t u t n m 2003 v v n b n cu i cựng d c hon thi n thỏng 12/2006, cú hi u l c t 01/7/2007 i tờn g i l UCP 600 V n b n ny hi n ang gi i c ng nh c s d ng r ng rói trờn th Vi t Nam T t c cỏc bờn tham gia nghi p v tớn d ng ch ng t khụng nh ng ch ỏp d ng UCP lu t c a n th m c lu t phỏp c a n c c a h khụng c p n, m c h cú nh ng i u lu t v tớn d ng ch ng t , UCP v n xem l u tiờn v n d ng, ho c s d ng UCP nh l nh ng quy t c b sung cho lu t phỏp n c Vi t Nam l m t qu c gia ang quỏ trỡnh h i nh p kinh t qu c t , cựng v i vi c m c a n n kinh t , ho t ng xu t nh p kh u th c s bựng n kộo theo s phỏt tri n m nh m c a cụng tỏc toỏn qu c t t i cỏc ngõn hng th ng m i Do v y, ho t ng mua bỏn ngo i th ng c ng nh cụng tỏc toỏn qu c t l m t nhu c u t t y u c a cỏc doanh nghi p xu t nh p kh u v Ngõn hng th ng m i Tuy nhiờn toỏn ngo i th ng, Vi t Nam v n th ng g p ph i nh ng khú kh n Hi n nay, Vi t Nam c ng cú nh ng v n b n phỏp lý i u ch nh ho t ng toỏn ngo i th Th ng nh B lu t Dõn s 2005, Lu t ng m i n m 2005, Lu t cỏc T ch c Tớn d ng, Phỏp l nh Ngo i h i 2005 Tuy nhiờn cỏc v n b n phỏp lu t c a ta v n cũn chung chung, ch a quy nh c th d n n vi c ỏp d ng UCP gi i quy t cỏc tranh ch p v tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng g p nhi u khú kh n Chớnh vỡ v y c n ph i cú ti nghiờn c u m t cỏch t ng h p, ton di n v cú h th ng v v n ny nh m hon thi n nú, ú l m t nhu c u c p thi t giai o n hi n M t v n m cỏc doanh nghi p xu t nh p kh u c ng nh cỏc ngõn hng th ng m i Vi t Nam hi n u quan tõm l lm th no v n d ng UCP m t cỏch hi u qu gi i quy t cỏc tranh ch p x y cú liờn quan n tớn d ng ch ng t Do v y, vi c u t nghiờn c u ti: C s lý lu n v th c ti n gi i quy t cỏc tranh ch p v tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng t i Vi t Nam s cung c p h th ng lu n c phỏp lý thỳc y th c ti n ho t ng giao l u kinh t gi a Vi t Nam v i cỏc qu c gia, m b o quy n v l i ớch c a cỏc bờn tham gia quan h xu t nh p kh u l i u m th c ti n luụn ũi h i M c ớch c a vi c nghiờn c u ti Vi c nghiờn c u ti s gúp ph n gi i quy t nh ng v ng m c tranh ch p v tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng c a cỏc doanh nghi p xu t nh p kh u v cỏc ngõn hng th ng m i Vi t Nam Tỡm nh ng khú kh n, t n t i v nh ng k t qu t c vi c v n d ng UCP gi i quy t cỏc tranh ch p v tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng T ú a c nh ng gi i phỏp, ki n ngh cho vi c v n d ng UCP c ng nh hon thi n h n n a phỏp lu t Vi t Nam v toỏn tớn d ng ch ng t Ph m vi nghiờn c u c a ti: Xu t phỏt t m c ớch nờu trờn, ph m vi c a ti i sõu nghiờn c u cỏc tranh ch p v tớn d ng ch ng t x y Vi t Nam v vi c v n d ng UCP gi i quy t cỏc tranh ch p ú thụng qua cỏc vớ d c th x y th c ti n t i Vi t Nam T ú tỡm cỏc thu n l i c ng nh khú kh n, v ng m c c a cỏc doanh nghi p xu t nh p kh u, cỏc Ngõn hng th ng m i vi c v n d ng UCP gi i quy t cỏc tranh ch p v tớn d ng ch ng t , a cỏc gi i phỏp, ki n ngh phự h p Ph ng phỏp nghiờn c u c a ti: V i m c ớch v ph m vi trờn, ti c nghiờn c u d a trờn cỏc ph ng phỏp nh : Ph ng phỏp lu n bao g m Ph ng phỏp Duy v t bi n ch ng v Ph ng phỏp Duy v t l ch s Cỏc ph ng phỏp c th bao g m Ph ng phỏp Th ng kờ; Ph ng phỏp so sỏnh; Ph ng phỏp Phõn tớch t ng h p N i dung c a ti: Tuy vi c nghiờn c u ti g p m t s khú kh n nh t nh nh ngu n ti li u tham kh o h n ch , ch a cú nhi u ti, cụng trỡnh khoa h c, cỏc bi vi t nghiờn c u i sõu v v n ny nh ng n i dung ti s c g ng phõn tớch m t cỏch sõu s c nh t, cú h th ng v ton di n nh t cỏc v n nh : - Nờu v phõn tớch cỏc v n khỏi quỏt chung v tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng c ng nh cỏc tranh ch p v tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng t i Vi t Nam - Nờu v phõn tớch th c ti n tỡnh hỡnh s d ng UCP gi i quy t cỏc tranh ch p th ng x y l nh v c tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng t i cỏc ngõn hng, cỏc doanh nghi p xu t nh p kh u Vi t Nam, kốm theo vi c a m t s vớ d c th v cỏc tranh ch p t ng tr ng h p, t ú a c th c tr ng c a cỏc ngõn hng th ng m i, cỏc doanh nghi p xu t nh p kh u t i Vi t Nam vi c ỏp d ng UCP gi i quy t cỏc tranh ch p v tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng - Ph n cu i c a ti a cỏc ki n ngh , gi i phỏp i v i Nh n c, v i cỏc Doanh nghi p xu t nh p kh u, cỏc Ngõn hng th ng m i vi c th c hi n UCP gi i quy t cỏc tranh ch p v tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng, qua ú thỳc y ho t ng toỏn tớn d ng ch ng t c a cỏc doanh nghi p xu t nh p kh u thụng qua cỏc ngõn hng th ng m i K t c u c a ti Ch ti c k t c u g m ch ng 1: M t s v n lý lu n v gi i quy t tranh ch p i v i Tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th Ch ng ng 2: Th c ti n gi i quy t cỏc tranh ch p v tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th Ch ng: ng t i Vi t Nam ng 3: Th c tr ng v M t s ki n ngh , gi i phỏp vi c gi i quy t cỏc tranh ch p v tớn d ng ch ng t toỏn ngo i th ng t i Vi t Nam DANH M C TI LI U THAM KH O I Ti li u Ti ng Vi t: Bỏo cỏo v tỡnh hỡnh toỏn xu t nh p kh u c a Ngõn hng Nh n Vi t Nam n m 2004 c th Bỏo cỏo v tỡnh hỡnh toỏn xu t nh p kh u c a Ngõn hng Ngo i ng Vi t Nam n m 2004 th i h c Ngo i th ng (2005), Giỏo trỡnh toỏn qu c t ngo i ng, Nxb Giỏo d c, H N i GS TS Vừ Thanh Thu (2007), H xu t b n th ng kờ, H N i ng d n c hi u UCP-DC600, Nh H i Lu t gia Vi t Nam (2005), Tỡm hi u nh ng n i dung c b n c a B lu t Dõn s Vi t Nam n m 2005, Nxb Lao ng-Xó h i, H N i M t s websites cú liờn quan v l nh v c ti chớnh, ngõn hng Nguy n Bỏ Ng c (2005), WTO-Thu n l oi v thỏch th c cho cỏc doanh nghi p Vi t Nam, Nxb Lao ng-Xó h i, H N i Nguy n Tr ng Thu (2006), Ton t p UCP-Quy t c v th c hnh th ng nh t Tớn d ng ch ng t , Nh xu t b n Th ng kờ, H N i Nguy n Th Quy (2006), C m nang gi i quy t tranh ch p toỏn qu c t b ng L/C, Nh xu t b n Lý lu n chớnh tr , H N i 10 Tr ng i h c Lu t H N i (2006), Giỏo trỡnh Lu t Qu c t , Nxb Cụng an nhõn dõn, H N i 11 Tr ng i h c Lu t H N i (2005), Giỏo trỡnh Lu t Dõn s , Nxb Cụng an nhõn dõn, H N i 12 Tr ng i h c Lu t H N i (2005), Giỏo trỡnh Lu t T t ng dõn s , Nxb Cụng an nhõn dõn, H N i 13 Tr ng i h c Kinh t Qu c dõn H N i (2005), Giỏo trỡnh Giao d ch v Thanh toỏn th ng m i qu c t 14 Trung tõm T v n v o t o Kinh t th ng m i (2004), Cỏc i u qu c t v th ng m i, NXB Chớnh tr qu c gia, H N i c 15 Tr n Th Thuý M (2003), Cỏc tớnh hu ng c n nghiờn c u toỏn qu c t , Ngõn hng TMCP ỏ Chõu, TP.H Chớ Minh 16 T p Ngõn hng n m 2003, 2004, 2005, 2006 17 T p Th tr ng Ti chớnh - Ti n t n m 2003, 2004, 2005, 2006 II V n b n phỏp lu t Vi t Nam 18 B lu t Dõn s c a n c c ng hũa xó h i ch ngh aVi t Nam n m 2005 19 B lu t T t ng Dõn s c a n n m 2005 20 Lu t Th c c ng ho xó h i ch ngh a Vi t Nam ng m i Vi t Nam n m 2005 21 Lu t cỏc T ch c Tớn d ng Vi t Nam n m 2005 22 Phỏp l nh Ngo i h i n m 2005 III Lu t Qu c t 23 Cụng c c a Liờn h p qu c v H p ng mua bỏn hng hoỏ qu c t n m 1980 24 Documentary Credit Insight ICC 25 UCP 500 - Cỏc Quy t c v th c hnh th ng nh t v tớn d ng ch ng t c a ICC, n m 1993 26 UCP 600 - Cỏc Quy t c v th c hnh th ng nh t v tớn d ng ch ng t c a ICC , n m 2006  ... t Nam PHềNG TH NG M I V CễNG NGHI P VI T NAM M CL C TRANG BèA PH L I CAM OAN CC CH VI T T T M CL C L I NểI U CH NG 1: M T S V N Lí LU N V GI I QUY T TRANH CH P I V I TN D NG CH NG T TRONG THANH. .. NG T I VI T NAM 2.1 Cỏc tranh ch p liờn quan n ch ng t xu t trỡnh 2.1.1 Tranh ch p liờn quan n v n n 40 43 ng bi n 43 2.1.2 Tranh ch p liờn quan n v n n hng khụng 47 2.1.3 Tranh ch p liờn... T CC TRANH CH P V TN D NG CH NG T TRONG THANH TON NGO I TH NG T I VI T NAM 80 3.1 ỏnh giỏ chung v th c tr ng gi i quy t tranh ch p v Tớn d ng ch ng t t i Vi t Nam 80 3.2 M t s gi i phỏp, ki n